收入和利润同比变化 - 营业收入13.29亿元人民币，同比下降16.65%[5] - 归属于上市公司股东的净利润854.5万元人民币，同比下降88.89%[5] - 扣除非经常性损益的净利润76.16万元人民币，同比下降99.08%[5] - 营业总收入同比下降16.6%至13.29亿元，去年同期为15.94亿元[25] - 净利润同比下降88.9%至854万元，去年同期为7689万元[26] - 基本每股收益同比下降89.5%至0.0042元/股，去年同期为0.038元/股[26] - 母公司营业收入同比下降29.8%至2.9亿元，去年同期为4.14亿元[28] - 母公司净利润由盈转亏，从去年同期盈利3663万元变为亏损885万元[28] 成本和费用同比变化 - 营业成本同比下降15.6%至12.01亿元，去年同期为14.22亿元[25] - 研发费用同比下降75.4%至55万元，去年同期为224万元[25] - 财务费用由负转正，从去年同期的-1746万元变为1320万元[25] - 资产减值损失3477.51万元人民币，同比上升538.12%[9] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额1.19亿元人民币，同比改善173.76%[5] - 筹资活动产生的现金流量净额-1.54亿元人民币，同比下降443.17%[10] - 销售商品提供劳务收到的现金为13.67亿元人民币，同比下降23.9%[30] - 经营活动产生的现金流量净额为1.19亿元人民币，较去年同期负1.61亿元实现转正[31] - 投资活动产生的现金流量净额为1.37亿元人民币，去年同期为负0.997亿元[31] - 筹资活动产生的现金流量净额为负1.54亿元人民币，同比下降333.1%[32] - 母公司经营活动现金流量净额为2276万元人民币，同比下降33.1%[33] - 母公司投资活动现金流量净额为1.00亿元人民币，去年同期为负1.08亿元[34] - 母公司筹资活动现金流量净额为277.6万元人民币，同比下降98.1%[34] - 收到税费返还2137.8万元人民币，同比增长15.5%[30] - 支付给职工的现金为8507.8万元人民币，同比增长1.1%[31] 资产和负债关键项目变化 - 货币资金从2018年底的4.41亿元人民币增加至2019年3月31日的5.40亿元人民币，增长22.4%[18] - 存货从2018年底的16.89亿元人民币减少至2019年3月31日的14.21亿元人民币，下降15.9%[18] - 短期借款从2018年底的16.67亿元人民币减少至2019年3月31日的15.16亿元人民币，下降9.1%[19] - 应收票据及应收账款从2018年底的6.87亿元人民币减少至2019年3月31日的6.60亿元人民币，下降4.0%[18] - 预付款项从2018年底的6271万元人民币大幅增加至2019年3月31日的1.81亿元人民币，增长188.4%[18] - 预付款项1.81亿元人民币，同比上升188.40%[9] - 应付票据及应付账款同比增长28.4%至3.74亿元，去年同期为2.91亿元[24] - 未分配利润同比下降24.8%至2686万元，去年同期为3571万元[24] - 母公司货币资金从2018年底的1.35亿元人民币大幅增加至2019年3月31日的2.61亿元人民币，增长93.2%[22] - 母公司长期股权投资从2018年底的11.31亿元人民币增加至2019年3月31日的11.87亿元人民币，增长5.0%[23] - 母公司资产总计从2018年底的28.64亿元人民币增加至2019年3月31日的29.41亿元人民币，增长2.7%[23] 管理层承诺和公司治理 - 公司实际控制人黄崇胜、林胜枝夫妇承诺不损害公司利益并约束职务消费行为[12] - 公司实际控制人承诺不动用公司资产从事无关投资消费活动[12] - 子公司马来西亚怡球承诺每年现金分红比例不低于可分配利润的20%[13] - 子公司和睦公司和金城公司承诺将年度可分配净利润全额现金分配予母公司[13] - 怡球香港和智富投资承诺董事任职期间年转让股份不超过间接持股总数的25%[13] - 公司实际控制人承诺离职后半年内不转让股份[13] - 离职6个月后12个月内通过交易所出售股份不超过持股总数的50%[13] 其他财务数据（非同比环比） - 公司预测年初至下一报告期累计净利润无重大变动警示[14] - 合并资产负债表编制单位为怡球金属资源再生（中国）股份有限公司[17] - 财务报表货币单位为人民币元且未经审计[17] - 货币资金为4.409亿元[35] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为9939.63万元[35] - 应收票据及应收账款为6.874亿元[36] - 存货为16.89亿元[36] - 流动资产合计为35.46亿元[36] - 非流动资产合计为14.43亿元[36] - 资产总计为49.89亿元[37] - 短期借款为16.67亿元[37] - 负债合计为24.18亿元[37] - 所有者权益合计为25.7亿元[38] - 公司总资产为28.64亿元人民币[41][42] - 流动资产合计为13.07亿元人民币[41] - 非流动资产合计为15.57亿元人民币[41] - 长期股权投资达11.31亿元人民币[41] - 固定资产为3.61亿元人民币[41] - 总负债为6.71亿元人民币[42] - 流动负债合计4.71亿元人民币[41] - 非流动负债中包含2亿元人民币的其他非流动负债[42] - 所有者权益合计21.93亿元人民币[42] - 实收资本（或股本）为20.25亿元人民币[42]

财务数据关键指标变化 - 2018年度合并报表归属于母公司所有者的净利润为97,522,967.14元，2018年母公司报表净利润为2,479,247.81元[5] - 2018年度利润分配预案为以2018年12月31日总股本2,025,400,000股扣除不参与利润分配的回购股份数量14,575,051股为基准，每10股派发现金股利0.1元（含税），共计20,108,249.49元（含税）[5] - 2018年营业收入为6,296,541,933.75元，较2017年增长16.95%[21] - 2018年归属于上市公司股东的净利润为97,522,967.14元，较2017年减少69.80%[21] - 2018年经营活动产生的现金流量净额为274,207,003.85元，2017年为 - 11,523,677.79元[21] - 2018年末归属于上市公司股东的净资产为2,570,363,676.48元，较2017年末增长3.37%[21] - 2018年基本每股收益为0.0482元／股，较2017年减少69.88%[22] - 2018年加权平均净资产收益率为3.85%，较2017年减少9.93个百分点[23] - 2018年第一季度营业收入为1,593,935,929.98元，归属于上市公司股东的净利润为76,893,388.80元[23] - 2018年第四季度经营活动产生的现金流量净额为196,709,856.57元[23] - 2018年非经常性损益合计为-12,656,521.61元，2017年为57,508,324.69元，2016年为36,180,663.22元[25] - 2018年以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期初余额为174,628,665.05元，期末余额为99,396,346.58元，当期变动为-75,232,318.47元，对当期利润的影响金额为-25,401,653.55元[26] - 2018年公司归属于母公司的净利润为97522967.14元，同比减少69.80%[47] - 2018年营业收入为6296541933.75元，同比增加16.95%[50] - 2018年营业成本为5700140370.66元，同比增加19.77%[50] - 2018年销售费用为57735426.30元，同比增加6.81%[50] - 2018年管理费用为222900385.22元，同比减少2.68%[50] - 2018年研发费用为2240329.61元，同比减少22.43%[50] - 2018年财务费用为117505388.36元，同比增加（原数据不适用）[50] - 2018年资产减值损失为52171796.51元，同比增加185.13%[50] - 2018年公允价值变动损益为 - 44695338.76元，同比减少293.64%[50] - 2018年投资收益为37026664.36元，同比减少12.06%[50] - 销售费用5773.54万元，同比增6.81%；管理费用2.23亿元，同比降2.68%；财务费用1.18亿元，上期为 - 1287.50万元[59] - 研发投入224.03万元，占营业收入比例0.04%，研发人员16人，占公司总人数比例0.86%[60] - 经营活动现金流量净额2.74亿元，上年同期为 - 1152.37万元；投资活动现金流量净额 - 1.15亿元，上年同期为 - 2.25亿元；筹资活动现金流量净额 - 3.10亿元，上年同期为5945.09万元，变动比例 - 621.42%[60][61] - 货币资金本期期末数为440,954,940.24元，占总资产比例8.84%，较上期期末变动-24.35%[62] - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期期末数为99,396,346.58元，占总资产比例1.99%，较上期期末变动-43.08%[62] - 预付款项本期期末数为62,710,743.91元，占总资产比例1.26%，较上期期末变动126.09%[62] - 存货本期期末数为1,689,048,906.71元，占总资产比例33.86%，较上期期末变动13.10%[62] - 短期借款本期期末数为1,666,810,760.59元，占总资产比例33.41%，较上期期末变动2.39%[62] - 期末持有其他证券投资最初投资金额为126,311,030.17元，期末账面价值为94,703,826.22元，占期末证券总投资比例100%，报告期损益为-24,916,738.52元[66] - 2018年公司每10股派息0.1元，现金分红数额为20,108,249.49元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为20.62%[90] - 2017年公司每10股派息0.3元，现金分红数额为91,757,422.63元，占合并报表中归属于上市公司普通股股东净利润的比率为28.41%[90] - 2018年末公司资产总计49.89亿元，较期初49.70亿元增长0.4%[167,168] - 2018年末流动资产合计35.46亿元，较期初35.51亿元减少0.1%[167] - 2018年末非流动资产合计14.43亿元，较期初14.18亿元增长1.7%[167] - 2018年末负债合计24.18亿元，较期初24.83亿元减少2.6%[168] - 2018年末流动负债合计19.91亿元，较期初19.58亿元增长1.7%[168] - 2018年末非流动负债合计4.27亿元，较期初5.25亿元减少18.5%[168] - 2018年末所有者权益合计25.70亿元，较期初24.87亿元增长3.4%[168] - 2018年末货币资金4.41亿元，较期初5.83亿元减少24.1%[166] - 2018年末存货16.89亿元，较期初14.93亿元增长13.1%[167] - 2018年末短期借款16.67亿元，较期初16.28亿元增长2.4%[167] - 公司2018年营业总收入62.97亿元，较上期53.84亿元增长16.95%[173] - 2018年净利润9752.31万元，较上期3.23亿元下降69.61%[174] - 期末流动资产合计13.07亿元，期初为12.82亿元，增长1.97%[171] - 期末非流动资产合计15.57亿元，期初为18.12亿元，下降14.07%[171] - 期末资产总计28.64亿元，期初为30.94亿元，下降7.42%[171] - 期末流动负债合计4.71亿元，期初为5.38亿元，下降12.47%[171] - 期末非流动负债合计2亿元，期初为2.8亿元，下降28.57%[172] - 期末负债合计6.71亿元，期初为8.18亿元，下降18%[172] - 期末所有者权益合计21.93亿元，期初为22.76亿元，下降3.65%[172] - 2018年基本每股收益和稀释每股收益均为0.05元/股，上期为0.16元/股[175] - 本期营业收入为13.84亿元，上期为15.64亿元，本期营业成本为12.75亿元，上期为13.84亿元[176] - 本期营业利润为436.67万元，上期为1.33亿元，本期净利润为247.92万元，上期为9876.28万元[176] - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为65.94亿元，上期为55.86亿元[179] - 本期经营活动现金流入小计为66.84亿元，上期为57.34亿元，经营活动现金流出小计本期为64.10亿元，上期为57.45亿元[180] - 本期经营活动产生的现金流量净额为27420.70万元，上期为 - 1152.37万元[180] - 本期投资活动现金流入小计为19.73亿元，上期为11.86亿元，投资活动现金流出小计本期为20.89亿元，上期为14.11亿元[180] - 本期投资活动产生的现金流量净额为 - 11539.44万元，上期为 - 22452.28万元[180] - 本期筹资活动现金流入小计为24.48亿元，上期为16.50亿元，筹资活动现金流出小计本期为27.58亿元，上期为15.91亿元[180] - 本期筹资活动产生的现金流量净额为 - 30999.05万元，上期为5945.09万元[180] - 本期现金及现金等价物净增加额为 - 13923.18万元，上期为 - 16797.81万元[181] - 经营活动现金流入小计本期为15.7439140958亿美元，上期为16.8113025815亿美元；经营活动现金流出小计本期为15.8288672827亿美元，上期为15.7050577837亿美元；经营活动产生的现金流量净额本期为 - 849.531869万美元，上期为11062.447978万美元[182] - 投资活动现金流入小计本期为21.0559079377亿美元，上期为11.4801037242亿美元；投资活动现金流出小计本期为19.132928394亿美元，上期为15.116908958亿美元；投资活动产生的现金流量净额本期为19229.795437万美元，上期为 - 36368.052338万美元[182] - 筹资活动现金流入小计本期为4.2671503615亿美元，上期为2.3747597291亿美元；筹资活动现金流出小计本期为6.0687322886亿美元，上期为3.3237651482亿美元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 18015.819271万美元，上期为 - 9490.054191万美元[182][183] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为 - 66.402668万美元，上期为7.583088万美元[183] - 现金及现金等价物净增加额本期为298.041629万美元，上期为 - 34788.075463万美元；期初现金及现金等价物余额本期为1.3193800677亿美元，上期为4.798187614亿美元；期末现金及现金等价物余额本期为1.3491842306亿美元，上期为1.3193800677亿美元[183] - 归属于母公司所有者权益上年末余额为24.8657026187亿美元，本期初余额为24.8657026187亿美元，本期增减变动金额为8379.341461万美元[185] - 少数股东权益上年末余额为 - 7206.52美元，本期初余额为 - 7206.52美元，本期增减变动金额为120.23美元[185] - 所有者权益合计上年末余额为24.8656305535亿美元，本期初余额为24.8656305535亿美元，本期增减变动金额为8379.353484万美元[185] - 综合收益总额为16.931886262亿美元[185] - 所有者投入和减少资本为 - 2476.332778万美元[185] - 公司本期期末归属于母公司所有者权益合计为24.8656305535亿元，上年期末为21.8227393398亿元[190][192] - 公司本期综合收益总额为2.9458078804亿元[191] - 公司本期所有者投入普通股金额为970.833333万元[191] - 公司本期提取盈余公积987.627775万元[191] - 母公司上年期末所有者权益合计为22.7627562932亿元[196] - 母公司本期综合收益总额为247.924781万元[196] - 母公司本期所有者投入普通股金额为623.666669万元[196] - 母公司本期提取盈余公积24.792478万元[196] - 母公司本期对所有者（或股东）分配金额为6076.2万元[196] - 母公司本期所有者权益减少8304.607997万元[196] - 公司本期期末股本为2,025,400,000元[198] - 公司上期期末所有者权益合计为2,167,804,518.52元[198] - 公司本期期末所有者权益合计为2,276,275,629.32元[200] - 公司本期资本公积增加9,708,333.33元[198] - 公司本期盈余公积增加9,876,277.75元[198]

根据您的要求，我对提供的关键点进行了整理和归类，确保每个主题单一且不重复，并严格使用原文关键点。 收入和利润（同比环比） - 营业收入47.66亿元人民币，同比增长21.17%[6] - 归属于上市公司股东的净利润7809.06万元人民币，同比下降67.74%[6] - 2018年1-9月营业总收入为47.66亿元人民币，同比增长21.2%[31] - 2018年1-9月营业利润为1.07亿元人民币，同比下降62.0%[32] - 公司第三季度净利润为-387万元，同比下降106.1%[33] - 年初至报告期末净利润7809万元，较上年同期2.42亿元下降67.7%[33] - 第三季度营业收入3.01亿元，同比下降26.6%[36] - 年初至报告期末营业收入11.43亿元，同比微增0.2%[36] 成本和费用（同比环比） - 2018年1-9月营业总成本为46.56亿元人民币，同比增长25.9%[32] - 财务费用由负转正至9675.06万元，因利息收入计入投资收益及汇率波动[11] - 2018年1-9月财务费用为9675万元人民币，同比由负转正[32] - 第三季度财务费用1687万元，同比由负转正[37] - 年初至报告期末财务费用2065万元，较上年同期-3313万元大幅上升[37] - 资产减值损失激增359.42%至3144.05万元，主因存货价格波动[11] - 公司支付职工现金2.36亿元，同比增长4.9%[39] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额7749.71万元人民币，同比增长157.85%[6] - 经营活动现金流净额增长57.85%至7749.71万元，因铝锭销售价量上升[11] - 经营活动现金流年初至报告期末49.40亿元，同比增长20.9%[38] - 经营活动产生的现金流量净额为7749.71万元，同比增长157.8%[39] - 投资活动产生的现金流量净额为-4292.76万元，同比改善37.6%[39] - 筹资活动产生的现金流量净额为-2.16亿元，同比扩大60.7%[40] - 母公司销售商品提供劳务收到现金12.67亿元，同比增长7.3%[42] - 母公司经营活动现金流量净额为-1233.41万元，同比转负[42] - 母公司投资活动现金流量净额为-3727.01万元，同比改善86.6%[43] - 母公司筹资活动现金流量净额为1.36亿元，同比实现正向转变[43] 资产和负债变动 - 货币资金期末余额为4.42亿元人民币，较年初5.83亿元下降24.1%[24] - 应收账款期末余额为7.13亿元人民币，较年初6.99亿元增长1.9%[24] - 存货期末余额为16.02亿元人民币，较年初14.93亿元增长7.3%[24] - 短期借款期末余额为17.43亿元人民币，较年初16.28亿元增长7.0%[25] - 流动资产合计期末为35.33亿元人民币，较年初35.51亿元下降0.5%[24] - 以公允价值计量金融资产期末为1.26亿元人民币，较年初1.75亿元下降27.7%[24] - 在建工程期末余额为1256万元人民币，较年初4855万元下降74.1%[25] - 应付职工薪酬期末余额为4435万元人民币，较年初5735万元下降22.7%[25] - 2018年9月30日货币资金为2.18亿元人民币，较年初增长65.2%[27] - 2018年9月30日存货为1.07亿元人民币，较年初下降32.4%[28] - 2018年9月30日短期借款为2.21亿元人民币，较年初增长40.7%[28] - 2018年9月30日应付票据及应付账款为2.27亿元人民币，较年初下降22.1%[28] - 母公司期末现金余额为2.18亿元，同比增长40.0%[43] - 期末现金及现金等价物余额为4.42亿元，同比减少23.6%[40] 投资收益和非经常性损益 - 非经常性损益净影响-722.50万元人民币，其中委托投资收益1362.42万元人民币[7] - 公允价值变动收益下降373.43%至-4091.27万元，因证券处置及价格波动[11] - 2018年1-9月投资收益为3682万元人民币，同比增长21.7%[32] - 第三季度投资收益424万元，主要来自联营企业[37] 股东权益和收益率 - 归属于上市公司股东的净资产25.85亿元人民币，较上年度末增长3.94%[6] - 加权平均净资产收益率3.09%，同比下降7.42个百分点[6] - 基本每股收益0.04元/股，同比下降66.67%[6] - 2018年9月30日归属于母公司所有者权益合计为25.85亿元人民币，较年初增长3.9%[26] 综合收益 - 第三季度综合收益总额3865万元，同比下降6.1%[34] - 年初至报告期末综合收益总额1.54亿元，较上年同期2.14亿元下降28.0%[34] 特定资产和负债项目变动 - 应收票据2148.10万元人民币，较上年度末下降57.17%[10] - 预付款项7267.08万元人民币，较上年度末增长162%[10] - 应收利息同比下降43.26%至218.54万元，主要因理财利率下降及利息计算方式变更[11] - 在建工程减少74.12%至1256.78万元，系工程转入固定资产所致[11] - 应付票据及应付账款下降31.81%至1.26亿元，因废铝采购量减少[11] - 预收款项同比增长104.53%至404.52万元，因客户预付货款增多[11] - 其他应付款增长60.60%至1406.93万元，系港口费用增加[11] 公司治理与承诺 - 公司回购股份249.6万股（占总股本0.12%），耗资530.52万元[12] - 马来西亚怡球子公司承诺现金分红比例不低于年度可分配利润的20%[18] - 实际控制人关联企业承诺每年转让股份不超过间接持股总数的25%[19] 总资产 - 总资产50.07亿元人民币，较上年度末增长0.76%[6]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为32.55亿元人民币，同比增长28.15%[21] - 报告期内公司营业收入3,255,186,203.01元，同比增长28.15%[48][51] - 营业总收入为32.55亿元人民币，较上年同期的25.40亿元人民币增长28.1%[107] - 营业收入同比增长15.2%至8.43亿元[110] - 归属于上市公司股东的净利润为8196.11万元人民币，同比下降54.22%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为8456.28万元人民币，同比下降35.47%[21] - 归属于母公司所有者净利润8,196.11万元，同比下降54.22%[48] - 净利润同比下降54.2%至8196.11万元，对比上年同期1.79亿元[108] - 归属于母公司所有者净利润同比下降54.2%至8196.11万元[108] - 营业利润为1.13亿元人民币，较上年同期的2.02亿元人民币下降44.2%[107] - 基本每股收益为0.04元/股，同比下降55.55%[22] - 基本每股收益同比下降55.6%至0.04元/股[108] - 加权平均净资产收益率为3.24%，同比下降4.64个百分点[22] 成本和费用（同比环比） - 营业成本2,942,582,536.52元，同比增长29.90%[50][51] - 营业总成本为31.42亿元人民币，较上年同期的23.91亿元人民币增长31.4%[107] - 营业成本同比增长10.1%至7.19亿元[110] - 销售费用23,251,254.04元，同比增长11.59%[50][51] - 管理费用113,992,993.75元，同比增长8.01%[50][51] - 资产减值损失14,640,399.93元，同比增加212.66%[53] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1046.77万元人民币，同比下降108.14%[21] - 经营活动产生的现金流量净额-10,467,712.59元，同比下降108.14%[50][51] - 经营活动现金流量净额转负为-1046.77万元，同比下降108.1%[113] - 经营活动产生的现金流量净额为负，从上年同期的3501.49万元净流入转为-2079.84万元净流出[115] - 销售商品、提供劳务收到的现金为8.08亿元，同比增长1.8%[115] - 购买商品、接受劳务支付的现金为7.23亿元，同比增长13.9%[115] - 投资活动现金流量净额为-517.30万元，同比改善85.6%[114] - 投资活动产生的现金流量净额为886.73万元，较上年同期的-2.71亿元大幅改善[116] - 筹资活动现金流量净额改善7.7%至-1.62亿元[114] - 筹资活动产生的现金流量净额为8388.59万元，上年同期为-5574.85万元[116] - 期末现金及现金等价物余额同比下降32.8%至4.48亿元[114] - 期末现金及现金等价物余额为2.03亿元，较期初增加7125.34万元[116] 资产和负债 - 公司总资产为49.41亿元人民币，同比下降0.57%[21] - 公司总资产期末为49.410亿元，较期初49.695亿元下降0.6%[99] - 归属于上市公司股东的净资产为25.44亿元人民币，同比增长2.33%[21] - 归属于母公司所有者权益合计为25.44亿元人民币，较期初的24.87亿元人民币增长2.3%[101] - 未分配利润为4.69亿元人民币，较期初的4.48亿元人民币增长4.7%[101] - 公司货币资金期末余额为4.478亿元，较期初5.829亿元下降23.2%[99] - 货币资金期末余额为2.03亿元人民币，较期初的1.32亿元人民币增长53.9%[103] - 应收账款期末余额为7.896亿元，较期初6.993亿元增长12.9%[99] - 应收账款期末余额为3.01亿元人民币，较期初的2.26亿元人民币增长32.9%[103] - 存货期末余额为15.313亿元，较期初14.934亿元增长2.5%[99] - 存货期末余额为1.63亿元人民币，较期初的1.58亿元人民币增长2.8%[103] - 短期借款期末余额为17.198亿元，较期初16.279亿元增长5.6%[100] - 短期借款期末余额为1.61亿元人民币，较期初的1.57亿元人民币增长2.7%[104] - 应付账款期末余额为0.877亿元，较期初1.577亿元下降44.4%[100] - 应付账款期末余额为3.54亿元人民币，较期初的2.91亿元人民币增长21.8%[104] - 流动资产合计34.887亿元，非流动资产合计14.523亿元[99] - 交易性金融资产减少34.04%至1.15亿元，占总资产比例降至2.33%[54] - 应收票据增长30.64%至6551.8万元，主因电子承兑汇票增加[55] - 在建工程大幅减少77.83%至1076.3万元，因工程转固[56] - 应付账款下降44.41%至8769.7万元，反映采购策略调整[56] - 其他非流动负债减少28.57%至2亿元，因归还实控人借款[56] 业务表现 - 公司在美国采购量占比最高，其他来自加拿大、南美洲和欧洲等地区[26] - 公司拥有20多个加工工厂辐射美国东部大部分地区，为美国前20大金属回收企业[30] - 公司是铝资源再生领域龙头企业，少数几家产品在LME注册并能实际交割的生产企业[25] - 公司在美国纽约和洛杉矶设立两个采购分中心，分别负责东部和西部地区采购[39] - 公司2016年收购Metalico公司，拥有27个营运中心散布在北美最大重工业区[40] - 公司采用"以销定产"方式组织生产，根据客户订单要求制定生产计划[27] - 公司产品价格参照LME、上海期货交易所等公开报价，并考虑成本和利润与客户协商确定[29] - 马来西亚怡球子公司再生铝合金锭扩建项目年产能21.88万吨[47] - 公司收购Metalico后提升资产周转率并增强美国原材料议价能力[43][47] - 美国再生铝利用率达80%，全球再生铝消费总量预计2020年超3000万吨[46] - 公司主营业务为制造业，主要产品为再生铝[132] 地区表现 - 公司在美国采购量占比最高，其他来自加拿大、南美洲和欧洲等地区[26] - 公司在美国纽约和洛杉矶设立两个采购分中心，分别负责东部和西部地区采购[39] - 公司2016年收购Metalico公司，拥有27个营运中心散布在北美最大重工业区[40] - 马来西亚怡球子公司再生铝合金锭扩建项目年产能21.88万吨[47] - 马来西亚怡球子公司亏损1439.97万元[58] 管理层讨论和指引 - 公司业务模式以国内原料采购、内销及来料加工为主，受贸易战影响较小[36] - 原材料进口风险受"洋垃圾"立法及中美贸易战影响[60] - 外销收入占比较大，受汇率波动影响显著[62] - 马来西亚产线扩张面临新增产能消化风险[64] - 2018年4月2日起对美国进口铝废碎料加征25%关税[35] 公司治理和承诺 - 公司实际控制人黄崇胜、林胜枝夫妇承诺不进行利益输送及损害公司利益的行为，并约束高管职务消费[70] - 公司实际控制人承诺不动用公司资产从事与职责无关的投资和消费活动[70] - 公司实际控制人承诺薪酬制度及股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[70] - 公司实际控制人承诺承担因违反填补回报措施承诺造成的损失及相应处罚[70] - 公司实际控制人承诺目前及未来不与怡球资源及Metalico存在同业竞争[70] - 公司实际控制人承诺若违反同业竞争承诺将承担一切损失并归还所得利益[70] - 上海欣桂及黄崇胜、林胜枝夫妇承诺规范并减少关联交易，遵循市场化原则[71] - 上海欣桂及实际控制人承诺避免占用怡球资源及其控股参股公司资金[71] - 公司实际控制人承诺在涉及关联交易的股东大会表决时履行回避义务[71] - 公司实际控制人承诺若因关联交易导致公司损失将承担相应责任[71] - 子公司马来西亚怡球承诺每年现金分红不少于当年可供分配利润的20%[72] 投资和融资活动 - 非经常性损益项目中委托他人投资或管理资产的损益为938.85万元人民币[23] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为-992.88万元人民币[23] - 证券投资期末账面价值1.09亿元，报告期亏损1140.3万元[57] - 公司第一期员工持股计划累计购买公司股票2,950,000股，成交金额57,667,395元，成交均价19.55元/股，占总股本0.55%[75] - 截至报告期末员工持股计划持有公司股票余额为2,038,800股[75] - 员工持股计划存续期延长至2019年8月3日[76] - 公司向实际控制人黄崇胜借款3.3亿元人民币，已偿还1.3亿元，剩余借款金额2亿元[77] - 报告期末公司对子公司担保余额合计1.27亿美元[79] - 公司担保总额1.27亿美元，占公司净资产比例4.99%[79] 环境和社会责任 - 报告期内颗粒物排放总量3.784吨，二氧化硫排放总量0.881吨[80] - 报告期内COD排放总量0.463吨，氨氮排放总量0.022吨[81] - 公司配备2套布袋除尘器、2套静电除尘器和2套水膜除尘器处理生产废气[82] 股东结构 - 普通股股东总数为77,277户[90] - 控股股东怡球(香港)有限公司持股7.845亿股，占总股本38.73%[91] - 前十名股东合计持股占比约48.53%[91][92] 会计政策和合并范围 - 公司拥有46家子公司，其中45家为全资子公司（持股比例100%），1家为控股子公司（持股比例95%）[134][135] - 境外子公司记账本位币包含美元、林吉特等货币[143] - 公司营业周期为12个月[140] - 财务报表编制基础为持续经营[136][137] - 公司对非一揽子交易的企业合并，在取得控制权日调整资本公积，资本公积不足冲减时调整留存收益[145] - 公司对合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[147] - 公司对合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额经复核后计入当期损益[147] - 公司为合并发生的审计、法律服务等中介费用于发生时计入当期损益[149] - 公司为合并发行权益性证券的交易费用从权益中扣减[149] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并[151] - 公司对非同一控制下企业合并增加的子公司不调整合并资产负债表期初数[154] - 公司因追加投资对非同一控制下被投资方实施控制时，购买日前持有的股权按公允价值重新计量[155] - 公司处置子公司股权丧失控制权时，处置对价与剩余股权公允价值之和的差额计入当期投资收益[156] - 公司分步处置子公司股权属于一揽子交易的，在丧失控制权时一并转入当期损益[157] - 公司外币业务采用中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算[160][161] - 外币货币性项目汇兑损益除资本化外计入当期损益[160] - 外币财务报表折算差额计入其他综合收益[161] - 处置境外经营时外币报表折算差额转入当期损益[162] - 金融工具分类包括以公允价值计量且变动计入损益/持有至到期/应收款项/可供出售[164] - 交易性金融资产相关交易费用直接计入当期损益[165] - 持有至到期投资按摊余成本和实际利率确认利息收入[167] - 可供出售金融资产公允价值变动计入其他综合收益[169] - 无活跃市场报价的权益工具投资按成本计量[169] - 其他金融负债按摊余成本进行后续计量[169] - 单项金额重大应收款项标准为单笔应收账款500万元以上及其他应收款100万元以上[179] - 金融资产公允价值低于成本超过40%或持续时间超过一年则视为减值[175] - 金融资产公允价值低于成本20%-40%需综合价格波动率等因素判断减值[176] - 可供出售权益工具减值损失通过权益转回不得计入损益[177] - 持有至到期投资减值损失可转回但不超过假定不计提减值的摊余成本[177] - 金融资产终止确认时账面价值与对价差额计入当期损益[170] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[172] - 金融负债回购按相对公允价值分配终止确认部分损益[173] - 不存在活跃市场金融资产采用估值技术确定公允价值[174] - 应收款项坏账准备按账龄分析法及特定组合计提[181] - 员工备用金和押金应收账款及其他应收款计提比例均为1%[182] - 1年以内应收账款计提比例为5%[182] - 逾期10天以内应收账款计提比例为1%[182] - 逾期10天至6个月应收账款计提比例为5%[182] - 逾期6个月至1年应收账款计提比例为50%[182] - 1-2年应收账款计提比例为80% 其他应收款计提比例为30%[182] - 2-3年应收账款计提比例为100% 其他应收款计提比例为50%[182] - 3年以上应收账款及其他应收款计提比例均为100%[182] - 存货发出时按加权平均法计价[184] - 持有待售资产不计提折旧或摊销[190] - 公允价值计量转权益法核算时原持有股权投资公允价值与账面价值差额及原计入其他综合收益累计公允价值变动转入当期损益[195] - 权益法核算初始投资成本小于追加投资后持股比例对应可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期营业外收入[195] - 公允价值计量或权益法转成本法核算时原计入其他综合收益累计公允价值变动转入当期损益[196] - 权益法转公允价值计量时剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[196] - 成本法转权益法时对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整[197] - 成本法转公允价值计量时剩余股权公允价值与账面价值差额计入当期损益[197] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[198] - 丧失子公司控制权时合并财务报表处置价款与对应净资产份额差额调整资本公积或留存收益[199] - 丧失控制权时剩余股权按公允价值重新计量且处置对价与剩余股权公允价值之和减去对应净资产份额差额计入当期投资收益[199] - 一揽子交易处置子公司时在丧失控制权前每次处置价款与对应账面价值差额确认为其他综合收益[200] 其他财务数据 - 综合收益总额为-6,531,710.25元，同比下降135.64%[121] - 所有者投入资本为4,977,500元，全部来自股东投入的普通股[121][125] - 期末所有者权益合计为2,359,763,998.84元[121] - 母公司综合收益总额为56,380,972.72元[123] - 母公司所有者投入资本为3,170,000.01元，全部来自股东投入的普通股[123] - 母公司对所有者分配利润60,762,000.00元[123] - 母公司期末未分配利润为89,855,620.32元[125] - 上期期末未分配利润为5,350,147.88元[125] - 上期综合收益总额为62,091,601元[125] - 上期所有者投入资本为4,977,500元[125] - 归属于母公司所有者的综合收益总额为1.15亿元[119] - 未分配利润增加2119.91万元至4.69亿元[119] - 资本公积增加317万元至1.14亿元[119] - 所有者权益合计增加5784.40万元至25.44亿元[119] - 外币报表折算差额产生正收益3347.49万元，同比改善612.4%[108] 公司历史和发展 - 公司设立时股本总额2.2亿元，股份总额220,000,000股[130] - 2010年增资8,500万元，股本增至3.05亿元[130] - 2012年首次公开发行A股10,500万股，发行后总股本增至4.1亿元[130] - 2014年以资本公积金每10股转增3股，转增股本123,000,000股，转增后总股本533,000,000元[131] - 2016年以资本公积金每10股转增19股，合计转增1,012,700,000股，同时以未分配利润每10股送红股9股，合计送股479,700,000股，实施后总股本2,025,400,000元[131] 信用政策 - 公司对国内客户通常给予15-60天不等的信用期，对新客户要求信用证或款到发货[29]

收入和利润（同比环比） - 2017年营业收入为53.84亿元人民币，同比增长42.93%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为3.23亿元人民币，同比增长1149.33%[18] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2.65亿元人民币，相比去年亏损1033万元大幅改善[18] - 2017年度合并报表归属于母公司所有者的净利润为3.23亿元人民币[4] - 基本每股收益从2016年0.01元大幅增长至2017年0.16元，增幅达1,500%[20] - 加权平均净资产收益率从2016年1.22%提升至2017年13.78%，增加12.56个百分点[20] - 公司2017年净利润为3.23亿元人民币，同比增长1149.32%[48] - 营业收入达53.84亿元人民币，同比增长42.93%[50] - 投资收益为4210.5万元人民币，同比增长227.97%[50] - 公司营业收入同比增长42.93%[51] - 投资收益同比增长227.97%[52] - 废料销售营业收入同比增长173.88%[54] - 家具营业收入同比增长271.66%[54] - 公司2017年度营业收入为538,404.01万元，较2016年度增长42.93%[160] - 营业总收入同比增长43.0%至53.84亿元，上期为37.67亿元[178] - 净利润同比大幅增长1149.3%至3.23亿元，上期为0.26亿元[178] - 归属于母公司股东的净利润达3.23亿元，同比增长1149.4%[178] - 基本每股收益从0.01元/股增长至0.16元/股，增幅1500%[179] - 母公司营业收入22.8%增长至15.64亿元，上期为12.74亿元[181] - 母公司净利润扭亏为盈，从亏损0.71亿元转为盈利0.99亿元[182] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为47.59亿元人民币，同比增长37.42%[50] - 财务费用为-1287.5万元人民币，同比下降115.66%[50] - 营业成本同比增长37.42%[51] - 财务费用同比下降115.66%[51][60] - 销售费用同比增长51.88%[60] - 管理费用同比增长37.05%[51][60] - 研发投入总额为2,887,963.33元，占营业收入比例0.05%[61] - 营业成本同比增长37.4%至47.59亿元，上期为34.63亿元[178] - 财务费用从支出0.82亿元转为负值-0.13亿元，显示财务结构优化[178] 各业务线表现 - 废料销售营业收入同比增长173.88%[54] - 家具营业收入同比增长271.66%[54] - 马来西亚怡球净利润为人民币3520.59万元[70] - 和睦净利润为人民币4770.23万元[70] - YCTL净利润为人民币6139.94万元[70] - Metalico净利润为人民币6866.86万元[70] - AME净利润为人民币137.87万元[70] - 公司2016年收购Metalico后向上延伸进入美国废旧金属回收市场[81] - Metalico公司拥有27个营运中心分布在北美最大重工业区[81] - 计划对Metalico公司增加三条浮选线以提高废铝回收比例和资产周转率[82][84] 各地区表现 - 公司在美国拥有20多个加工工厂，为美国前20大金属回收企业[30] - 公司原材料进口比例高达80%[46] - 外销收入占总销售收入比重较大，结算货币为美元和林吉特[88] - 马来西亚子公司外销收入以提单日期（B/L ON BOARD DATE）为确认依据[160] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-1152万元人民币，同比下降123.54%[18] - 经营活动现金流量净额为-1152.4万元人民币，同比下降123.54%[50] - 经营活动现金流量净额为-11,523,677.79元，同比下降123.54%[62] - 投资活动现金流量净额为-224,522,794.12元[62] - 筹资活动现金流量净额为59,450,860.74元，同比下降87.94%[62] - 销售商品提供劳务收到现金55.86亿元，较上期41.39亿元增长34.9%[184] - 经营活动产生的现金流量净额为负1152万元，相比上期正现金流4896万元大幅下降[185] - 投资活动产生的现金流量净额为负2.25亿元，较上期负现金流9.28亿元有所改善[185] - 筹资活动产生的现金流量净额为5945万元，相比上期4.93亿元显著减少[185] - 期末现金及现金等价物余额为5.79亿元，较期初7.47亿元减少22.5%[186] - 母公司经营活动现金流量净额3161万元，较上期1.15亿元下降72.5%[188] - 母公司投资活动现金流量净额负3.64亿元，较上期负9.39亿元改善61.2%[188] - 母公司筹资活动现金流量净额负9490万元，相比上期正现金流3.41亿元转负[189] - 母公司期末现金余额降至5292万元，较期初4.8亿元减少89.0%[189] - 公司支付职工现金3207万元，较上年2020万元增长58.8%[185] - 公司支付各项税费1.07亿元，较上年5182万元增长107.4%[185] 资产和负债变化 - 2017年末归属于上市公司股东的净资产为24.87亿元人民币，同比增长13.94%[18] - 2017年末总资产为49.70亿元人民币，同比增长10.57%[19] - 报告期期末未分配利润为4.48亿元人民币[4] - 货币资金582,887,227.14元，同比下降22.62%，占总资产11.73%[63] - 存货1,493,443,894.80元，同比大幅增长52.37%，占总资产30.05%[63] - 在建工程48,554,402.80元，同比激增483.88%[63] - 以公允价值计量金融资产174,628,665.05元，同比增长41.59%[63] - 货币资金期末余额为5.83亿元，较期初7.53亿元下降22.6%[173] - 应收账款期末余额为6.99亿元，较期初6.40亿元增长9.2%[173] - 存货期末余额为14.93亿元，较期初9.80亿元增长52.4%[173] - 其他应收款期末余额为580万元，较期初4,317万元下降86.6%[173] - 应收利息期末余额为385万元，较期初6,182万元下降93.8%[173] - 流动资产合计期末为35.51亿元，较期初31.18亿元增长13.9%[173] - 固定资产期末余额为11.45亿元，较期初10.32亿元增长10.9%[173] - 在建工程期末余额为4,855万元，较期初832万元增长483.8%[173] - 非流动资产合计期末为14.18亿元，较期初13.76亿元增长3.1%[173] - 资产总计同比增长10.6%至49.70亿元人民币（期初：44.94亿元人民币）[174][175] - 短期借款同比增长9.2%至16.28亿元人民币（期初：14.90亿元人民币）[174] - 应付账款同比增长21.2%至1.58亿元人民币（期初：1.30亿元人民币）[174] - 应付职工薪酬同比增长138.3%至5735万元人民币（期初：2406万元人民币）[174] - 应交税费同比增长320.2%至2726万元人民币（期初：649万元人民币）[174] - 未分配利润同比增长232.3%至4.48亿元人民币（期初：1.35亿元人民币）[175] - 货币资金同比下降72.5%至1.32亿元人民币（期初：4.80亿元人民币）[175] - 应收账款同比增长13.2%至2.26亿元人民币（期初：1.99亿元人民币）[175] - 长期股权投资同比增长29.2%至13.56亿元人民币（期初：10.50亿元人民币）[176] - 母公司未分配利润同比增长1661.5%至9424万元人民币（期初：535万元人民币）[176] - 资本公积从101,346,722.30元增加至111,055,055.63元，增长9,708,333.33元[192][195] - 其他综合收益从-174,501,247.36元减少至-202,852,139.13元，下降28,350,891.77元[192][195] - 盈余公积从95,252,813.09元增加至105,129,090.84元，增长9,876,277.75元[192][195] - 未分配利润从134,782,620.17元大幅增加至447,838,254.53元，增长313,055,634.36元[192][195] - 所有者权益合计从2,182,273,933.98元增长至2,486,563,055.35元，增加304,289,121.37元[192][195] - 综合收益总额为294,580,788.04元，其中未分配利润贡献322,931,912.11元[192] - 股东投入普通股增加资本公积9,708,333.33元[192] - 提取盈余公积9,876,277.75元，同时等额减少未分配利润[192] - 少数股东权益从-6,974.22元微降至-7,206.52元[192][195] 非经常性损益 - 全年非经常性损益总额为5,751万元，其中金融资产公允价值变动收益3,425万元[23] - 以公允价值计量金融资产增加4,625万元，对当期利润影响金额为2,903万元[26] - 非流动资产处置损益达1,817万元，较2016年382万元大幅增长[23] - 委托他人投资损益为1,093万元，较2016年604万元增长81%[23] 季度表现 - 第四季度营业收入达14.5亿元，为全年最高季度收入[21] - 第一季度归属于上市公司股东净利润达1.04亿元，为各季度最高[21] - 第三季度经营活动现金流净额为-9,851万元，为唯一负值季度[21] 行业和市场数据 - 全球再生铝产量约3098.6万吨，占总铝产量32.7%[45] - 中国再生铝产量690万吨，占总铝产量19%[45] - 美国再生铝利用率约80%[45] - 再生铝原料成本占制造成本比重高达80%[75] - 汽车工业应用占再生铸造铝合金超70%[77] - 中国建筑型材铝合金年用量超900万吨[78] - 铝加工贸易以年10%速度萎缩[74] - 国内宏观经济增长预期保持6%左右[77] - 预计再生铝产量增幅保持在7%左右[80] - 中国有色金属废料进口贸易比例占全球50%以上[86] 公司治理和股东结构 - 公司2017年度利润分配方案为每10股派发现金股利0.3元，总计6076.2万元[4] - 公司2017年12月31日总股本为20.25亿股[4] - 前五名客户销售额占年度销售总额26.04%[57] - 前五名供应商采购额占年度采购总额23.20%[59] - 研发人员数量18人，占公司总人数比例2.8%[61] - 证券投资期末账面价值169,576,877.69元，报告期损益36,031,721.45元[69] - 公司2017年现金分红金额为60,762,000元人民币，占合并报表归属于上市公司普通股股东净利润的18.82%[93] - 2016年现金分红金额为25,848,518.66元人民币[93] - 2015年现金分红金额为9,750,346.80元人民币[93] - 公司实际控制人黄崇胜、林胜枝夫妇承诺长期履行六项公司治理及利益保障条款[95] - 实际控制人承诺不与怡球资源及Metalico存在同业竞争关系并承担违约赔偿责任[95] - 上海欣桂及实际控制人承诺规范关联交易并履行回避表决义务[95][97] - 马来西亚怡球子公司承诺每年现金分红比例不低于可分配利润的20%[97] - 和睦公司与金城公司承诺将年度可分配净利润全额以现金形式分配予母公司[97] - 智富投资承诺实际控制人任职期间年转让股份不超过间接持股总数的25%[97] - 实际控制人离职后半年内不转让股份，后续12个月内出售比例不超过持股50%[97] - 公司聘任大华会计师事务所提供审计服务，审计报酬为280万元人民币[99] - 大华会计师事务所提供内部控制审计服务，报酬为70万元人民币[99] - 大华会计师事务所已连续为公司提供审计服务5年[99] - 公司第一期员工持股计划累计购买股票2,950,000股，成交金额57,667,395元，成交均价19.55元/股，占总股本0.55%[101][102] - 公司向实际控制人借款3.3亿元人民币，已归还5,000万元，剩余金额2,800万元[103] - 报告期内对子公司担保发生额及期末余额均为2.61亿元，担保总额占净资产比例10.48%[105] - 公司委托理财总额11.89亿元，其中未到期余额3.56亿元[107] - 报告期末普通股股东总数为85,656户[125] - 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数为81,727户[125] - 怡球(香港)有限公司持股784,514,000股占比38.73%[126] - 智联投资控股有限公司持股99,374,560股占比4.91%[126] - 陈颢之持股26,029,367股占比1.29%[126] - 智富（太仓）投资管理有限公司持股22,600,500股占比1.12%[126] - 梅玲持股14,504,701股占比0.72%[126] - 陈建华持股13,171,300股占比0.65%[126] - 胡燕銮持股13,057,400股占比0.64%[126] - 李政军持股8,897,099股占比0.44%[126] - 董事长黄崇胜持股从734,032,230股减持至716,346,230股，减少17,686,000股[137] - 副董事长林胜枝持股从93,082,270股减持至90,768,270股，减少2,314,000股[137] - 董事及高管年度税前报酬总额为566.21万元[137] - 董事范国斯获得最高税前报酬106.28万元[137] - 董事李贻辉获得税前报酬82.97万元[137] - 财务总监黄勤利获得税前报酬54.38万元[137] - 副总经理刘凯珉获得税前报酬47.92万元[137] - 董事长黄崇胜获得税前报酬49.02万元[137] - 副董事长林胜枝获得税前报酬38.96万元[137] - 监事会主席郭建昇获得税前报酬36.39万元[137] - 公司董事、监事及高级管理人员实际报酬合计为566.21万元[141] - 公司2017年共召开董事会会议8次，全部为现场结合通讯方式召开[153] - 董事黄崇胜、林胜枝、黄韦莛全年8次董事会均亲自出席，无缺席[152] - 董事李贻辉、范国斯、孙传绪各出席4次董事会（4次通讯方式）[152] - 董事李士龙、耿建涛各出席5次董事会（3次通讯方式）[152] - 公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度，2012年10月30日经董事会审议通过[151] - 公司披露了2017年度内部控制自我评价报告[155] - 审计机构对财务报表出具无保留意见审计报告[158] - 收入确认为关键审计事项，主要涉及CIF/FOB等贸易方式的风险转移时点[160] - 公司股本保持稳定为2,025,400,000元[192][197] 员工和人力资源 - 母公司员工数量为626人，主要子公司员工数量为1,047人，合计1,673人[145] - 生产人员数量为1,206人，占员工总数72.1%[145] - 行政人员数量为273人，占员工总数16.3%[145] - 本科及以上学历员工586人，占员工总数35.0%[145] - 中专或大专学历员工228人，占员工总数13.6%[145] - 中学学历员工540人，占员工总数32.3%[145] - 小学学历员工319人，占员工总数19.1%[145] - 技术人员数量为100人，占员工总数6.0%[145] - 财务人员数量为58人，占员工总数3.5%[145] - 公司2017年帮扶特困员工36人[110] 环境和社会责任 - 公司废气排放颗粒物浓度0.606-13.1mg/m³，年排放总量8.99吨[112] - 公司废气二氧化硫排放浓度未检出，年排放总量2.06吨[112] - 公司废水COD排放浓度15.73mg/L，年排放总量0.555吨[112] - 公司危废全部委托有资质单位处置并执行转移联单制度[113] - 公司属于环保部门公布的重点排污单位[111]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为15.94亿元人民币，同比增长32.87%[6] - 归属于上市公司股东的净利润为7689.34万元人民币，同比下降25.72%[6] - 基本每股收益为0.04元/股，同比下降20.00%[6] - 加权平均净资产收益率为3.05%，同比减少1.59个百分点[6] - 合并营业总收入同比增长32.9%至15.94亿元人民币[25] - 合并净利润同比下降25.7%至7689万元人民币[25] - 母公司营业收入同比增长18.6%至4.14亿元人民币[28] - 母公司净利润同比增长32.4%至3663万元人民币[28] - 基本每股收益同比下降20%至0.04元/股[26] 成本和费用（同比环比） - 合并营业成本同比增长32.9%至14.22亿元人民币[25] - 财务费用为-1745.53万元人民币，同比下降456.43%[10] - 财务费用同比改善456.3%至负1746万元人民币[25] - 公允价值变动收益同比转亏2549万元人民币[25] - 投资收益同比下降23.2%至1969万元人民币[25] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-1.61亿元人民币，同比下降384.21%[6] - 合并层面销售商品提供劳务收到的现金为17.97亿元人民币，同比增长51.7%[30] - 合并层面经营活动产生的现金流量净额为-1.61亿元人民币，同比大幅下降384.1%[30] - 合并层面投资活动产生的现金流量净额为-9968.08万元人民币，同比下降367.9%[30] - 合并层面筹资活动产生的现金流量净额为6624.76万元人民币，同比实现正向转变[32] - 合并层面期末现金及现金等价物余额为4.02亿元人民币，较期初下降30.5%[32] - 母公司层面经营活动产生的现金流量净额为3399.59万元人民币，同比增长645.4%[34] - 母公司层面投资活动产生的现金流量净额为-1.08亿元人民币，同比大幅下降316.9%[34] - 母公司层面筹资活动产生的现金流量净额为1.44亿元人民币，同比实现显著改善[35] - 合并层面取得借款收到的现金为6.08亿元人民币，同比增长167.8%[32] - 合并层面支付的各项税费为3752.55万元人民币，同比下降2.0%[30] 资产负债项目变化 - 货币资金为4.02亿元人民币，同比下降30.96%[10] - 预付款项为5359.81万元人民币，同比增长93.24%[10] - 预收款项为786.60万元人民币，同比增长297.72%[10] - 公司货币资金期末余额为4.02亿元，较年初5.83亿元下降31.0%[20] - 应收账款期末余额为7.74亿元，较年初6.99亿元增长10.7%[20] - 存货期末余额为15.41亿元，较年初14.93亿元增长3.2%[20] - 流动资产合计期末余额为36.03亿元，较年初35.51亿元增长1.5%[20] - 短期借款期末余额为17.56亿元，较年初16.28亿元增长7.9%[21] - 未分配利润期末余额为5.25亿元，较年初4.48亿元增长17.2%[22] - 母公司货币资金期末余额为2.02亿元，较年初1.32亿元增长53.0%[23] - 母公司应收账款期末余额为2.02亿元，较年初2.26亿元下降10.6%[23] - 母公司应付账款期末余额为3.69亿元，较年初2.91亿元增长26.7%[24] - 母公司未分配利润期末余额为1.31亿元，较年初0.94亿元增长38.9%[24] 实际控制人承诺与限制 - 实际控制人黄崇胜、林胜枝夫妇持股转让限制：任职期间年转让不超过间接持股总数25%[14] - 实际控制人离职后半年内禁止转让间接持股[14] - 实际控制人离职6-18个月期间通过交易所出售股份不超过持股总数50%[14] - 公司实际控制人承诺长期履行避免同业竞争义务[12][13] - 公司实际控制人承诺长期规范关联交易并履行回避表决义务[12][13] - 公司实际控制人承诺薪酬制度与填补回报措施执行情况挂钩[12] - 公司实际控制人承诺股权激励行权条件与填补回报措施执行情况挂钩[12] 子公司分红承诺 - 马来西亚怡球子公司承诺每年现金分红不少于当年可分配利润的20%[14] - 和睦公司与金城公司子公司承诺每年度净利润全额现金分配予母公司[14] 其他重要事项 - 政府补助为48.52万元人民币[6] - 外币报表折算差额同比改善94%至负1085万元人民币[26] - 预测下一报告期累计净利润未出现亏损或重大变动警示[16]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为39.34亿元人民币，同比增长52.46%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为2.42亿元人民币，去年同期为亏损645.95万元人民币[7] - 加权平均净资产收益率为10.51%，去年同期为-0.31%[7] - 营业收入同比增长52.46%至39.34亿元，主要因美国子公司并表[13] - 投资收益同比增加517.07%至3024万元，因处置北京蓝吉股权收益[13] - 预测年初至下一报告期末累计净利润同比可能大幅变动 上年度净利润2584.85万元 本年初至报告期累计净利润24206.78万元[19] - 营业收入为39.34亿元人民币，较去年同期25.80亿元增长52.48%[30] - 公司第三季度营业收入为13.93亿元人民币，同比增长18.3%[31] - 年初至报告期营业收入达39.34亿元人民币，同比增长52.5%[31] - 第三季度营业利润为7856.73万元人民币，同比大幅增长322%[31] - 年初至报告期净利润为2.42亿元人民币，去年同期为亏损645.95万元[32] - 第三季度归属于母公司所有者净利润为6302.36万元人民币，同比增长1053%[32] - 公司净利润为76,683,619.21元，同比增长4,670%（对比上年同期净亏损-62,336,676.40元）[36] - 营业利润为101,543,460.79元，同比增长260%（对比上年同期-63,819,620.78元）[36] - 母公司前三季度营业收入为11.41亿元人民币，同比增长25.7%[35] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长49.42%至34.92亿元，主要因美国子公司并表[13] - 财务费用同比减少256.65%至-1425万元，因补计提理财产品利息收入[13] - 销售费用在第三季度同比下降49.9%至1655.23万元人民币[31] - 财务费用在第三季度为-258.06万元人民币，主要由于汇兑收益[31] - 母公司前三季度财务费用为-3313.14万元人民币，主要由于利息收入及汇兑收益[35] - 所得税费用为25,561,206.41元，同比增长5,037%（对比上年同期-517,678.25元）[36] - 购买商品接受劳务支付的现金为9.43亿元，同比增长5.4%[43] - 支付的各项税费为7706.5万元，同比增长462.5%[43] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为3005.48万元人民币，同比下降36.81%[7] - 经营活动现金流量净额同比减少36.81%至3005万元，因采购量增加[13] - 投资活动现金流量净额同比改善92.61%至-6876万元，因去年同期支付股权款[14] - 筹资活动现金流量净额同比减少135.14%至-1.34亿元，因去年同期收到实控人借款[14] - 经营活动产生的现金流量净额为30,054,771.71元，同比下降37%（对比上年同期47,563,096.62元）[39][40] - 销售商品、提供劳务收到的现金为4,087,768,974.50元，同比增长43%（对比上年同期2,859,903,071.51元）[39] - 投资活动产生的现金流量净额为-68,757,581.9元，同比改善93%（对比上年同期-931,003,533.34元）[40] - 筹资活动产生的现金流量净额为-134,216,452.73元，同比下降135%（对比上年同期381,965,974.60元）[40] - 支付给职工以及为职工支付的现金为224,943,330.21元，同比增长100%（对比上年同期112,650,128.39元）[40] - 取得投资收益收到的现金为89,618,406.77元，同比增长1,092%（对比上年同期7,517,662.60元）[40] - 销售商品提供劳务收到的现金为11.81亿元，同比增长20.6%[43] - 经营活动产生的现金流量净额为7164.9万元，同比增长23.2%[43] - 投资活动产生的现金流量净额为-2.79亿元，较上年同期-9.1亿元改善69.3%[43] - 筹资活动产生的现金流量净额为-1.16亿元，上年同期为3.43亿元[44] - 购买商品接受劳务支付的现金为9.43亿元，同比增长5.4%[43] - 取得投资收益收到的现金为8707.4万元，同比增长1657%[43] - 支付的各项税费为7706.5万元，同比增长462.5%[43] - 取得借款收到的现金为1.27亿元，同比下降81%[44] - 现金及现金等价物净增加额为-3.24亿元，较上年同期-5.12亿元改善36.7%[44] 资产和负债变动 - 交易性金融资产为1.83亿元人民币，较上年度末增长48.22%[12] - 预付款项为4868.93万元人民币，较上年度末增长41.94%[12] - 应收利息为591.17万元人民币，较上年度末下降90.44%[12] - 其他应收款为615.90万元人民币，较上年度末下降85.73%[12] - 投资性房地产同比减少77.71%至3678万元，因资产转为自用[13] - 在建工程同比增加590.16%至5739万元，因新增环保工程[13] - 递延所得税资产同比减少88.81%至475万元，因可弥补亏损增加[13] - 货币资金期末余额5.78亿元 较年初7.53亿元减少23.2%[23] - 应收账款期末余额7.35亿元 较年初6.40亿元增长14.8%[23] - 存货期末余额11.49亿元 较年初9.80亿元增长17.2%[23] - 以公允价值计量金融资产期末余额1.83亿元 较年初1.23亿元增长48.3%[23] - 投资性房地产期末余额3678万元 较年初1.65亿元下降77.7%[23] - 在建工程期末余额5739万元 较年初832万元增长589.3%[23] - 公司总资产为45.27亿元人民币，较年初44.94亿元增长0.74%[24][25] - 短期借款为13.78亿元人民币，较年初14.90亿元减少7.52%[24] - 应付账款为1.05亿元人民币，较年初1.30亿元减少19.29%[24] - 货币资金为1.56亿元人民币，较年初4.80亿元大幅减少67.54%[26] - 应收账款为2.02亿元人民币，较年初1.99亿元增长1.06%[26] - 长期股权投资为13.56亿元人民币，较年初10.50亿元增长29.17%[27] - 归属于母公司所有者权益为24.03亿元人民币，较年初21.82亿元增长10.15%[25] - 未分配利润为3.77亿元人民币，较年初1.35亿元增长179.48%[25] - 母公司短期借款为0.86亿元人民币，较年初1.99亿元减少56.78%[27] - 期末现金及现金等价物余额为578,212,846.08元，同比下降14%（对比上年同期672,901,070.22元）[40] - 期末现金及现金等价物余额为1.56亿元，较上年同期4.52亿元下降65.5%[44] 管理层讨论和指引 - 预测年初至下一报告期末累计净利润同比可能大幅变动 上年度净利润2584.85万元 本年初至报告期累计净利润24206.78万元[19] 子公司和关联方承诺 - 子公司马来西亚怡球承诺每年现金分红不少于可供分配利润的20%[18] - 子公司和睦公司和金城公司承诺年度可分配净利润全额现金分配予母公司[18] - 实际控制人关联企业承诺每年转让股份不超过间接持股总数的25%[18] 其他综合收益影响 - 年初至报告期其他综合收益亏损2.03亿元人民币，主要受外币报表折算影响[32]

收入和利润（同比环比） - 营业收入25.4亿元人民币，同比增长81.2%[16] - 营业总收入为25.4亿元人民币，同比增长81.2%[88] - 营业收入同比增长81.20%至25.4亿元人民币[40] - 归属于上市公司股东的净利润1.79亿元人民币，上年同期为亏损1192万元人民币[16] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.31亿元人民币，上年同期为亏损552万元人民币[16] - 净利润为1.79亿元人民币，上年同期为亏损1192万元人民币[89] - 营业利润为2.02亿元人民币，上年同期为亏损1442万元人民币[88] - 基本每股收益0.09元人民币，上年同期为-0.02元人民币[18] - 基本每股收益为0.09元/股，上年同期为-0.02元/股[89] - 加权平均净资产收益率7.88%，上年同期为-0.57%[18] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率5.77%，上年同期为-0.26%[18] - 综合收益总额为172,512,564.86元[101] - 综合收益总额贡献62,091,601元[108] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长73.16%至22.65亿元人民币[40] - 营业成本为22.65亿元人民币，同比增长73.1%[88] - 管理费用为1.06亿元人民币，同比增长64.4%[88] - 财务费用为-1167万元人民币，上年同期为-167万元人民币[88] - 研发支出同比下降77.59%至108.18万元人民币[41] - 资产减值损失同比下降77.50%至468.26万元人民币[42] - 资产减值损失为468万元人民币，同比下降77.5%[88] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额1.29亿元人民币，同比增长63.22%[16] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长63.22%至1.29亿元人民币[41] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长63.2%，从7876.9万元增至1.29亿元[94] - 投资活动产生的现金流量净额亏损收窄93.5%，从-5.53亿元改善至-3590万元[94] - 筹资活动现金流入同比下降56.2%，从12.86亿元减少至5.63亿元[94] - 销售商品、提供劳务收到的现金为29.78亿元人民币[93] - 母公司投资活动现金流出同比减少28.2%，从13.66亿元降至9.80亿元[97] - 母公司取得投资收益现金增长1976%，从408.3万元增至8478.7万元[97] - 母公司支付的各项税费同比增加657.8%，从708.1万元增至5365.4万元[97] - 收到的税费返还增长16.5%，从2961.7万元增至3450.8万元[94] - 支付给职工的现金增长183.9%，从5460.7万元增至1.55亿元[94] 资产和负债状况 - 合并货币资金期末余额为6.67亿元，较期初7.53亿元下降11.4%[81] - 合并应收账款期末余额为6.6亿元，较期初6.4亿元增长3.1%[81] - 合并存货期末余额为10.42亿元，较期初9.8亿元增长6.3%[81] - 合并短期借款期末余额为13.41亿元，较期初14.9亿元下降10%[82] - 合并未分配利润期末余额为3.14亿元，较期初1.35亿元大幅增长132.8%[83] - 母公司货币资金期末余额为1.88亿元，较期初4.8亿元大幅下降60.9%[84] - 母公司长期股权投资期末余额为13.56亿元，较期初10.5亿元增长29.2%[84] - 母公司短期借款期末余额为1.46亿元，较期初1.99亿元下降26.7%[85] - 合并资产总计期末余额为44.18亿元，较期初44.94亿元下降1.7%[82] - 合并负债合计期末余额为20.58亿元，较期初23.12亿元下降11%[82] - 期末现金及现金等价物余额下降43.0%，从11.42亿元减少至6.51亿元[95] - 母公司期末现金余额下降54.5%，从4.79亿元减少至1.88亿元[98] - 交易性金融资产同比增长40.05%至1.73亿元人民币[44] - 在建工程同比增长401.21%至4168.01万元人民币[44] - 归属于上市公司股东的净资产23.6亿元人民币，较上年度末增长8.13%[17] - 所有者权益合计为22.35亿元人民币[86] - 公司股本保持稳定为2,025,400,000元[101][103] - 资本公积从101,346,722.3元增至106,324,222.3元，增加4,977,500元[101][103] - 其他综合收益从-174,501,247.36元变为-181,032,957.61元，减少6,531,710.25元[101][103] - 未分配利润从134,782,620.17元增至313,827,030.92元，增加179,044,410.75元[101][103] - 所有者权益合计从2,182,273,933.98元增至2,359,763,998.84元，增加177,490,064.86元[101][103] - 所有者投入资本增加4,977,500元[101] - 上期期末所有者权益合计为2,110,089,957.16元[103] - 上期未分配利润为588,634,214.50元[103] - 上期其他综合收益为-217,316,705.51元[103] - 公司股本总额为2,025,400,000元[108][113] - 资本公积从期初41,801,557.55元增加至46,779,057.55元，增长4,977,500元[108] - 未分配利润从期初5,350,147.88元增长至67,441,748.88元，净增62,091,601元[108] - 所有者权益合计从期初2,167,804,518.52元增长至2,234,873,619.52元，净增67,069,101元[108] - 所有者投入资本增加4,977,500元[108] 业务运营和客户 - 公司是美国子公司AME公司采购量占比最高来自美国其他部分来自加拿大墨西哥和欧洲等地区[23] - 公司对国内采购总量较小付款方式一般采用验货后付款[23] - 公司有位于苏州太仓和马来西亚的两个生产基地[24] - 公司产品价格参照LME上海期货交易所长江有色金属现货市场和灵通网报价[26] - 公司在LME期货市场进行套期保值降低铝产品价格波动影响[26] - 公司给予重要客户15-60天不等的信用期[26] - 公司2016年收购美国大型金属回收公司Metalico增强境外原料采购优势[31] - 公司产品供应本田日产丰田三菱飞利浦东风汽车等知名企业[32] - 马来西亚怡球子公司再生铝合金锭扩建项目年产能21.88万吨[38] - 废铝原材料成本在公司主营业务成本中所占比重较高[50] - 外销收入占总销售收入的比重较大[51] - 公司原材料主要采购来源于境外[51] - 境外采购以美元和林吉特结算[51] - 外销收入以美元和林吉特结算[51] - 公司2017年在马来西亚扩充产线[54] - 中国有色金属废料贸易比例占全球50%以上[49] - 来料加工业务增值税实行不征不退税收政策[53] - 公司属制造业，主要产品为再生铝[114] 非经常性损益和投资收益 - 非经常性损益项目中，非流动资产处置损益1964万元人民币[19] - 持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益3276万元人民币[19] - 投资收益同比增长847.79%至2832.82万元人民币[42] 行业和市场环境 - 2017上半年LME三月期铝价格快速站上1800美元/吨整数关口[37] - 国家十三五规划要求再生铝要达到铝总产量的30%以上[37] - 2015年全球宏观经济呈下跌趋势加剧有色金属价格下跌[50] 公司治理和股东结构 - 子公司马来西亚怡球承诺每年现金分红不少于当年可分配利润的20%[60] - 子公司和睦公司和金城公司承诺将年度可分配净利润全额以现金形式分配给母公司[60] - 实际控制人黄崇胜、林胜枝间接持股年转让限制不超过持股总数的25%[61] - 员工持股计划累计购买公司股票2,950,000股，成交金额57,667,395元，均价19.55元/股[66] - 员工持股计划持股占公司总股本比例为0.55%[66] - 公司计划通过马来怡球购买Kingsferry公司发行的基金产品[67] - 公司普通股股东总数为57,450户[73] - 第一大股东怡球(香港)有限公司持股804,514,000股，占比39.72%[75] - 第二大股东智联投资控股有限公司持股99,374,560股，占比4.91%[75] - 怡球(香港)有限公司质押股份11,856,000股[75] - 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化[72] - 公司聘任刘凯珉担任副总经理[78] - 2016年通过资本公积转增股本1,012,700,000股及送红股479,700,000股[113] - 2014年以资本公积每10股转增3股，总股本增至533,000,000元[113] - 公司注册地址位于江苏太仓市浮桥镇沪浮璜公路88号[113] 融资和担保 - 公司申请不超过20亿元人民币授信借款[57] - 报告期内对子公司担保发生额合计为1.26亿元人民币[69] - 报告期末对子公司担保余额合计为1.26亿元人民币[69] - 公司担保总额（包括对子公司担保）为1.26亿元人民币[69] - 担保总额占公司净资产的比例为36%[69] 合并范围和会计政策 - 公司合并财务报表范围涵盖49家主体[117] - 公司拥有多家100%持股的全资子公司包括怡球国际有限公司和Metalico Inc及下属子公司等[117][126] - 公司拥有95%持股的控股子公司怡球贸易（昆山）有限公司[117] - 公司财务报表编制基础为持续经营[119] - 公司对报告期末起12个月持续经营能力无重大疑虑[120] - 公司会计年度自1月1日起至12月31日止[122] - 公司营业周期为12个月[124] - 公司记账本位币为人民币境外子公司使用当地货币包括美元和林吉特等[125][126] - 公司合并财务报表编制以控制为基础所有子公司均纳入合并范围[131] - 公司为企业合并发生的审计法律服务等中介费用计入当期损益[130] - 公司采用业务发生月初中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价进行外币业务折算[140] - 资产负债表日外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算产生汇兑损益[140] - 以公允价值计量的外币非货币性项目采用公允价值确定日即期汇率折算[140] - 可供出售外币非货币性项目汇兑差额计入其他综合收益[140] - 境外经营实体财务报表折算采用资产负债表日中间价折算资产和负债项目[141] - 利润表收入和费用项目采用交易发生日中间价折算[141] - 外币财务报表折算差额计入其他综合收益[141] - 金融工具初始确认分为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产（负债）等类别[144] - 金融资产分类包括持有至到期投资和应收款项[144] - 金融负债分类包含以公允价值计量且其变动计入当期损益的类别[144] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产初始确认金额扣除已宣告未发放现金股利或已到付息期未领取债券利息[146] - 持有至到期投资按公允价值加相关交易费用作为初始确认金额实际利率在存续期间保持不变[147] - 可供出售金融资产公允价值变动除减值损失和汇兑差额外直接计入其他综合收益[148] - 金融资产整体转移满足终止确认条件时转移对价与账面价值加原计入所有者权益公允价值变动累计额的差额计入当期损益[150] - 金融负债终止确认时账面价值与支付对价差额计入当期损益[151] - 存在活跃市场的金融工具以活跃市场报价确定公允价值[152] - 无活跃市场金融工具采用估值技术优先使用相关可观察输入值[153] - 交易性金融负债满足短期出售回购赎回或集中管理短期获利组合等条件之一[145] - 应收款项按合同协议价款或融资性质现值进行初始确认[146] - 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产时账面价值与公允价值差额计入其他综合收益[147] - 单项金额重大应收款项标准为应收账款单笔金额500万元以上或其他应收款单笔金额100万元以上[158] - 应收账款账龄1年以内（含1年）按逾期天数分段计提坏账：10天内1% 10天至6个月5% 6个月至1年50%[160] - 应收账款账龄1-2年坏账计提比例80%[160] - 应收账款账龄2-3年坏账计提比例100%[160] - 其他应收款账龄1年以内计提比例5%[160] - 其他应收款账龄1-2年坏账计提比例30%[160] - 其他应收款账龄2-3年坏账计提比例50%[160] - 其他应收款账龄3年以上坏账计提比例100%[160] - 员工备用金和押金组合按余额百分比法计提坏账比例1%[160] - 可供出售权益工具投资公允价值低于成本40%或持续时间超1年即确认减值[154] - 长期股权投资初始投资成本确定包括支付现金按实际购买价款、发行权益证券按公允价值、投资者投入按合同约定价值、非货币交换按换出资产公允价值或账面价值、债务重组按公允价值[168] - 公司对实施控制的被投资单位采用成本法核算长期股权投资，按初始投资成本计价并享有宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益[169] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，初始投资成本与应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[170] - 权益法下确认投资损益时以被投资单位可辨认资产公允价值为基础调整净利润，并抵销未实现内部交易损益[171] - 长期股权投资核算方法转换涉及公允价值计量转权益法时，原股权投资公允价值与账面价值差额及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益[172] - 成本法转权益法时对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整[174] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益，权益法核算下原计入其他综合收益部分按比例进行会计处理[175] - 处置子公司股权丧失控制权时，剩余股权按能否实施共同控制或重大影响分别改按权益法或金融工具准则核算，公允价值与账面价值差额计入当期损益[176] - 丧失对子公司控制权时处置价款与长期股权投资对应净资产份额差额调整资本公积或留存收益[177] - 处置股权取得对价与剩余股权公允价值之和减去应享有净资产份额差额计入当期投资收益[177] - 房屋建筑物采用直线法折旧年限30年残值率5%年折旧率3.17%[184] - 机器设备采用直线法折旧年限10年残值率5%年折旧率9.5%[184] - 运输工具采用直线法折旧年限5年残值率5%年折旧率19%[184] - 电子设备及其他设备采用直线法折旧年限5年残值率5%年折旧率19%[184] - 融资租入固定资产按公允价值与最低租赁付款额现值孰低入账[185] - 在建工程达到预定可使用状态时按估计价值转入固定资产[188] - 借款费用资本化需满足资产支出发生、借款费用发生及购建活动开始三项条件[190] - 符合资本化条件的资产包括固定资产、投资性房地产和存货等[190] - 借款费用暂停资本化条件为非正常中断且连续超过3个月[192] - 专门借款利息费用资本化需扣除未动用资金利息收入或投资收益[193] - 一般借款资本化利息按超出专门借款的资产支出加权平均数乘以一般借款资本化率计算[193] - 外购无形资产成本包含购买价款相关税费及直接归属支出[195] - 自行开发无形资产成本含材料劳务成本注册费资本化利息等直接费用[196] - 土地使用权按权证期限摊销应用软件按10年摊销[197] - 使用寿命不确定无形资产不予摊销但需期末复核[197] - 研究阶段支出发生时计入当期损益[199] - 开发阶段支出资本化需同时满足5项技术可行性及资源支持等条件[200] - 资本化开发支出达到预定用途时转为无形资产[200] 未来展望和预测 - 预测三季度净利润同比将大幅变动（上年同期为-645.95万元）[48]

收入和利润表现 - 营业收入为11.996亿元人民币，同比增长77.42%[7][11] - 营业总收入同比增长77.4%，从6.76亿元增至11.99亿元[29] - 营业收入为3.487亿元人民币，同比增长56.5%[33] - 归属于上市公司股东的净利润为1.035亿元人民币，去年同期为亏损1543.58万元人民币[7] - 营业利润实现扭亏为盈，从亏损0.16亿元转为盈利1.19亿元[29] - 公司净利润为1.035亿元人民币，相比上年同期的净亏损1543.58万元人民币实现扭亏为盈[30] - 归属于母公司所有者的净利润为1.035亿元人民币，上年同期为亏损1543.58万元人民币[30] - 基本每股收益为0.05元人民币，去年同期为-0.01元人民币[7] - 基本每股收益为0.05元人民币，上年同期为-0.01元人民币[30] - 加权平均净资产收益率为4.63%，同比增加5.33个百分点[7] - 综合收益总额为9871.64万元人民币，同比增长194.2%[30] - 预测累计净利润将较上年同期扭亏为盈且实现较大增长[19] 成本和费用表现 - 营业成本为10.7亿元，同比增长66.97%，主要因M公司并表[12] - 营业成本从6.41亿元上升至10.70亿元，增长4.29亿元（+66.9%）[29] - 营业成本为3.168亿元人民币，同比增长25.9%[33] - 管理费用为4797万元，同比增长65.46%，主要因M公司并表[12] - 资产减值损失为171万元，同比下降85.75%，因大宗商品价格上涨[12] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为5681.87万元人民币，同比下降53.49%[7] - 经营活动产生的现金流量净额为5681.87万元人民币，同比下降53.5%[35] - 经营活动产生的现金流量净额大幅下降至456万元，同比下降89.2%[38] - 销售商品提供劳务收到现金11.85亿元，同比增长63.72%，因M公司并表及马来子公司产能提升[12] - 销售商品收到现金3.84亿元，同比增长21.1%[38] - 购买商品接受劳务支付现金10.37亿元，同比增长80.05%，因M公司并表及原料采购增加[12] - 购买商品支付现金2.90亿元，同比增长13.8%[38] - 支付各项税费3830万元，同比增长508.02%，因内销增加导致进口增值税增长[12] - 支付的各项税费激增至3672万元，同比大幅增长1318%[38] - 投资活动产生的现金流量净额为3720.01万元人民币，上年同期为净流出2.255亿元人民币[35] - 投资活动产生的现金流量净额改善至4995万元，同比转正[39] - 投资活动现金流入小计3.98亿元，同比减少8.6%[39] - 投资支付的现金3.48亿元，同比减少44.8%[39] - 投资支付现金3.71亿元，同比下降41.65%，因理财投入减少[13] - 筹资活动产生的现金流量净额为净流出1.955亿元人民币，同比扩大65.4%[36] - 筹资活动产生的现金流量净额为-8092万元，同比恶化87.0%[39] - 取得借款收到现金2.27亿元，同比下降47.13%，因银行借款减少[13] - 取得借款收到的现金4063万元，同比减少68.2%[39] - 汇率变动对现金影响591万元，同比下降53738.4%，因马币对美元汇率波动[13] - 期末现金及现金等价物余额为6.51亿元人民币，同比下降29.2%[36] - 现金及现金等价物净减少2660万元，期末余额4.53亿元[39] 资产和负债变动 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为1.563亿元人民币，同比增长26.73%[11] - 以公允价值计量金融资产期末余额为1.563亿元，较年初1.233亿元增长26.8%[22] - 预付款项为6461.54万元人民币，同比增长88.37%[11] - 其他应收款为2368.92万元人民币，同比下降45.12%[11] - 应付利息为1105.81万元人民币，同比增长57.99%[11] - 其他应付款为1525.89万元人民币，同比下降74.09%[11] - 货币资金期末余额为6.487亿元人民币，较年初7.533亿元下降13.9%[22] - 货币资金从4.80亿元减少至4.53亿元，下降0.27亿元（-5.6%）[25] - 存货期末余额为10.443亿元人民币，较年初9.801亿元增长6.5%[22] - 存货从1.12亿元增至1.66亿元，增长0.54亿元（+48.2%）[25] - 应收账款期末余额为6.088亿元人民币，较年初6.401亿元下降4.9%[22] - 应收账款从1.99亿元降至1.93亿元，减少0.06亿元（-3.4%）[25] - 流动资产合计期末余额为30.326亿元，较年初31.183亿元下降2.7%[22] - 固定资产期末余额为10.133亿元，较年初10.324亿元下降1.8%[22] - 应收利息期末余额为6408.59万元，较年初6181.72万元增长3.6%[22] - 公司总资产从年初449.44亿元下降至437.19亿元，减少12.25亿元（-2.7%）[23][24] - 短期借款从149.03亿元降至131.23亿元，减少17.79亿元（-11.9%）[23] - 母公司应付账款从1.50亿元增至2.62亿元，增长1.12亿元（+74.5%）[26] 投资收益和权益变动 - 投资收益为2564万元，同比增长4123.61%，因转让北京蓝吉新能源股权收益[12] - 母公司未分配利润从535万元大幅增长至3302万元，增幅517%[27] 公司治理和承诺 - 马来西亚子公司承诺现金分红比例不低于年度可分配利润的20%[18] - 公司高管任职期间年股份转让限制不超过间接持股总数的25%[18]

收入和利润（同比环比） - 公司2016年营业收入为37.67亿元人民币，同比增长7.92%[15] - 归属于上市公司股东的净利润为2584.84万元人民币，同比增长165.10%[15] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1033.23万元人民币，同比改善69.13%[15] - 基本每股收益为0.01元/股，同比增长100%[16] - 加权平均净资产收益率为1.22%，同比增加0.78个百分点[16] - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为-0.49%，同比改善1.03个百分点[16] - 公司营业收入为37.67亿元人民币，同比增长7.92%[47][48] - 公司净利润为2584.85万元人民币，同比增长166.31%[45] - 公司利润总额为1743.13万元人民币，同比下降38.51%[45] - 营业收入从34.90亿元增至37.67亿元，同比增长7.9%[181] - 净利润从970.62万元增至2584.85万元，同比增长166.4%[181] - 基本每股收益为0.01元/股，与上年同期0.005元相比实现翻倍[182] - 营业收入同比下降19.2%至12.74亿元，较上年同期的15.76亿元减少3.02亿元[185] - 净利润由盈转亏，净亏损7056万元，上年同期为盈利1424万元[185] - 2016年净利润为25,848,518.66元，摊薄后每股收益0.013元[131] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本为34.63亿元人民币，同比增长6.2%[47][48] - 管理费用1.69亿元人民币，同比大幅增长48.02%，主要因重组费用及M公司并入[58] - 财务费用8219.44万元人民币，同比增长45.13%，主因理财收益下降[58] - 营业成本同比下降14.6%至12.46亿元，与收入降幅基本匹配[185] - 财务费用同比增长86.8%至2248万元，主要因借款增加[185] 各业务线表现 - 汽车业务营业收入18.38亿元人民币，同比增长6.46%，毛利率8.99%且同比增加2.86个百分点[51] - 废料销售业务营业收入6.96亿元人民币，同比增长100%，毛利率5.95%且同比增加5.95个百分点[51] - 五金业务营业收入3.48亿元人民币，同比下降37.95%，毛利率7.06%但同比增加4.12个百分点[51] - 铝锭销售营业收入28.77亿元人民币，同比下降11.15%，毛利率9.14%且同比增加1.84个百分点[51] 各地区表现 - 境外资产总额8.81亿元，占总资产比例19.61%[31] - 马来西亚怡球净利润为2.019亿人民币（约6044.23万人民币）[74] - 和睦净利润为4124.75万人民币[74] - AME净亏损为77.92万美元[74] - YCTL净利润为2607.42万人民币[74] - Metalico净亏损为345.03万美元[74] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为4896.30万元人民币，同比下降83.38%[15] - 经营活动产生的现金流量净额第一季度1.22亿元，第二季度-4340.14万元，第三季度-3120.62万元，第四季度139.99万元[18] - 经营活动现金流量净额4896.30万元人民币，同比大幅下降83.38%，因内销回款变慢[61] - 投资活动现金流量净额-9.28亿元人民币，同比大幅下降453.71%，因支付收购M公司股权款[61] - 经营活动现金流量净额同比下降83.4%至4896万元，较上年同期的2.95亿元减少2.46亿元[187] - 投资活动现金流量净流出9.28亿元，上年同期为净流入2.78亿元[188] - 筹资活动现金流量净额4928万元，上年同期为净流出5326万元[188] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降392.7%至1.15亿元人民币[191] - 投资活动现金净流出9.39亿元人民币（上期为净流入4.27亿元）[191] - 销售商品收到现金41.39亿元，同比增长8.8%[187] - 投资支付现金17.07亿元，同比增长29.0%[187] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降33.7%至13.39亿元人民币[191] - 投资支付现金同比增长34.5%至16.84亿元人民币[191] - 取得子公司支付的现金净额激增至7.2亿元人民币（上期为3000万元）[191] 资产负债变化 - 2016年末归属于上市公司股东的净资产为21.82亿元人民币，同比增长3.42%[15] - 2016年末总资产为44.94亿元人民币，同比增长24.20%[15] - 货币资金减少34.69%至7.53亿元，主要因支付Metalico股权转让款[64][65] - 应收账款大幅增长86.66%至6.4亿元，主要因Metalico并入及马来新产能利用率提升[64][65] - 其他应收款激增848.42%至4316万元，主要因支付股权投资款及工伤保险押金[64][65] - 固定资产增长111.68%至10.32亿元，主要因并购Metalico及购置新设备[64][65] - 在建工程减少91.32%至831万元，主要因在建工程转固[64][65] - 其他应付款暴涨1256.6%至5889万元，主要因股权出售款延迟确认及Metalico并入[64][65] - 股本增长280%至20.25亿元，主要因资本公积及利润转股本[64][66] - 资本公积减少90.87%至1.01亿元，主要因转增股本[64][66] - 未分配利润减少77.1%至1.35亿元，主要因送红股影响[64][67] - 货币资金期末余额为7.53亿元人民币，较期初11.53亿元减少34.7%[174] - 应收账款期末余额为6.40亿元人民币，较期初3.43亿元增长86.6%[174] - 存货期末余额为9.80亿元人民币，较期初7.96亿元增长23.1%[174] - 流动资产合计期末余额为31.18亿元人民币，较期初27.57亿元增长13.1%[174] - 固定资产期末余额为10.32亿元人民币，较期初4.88亿元增长111.5%[174] - 短期借款期末余额为14.90亿元人民币，较期初12.68亿元增长17.5%[175] - 应付账款期末余额为1.30亿元人民币，较期初0.71亿元增长82.1%[175] - 负债合计期末余额为23.12亿元人民币，较期初15.09亿元增长53.3%[175] - 未分配利润期末余额为1.35亿元人民币，较期初5.89亿元下降77.1%[176] - 资产总计期末余额为44.94亿元人民币，较期初36.19亿元增长24.2%[175][176] - 公司总资产从284.80亿元增至317.43亿元，同比增长11.4%[177][178] - 货币资金减少至4.80亿元，同比下降50.7%[177] - 应收账款增至1.99亿元，同比增长27.2%[177] - 存货减少至1.12亿元，同比下降57.6%[177] - 长期股权投资从3.21亿元增至10.50亿元，同比增长227.3%[177] - 期末现金及现金等价物余额7.47亿元，较期初11.42亿元减少34.6%[188] - 期末现金及现金等价物余额同比减少50.2%至4.8亿元人民币[191] - 2016年净资产为2,182,273,933.98元，摊薄后每股净资产1.08元[131] 管理层讨论和指引 - 董事会决定2016年度不进行利润分配[2] - 公司再生铝合金产品通过LME注册交割，采用套期保值规避价格波动风险[28] - 公司主营业务为废铝回收加工，是铝资源再生领域龙头企业[24] - 公司原材料进口比例高达80%[43] - 马来西亚怡球子公司再生铝合金锭扩建项目年产能21.88万吨[43] - 公司收购Metalico后计划新增三条浮选线提升废铝回收比例[44] - 计划对M公司增加三条浮选线以提高废铝回收量占比[85] - 公司未分配利润将用于在美国寻求并购标的[96] - 人民币、林吉特与美元之间的汇率波动影响公司经营业绩[89] - 公司变更子公司记账本位币为美元自2016年1月1日起执行[103] - 会计政策变更对合并报表净资产无影响[104] - 公司收购Metalico100%股权，支付现金对价3亿元人民币及6125万美元[30] - M公司报表于2016年7月1日正式并入集团[134] 非经常性损益及金融资产 - 非经常性损益项目2016年金额合计3618.07万元，其中政府补助517万元，金融资产公允价值变动损益2387.09万元[19] - 以公允价值计量金融资产当期变动3894.30万元，对当期利润影响2602.47万元[21] - 以公允价值计量金融负债期末余额238.26万元，对当期利润影响-215.38万元[21] - 证券投资期末账面价值1.56亿元，报告期损益3516万元[73] - 其他综合收益税后净额从-8573.08万元转为4281.55万元[181][182] - 外币财务报表折算差额贡献4281.55万元综合收益[182] 行业与市场环境 - 全球铝消费总量超过7500万吨，同比增长5%[42] - 全球再生铝消费总量达到2000万吨，同比增长5%[42] - 中国再生铝产量640万吨，同比增长6%[42] - 铝加工贸易以接近每年10%的速度萎缩[77] - 再生铝原料成本占制造成本比重高达80%[78] - 汽车工业应用占再生铸造铝合金超过70%[80] - 中国建筑型材铝合金年用量超过900万吨[81] - 宏观经济保持7%左右增长成为新常态[80] - 预计再生铝行业产量增幅将保持在7%左右[83] - 中国占全球有色金属废料贸易比例的50%以上[86] 客户与供应商集中度 - 前五名客户销售额7.96亿元人民币，占年度销售总额21.14%[57] - 前五名供应商采购额9.79亿元人民币，占年度采购总额39.23%[57] 关联交易 - 关联交易方Metalico购买废铝金额998.4万美元占同类交易额2.94%[111] - 关联交易废铝定价为每吨1192.69美元[111] - 公司向实际控制人借款3.3亿元人民币用于股权收购[114] 委托理财 - 委托理财实际获得收益总额为4,808,292.70元人民币[118][119] - 单笔最大委托理财金额为2.8096亿元人民币（宁波银行结构性存款）[118] - 最高委托理财年化收益率为3.50%（农业银行本利丰90天产品）[118] - 委托理财资金规模累计超过8.5亿元人民币[118][119] - 所有委托理财均经过法定程序且未发生减值[118][119] - 委托理财涉及4家银行共19笔交易[118][119] - 单笔最小委托理财金额为100万元人民币（农业银行本利丰62天）[118] - 最低委托理财年化收益率为2.60%（宁波银行启盈智能定期理财2号）[119] - 委托理财期限范围从28天至92天不等[118][119] - 委托理财总金额达17.57亿元人民币[121] - 委托理财已收回本金14.53亿元人民币[121] - 委托理财总收益为604.34万元人民币[121] - 单笔最高委托理财金额为7722万元人民币年化收益率3.6%[120] - 农业银行结构性存款7722万元人民币持有期1年年化收益率3.6%[120] - 浦发银行结构性存款4029万元人民币持有期90天年化收益率2.8%[120] - 宁波银行智能定期理财3598万元人民币持有期90天年化收益率3.2%[120] - 交通银行"蕴通财富·日增利"系列理财2000万元人民币年化收益率3.4%[121] - 中国银行保本理财2000万元人民币年化收益率3.5%[121] 融资与担保 - 公司全资子公司Harmony group ltd签订三年期融资合同金额1.23亿美元利率为LIBOR+2.75%[122] - 公司对子公司担保余额为1.27亿元人民币，占净资产比例6%[116] 股东与股权结构 - 公司总股本从533,000,000股增加至2,025,400,000股，增幅280%[130] - 资本公积转增股本1,012,700,000股（每10股转增19股）[130] - 送红股479,700,000股（每10股送9股）[130] - 报告期末普通股股东总数69,193户[135] - 控股股东怡球(香港)有限公司持股804,514,000股，占比39.72%[137] - 控股股东怡球(香港)有限公司持有公司无限售条件流通股804,514,000股[138] - 第二大股东智联投资控股有限公司持有无限售条件流通股99,374,560股[138] - 董事长黄崇胜持股数量从年初223,025,464股增至年末734,032,230股，增幅229.2%[146] - 副董事长林胜枝持股数量从年初28,402,036股增至年末93,082,270股，增幅227.7%[146] - 前十名无限售条件股东持股中，南华期货开元7号资管计划持有31,540,099股[138] - 丰和价值证券投资基金持有无限售条件流通股16,315,900股，占总股本0.81%[138] - 中邮趋势精选灵活配置混合型证券投资基金持有无限售条件流通股14,999,882股，占总股本0.74%[138] - 第一期员工持股计划购买公司股票295万股成交金额5766.74万元人民币[110] - 员工持股计划成交均价约为19.55元人民币/股[110] - 员工持股计划持有公司总股本比例0.55%[110] 分红政策 - 公司2016年现金分红金额为2584.85万元人民币[95] - 2015年现金分红金额为975.03万元人民币[95] - 2014年现金分红金额为1066万元人民币，占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的35.43%[95] - 马来西亚怡球子公司承诺每年现金分红比例不低于当年可供分配利润的20%[101] - 和睦公司与金城公司子公司承诺将年度可分配净利润全额以现金形式分配予母公司[101] 承诺事项 - 实际控制人黄崇胜林胜枝夫妇承诺持续履行避免同业竞争义务[98] - 上市公司全体董事承诺约束职务消费及与公司利益相关的投资活动[98] - 关联方承诺遵循市场化原则规范关联交易并履行信息披露义务[99] - 实际控制人承诺在关联交易表决中履行回避义务[99] - 关联方承诺不通过资金拆借占用上市公司及其子公司资金[99] - 公司董事间接持股方承诺任职期间年转让股份不超过持股总数的25%[101] - 公司董事间接持股方承诺离职后半年内不转让股份[101] - 公司董事间接持股方承诺离职6个月后12个月内通过交易所出售股份不超过持股总数的50%[101] 管理层与员工 - 公司董事、监事及高级管理人员年度税前报酬总额为486.96万元[146] - 总经理陈镜清年度税前报酬为78.69万元[146] - 财务总监黄勤利年度税前报酬为34.75万元[146] - 公司董事、监事及高级管理人员报告期内实际获得报酬合计为486.96万元[149] - 公司母公司在职员工数量为630人，主要子公司在职员工数量为1,044人，合计1,674人[152] - 公司员工专业构成中生产人员1,153人占比68.9%，销售人员36人占比2.2%，技术人员104人占比6.2%，财务人员60人占比3.6%，行政人员321人占比19.2%[152] - 公司员工教育程度中专科及以上学历361人占比21.6%，高中及以下学历1,313人占比78.4%[152] - 公司需承担费用的离退休职工人数为3人[152] - 报告期内公司总经理陈镜清及独立董事安庆衡、范霖扬因个人原因离任[150] - 公司新任独立董事耿建涛、李士龙因工作需要聘任[150] - 公司董事长黄崇胜自1984年起担任怡球金属熔化有限公司法定代表人[148] - 公司副董事长林胜枝在萨摩亚永利集团有限公司等5家外部单位担任董事职务[148] - 马来西亚怡球金属熔化有限公司总经理范国斯自2007年起任职[147] - 公司高级管理人员考核结果作为续聘、调薪及奖金发放主要依据[163] 公司治理 - 公司独立董事人数占董事会总人数的三分之一（1/3）[157] - 2016年共召开9次董事会会议，其中现场结合通讯方式召开9次[162] - 董事黄韦莛及陈镜清各出席4次股东大会[161] - 董事李贻辉及范国斯各以通讯方式参加4次董事会会议[161][162] - 独立董事安庆衡及范霖扬各以通讯方式参加