怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 股票代码：601388 股票简称：怡球资源 编号：2026-012 号 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1、基本信息 一、拟聘任会计师事务所的基本信息 （一）机构信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内 最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址 为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001-1 至1001-26 ，首席合伙人刘维。 2、人员信息 截至2025年12月31日，容诚会计师事务所共有合伙人233人，共有注册会计师 1,507人，其中856人签署过证券服务业务审计报告。 3、业务规模 容诚会计师事务所经审计的2024年度收入总额为251,025.80万元，其中审计业务 收入234,862.94万元，证券期货业务收入123,764.58万元。 容诚会计师事务所共承担51 ...

2、交易工具：包括但不限于期权、期货、远期等衍生品合约。 3、交易场所：境内外合规公开的交易场所。 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 关于开展套期保值业务的可行性分析报告 一、 开展套期保值业务的目的 公司的铝合金锭业务涵盖从废旧铝资源的分选、熔炼，到最终产出再生铝合 金锭的全过程，并在此过程中综合回收黑色、有色金属等副产品。因公司的原料 主要来自于美洲、欧洲等国家，从采购至最终销售存在时间差，公司的主要产品 铝合金锭以及黑色、有色金属的价格受市场价格波动影响，为降低产品价格波动 风险，公司及子公司拟根据销售计划择机开展套期保值业务。 二、 套期保值业务的基本情况 1、交易品种：与公司以及子公司生产经营相关的铝合金锭、有色金属等期 货品种。 三、 套期保值的风险分析 1、市场风险：理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市 场价格将趋于回归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发生系统性风 险，期货价格与现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响， 甚至造成损失。 2、政策风险：如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生 剧烈波动或无法交易的风险。 3、流动性风险：期 ...

股票代码：601388 股票简称：怡球资源 编号：2026-009 号 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 关于 2026 年对外担保计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、 担保情况概述 为满足公司业务发展的整体需求，同时促进子公司与母公司之间的相互协作与资 源共享，实现母子公司间的协同发展，进一步支持各子公司的融资工作，结合 2025 年 年度担保工作情况及各子公司融资担保需求，拟定公司 2026 年对外担保计划。 2026 年，本公司对子公司，子公司对公司以及公司各子公司之间计划提供担保额 度不超过等值人民币 13.5 亿元，其中公司向资产负债率 70%以下的子公司提供的担保 额度不超过人民币 4.5 亿元，向资产负债率 70%以上（含）的子公司提供的担保额度不 超过人民币 7.5 亿元,各子公司之间计划提供担保额度不超过人民币 1.5 亿元，以上担 保为 2026 年预计新增担保额度，该额度不含之前已审批的仍在有效期内的担保以及其 他单独审议的担保事项。 公司将根据未来可能发生的变化，对 ...

怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 关于开展2026年度套期保值业务计划的公告 股票代码：601388 股票简称：怡球资源 编号：2026-007 号 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 一、交易情况概述 （一）交易目的 公司的铝合金锭业务涵盖从废旧铝资源的分选、熔炼，到最终产出再生铝合金锭 交易目的：为合理规避和化解市场价格波动对生产经营造成的影响，确保公司 经营业绩持续稳定，进一步提升公司生产经营的抗风险能力。 交易品种：与公司以及子公司生产经营相关的铝合金锭、有色金属等期货品种。 交易工具：包括但不限于期权、期货、远期等衍生品合约。 交易场所：境内外合规公开的交易场所。 交易金额：在不影响正常生产经营的前提下，在授权期间内，公司及子公司开 展套期保值业务的保证金金额和权利金上限不超过人民币 8,000 万元或等值 其他外币金额。任一交易日持有的最高合约价值不超过人民币 8 亿元或等值 其他外币金额。 已履行及拟履行的审议程序：本事项不构成关联交易，已经董事会审计委员会 及董事会审议通过 ...

公司代码：601388 公司简称：怡球资源 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司 2025 年年度报告 1 / 196 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司2025 年年度报告 怡球金属资源再生（中国）股份有限公司2025 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 一、公司全体董事出席董事会会议。 二、 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 三、公司负责人刘凯珉、主管会计工作负责人黄勤利及会计机构负责人（会计主管人员）高玉兰 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度合并报表归属于母公司所有者的 净利润169,834,918.62元，报告期期末未分配利润2,053,044,479.94元。2025年母公司报表净利润 74,079,019.86元，报告期期末未分配利润187,122,662.10元。 经公司董事会提议，公司2 ...

会议情况 - 2025年召开董事会5次，独立董事潘军青出席5次[4] - 2025年召开5次董事会审计委员会会议、1次提名委员会专门会议[4] 报告披露 - 2025年按时编制并披露季度和半年度报告[10] 人员聘任 - 审议通过聘任刘凯珉为总经理等人员[11]

独立董事任职规定 - 独立董事原则上最多在3家境内上市公司兼任，每年现场工作不少于15日[5][27] - 公司设3名独立董事，含1名会计专业人士，董事会中独立董事至少占三分之一[5] - 特定自然人股东及其亲属、特定股东单位任职人员及其亲属不得担任独立董事[10] - 公司董事会、1%以上股东可提独立董事候选人[13] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超6年[15] - 特定违法违规人员不得担任独立董事[11] 独立董事选举与解除 - 股东会选2名以上独立董事实行累积投票制[15] - 独立董事连续2次未出席且不委托出席，董事会30日内提议解除职务[16] - 独立董事辞职等致比例不符或缺会计专业人士，60日内补选[17] 独立董事职权行使 - 部分职权需全体独立董事过半数同意[19] - 对特定事项发表独立意见，过半数同意后提交董事会审议[22][25] - 建立专门会议制度，过半数推举召集人主持[25] 独立董事履职要求 - 对重大事项出具独立意见含基本情况，投反对或弃权票说明理由[23] - 关注重大事项可提请专门委员会讨论[27] - 工作记录及资料至少保存10年[28] - 年度述职报告最迟在年度股东会通知时披露[29] 股东定义 - 主要股东指持有5%以上股份或有重大影响的股东[35] - 中小股东指未达5%且非董事高管的股东[36] 其他规定 - 公司一年内调整董事会及专门委员会设置至符合制度[36] - 为独立董事提供履职保障，遇阻碍可报告[31][32] - 履职事项涉应披露信息，公司及时披露，否则独立董事可申请[39] - 聘请专业机构等费用由公司承担[40]

担保审批 - 公司对外担保统一管理，未经董事会或股东会批准不得提供担保[4] - 特定担保事项需提交股东会审议，为关联人担保有额外要求[13][14] 被担保人要求 - 被担保人应具独立法人资格且偿债能力强，特定情形不得担保[6][7] - 董事会决定担保前应掌握债务人资信，被担保人需提供多项资料[9] 担保额度与展期 - 可预计未来12个月对外担保额度，任一时点担保余额不得超股东会审议额度[14] - 担保义务到期展期需重新履行审议和披露义务[15] 担保合同与跟踪 - 担保应订立书面合同，财务部及法律顾问审核条款[17] - 财务部门跟踪担保借款业务，督促还款并及时披露信息[17] 风险处理 - 发现重大事项及时报告董事会提议终止协议或通知债权人终止合同[19] - 收购和对外投资时审查被收购方对外担保情况[19] 责任承担与追偿 - 一般保证人未经董事会决定不得先行承担保证清偿责任[19] - 公司履行保证责任后及时向被担保人追偿[19] 违规追责 - 相关人员擅自越权或违规担保造成损失承担责任[21] - 相关人员未能正确行使职责造成损失可视情节处理[21]

会议召开情况 - 2025年召开3次董事会、2次审计委员会会议等[5] 人员选举 - 选举黄崇胜等为第六届非独立董事[15] - 选举张深根等为第六届独立董事[16] - 选举黄意颖为第六届职工代表董事[16] 其他事项 - 2025年关联交易正常，价格合理[12] - 按时披露2024年年度等报告[13] - 续聘容诚为2025年审计机构[14] - 2024年度董监高薪酬符合政策[17] - 2025年独立董事考察调研建言[18]

关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或组织）及其一致行动人为关联法人，直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[6] 关联交易审议 - 与关联自然人发生30万元（含）以上关联交易需经独立董事同意后董事会审议并披露[14] - 与关联法人发生300万元（含）以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上关联交易需经独立董事同意后董事会审议并披露[14] - 与关联人发生3000万元以上（含）且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上（含）关联交易由股东会批准[14] - 董事会审议关联交易需过半数非关联董事出席，决议经非关联董事过半数通过，不足三人提交股东会审议[13] - 股东会审议关联交易关联股东不参与投票，决议公告披露非关联股东表决情况[13] 关联交易其他规定 - 关联交易包括购买或出售资产等多种事项[9] - 关联交易应遵循诚实信用等原则，防止关联人干预经营等[10] - 与关联人签署合同应采取回避措施[12] - 关联交易未获批准不得执行，已执行未获批准公司有权终止[26] 关联担保与资助 - 为关联人提供担保需非关联董事过半数及三分之二以上出席董事审议通过并提交股东会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[27] - 向特定关联参股公司提供财务资助需非关联董事过半数及三分之二以上出席董事审议通过并提交股东会[17] 关联交易计算与披露 - 连续12个月内与关联人相同交易类别下标的相关交易按累计计算[29] - 特定交易可免于按关联交易审议和披露[18] - 已执行日常关联交易协议主要条款未变在年报和半年报披露，变化或续签需审议[18] - 首次发生日常关联交易按总金额审议披露，变化或续签按规定处理[18] - 可预计当年度日常关联交易金额，超出需重新审议披露[18] - 日常关联交易协议期限超3年每3年重新审议披露[18] 文件保管 - 关联交易决策记录等文件由董事会秘书保管，期限为十年[20]