独立董事评估 - 公司评估三位独立董事张雷宝、赵瑜、乔万里独立性[1] - 三人未任他职且与公司等无利害关系[1] - 公司认为其符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2026年3月31日[2]

担保情况 - 为江苏鹿港科技有限公司提供16000万元担保，实际担保余额29243.92万元[2] - 为江苏鹿港乐野科技有限公司提供8000万元担保，实际担保余额5247.76万元[2] - 与建行张家港分行签订担保合同，为两公司分别提供不超6000万、8000万元连带责任担保[3] - 与中行张家港分行签订合同，为江苏鹿港科技有限公司提供不超10000万元连带责任担保[4] - 2025年为全资子公司和孙公司融资担保额度不超14亿元，子公司为孙公司不超0.5亿元[5] - 公司对全资子公司及孙公司担保总额为105400万元[17] - 担保总额占2025年度经审计归母净资产69.62%[17] - 无逾期担保情况，除为子公司及孙公司担保外无其他对外担保事项[17] 业绩数据 - 江苏鹿港科技有限公司2024年资产总额234755.76万元，净利润5650.84万元，2025年资产242276.34万元，净利润4548.74万元[8] - 江苏鹿港乐野科技有限公司2024年资产总额92876.89万元，净利润3931.56万元，2025年资产85676.09万元，净利润3018.32万元[8] 债权余额 - 为江苏鹿港科技有限公司在建行被担保主债权本金最高余额6000万元[11] - 为江苏鹿港乐野科技有限公司在建行被担保主债权本金最高余额8000万元[11] - 为江苏鹿港科技有限公司在中行被担保主债权本金最高余额10000万元[12]

财务数据 - 2025年度其他关联资金往来期初余额17176.98万元[18] - 2025年度其他关联资金往来累计发生金额1216.27万元[18] - 2025年度其他关联资金往来偿还累计利息65.91万元[18] - 2025年度其他关联资金往来期末余额17448.89万元[18] 资金往来 - 公司与杭州勾山影业将1189.38万元代垫款转借款[18] - 公司与鹿港互联影视将427.49万元代垫款转借款[18] - 浙江文化大厦经营性往来金额13.71万元[17] - 杭州勾山影业非经营性借款往来期末余额1778.47万元[17] 企业合并 - 鹿港互联影视吸收合并北京创视纪文化，3011.58万元代垫款转入前者[18]

投资概况 - 投资总额度不超5亿元，可滚动购买，未到期总额不超5亿[2][7] - 投资种类含结构性存款等多种产品[2][9][15] - 资金源于公司及子公司闲置自有资金[8] 投资安排 - 期限自2025年股东会通过至2026年股东会召开[10] - 已通过董事会审议，尚需2025年股东会审议[12] 风险与措施 - 投资有市场、信用、管理等风险，收益难预期[13] - 风控措施包括筛选、跟踪、监督、披露等[14] 其他 - 授权管理层实施，财务负责人指导操作[11] - 产品列相关资产科目，收益计“投资收益”或“财务费用”[15]

公司治理 - 2024年4月10日完成第七届董事会换届选举，审计委员会有3名委员[1] - 2025年11月5日解除刘静独立董事职务，11月21日乔万里增补为审计委员会委员[2] 审计工作 - 2025年度董事会审计委员会共召开7次会议[3] - 2025年按时披露4项定期报告，审计委员会认为报告真实准确完整[6] - 提议续聘天健为2025年度审计机构[7] 内部控制 - 审计委员会与内控审计部门沟通，推进内部审计和内控制度落实[8] - 审议通过《2024年度内部控制评价报告》，认为内控运作符合要求[10] 未来展望 - 2026年董事会审计委员会将强化履职，深化核心工作[11]

审计制度与机构 - 2025年11月21日通过修订会计师事务所选聘制度议案[2] - 2025年12月通过续聘2025年度审计机构议案[2][3] 审计工作沟通 - 2026年1月20日参加审计工作计划阶段沟通会[4] - 审计期间与天健注册会计师充分沟通[4] - 2026年3月24日参加审计工作完成阶段沟通会[4] 审计报告审议 - 2026年3月27日通过2025年年度报告等议案并提交审议[5] 审计评价与展望 - 2025年审计工作高质量开展[6] - 2026年将继续履职并加强沟通协作[6]

人员数据 - 2025年末天健合伙人数量250人，执业注册会计师2363人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人[1] - 项目合伙人闾力华、签字注册会计师张春洋、质量控制复核人李雯宇分别于2003年、2011年、2002年成为注册会计师[7] 业绩数据 - 2024年天健业务收入总额29.69亿元，审计业务收入25.63亿元，证券业务收入14.65亿元，审计收费总额7.35亿元[1] 用户数据 - 2024年天健客户家数756家，同行业上市公司审计客户家数578家[1][3] 风险保障 - 截至2025年末，天健累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元[4] 执业情况 - 天健近三年因执业行为受多项处罚及措施，112名从业人员受相应处理[5] - 项目合伙人等近三年无相关处罚及措施情况[8] 审计情况 - 天健对公司2025年度财务报告及内控有效性审计，出具标准无保留意见审计报告[10][11] - 公司认为天健2025年度审计遵守职业操守等[12] 独立性 - 天健及项目相关人员不存在影响独立性的情形[9]

业绩总结 - 2025年度计提各项资产减值准备15940.75万元[2] - 本次计提减少2025年净利润约14845.17万元[5] 减值详情 - 2025年应收款项计提减值407.69万元[3] - 2025年存货计提跌价15533.06万元[3]

担保数据 - 2026年度累计提请批准对外担保总额14.5亿元[4] - 截至2026年2月28日，实际担保余额41466.36万元[2] - 截至2026年2月28日，对外担保总额105400万元[5] - 对外担保总额占最近一期经审计净资产比例69.62%[5] 被担保对象情况 - 为鹿港科技担保额度不超90000万元，2月28日实际余额32001.67万元[2] - 为乐野科技担保额度不超30000万元，2月28日实际余额5447.76万元[2] - 为艾莎国际担保额度不超12000万元，2月28日实际余额1500万元[2] - 为天纬科技担保额度不超13000万元，2月28日实际余额2516.93万元[2] 被担保公司业绩 - 2025年鹿港科技资产242276.34万元，净利润4548.74万元[11] - 2025年天纬科技资产56273.21万元，净利润 - 8220.19万元[11] - 2025年乐野科技资产85676.09万元，净利润3018.32万元[11] 担保相关决议 - 2026年3月27日董事会审议通过担保议案，需股东会审议[7] - 担保授权有效期自2025年年度股东会通过至2026年年度股东会召开[6] - 授权董事长在额度内代表公司办理担保手续[12]

业绩总结 - 2025年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额之比均为100%[9] - 报告期内无重大、重要内控缺陷，一般缺陷整改到位[16][17] 未来展望 - 下一年度秉持“强内控、防风险、促合规”加强制度建设[19] 其他新策略 - 本年度以风险管理为导向梳理与修订制度及业务流程[19]