一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普 通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合 伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901- 22 至 901-26，首席合伙人刘维。 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人212 人，共有注册会计师1552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 上纬新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024年度履行监督职责 情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《上纬新材料科技 股份有限公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则， 恪尽职守，认真履职，对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2024年度审计工 作履行了监督职责，具体情况报告如下： （一） ...

证券代码：688585 证券简称：上纬新材 公告编号：2025-016 上纬新材料科技股份有限公司 一、本次会计政策变更概述 （一）本次会计政策变更的原因 2024 年，财政部发布了《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企业会计准 则解释第 18 号》，明确了关于保证类质保费用的列报规定，规定对不属于单项 履约义务的保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入"主营业务 成本"和"其他业务成本"等科目。公司自 2024 年 1 月 1 日开始执行上述会计 政策的变更。 （二）变更前采取的会计政策 本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他 相关规定。 （三）变更后采取的会计政策 本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则应用指南汇编 2024》《企 业会计准则解释 18 号》的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其余未变更 关于会计政策变更公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政 ...

上纬新材料科技股份有限公司 关于会计师事务所 2024年度履职情况评估报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科 创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上纬新材料科技股份有限 公司章程》等规定和要求，公司对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在2024 年度履职情况进行了评估，具体情况如下： 一、2024年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普 通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合 伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901- 22 至 901-26，首席合伙人刘维。 截至2024年12月31日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人212 人，共有注册会计师1,552人，其中781人签署过证券服务业务审计报告。 （二）聘任会计师事务所履行的程序 二、2024 年年审 ...

事务所人员与业务数据 - 上年度末合伙人212，注册会计师1552，签过证券审计报告的781[3] - 2023年度收入287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券业务收入149856.80万元[3] - 2023年上市公司审计数量394，收费总额48840.19万元，同行业上市公司审计客户282家[3] 事务所风险与处罚 - 职业保险累计责任赔偿限额不低于2亿，乐视网案二审，需在1%范围内担责[5] - 近三年事务所受监管措施14次等，63名从业人员受处罚3次等[6] 审计费用与聘任 - 2025年年报审计费用拟53万元，内控审计费用拟12万元[10] - 审计委员会同意续聘，董事会通过续聘议案，待股东会审议[11][12][14]

独立董事评估 - 公司董事会评估三位独立董事独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 意见日期 - 董事会出具意见日期为2025年04月03日[2]

一、董事会审计委员会基本情况 上纬新材料科技股份有限公司 董事会审计委员会 2024年度履职情况报告 2024年度,董事会审计委员会全体委员严格遵守《上市公司治理准则》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》《上纬新材料科技股份有限公司章程》《董 事会审计委员会工作细则》的相关规定和要求,勤勉履职,规范运作,现就2024 年度履职情况汇报如下: 2024年度,公司董事会审计委员会共召开了6次会议,审议通过了24个议案 具体情况如下: | 序号 | 会议名称 | 会议目期 | 审议议案 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 第三届董事会 审计委员会第 | 2024年01 | 1、《关于制定<公司及子公司2024年度内 部审计计划>的议案》 2、《关于调整第三届董事会审计委员会委 | | | | | 员的议案》 | | | | | 3、《关于预计公司2024年度日常关联交易 | | | | 月19日 | 的议案》 | | | 三次会议 | | 4、《关于公司为全资子公司提供担保额度 | | | | | 的议案》 | | | | | 5、《关于全资子公司为公司提供履约担保 | | | | ...

股东会信息 - 2024年年度股东会2025年4月28日9点在上海松江召开[2] - 网络投票起止时间为2025年4月28日[2] - 股权登记日为2025年4月21日[9] 会议登记 - 登记时间为2025年4月22日特定时段[10] - 登记地点为上海松江董事会办公室[10] 议案情况 - 议案1 - 3于2025年2月27日通过董事会会议[4] - 议案4 - 10于2025年4月1日通过董事会会议[4] 表决相关 - 应回避表决关联股东为SWANCOR等[6] - 对中小投资者单独计票议案为1、7、9、10[9]

会议信息 - 公司第三届监事会第十二次会议于2025年4月1日召开，3名监事实际参加表决[2] 议案表决 - 《关于<公司2024年年度报告及摘要>》等6项议案需提交股东会审议[2][3][4][5] - 《关于<2024年度内部控制评价报告>》等2项议案表决通过[3][6]

会议信息 - 上纬新材第三届董事会第十二次会议于2025年4月1日召开[2] - 董事会提请于2025年4月28日召开公司2024年年度股东会[19] 议案表决 - 《关于<公司2024年年度报告及摘要>的议案》等多议案获通过，部分尚需股东会审议[2][12][13][16] - 《关于独立董事独立性情况评估的议案》4票赞成，3票回避[6]

现金分红情况 - 2024年半年度，公司向全体股东每10股派发现金红利0.39元（含税），共计拟派发现金红利15,731,107.39元（含税），并于2024年10月24日实施现金红利发放[7] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.31元（含税），截至2024年12月31日，公司总股本403,361,728股，以此计算合计拟派发现金红利12,504,213.57元（含税），本利润分配方案尚需提交公司股东会审议[8] - 2024年度公司现金分红（包括2024年半年度已分配的现金红利）总额预计28,235,320.96元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例31.84%[8] - 2024年公司半年度利润分配以每10股派发现金红利0.39元（含税），共计拟派发现金红利15,731,107.39元（含税），并于10月24日实施发放[199] - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.31元（含税）[200] - 截至2024年12月31日，公司总股本403,361,728股[200] - 合计拟派发现金红利12,504,213.57元（含税）[200] - 2024年度公司现金分红（包括2024年半年度已分配）总额预计28,235,320.96元[200] - 现金分红占本年度归属于上市公司股东净利润的比例31.84%[200] 整体财务关键指标变化 - 2024年营业收入为14.94亿元，较2023年增加6.73%[23] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为8868.14万元，较2023年增加25.01%[23] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为8034.99万元，同比增加20.34%[23] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为2595.32万元，较2023年减少91.93%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为12.66亿元，较2023年末增加4.33%[23] - 2024年末总资产为19.60亿元，较2023年末增加9.85%[23] - 2024年基本每股收益为0.22元/股，较2023年增加22.22%[24] - 2024年加权平均净资产收益率为7.18%，较2023年增加1.17个百分点[24] - 2024年研发投入占营业收入的比例为2.03%，较2023年减少0.27个百分点[24] - 公司对联营企业计提减值，使归属于上市公司股东的净利润减少783万元等[23] - 归属于上市公司股东的净资产较上年同期增加4.33%，总资产较上年同期增加9.85%[25] - 报告期内加权平均净资产收益率7.18%及扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率6.51%，较上年同期分别增加1.17个百分点及0.85个百分点[25] - 经营活动产生的现金流量净额流入较去年同期减少91.93%[25] - 2024年各季度营业收入分别为3.34亿元、3.63亿元、4.01亿元、3.97亿元[27] - 2024年各季度归属于上市公司股东的净利润分别为1844.45万元、2612.47万元、2047.82万元、2363.41万元[27] - 2024年非经常性损益合计8331.49万元[29] - 应收款项融资期初余额3230.08万元，期末余额10265.66万元，当期变动7035.58万元[32] - 交易性金融资产期初余额1.10万元，当期变动 -1.10万元，对当期利润影响 -1.10万元[32] - 2024年公司实现主营业务收入14.94亿元，同比增长6.73%[35] - 报告期内公司毛利23,699.67万元，毛利率15.87%[39] - 报告期内公司归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润8,034.99万元，较上年同期增加20.34%[39] - 报告期内公司营业收入为14.94亿元，较上年同期增加6.73%，净利润8868.14万元，较上期增加25.01%，扣非净利润8034.99万元，同比增加20.34%，基本每股收益较上期增加22.22%[107] - 营业成本本期数为12.57亿元，较上年同期增加6.50%[108] - 销售费用本期数为3412.93万元，较上年同期减少10.59%[108] - 管理费用本期数为6322.51万元，较上年同期增加32.02%[108] - 财务费用本期数为 - 1331.25万元，较上年同期减少259.83%[108] - 研发费用本期数为3034.78万元，较上年同期减少5.57%[108] - 经营活动产生的现金流量净额本期数为2595.32万元，较上年同期减少91.93%[108] - 化工行业营业收入14.94亿元，毛利率15.87%，较上年增加0.18个百分点[111] - 公司主营业务总收入14.94亿元，同比增加6.73%，营业成本12.57亿元，同比增加6.50%，毛利率增加0.18个百分点[112] - 销售费用本期34129330.38元，较上年同期降10.59%；管理费用本期63225056.88元，较上年同期增32.02%；研发费用本期30347788.86元，较上年同期降5.57%；财务费用本期 - 13312485.02元，因汇率波动致汇兑收益增加[128] - 经营活动现金流量净额本期25953170.47元，较上年同期降91.93%；投资活动现金流量净额本期 - 83615039.60元，因理财净额减少；筹资活动现金流量净额本期 - 25384808.33元，因股利支付增加[129] - 货币资金期末270552321.76元，占总资产13.80%，较上期降24.58%；应收票据期末234312419.97元，占总资产11.95%，较上期增29.25%；应收账款期末427013663.10元，占总资产21.79%，较上期降2.67%[131] - 应收款项融资期末102656620.59元，占总资产5.24%，较上期增217.81%，因营收和收票增加；存货期末179840770.06元，占总资产9.18%，较上期增45.46%，因备货增加[131] - 应付票据期末108463594.73元，占总资产5.53%，较上期增190.45%，因开立票据付款；合同负债期末4871262.73元，占总资产0.25%，较上期增176.34%，因预收货款增加[131] - 境外资产56925.31万元，占总资产比例为29.04%[132] - 期末受限资产合计187633730.04元，包括货币资金316008.15元（票据保证金）、应收票据176328469.12元（已质押、背书及贴现票据）、无形资产10989252.77元（抵押）[133] - 短期借款期末5178295.87元，占总资产0.26%，因新增借款；长期借款期末7038387.52元，占总资产0.36%，因新增借款；租赁负债期末8011129.13元，占总资产0.41%，较上期增440.50%，因新增租赁资产[131] - 报告期投资额为0元，上年同期投资额为6,636,309.42元，变动幅度为-100%[154] 各业务线数据关键指标变化 - 风电叶片用材料营收5.99亿元，同比增加11.65%，销量同比增加17.62%，库存量较上年增加67.27%[112][115][116] - 新型复合材料营收8502.51万元，同比增加28.43%，生产量较上年增加34.66%[112][116] - 循环经济材料营收2743.51万元，同比增加111.03%，营业成本同比增加139.81%，产量较上年增加344.16%[112][115][116] - 海外地区营业收入同比增加28.85%，营业成本同比增加36.54%[112][113] - 直销模式营业收入9.93亿元，同比增加5.77%，毛利率减少3.26个百分点；经销模式营业收入5.01亿元，同比增加8.69%，毛利率增加7.14个百分点[112] - 环保高性能耐腐蚀材料生产量41995.64吨，同比增加0.48%，销售量42483.16吨，同比增加2.51%[114] - 化工行业直接材料成本11.35亿元，占比90.29%，制造费用成本1.17亿元，同比增加63.00%[117] - 环保高性能耐腐蚀材料本年度营业收入同比减少1.81%，营业成本同比增加0.29%[115] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额4.38亿元，占年度销售总额29.34%，关联方销售额为0[119] - 公司前五名客户销售额合计43838.95万元，占年度销售总额29.34%，客户四、五因灌注树脂收入增加进入前五[121][122] - 公司前五名供应商采购额50308.71万元，占年度采购总额44.14%，供应商一、三新增为前五名[124][127] 公司业务合作与发展 - 2024年公司持续为显利（珠海）造船有限公司供应8艘渡轮的船用乙烯基酯树脂[40] - 公司产品SWANCOR HYVER可协助客户降本10% - 15%，应用于船艇等大型结构制品[42] - 2024年初公司与金风科技、中材叶片达成合作进行全叶片试制[44] - 2024年3月公司与西门子歌美飒签署合作意向书，自2026年起供应的树脂将全部为可回收体系系列产品[40][44] - 2024年12月公司与金风科技、中材叶片签署关于风机资源绿色循环及可回收再利用的共同合作协议[44] - 2023年10月1日至2026年1月1日欧盟碳边境调节机制进入过渡期，2026年1月1日正式征收碳关税[72] - 公司计划到2040年实现产品材料100%可回收，西门子歌美飒致力于到2040年实现风机100%回收，小米集团承诺到2040年实现碳中和并100%使用可再生能源[73] - 2023年公司与三家国内知名叶片企业合作，成功下线大型叶片，标志着可回收热固树脂在国内首次完成大型叶片试制[73] - 2024年12月，公司与金风科技、中材叶片签署共同合作协议，将在风机资源绿色循环领域展开深度合作[73] - 2024年3月公司与西门子歌美飒约定自2026年起供应可回收体系系列产品[71] - 2024年12月公司与金风科技、中材叶片将在风机资源循环利用领域深度合作[71] - 公司紧跟“一带一路”政策，在光伏等传统行业传递绿色竞争力[163] - 公司持续欧美产能布局，发挥在地供应优势[163] 公司产品与市场情况 - 公司在上海、天津、江苏、台湾南投以及马来西亚等地设有生产基地[48] - 公司主要产品涵盖乙烯基酯树脂、特种不饱和聚酯树脂等多个应用系列[48] - 公司产品主要应用于节能环保和新能源两大领域，业务已延伸至循环经济材料、低空经济等新兴领域[49] - 公司乙烯基酯树脂产品应用于电子电气、新能源等领域，主要市场区域包括中国大陆、台湾地区及海外的东南亚、中东、南欧等[51] - 公司风电叶片用材料客户覆盖国内外主要风电叶片生产厂商[52] - 公司灌注树脂系列适用于大型风机结构叶片制品成型，主要市场包括中国大陆、台湾地区及海外的北美、欧洲、印度等[53] - 公司新型复合材料可应用于节能环保、新能源等领域，如运动用品、机动车等[54] - 公司高性能复合材料拓展应用于光伏板、汽车板簧等[55] - 公司预浸料用树脂产品应用于光伏、运动用品等领域，主要市场为中国大陆[56] - 公司拉挤型用树脂产品适用于拉挤工艺复合材料部件，主要市场包括中国大陆、台湾地区及海外的东南亚、中东、欧美等[57] - 公司阻燃型树脂系列可应用于轨道交通、建筑等领域，主要市场为中国大陆及海外的东南亚、中东、欧美等[57] - 公司自由基改性环氧树脂系列应用于船舶制造等，主要市场为中国大陆及海外的美国[57] - 公司循环经济材料分为可回收热固树脂系列、低碳系列[59] - 公司可回收热固树脂系列已量产应用于风电叶片、船舶风帆、电气绝缘件等[61] - 乙烯基酯树脂应用领域广泛，潜在市场空间持续拓展[68] - 公司在全球乙烯基酯树脂市场产量和销量长期位居前列，国内稳居领先[70] - 公司在国内风电叶片专用环氧树脂市场产量份额排名靠前，全球总体产量规模位居前列[70] - 公司在低空领域适配的树脂有灌注树脂、手糊树脂等多种类型，可满足不同需求[76] - 公司2022年推出可回收热固树脂，解决复合材料回收再利用问题[76] - 2024年上纬新材乙烯基酯树脂产品产销量创历史新高，巩固行业领导地位[138] - 公司在国内风电叶片专用环氧树脂市场知名度高，全球产量规模位居前列[139] - 公司环保高性能耐腐蚀材料、风电叶片用材料等产品价格受原料价格、市场行情等因素影响[141][142] - 公司开发可回收热固树脂及可立解回收技术，实现树脂基复合材料闭环回收[143] - 上纬上海、江苏、天津、兴业、马来西亚的设计产能分别为32,125吨、137,500吨、47,845吨、40,285吨、55,450吨，产能利用率分别