担保额度 - 2026年度子公司互相提供担保预计额度不超13.57亿元[3] - 为资产负债率70%以上子公司担保预计额度不超12.77亿元，70%以下不超0.80亿元[3] - 宁波远大2026年度预计担保额度0.20亿元，占上市公司最近一期净资产比例0.84%[4] - 远大能源化工2026年度预计担保额度0.50亿元，占比2.1%[4] - 远大国际（香港）2026年度预计担保额度9.57亿元，占比40.28%[5] - 远大石油化学2026年度预计担保额度2.00亿元，占比8.42%[5] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产100%[2] - 对资产负债率超70%的单位担保金额超公司最近一期经审计净资产50%[2] 业绩数据 - 宁波远大2024年度销售收入432,820万元，净利润 -1,276万元；2025年1 - 9月销售收入324,767万元，净利润382万元[6][7] - 远大能化2024年度销售收入2,011,944万元，净利润19万元；2025年1 - 9月销售收入1,134,412万元，净利润1,946万元[8][9] - 香港远大2024年度销售收入287,260万元，净利润3,551万元；2025年1 - 9月销售收入321,101万元，净利润 - 2,122万元[10] - 远大油化2024年度销售收入3,064,659万元，净利润8,138万元；2025年1 - 9月销售收入2,351,430万元，净利润2,727万元[12] - 远大油化（新加坡）2024年度销售收入105,797万元，净利润114万元；2025年1 - 9月销售收入72,996万元，净利润 - 3,633万元[13] - 远大能化（新加坡）2024年度销售收入74,556万元，净利润1,126万元；2025年1 - 9月销售收入38,324万元，净利润 - 176万元[15] - 远大作物科学（陕西）2024年度销售收入15,747万元，净利润1,304万元；2025年1 - 9月销售收入13,783万元，净利润1,812万元[17] 其他信息 - 2025年12月12日公司第十一届董事会审议通过《关于2026年度子公司互相提供担保预计额度的议案》，表决同意14票、反对0票、弃权0票[3] - 截至公告日，公司及控股子公司对外担保额度总金额1044985万元，占2024年度经审计净资产的444.73%[20] - 公司为控股子公司提供担保额度975985万元，控股子公司之间相互提供担保额度69000万元[20] - 金融机构授信类担保额度1044985万元，截至2025年三季度报告期末，实际使用授信余额330454万元[20] - 本次担保后，公司无对合并报表范围外的公司担保、无逾期担保、无涉诉担保及无因担保败诉情形[21]

业务基本信息 - 开展期货和衍生品套期保值业务保证金投资金额任何时点不超8亿元，合约金额不超65亿元[2][5] - 交易期限为1年，自2026年1月1日至2026年12月31日[8] - 第十一届董事会2025年12月12日审议相关议案，同意14票、反对0票、弃权0票[9] 交易相关 - 交易方式包括商品期货、商品期权、远期外汇交易[5] - 投资品种有黑色、有色金属等多类[6] - 投资市场包括国内外多个交易所，远期外汇通过银行完成[7] 合约情况 - 期货、期权合约期限一般为一年，场外期权多为一到三个月短期[8] - 商品期货、期权每手合约金额数万元到数十万元不等[8] - 单个期货合约杠杆倍数在2倍 - 20倍之间[8] 资金与对手 - 资金来源为自有、自筹或银行授信，不涉及募集资金[8] - 境外金融衍生品交易对手限于境外资信良好清算会员[11] - 场外金融衍生品交易对手为经营稳健金融机构[12] 审批与风控 - 选取注册资金小于1亿或开通特定权限期货经纪公司须总裁审批[12] - 设定套期保值期现单边货值上限及最大回撤比例，超比例平仓[13] - 按严于交易所标准实控关联，接近持仓上限平仓[14] 会计处理 - 不满足套期会计条件的套期工具利得或损失计入当期损益[16] - 商品期货和期权用第一层次输入值，远期外汇用第二层次计量[16] - 公允价值套期，套期工具和被套期项目利得或损失按规定处理[19] - 现金流量套期，有效部分计入其他综合收益，无效部分计入当期损益[19] - 境外经营净投资套期，有效部分计入其他综合收益，处置时转出[21] 业务优势与风险 - 开展业务利于扩大规模、降低风险[22] - 使用外汇工具可提高应对外汇波动风险能力[22] - 已建立较完整控制流程和体系[22] - 投资损失可承受，风险总体可控[22] - 开展业务具有可行性[22] 备查文件 - 包含董事会决议[23] - 包含可行性分析报告[23] - 包含相关内控制度[23] - 包含期货和衍生品合约账户和资金账户情况[23]

投资额度与期限 - 2026年度公司投资理财产品额度为10亿元，可滚动使用，任一时点不超该额度[2][3] - 单笔投资期限不超1年[3] 投资种类与资金来源 - 投资种类含结构性存款、稳健理财产品、国债逆回购[2][3] - 资金源于日常运营外存量资金[4] 审议与风险应对 - 2025年相关议案获董事会审议通过，需股东会审议[5] - 针对不同风险有对应管理措施[6]

期货和衍生品套期保值业务额度 - 保证金投资金额任何时点不超8亿元，合约金额不超65亿元，额度可循环使用[5] 交易信息 - 交易方式有商品期货、商品期权、远期外汇交易[5] - 投资品种包括黑色、有色金属等多类[5] - 投资市场涵盖国内外多个交易所，远期外汇交易通过银行完成[7] 合约情况 - 期货、期权合约期限一般为一年，场外期权以一到三个月短期为主[7] - 商品期货、期权每手合约金额数万元到数十万元不等[8] - 单个期货合约杠杆倍数在2倍 - 20倍之间[8] 业务期限与资金来源 - 业务期限为1年，从2026年1月1日至2026年12月31日[8] - 2026年度业务资金来源为自有、自筹资金或银行授信，不涉及募集资金[9] 风险与审批 - 开展业务面临市场等多种风险[10] - 选取注册资金小于1亿元期货经纪公司或开通特定权限须总裁审批[12] 会计处理 - 按会计准则以公允价值计量衍生品价值，商品期货和期权用第一层次，远期外汇用第二层次[15] - 不满足套期会计条件的套期工具利得或损失计入当期损益[15] - 套期开始需书面指定套期关系并记录内容[16] - 资产负债表日或重大变化时评估套期关系，可能再平衡或终止[17] - 公允价值套期下，套期工具利得或损失一般计入当期损益，特定情况计入其他综合收益[17] - 现金流量套期下，有效部分计入其他综合收益，无效部分计入当期损益[18] - 境外经营净投资套期按类似现金流量套期会计规定处理，有效部分计入其他综合收益[19] 业务影响 - 开展业务可扩大规模、降低风险，投资风险总体可控[20] - 公司及子公司有严格业务管理流程[12]

担保情况 - 2026年公司拟为子公司提供担保预计额度不超110.85亿元，其中为资产负债率70%以上子公司担保预计额度不超87.36亿元，70%以下不超23.49亿元[3] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产100%，对资产负债率超70%单位担保金额超最近一期经审计净资产50%[2] - 截至公告日，公司及控股子公司对外担保额度总金额1044985万元，占2024年度经审计净资产的444.73%[30] - 截至2025年三季度报告期末，金融机构授信类担保实际使用授信余额330454万元[30] - 2026年度，公司拟为控股子公司提供担保预计额度总金额为1108500万元，占2024年度经审计净资产的471.79%[30] 子公司担保预计额度变化 - 远大物产集团有限公司2026年预计担保额度26.20亿元，较2025年增加6.30亿元，预计担保额度占上市公司最近一期净资产比例110.27%[4] - 浙江新景进出口有限公司2026年预计担保额度5.86亿元，较2025年增加1.00亿元，预计担保额度占比24.66%[4] - 宁波远大国际贸易有限公司2026年预计担保额度5.80亿元，较2025年增加1.00亿元，预计担保额度占比24.41%[4] - 远大能源化工有限公司2026年预计担保额度14.655亿元，较2025年减少2.60亿元，预计担保额度占比61.68%[5] - 远大石油化学（新加坡）有限责任公司2026年预计担保额度2.00亿元，较2025年增加0.60亿元，预计担保额度占比8.42%[5] 子公司业绩情况 - 远大物产2024年度销售收入8552853万元，利润总额20630万元，净利润11180万元；2025年1 - 9月销售收入6309763万元，利润总额8989万元，净利润5963万元[8] - 浙江新景2024年度销售收入2607万元，净利润2473万元；2025年1 - 9月销售收入26706万元，净利润1825万元[10] - 宁波远大2024年度销售收入432820万元，净利润 - 1276万元；2025年1 - 9月销售收入324767万元，净利润382万元[11] - 远大能化2024年度销售收入2011944万元，净利润19万元；2025年1 - 9月销售收入1134412万元，净利润1946万元[13] - 远大油化2024年度销售收入3064659万元，净利润8138万元；2025年1 - 9月销售收入2351430万元，净利润2727万元[14] 子公司资产负债情况 - 2025年9月30日，远大物产资产总额719378万元，负债总额534184万元，净资产185194万元；2024年12月31日，资产总额642266万元，负债总额444260万元，净资产198007万元[8] - 2025年9月末，浙江新景资产总额156771万元，负债总额147514万元，净资产9257万元；2024年末，资产总额74860万元，负债总额65228万元，净资产9632万元[10] - 2025年9月末，宁波远大资产总额59282万元，负债总额48949万元，净资产10333万元；2024年末，资产总额64210万元，负债总额51259万元，净资产12951万元[11] - 2025年9月末，远大能化资产总额80725万元，负债总额54274万元，净资产26451万元；2024年末，资产总额86445万元，负债总额58340万元，净资产28104万元[13] - 2025年9月末，远大油化资产总额133914万元，负债总额117437万元，净资产16477万元；2024年末，资产总额89270万元，负债总额69520万元，净资产19751万元[14] 其他子公司业绩 - 远大生水2024年销售收入802505万元，净利润810万元；2025年1 - 9月销售收入757920万元，净利润533万元[15] - 远大油化（新加坡）2024年净利润114万元；2025年1 - 9月净利润 - 3633万元[17][18] - 远大能化（新加坡）2024年净利润1126万元；2025年1 - 9月净利润 - 176万元[18][19] - 香港远大2024年净利润3551万元；2025年1 - 9月净利润 - 2122万元[21][22] - 远大昌睿2024年净利润9万元；2025年1 - 9月净利润1389万元[22][23] - 远大生物农业2024年净利润7882万元；2025年1 - 9月净利润492万元[23][24] 远大作物科学（陕西）情况 - 2024年度销售收入15747万元，利润总额1455万元，净利润1304万元；2025年1 - 9月销售收入13783万元，利润总额2052万元，净利润1812万元[26] - 2024年12月31日，资产总额31936万元，负债总额15308万元，净资产16628万元；2025年9月30日，资产总额33343万元，负债总额14903万元，净资产18440万元[26] 其他 - 本次担保后，公司无对合并报表范围外公司的担保，无逾期担保、无涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉的情形[30] - 公司拟为合并报表范围内全资及控股子公司提供担保，支持子公司经营发展，被担保方经营正常，有偿债能力[29]

业务计划 - 2026年度开展期货和衍生品投资业务，保证金不超8亿元，合约金额不超65亿元[2][5] - 交易期限为2026年1月1日至12月31日[8] 交易相关 - 交易品种包括黑色、有色金属等[2][6] - 交易工具为商品期货、期权交易、远期外汇交易[2][5] - 交易场所主要是国内外商品期货交易所，远期外汇通过银行完成[2][7] 风险控制 - 风险合规部及物产综合管理部对超70%风险度业务单元提示风险[12] - 公司及子公司按严于交易所标准实控关联，接近持仓上限平仓[15] 审批管理 - 选注册资金小于1亿的期货经纪公司或开通场外期权权限须总裁审批[13] 数据报送 - 业务单元下单员收盘后向总经理报期货账户交易数据[16] - 交易部风控专员次日向交易经理及总经理报相关数据[17] - 业务单元监管人员每日监控持仓，每周监控浮动盈亏[17] - 风险合规部及物产综合管理部统计员每周统计总权益回撤比例上报[17] 其他 - 2025年12月12日董事会通过议案，表决14票同意[10] - 期货、期权合约期限一般一年，场外期权一到三个月[7] - 单个期货合约杠杆倍数2 - 20倍[8] - 业务面临市场、流动性等风险[2][11] - 交易团队备有独立备用无线网络[13] - 境外金融衍生品业务针对国际业务，交易地区风险小且成熟[15] - 场外业务交易对手为经营稳健、资信良好金融机构[15] - 公司按会计准则确认和计量衍生品投资损益和公允价值[19]

业务范围与资金 - 公司主营业务涵盖作物科学、贸易、特种油脂三大领域，大宗商品贸易是重要业务之一[1] - 公司开展期货和衍生品投资业务的主要方式为商品期货交易、商品期权交易、远期外汇交易[4] - 公司开展期货和衍生品投资业务的资金来源为自有资金、自筹资金或银行授信，不涉及募集资金[6] 投资限制与期限 - 公司及子公司期货和衍生品投资业务保证金投资金额任何时点不超8亿元，合约金额不超65亿元[3] - 期货和衍生品投资业务期限为1年，从2026年1月1日至2026年12月31日[6] 合约相关 - 期货交易所期货、期权合约期限一般为1年，场外期权合约期限以一到三个月短期为主[6] - 商品期货、期权每手合约金额在数万元到数十万元不等[6] - 单个期货合约杠杆倍数在2倍 - 20倍之间[6] 风险管控 - 风险合规部及物产综合管理部对超出70%风险度的业务单元进行风险提示[8] - 公司及子公司严格遵守法规对期货交易账户实控关联，接近持仓上限立即平仓并分品种授权避免自成交[11] - 公司境外金融衍生品业务针对国际业务，交易地区风险小，对手为资信良好清算会员，已评估多因素[11] - 公司场外金融衍生品业务交易对手为经营稳健、有资格的金融机构，业务结算量大、产品标准化[11] 管理机制 - 公司建立期货和衍生品交易管理委员会、实施小组和风险监控小组负责相关工作[12][13] - 公司期货和衍生品投资有严格业务管理流程，从多主流程进行风险管理[13] 数据报送 - 业务单元交易按审批计划操作，每日结束下单员向总经理报送账户交易、盈亏、保证金等数据[13] - 交易所收盘后，交易部风控专员第二个工作日将新建头寸、平仓头寸等数据报给交易经理和业务单元总经理[13] 数据监控 - 业务单元和风险合规部等监控持仓、盈亏、总权益回撤比例等数据，超出上限及时决策[14][15] 收益认定 - 公司按会计准则确认和计量衍生品投资损益和公允价值，对收益分类认定在投资收益中[16] 商业模式 - 公司期现结合商业模式通过期货和衍生品扩大投资收益，投资风险可控、具有可行性[18] 审批要求 - 选取注册资金小于1亿元人民币的期货经纪公司或开通特定交易权限须经公司总裁审批[9]

会议信息 - 2025年度第二次临时股东会由董事会召集，12月12日第十届董事会第十次会议批准召开[2] - 现场会议2025年12月29日13:30召开，网络投票时间为当日[2] - 股权登记日为2025年12月22日[3] 提案内容 - 审议2026年度期货和衍生品套期保值、投资等业务及担保额度议案[3] - 提案4.00、5.00须经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[3] 登记与投票 - 会议登记时间为2025年12月26日9:00 - 16:00，地点在浙江宁波[5] - 投票代码为"360626"，简称为"远大投票"[8] - 深交所交易系统与互联网投票时间为2025年12月29日不同时段[9][10] - 互联网投票需办理身份认证获取相关证书或密码[10]

会议情况 - 2025年12月12日董事会会议，14名董事全部出席[2] 议案通过情况 - 《关于开展期货和衍生品套期保值业务的可行性分析报告的议案》通过[2] - 《关于2026年度开展期货和衍生品套期保值业务的议案》通过，待股东会审议[3] - 《关于开展期货和衍生品投资业务的可行性分析报告的议案》通过[4] - 《关于2026年度开展期货和衍生品投资业务的议案》通过，待股东会审议[4] - 《关于2026年度投资理财产品的议案》通过，待股东会审议[5] - 《关于2026年度为子公司提供担保预计额度的议案》通过，待股东会审议[5] - 《关于2026年度子公司互相提供担保预计额度的议案》通过，待股东会审议[6] - 《关于召开2025年度第二次临时股东会的议案》通过[7] - 《关于修订期货和衍生品交易管理制度的议案》通过[7]

制度审批 - 期货和衍生品交易管理制度于2025年12月12日经第十一届董事会2025年度第十次会议审议通过[1] 审议标准 - 预计动用的交易保证金和权利金上限占公司最近一期经审计净利润的50%以上且绝对金额超五百万元人民币时，期货和衍生品交易需提交股东大会审议[8] - 预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%以上且绝对金额超五千万元人民币时，期货和衍生品交易需提交股东大会审议[8] 控制关系认定 - 行为人出资额占他人资本总额50%以上或者其持有的股份占他人股本总额50%以上，应认定为对他人期货账户的交易具有实际控制关系[10] 额度期限 - 相关期货和衍生品交易额度使用期限不应超过12个月，期限内任一时点交易金额不应超过交易额度[8] 风控指标制定 - 期货和衍生品交易管理委员会年末制定各业务单元下一年度账户权益、期现单边持仓上限、回撤比率等风控指标并授权[18] 期货公司选择 - 境内新开户期货公司原则上要求上年评级在A级及以上，存量BBB及BB账户使用须每年递交说明经批准，B级及以下停止使用并注销[24] 账户管理 - 期货和衍生品交易账户开立经多级审批后与期货经纪公司签协议，场外等账户还需总裁审批，完成后备案[20] 资金调拨 - 期货和衍生品保证金资金调拨由下单员申请，财务管理部审核拨付并监测，出金按流程办理[20] 交易指令 - 交易指令由交易经理下达，下单员核对授权后下单，超范围需总经理审批[20][21] 数据报送 - 交易部风控专员第二个工作日将投机新建头寸等数据报给交易经理及业务单元总经理[21] 日常管理 - 事业部负责人负责期货和衍生品业务日常管理，重大损失时立即采取措施并上报[13] 风险监控 - 公司风险合规部等组成风险监控小组，履行风险监控职能[14] 出入金审批 - 业务单元财务管理部在账户权益范围内审批期货和衍生品业务出入金情况[15] 信息披露 - 董事会办公室审核交易管理制度，组织审议相关议案，及时披露业务信息[15] 交易合作方 - 公司开展场外期权交易业务，需与经中国证监会批准的期货公司风险管理子公司进行[25] - 公司开展外汇期货和衍生品交易业务，需与经国家外汇管理局和中国人民银行批准的金融机构进行[25] 风险预警 - 风险指标达到风控标准的80%时，向相关业务单元风控人员发书面预警；达到100%时，发书面强行平仓通知[26] 损益披露 - 公司期货和衍生品交易已确认损益及浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超一千万元人民币，应及时披露[32] 套期保值 - 公司开展套期保值业务出现规定亏损情形，需重新评估套期关系有效性并披露相关情况[32] - 公司开展以套期保值为目的的期货和衍生品交易，可结合被套期项目情况对套期保值效果全面披露[33] 违规处理 - 违反规定的相关责任人，公司依法要求赔偿，可处以罚款等处罚，违法的移送司法机关[35] 信息披露要求 - 公司按照中国证监会及深圳证券交易所规定，及时披露期货和衍生品业务相关信息[31] - 公司拟开展期货和衍生品交易，需披露交易目的等信息并进行风险提示[31] 亏损汇报 - 业务单元强行平仓后，需向公司总裁及事业部负责人书面汇报交易亏损情况[27]