激励计划基本信息 - 2024年限制性股票激励计划草案由董事会薪酬委员会拟定[15] - 激励工具为限制性股票，标的股票来源为二级市场回购的本公司普通股[16] - 拟授予限制性股票不超过988.00万股，占公司股本总额2.8525%[17] - 首次授予不超过889.20万股，占授予总量90.00%；预留授予不超过98.80万股，占授予总量10.00%[17] - 激励对象不超过79人，包括董事、高管等[18] 授予对象及价格 - 董事长李奉强和总经理孙立海授予数量均为53万股，各占授予总量5.36%[19] - 首次授予部分限制性股票授予价格为每股2.44元[25] - 预留授予部分限制性股票价格不低于相关价格较高者的50%[25][26] 时间安排 - 激励计划有效期最长不超过6年，授予日由董事会确定，60日内完成授予登记[21] - 限制性股票分三批次限售，限售期分别为24、36、48个月[22] - 首次及预留授予的限制性股票解除限售期分三阶段，比例分别为33%、33%、34%[23][24] 考核条件 - 2025 - 2027年分年度考核，净利润和净资产收益率增长率及主营业务收入占比有要求[32] - 选取“农林牧渔”门类下“渔业”上市企业平均水平为同行业平均业绩水平[33] - 剔除本公司后，9家A股上市公司为对标企业[33] - 激励对象个人考核分年进行，绩效评价分五档[34] 其他规定 - 限制性股票授予和解除限售需公司财报及内控报告无否定或无法表示意见等[27][30] - 激励对象需满足近12个月无违规等条件[27][30] - 未解除限售的限制性股票按授予价格与回购时市价孰低值回购注销[32][36] - 激励计划尚需股东大会审议通过方可实施[58]

激励计划基本信息 - 拟授予限制性股票不超过988.00万股，占股本总额2.8525%[10][32] - 首次授予不超过889.20万股，占授予总量90.00%，预留授予不超过98.80万股，占授予总量10.00%[10] - 首次授予激励对象不超过79人，占2023年末在册员工总数2.72%[11] - 激励计划有效期最长不超过6年[11][37] - 限售期分别为24个月、36个月、48个月[12][39] - 三个解除限售期解除限售比例分别为33%、33%、34%[13][40] 业绩考核目标 - 2025 - 2027年分年度业绩考核，以2021 - 2023年净利润和净资产收益率平均值为基数，2025年净利润和净资产收益率增长率不低于50%，2026年不低于100%，2027年不低于150%，且各年主营业务收入占比不低于90%[13][54] 授予价格与对象 - 首次授予部分限制性股票授予价格为每股2.44元[44] - 公平市场价格按草案公布前1个交易日均价每股4.877元与前60个交易日均价每股3.954元的孰高值确定[45] - 预留授予的限制性股票价格不低于规定价格较高者的50%[46] - 首次授予部分激励对象包括董事、高管、中层及部分骨干人员，不包括外部董事等[28] - 董事长李奉强、总经理孙立海授予数量均为53万股，各占授予总量5.36%，占总股本0.1530%[34] - 中层管理人员等骨干人员72人授予551.20万股，占授予总量55.79%，占总股本1.5914%[34] 计划实施流程 - 本计划生效需经董事会审议、监事会发表意见、上报有权部门审核、股东大会审议等程序，激励对象名单公示期不少于10天[75] - 股权激励计划需经出席股东大会股东所持表决权的2/3以上通过[76] - 激励计划经股东大会审议通过后，公司应在60日内授予激励对象限制性股票并完成公告、登记，否则计划终止，3个月内不得再次审议[77][78] - 预留部分的授予对象应在激励计划经股东大会审议通过后12个月内明确，否则预留部分股份失效[78] 其他规定 - 选取“农林牧渔”门类下“渔业”分类上市企业整体业绩平均水平作为同行业平均业绩水平[56] - 剔除本公司后，选取申万“农林牧渔”下“水产饲料”“水产养殖”“海洋捕捞”三个细分行业的9家A股上市公司作为对标企业[56] - 激励对象个人考核分年进行，绩效评价结果分A、B+、B、C、D五个档次，对应标准系数分别为1.0、1.0、1.0、0.8、0[57][58] - 公司发生资本公积转增等事项，需对限制性股票回购价格和数量做相应调整[101][103] - 激励对象违规出售股票收益归公司，由董事会负责执行[108]

回购计划 - 拟回购988万股，占总股本2.8525%[2][9][13] - 回购价不超5.80元/股，金额上限5730.40万元[2][7][9] - 回购期限为董事会通过后12个月内[2][10] 财务数据 - 截至2024年6月30日，总资产303937.09万元，归母净资产137520.19万元，流动资产167969.20万元[14] - 拟回购资金上限占总资产、净资产、流动资产比例分别为1.89%、4.17%、3.41%[14] 股份变化 - 若回购完成，限售股数量从2223314股变为12103314股，比例从0.64%变为3.49%[13] - 若回购完成，无限售股数量从344138948股变为334258948股，比例从99.36%变为96.51%[13] 其他信息 - 董监高、控股股东等未来6个月暂无减持计划[3] - 回购资金来源为自有或自筹资金[2][10] - 回购股份拟用于股权激励，未用部分三年后注销[9] - 2024年9月30日，独立董事提议回购股份[17] - 2024年10月8日，董事会审议通过回购方案[18] - 董事会授权管理层办理回购事宜[20] - 回购方案存在价格超上限等风险[21] - 备查文件为董事会决议和回购提议函[23]

会议情况 - 公司第六届监事会第六次会议于2024年10月8日召开，3名监事均出席[1] 激励计划表决 - 《公司2024年限制性股票激励计划（草案）》等相关议案均3票同意通过[2][3][4] 激励计划安排 - 激励对象公示期不少于10天[6] - 监事会将在股东大会前5日披露审核意见及公示说明[6]

回购计划 - 拟回购股份988万股，占总股本2.8525%[2][8][12] - 回购价格上限5.80元/股，总额5730.40万元[2][8] - 回购期限为董事会审议通过后12个月内[2][9] - 回购方式为集中竞价交易，股份为A股，用于股权激励[7][8] - 资金来源为自有资金或自筹资金[9] 财务数据 - 截至2024年6月30日，总资产303937.09万元，归母净资产137520.19万元，流动资产167969.20万元[12] - 拟回购资金上限占总资产、净资产、流动资产比例分别为1.89%、4.17%、3.41%[12] 股份比例变化 - 若回购完成且用于股权激励，有限售条件股份比例从0.64%升至3.49%，无限售条件股份比例从99.36%降至96.51%[12] 流程与授权 - 2024年10月8日第六届董事会第十二次会议审议通过方案，无需股东大会审议[2][17] - 董事会授权管理层全权办理回购事宜，授权至事项办理完毕[18][19] 风险与安排 - 回购方案存在股价超上限等风险[20] - 已开立股票回购专用证券账户[21] - 资金可按计划到位，回购期间及时披露信息，完成后按规定处理股份[22][23]

激励计划主体资格 - 公司具备实施2024年限制性股票激励计划主体资格，无禁止情形[1] - 激励对象主体资格合法有效，无不得成为激励对象情形[2][3][4] 激励计划合规性 - 激励计划制定、审议流程和内容符合法规，未侵犯股东利益[4] - 考核体系全面可操作，指标科学合理有约束效果[5] 激励计划影响与决策 - 实施激励计划利于公司发展，无明显损害股东利益情形[5] - 监事会同意实施并提交股东大会审议[6]

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 提议人徐国君先生、肖俊先生于 2024 年 9 月 30 日向公司提 议回购公司股份。截至本公告日，徐国君先生、肖俊先生未持有 公司股份，按照相关法律法规及《公司章程》的规定，提议人徐 国君先生、肖俊先生为公司 1/2 以上独立董事，享有提案权。 证券代码：002696 证券简称：百洋股份 公告编号：2024-051 百洋产业投资集团股份有限公司 百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 9 月 30 日收到公司独立董事徐国君先生、肖俊先生提交的《关 于回购公司股份的提议函》，具体内容如下： 关于独立董事提议回购公司股份的公告 一、提议人基本情况及提议时间 二、提议人提议回购股份的原因及目的 基于对公司未来发展的信心，为增强投资者信心，有效维护 公司股东利益，进一步完善公司长效激励机制，充分调动公司管 理人员、核心团队的工作积极性，有效地将股东利益、公司利益 和核心团队个人利益紧密结合在一起，促进公司长期可持续发展， 提议公司使用自有资金或自筹资金回购公司股份。本次回购的股 份用于股权激励 ...

灾害情况 - 2024年9月6日海南子公司因台风受灾[1] - 部分立体仓库、生产车间等财产受损，无人员伤亡[1] - 台风灾害造成财产损失预计约1800万元[3] 应对措施 - 事先启动防台应急预案，台风后成立抢险救灾小组[1] - 积极采取减损措施，有序推进复工复产[1][3] 影响评估 - 预计对财务状况无重大影响，年度业绩影响待审计[3][4] 信息披露 - 指定《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网为信息披露媒体[4]

业绩总结 - 2024年半年度计提各项资产减值准备2767.92万元[1][3] - 本次计提减少2024年半年度营业利润2767.92万元[11] 减值详情 - 2024年半年度信用减值准备2481.21万元[3] - 2024年半年度资产减值准备286.71万元[3] - 2024年半年度计提应收账款坏账准备2535.95万元[4] - 2024年半年度冲回其他应收款减值准备30.62万元[6] - 2024年半年度冲回预付账款减值准备18.50万元[7] - 2024年半年度冲回应收票据减值准备5.62万元[9] - 2024年半年度对存货计提跌价准备286.71万元[10] 会议审议 - 2024年8月27日会议通过半年度计提资产减值准备议案[3]

公司治理与管理层声明 - 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整[1] - 公司负责人李奉强、主管会计工作负责人刘莹及会计机构负责人黄燕云声明保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整[1] - 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议[1] 财务报告真实性声明 - 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整[1] - 公司负责人李奉强、主管会计工作负责人刘莹及会计机构负责人黄燕云声明保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整[1] 分红与股本政策 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[1] - 公司2024年上半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[54] 财务数据与业绩表现 - 公司2024年上半年营业收入为1,224,590,194.27元，同比下降0.74%[11] - 归属于上市公司股东的净利润为-24,671,303.83元，同比下降231.88%[11] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-29,426,231.17元，同比下降499.73%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为96,713,266.41元，同比下降38.82%[11] - 基本每股收益为-0.07元，同比下降240.00%[11] - 总资产为3,039,370,871.66元，同比增长2.20%[11] - 归属于上市公司股东的净资产为1,375,201,916.23元，同比下降1.76%[11] - 2024年上半年公司实现营业总收入为12.25亿元，同比下降0.74%[25] - 2024年上半年公司净利润为-2,416.61万元，同比下降207.35%[25] - 2024年上半年公司饲料业务完成营业收入4.36亿元，同比下降26.31%，占公司营业收入比重为35.56%[25] - 2024年上半年公司饲料原料业务完成营业收入1.05亿元，同比下降19.81%，占公司营业收入比重为8.57%[25] - 2024年上半年公司水产品加工业务完成营业收入5.63亿元，同比增长43.12%，占公司营业收入比重为45.94%[25] - 2024年上半年公司远洋捕捞海产品实现营业收入7,321.57万元，同比增加11.89%，占公司营业收入比重为5.98%[25] - 公司2024年上半年营业总收入为1,224,590,194.27元，同比下降0.74%[111] - 公司2024年上半年营业总成本为1,237,190,028.59元，同比增长0.75%[111] - 公司2024年上半年营业利润为-29,864,742.71元，去年同期为16,953,593.29元[111] - 公司2024年上半年利润总额为-28,991,585.57元，去年同期为17,724,590.77元[111] - 公司2024年上半年净利润为-24,166,134.92元，去年同期为22,511,571.47元[112] - 归属于母公司股东的净利润为-24,671,303.83元，去年同期为18,706,879.56元[112] - 基本每股收益为-0.07元，去年同期为0.05元[112] 业务布局与产品开发 - 公司形成了“以水产食品为核心，以饲料及饲料原料为重要配套，依托远洋渔业，带动水产养殖，以水产生物制品为延伸和突破”的业务布局[23] - 公司在广东、广西、海南等罗非鱼主产区已基本完成了业务布局，在行业中具有显著的区域布局和规模优势[23] - 公司通过远洋捕捞和加工业务的不断拓展，实现国际和国内两种资源、两个市场的业务协同、优势互补[23] - 公司开发了高端普水料新品"罗非丰元"和"草鱼丰元"系列，有助于降低养殖成本、提高养殖效益[16] - 公司开发了"黑金丰元"、"金刚丰元"、"虾丰元"等一系列虾饲料产品，满足不同虾种和养殖环境的需求[16] 水产品加工与出口 - 公司水产品加工业务以外销为主，内销业务尚处于市场培育阶段，销售占比较低[19] - 公司水产品加工外销的主要产品为冻罗非鱼片、条冻罗非鱼等，2023年新增金鲳鱼、叉尾鮰等产品出口，主要出口美国、欧盟、中东、拉美、加拿大等国家和地区[19] - 公司水产品加工内销产品主要以批发流通渠道为主，主要面向各地水产品批发商销售[19] - 公司水产品加工厂主要分布于广西、广东、海南等地，拥有较为先进的水产加工流水线，并配有产品检测中心和化验设备[20] 远洋捕捞与生物制品 - 公司远洋捕捞加工业务位于非洲毛里塔尼亚，主要产品为鱼粉、鱼油和其他经济鱼，其中鱼油和软体类海鲜产品主要销往欧洲，鱼粉主要用于国内水产饲料生产[21] - 公司生物制品加工业务通过鱼皮、鱼鳞为原料开发系列胶原蛋白、明胶等生物制品，广泛应用于保健品、化妆品、饮料、食品等领域[20] 风险与应对措施 - 公司管理层讨论与分析部分详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施[1] - 公司面临的风险和应对措施部分详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施[1] - 公司面临原料价格和产品价格波动的风险，特别是罗非鱼养殖的供给不均和价格波动[48] - 公司面临人力成本上升的风险，食品加工出口属于劳动密集型行业，国内人力成本不断上升[48] - 公司面临人民币汇率波动的风险，罗非鱼加工产品大部分出口海外市场，主要采用美元结算[48] 关联交易与资金管理 - 公司2024年上半年与联营企业PROME TEX.S.A.M.的关联交易金额为1,708.77万元，占同类交易金额的23.34%[66] - 公司2024年上半年与受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业国信中船（青岛）海洋科技有限公司的关联交易金额为73.69万元，占同类交易金额的0.17%[66] - 公司2024年上半年未发生控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况[65] - 公司2024年上半年未发生违规对外担保情况[65] - 公司2024年上半年未发生重大诉讼、仲裁事项[65] - 公司2024年上半年未发生处罚及整改情况[66] - 公司2024年上半年未发生破产重整相关事项[65] - 公司与国信集团的委托贷款金额为10,009.62万元和20,018.64万元，利率分别为2.95%和2.90%[74] 股东大会与投资者参与 - 公司2024年第一次临时股东大会投资者参与比例为43.19%[52] - 公司2023年年度股东大会投资者参与比例为43.12%[52] 环境保护与排放 - 广东明洋明胶有限公司2024年上半年二氧化硫排放总量为0.0210369吨[57] - 广东明洋明胶有限公司2024年上半年氮氧化物排放总量为0.43644吨[57] - 广东明洋明胶有限公司2024年上半年化学需氧量排放总量为1.69268793吨[57] - 广东明洋明胶有限公司2024年上半年氨氮排放总量为0.1289020163吨[57] - 广东雨嘉水产食品有限公司2024年上半年排放废水约13.6万立方米[57] - 海南佳德信食品有限公司2024年上半年处理污水254,565立方米，中水回用95,636立方米，排放158,929立方米[60] - 海南佳德信食品有限公司2024年上半年COD排放量为2.86吨，氨氮排放量为0.316吨，动植物油类排放量为0.014吨，悬浮物排放量为0.63吨[58] - 明洋明胶2024年上半年环境保护税应税因子主要是化学需氧量、氨氮、悬浮物、烟尘、二氧化硫、氮氧化物等，共缴纳环境保护税4,853.89元，减免4,853.86元[61] - 广东雨嘉2024年上半年共缴纳环境保护税6,406.67元[61] - 海南佳德信2024年上半年共缴纳环境保护税4,973.62元[61] - 明洋明胶建有一套可处理2000立方米/天的污水处理设施，实际处理1200立方米/天[59] - 广东雨嘉自建有污水处理设施，污水处理能力约为3000立方米/天[60] - 海南佳德信自建有一套污水处理设施，设计处理能力为1600立方米/天[60] - 明洋明胶配备污水在线监测系统，对污染指标进行24小时监测[61] - 广东雨嘉已编制《环境自行监测方案》，并委托第三方有资质检测单位进行检测和出具检测报告，本年度已进行监测2次[61] 社会责任与联结机制 - 公司2024年上半年通过“公司＋基地＋农户”联结机制，带动农户进行罗非鱼等水产养殖，取得了良好的社会效益[63] - 公司2024年上半年积极履行社会责任，注重经济效益、社会效益和生态效益的和谐统一[63] 财务报表与会计政策 - 公司财务报表根据实际发生的交易和事项编制，符合企业会计准则和中国证券监督管理委员会的相关规定[133] - 公司以持续经营为基础编制财务报表，有近期获利经营的历史且有财务资源支持[134] - 公司会计期间为公历1月1日至12月31日[137] - 公司以12个月作为一个营业周期，并以此作为资产和负债的流动性划分标准[138] - 公司以人民币为记账本位币[139] - 公司重要性标准确定方法包括单项金额超过100万元的应收款项、投资活动、非全资子公司和联营企业等[140] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础，包括本公司及本公司控制的所有子公司[141] - 公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款，现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资[142] - 公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额[143] - 公司金融资产于初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类[144] - 公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失[147] - 应收款项的减值测试方法包括账龄法和单项认定法，账龄法下1年以内、1-2年、2-3年、3年以上的预期信用损失率分别为5%、10%、30%、100%[148][149] - 其他应收款项的减值测试方法包括款项性质、账龄法和单项认定法，账龄法下1年以内、1-2年、2-3年、3年以上的预期信用损失率分别为5%、10%、30%、100%[149][150] - 应收票据的减值测试方法采用账龄法，1年以内、1-2年、2-3年、3年以上的预期信用损失率分别为5%、10%、30%、100%[151] - 金融资产转移的确认依据和计量方法包括终止确认条件和部分转移条件，涉及金融资产的账面价值与对价及公允价值变动累计额的差额计入当期损益[151] - 金融负债与权益工具的区分原则包括是否无条件避免交付现金或其他金融资产，以及是否通过自身权益工具进行结算[152] - 公司存货主要包括原材料、库存商品、发出商品和包装物及低值易耗品[154] - 存货采用加权平均法确定其实际成本，包装物及低值易耗品采用一次转销法进行摊销[154] - 长期股权投资包括对子公司的投资和对联营企业的投资，对联营企业投资采用权益法核算[155][156] - 投资性房地产采用成本模式计量，房屋建筑物折旧年限为20年，年折旧率为4.75-5.00%，土地使用权摊销年限为48年，年摊销率为2.08%[157] - 固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备，采用年限平均法计提折旧[158][159] - 在建工程成本按实际工程支出确定，达到预定可使用状态时转入固定资产[161][162] - 借款费用符合资本化条件的资产包括需要经过1年以上购建或生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等[163] - 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化[163] - 借款费用资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率确定[163] - 公司无形资产包括土地使用权、软件和专利权，按取得时的实际成本计量[164] - 土地使用权按出让年限平均摊销，其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销[164] - 公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行减值测试[165] - 公司以单项资产为基础估计其可回收金额，难以估计的以资产组为基础确定资产组的可回收金额[165] - 公司长期待摊费用包括修理费和改造费等，在受益期内平均摊销[166] - 公司短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费和工伤保险费等社会保险费，在职工提供服务的会计期间确认为负债[167] - 公司离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，分类为设定提存计划[168] - 公司辞退福利在年度报告期结束后十二个月内完全支付，并计入当期损益[169] - 公司收入确认在客户取得相关商品或服务的控制权时确认[170] - 公司政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，分别确认为递延收益或计入当期损益[171] - 公司对除特定情形外的所有应纳税暂时性差异确认递延所得税负债[173] - 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资产[173] - 公司对租赁期不超过12个月的短期租赁和低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债[175] - 公司作为出租人，将租赁分类为融资租赁或经营租赁[17