核心事件概述 - 百洋股份于2025年7月31日向21名激励对象授予预留部分限制性股票98.80万股，授予价格为3.14元/股 [1][5] - 本次授予为2024年限制性股票激励计划的预留部分，股票来源为公司从二级市场回购的A股普通股 [5][14] - 公司已履行全部必要审批程序，包括董事会、监事会、股东大会审议及青岛市国资委批复 [2][3][4] 股权激励计划结构 - 激励工具为限制性股票，总有效期不超过6年，分三个解除限售期（24/36/48个月） [5][6][14] - 解除限售比例分别为33%、33%、34%，对应2025-2027年度业绩考核 [7][10][16] - 首次授予部分已于2024年12月向75名激励对象授予，授予价格为2.44元/股 [5][6] 业绩考核要求 - 公司层面考核以2021-2023年净利润和净资产收益率平均值为基数 [10] - 2025年要求净利润增长率≥50%且净资产收益率增长率≥50% [10] - 2026年要求净利润增长率≥100%且净资产收益率增长率≥100% [10] - 2027年要求净利润增长率≥150%且净资产收益率增长率≥150% [10] - 对标企业为申万行业分类中水产饲料、水产养殖、海洋捕捞细分领域的9家A股上市公司 [11] - 个人考核分五档（A/B+/B/C/D），标准系数1.0-0，未达标部分股票将被回购注销 [12][13] 财务影响 - 本次授予预计产生总激励成本304.31万元，将在2025-2029年分期摊销 [16] - 募集资金98.80万股×3.14元/股≈310万元将全部用于补充流动资金 [17] - 激励对象需自筹资金认购，公司不提供任何财务资助 [17] 治理与合规 - 授予已取得青岛市国资委批复（青国资委〔2024〕54号） [3] - 法律意见书及独立财务顾问报告确认程序合规、授予条件成就 [18][19] - 激励对象不包括持股5%以上股东、实际控制人及外部董事 [17]

公司治理动态 - 百洋股份第六届董事会第十八次会议于7月31日晚间审议通过多项议案 [2] - 会议通过《关于向2024年限制性股票激励对象授予预留部分限制性股票的议案》 [2]

公司治理变动 - 百洋股份将于2025年8月18日召开第三次临时股东会 [1] - 股东会将审议关于变更会计师事务所的议案 [1]

激励计划时间线 - 2024年10月8日，董事会和监事会审议通过激励计划相关议案[3] - 2024年10月9日，激励计划获青岛市国资委批复[4] - 2024年12月20日，2024年第三次临时股东大会审议通过激励计划相关议案[9] - 2024年12月23日，董事会和监事会审议通过首次授予限制性股票议案[7] - 限制性股票预留授予日为2025年7月31日[2][25][34][40] 激励计划授予情况 - 首次授予部分限制性股票授予价格为2.44元/股[10] - 首次授予部分激励对象共计75人[10] - 限制性股票预留授予数量为98.80万股[26] - 限制性股票预留授予人数为21人[27] - 限制性股票预留授予价格为3.14元/股[28] - 预留授予98.80万股限制性股票占目前总股本0.2852%[32] 限售与解除限售安排 - 限制性股票分三批次限售，限售期分别为24个月、36个月、48个月[12][31] - 各批次解除限售比例分别为33%、33%、34%[12][32] 业绩考核目标 - 2025 - 2027年分年度进行业绩考核并解除限售，2025年净利润和净资产收益率增长率不低于50%，2026年不低于100%，2027年不低于150%，各年主营业务收入占比不低于90%[15][16] 成本与资金安排 - 授予的98.80万股限制性股票应确认的总成本约为304.31万元[34] - 2025 - 2029年分别确认成本45.65万元、109.55万元、88.63万元、45.39万元、15.09万元[34] - 激励对象认购资金及缴纳个人所得税的资金全部自筹[36] - 本次激励计划所筹集资金将全部用于补充公司流动资金[37] 其他 - 激励计划有效期最长不超过6年[12] - 选取证监会“农林牧渔”门类下“渔业”分类上市企业整体业绩平均水平为同行业平均业绩水平，剔除百洋股份后申万“农林牧渔”下三个细分行业的9家A股上市公司为对标企业[18] - 独立财务顾问认为授予相关事项符合规定，尚需办理后续手续[42]

激励计划 - 2024 年限制性股票激励计划预留授予 21 人[1] - 授予 98.80 万股，占预留授予总量 100%[1] - 授予数量占总股本 0.2852%[1] - 激励对象相关限制规定[1]

激励计划会议 - 2024年12月20日召开2024年第三次临时股东大会，审议通过激励计划相关议案[8] - 2024年12月23日召开董事会和监事会会议，审议通过首次授予限制性股票议案[8] - 2025年7月31日召开董事会会议，确定该日为预留授予日[9] 授予情况 - 2025年7月31日以3.14元/股向21名激励对象授予98.80万股限制性股票[9] - 授予内容、价格与《激励计划》规定一致[12][13] 授予条件 - 授予需满足未被出具否定或无法表示意见审计报告等条件[14] - 截至法律意见书出具日，公司和激励对象不存在不得授予情况[16][17] 合规情况 - 本次授予已取得必要批准和授权，符合相关规定[18] - 公司承诺按规定办理登记手续[11][18] 法律意见书 - 法律意见书于2025年7月31日出具，正本一式贰份[19][18]

激励计划时间线 - 2024年10 - 12月完成激励计划议案审议、公示等[12][13][14][15] - 2025年7月31日为预留授予日[15][19] 激励计划内容 - 以3.14元/股向21人授予98.80万股[15][19] - 分三批次限售，解除限售比例33%、33%、34%[20] 其他信息 - 咨询单位为上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司[27] - 经办人是叶素琴，联系电话021 - 52588686[27]

审计机构变更 - 公司拟聘请大信为2025年度财务和内控审计机构，费用135万元含税，较上期减7万元[2][15] - 原审计机构信永中和连续服务5年，2024年出具标准无保留意见报告[16] - 拟变更事项尚需股东会审议通过生效[21] 大信情况 - 2024年业务收入15.75亿元，审计业务收入13.78亿元，证券业务收入4.05亿元[5] - 2024年上市公司年报审计客户221家含H股，平均资产额195.44亿元，收费总额2.82亿元[5] - 截至2024年底从业人员3945人，合伙人175人，注册会计师1031人[4]

会议信息 - 公司将于2025年8月18日召开2025年第三次临时股东会[1] - 现场会议时间为2025年8月18日下午15:00[2] - 网络投票时间为2025年8月18日[2] 投票信息 - 深交所系统网络投票时间为2025年8月18日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[3] - 互联网投票系统投票时间为2025年8月18日9:15至15:00[3] - 网络投票代码为362696，投票简称为百洋投票[13] 其他 - 会议股权登记日为2025年8月11日[3] - 会议审议拟变更会计师事务所的议案[5] - 会议登记时间为2025年8月12 - 13日的9:00 - 11:30、14:30 - 17:00[6] - 会议会期半天，出席股东费用自理[8]

会议安排 - 第六届董事会第十八次会议于2025年7月31日召开，7名董事全出席[2] - 以2025年8月11日为股权登记日，8月18日召开2025年第三次临时股东会[7] 激励计划 - 2025年7月31日为激励计划预留授予日，3.14元/股向21人授98.8万股限制性股票[5] 审计安排 - 同意聘请大信会计师事务所为2025年度审计机构，提交股东会审议[6] 议案表决 - 《关于向2024年限制性股票激励对象授予预留部分限制性股票的议案》等三议案全票通过[3][5][7]