关于昆明龙津药业股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2025)1600050号 目 l 专项核查报告 营业收入扣除情况表 营业收入扣除情况表 起始页码 l 关于昆明龙津药业股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况表 的专项核查报告 众环专字(2025)1600050 号 昆明龙津药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了昆明龙津药业股份有限公司(以下简称"龙津药业")2024年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2024年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金 流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称"2024年度财务报表") 的基础上,对后附的《昆明龙津药业股份有限公司 2024年度营业收入扣除情况表》(以下简 称"营业收入扣除表")进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号 -- 业务办理》的规定,编制和披露营业收入扣除表,提供真实、合法、完整的核查证据, 是龙津药业管理层的责任。我们的责任是在执行核查工作的基础上对营业收入扣除表发表专 项核查意见。 我们按照中国注册会计 ...

关联资金往来数据 - 2024年初往来资金余额总计30,581,521.15元[8] - 年度往来累计发生金额（不含利息）总计24,167,465.23元[8] - 往来资金利息总计64,434.44元[8] - 偿还累计发生额总计16,241,411元[8] - 年末往来资金余额总计38,572,009.82元[8]

会议情况 - 2024年召开7次董事会和3次股东会，独立董事现场参会2次董事会，通讯参会5次，出席股东会3次[5] - 2024年召开审计等多个委员会会议，独立董事出席部分会议[6] 人事与方案 - 2024年通过变更业绩补偿等多项议案[12][16][17][19] - 独立董事同意董事、高管薪酬方案[21] 独立董事履职 - 2024年现场工作15日，履职推动公司治理[8][22]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会和3次股东会会议[5] - 2024年召开审计等各委员会会议若干次[6] 议案审议情况 - 2024年4月审议通过变更业绩补偿方案议案[14] - 2024年12月审议通过续聘审计机构议案[16] 人员聘任情况 - 2024年1月聘任钱熙文为财务负责人[17] - 2024年1月聘任樊丽娟等为公司高管[18] 独立董事履职 - 2024年现场工作15日，参与会议并提供意见[10][21]

会议召开情况 - 2024年召开7次董事会和3次股东会会议[5] - 2024年召开审计等各委员会会议共9次[7] 人员相关 - 2024年1月3日聘任钱熙文为财务负责人[18] - 2024年1月3日聘任樊丽娟等人为高管[19] 议案审议 - 2024年4月22日通过变更业绩补偿方案议案[13] - 2024年12月10日通过续聘审计机构议案[17] 其他 - 独立董事2024年现场工作15日[10] - 董事、高管薪酬方案程序合规获通过[19]

股票代码：002750 股票简称：*ST 龙津 公告编号：2025-043 2025 年 4 月 24 日 关于独立董事独立性评估的专项意见 昆明龙津药业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会对公司 2024 年度独 立董事张爽、徐慧、魏利军的独立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查上述人员任职经历以及提交的相关自查文件，上述人员未在公司担任 除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以 及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，上 述人员符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律 法规及《公司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 昆明龙津药业股份有限公司董事会 昆明龙津药业股份有限公司董事会 ...

监事会会议 - 2024年监事会召开五次会议，审议多项议案[2][3][5] 制度修订 - 2015年和2024年两次修订《信息披露事务管理制度》[12] 资金与交易 - 报告期内未发生募集资金使用、重大关联交易或对外担保[8][10] 未来展望 - 2025年监事会围绕经营、投资监督，参与审计并报告[14]

业绩情况 - 2024年度利润总额、净利润、扣非净利润均为负，扣除后营收低于3亿[2] 退市流程 - 2024年5月6日起实施退市风险警示[2] - 2025年4月25日起停牌[3][6] - 深交所五个交易日内发拟终止上市告知书[3] - 复牌进入退市整理期，期限15个交易日[4][6] - 摘牌后45个交易日内挂牌转让[4][6][7] 未来策略 - 提高主业盈利能力，降本增效，投入新产品研发[5]

业绩总结 - 2024年确认信用和资产减值损失合计2348.70万元[2] - 本期转回信用减值损失71.03万元，计提资产减值准备2419.73万元[12] - 减少2024年度合并报表利润总额2348.70万元[12] 减值详情 - 应收账款转回61.06万元，其他应收款转回9.97万元[2][4] - 无形资产、开发支出等多项资产计提减值[2][5][6][8][9][10]

内部控制 - 2025年4月24日审议通过2024年度内部控制评价报告议案[2] - 评价报告基准日为2024年12月31日，无重大内控缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 业务范围 - 主要业务为药品生产销售、工业大麻花叶种植销售[6] 未来展望 - 开发治疗心脑血管、代谢类疾病高端仿制和创新药物[9] 制度建设 - 制定信息披露、内部和外部信息管理等多项制度[10][11] - 规范重大投资、财务、对外担保、关联交易管理[27][28][29][31] 风险控制 - 分析识别风险，董事会调整战略增强抗风险能力[25] 缺陷标准 - 明确财务和非财务报告内控重大、重要缺陷定量定性标准[35][37][38][42][43][44][45] 综合情况 - 报告期内无重大和重要内控缺陷，内控体系待完善[47][48]