审计报告情况 - 立信中联对公司2023年度财报出具带强调事项段的保留意见审计报告[1] 公司应对举措 - 董事会出具对保留意见审计报告的专项说明[1] - 监事会审核并同意该专项说明，无异议[1] - 监事会督促董事会和管理层消除不利影响[1] 文件发布时间 - 监事会文件于2024年4月23日发布[2]

业绩总结 - 立信中联对初灵信息2023年度财报审计，2024年4月23日出具带强调事项段的保留意见审计报告[5] 资金占用情况 - 2023年大股东及其附属企业期初占用22.15万元，期末25.27万元[11] - 子公司及其附属企业期初占用5915.79万元，期末10503.96万元[11] - 其他关联方及其附属企业期初占用412.01万元，期末431.73万元[11] - 各类关联资金往来期初占用6349.95万元，期末10960.96万元[11] 子公司资金占用 - 杭州妙联物联网预付款项期末占用余额为0 [11] - 杭州妙联物联网应收等科目期末占用22.50万元[11] - 杭州初灵创业投资应收等科目期末占用0.24万元[11] - 浙江禄森电子应收等科目期末占用2.53万元[11] - 成都博云科技其他应收款期末占用余额为0 [11]

会议信息 - 公司第五届董事会独立董事专门会议第一次会议于2024年4月23日召开[1] - 应参与表决独立董事3名，实际参与3名[1] 议案审议 - 审议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[1] - 2023年度日常关联交易实际与预计金额有差异[1] - 同意将议案提交第五届董事会第十次会议审议[1] 表决情况 - 关联董事洪爱金审议时应回避表决[1] - 表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，议案通过[2]

会计政策变更 - 2024年4月23日会议审议通过会计政策变更议案[2][5] - 因执行准则解释第16号，2023年1月1日起实施变更[2][4] 财务数据调整 - 2023年1月1日母公司递延所得税资产和负债调整均为90,410.82元[7] - 2023年1月1日合并资产负债表递延所得税资产、负债有相应调整[9] 各方看法 - 董事会认为变更符合规定，不影响总资产等[8] - 监事会认为变更合理，能提供更可靠准确信息[9][10]

限制性股票授予与作废 - 2021年8月23日以12元/股向55人授予760万股第二类限制性股票[12] - 2024年4月23日审议通过作废部分已授未归属股票议案[13] - 本次拟作废225.3183万股已获授未归属股票[19] 业绩考核情况 - 以2019年净利润4710.62万元为基数考核2021 - 2023年净利润增长率[16] - 2023年业绩考核目标值净利润增长率250%，触发值210%[16] - 2023年公司归母净利润2550.283826万元，考核未达成[17]

人员情况 - 2022年末立信中联合伙人47人，注册会计师256人，签过证券服务业务审计报告的注会125人[1] 业绩数据 - 2022年度审计收入总额33448.40万元，审计业务收入27222.31万元，证券业务收入13939.46万元[2] - 2022年上市公司审计客户28家，收费3440.00万元；挂牌公司审计客户133家，收费2213.28万元[2] - 2022年本公司同行业上市公司审计客户1家[2] 风险保障 - 截至2022年末职业风险基金余额2019.27万元，职业保险累计赔偿限额6000万元[3] 合规情况 - 近三年公司及20名从业人员执业受刑事、行政处罚0次，监督管理措施8次、13次，自律监管措施1次，纪律处分0次[3] 审计安排 - 2023年10月25日审议通过聘任立信中联为2023年度审计机构[3] - 2023年11月13日、2024年4月10日审计委员会召开审前、工作沟通会[6][7]

公司章程修订 - 公司修订《公司章程》需经2023年年度股东大会审议[2] 资本股份变更 - 公司注册资本从21998.9902万元修订为21406.7479万元[2] - 公司股份总数从21998.9902万股修订为21406.7479万股[2] - 公司股本结构中普通股数量从21998.9902万股修订为21406.7479万股[2] 工商事宜 - 公司董事会提请股东大会授权办理工商变更登记、备案事宜[3] - 经营范围变更及章程条款修订以工商行政管理部门核准结果为准[3]

会议情况 - 2023年度召开1次董事会和1次股东大会[3] - 2023年度未召开薪酬与考核、战略委员会会议[6] 独立董事履职 - 独立董事出席会议无缺席，对议案均投赞成票[3] - 独立董事现场调查提建议，督促信息披露[7][8] - 独立董事与审计机构沟通，跟进审计进展[10]

会议召开情况 - 2023年召开6次董事会、3次股东大会，独立董事均出席并投赞成票[3] - 2023年召开4次审计委员会、1次提名委员会，独立董事全部出席[6] 会议审议情况 - 2023年多次董事会、审计委员会会议审议多项议案，独立董事发表意见[4][5][7][8] 信息披露与未来展望 - 2023年独立董事督促公司合规披露信息[10][11] - 2024年独立董事将继续为公司发展提建议、维护权益[13]

会议召开情况 - 2023年召开5次董事会、2次股东大会[3] - 2023年召开2次薪酬与考核委员会、1次战略委员会[7] 会议审议事项 - 2023年4月审议董事及高管薪酬、股东回报规划议案[8][9] - 2023年8月审议作废部分限制性股票议案[8] 独立董事工作 - 独立董事出席相关会议并对议案发表意见[3][5][6][7] - 关注信息披露，与审计机构沟通确保审计独立有序[11][12]