财务数据关键指标变化 - 截至2020年6月30日，3987478股可能被赎回的普通股作为临时权益列示[48] - 截至2020年6月30日，信托账户持有的美国国债证券公允价值为47307540美元，2019年12月31日为46603976美元[54] - 2020年第二季度归属于普通股股东的净亏损为35508美元，上半年为168326美元；2019年第二季度为115288美元，上半年为125303美元[61] - 2020年第二季度基本和摊薄后每股净亏损为0.02美元，上半年为0.09美元；2019年第二季度为0.08美元，上半年为0.13美元[61] - 截至2020年6月30日，信托账户投资证券为47307540美元的货币市场基金，主要投资于美国国债[65] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司分别欠AGBA Holding Limited 22.1115万美元和54.3193万美元[79] - 公司授权发行1亿股普通股，面值0.001美元；截至2020年6月30日和2019年12月31日，分别发行和流通198.7522万股和193.0264万股，另有398.7478万股和404.4736万股可能转换[80][81] 公开发行业务数据关键指标变化 - 2019年5月16日，公司在公开发行中以每股10美元的价格出售4600000个单位[67] - 公司授予承销商Maxim一项45天的期权，可购买多达225000个公开发行单位以覆盖超额配售[67] - 公司在公开发行结束时向承销商支付115万美元（占每单位发行价格的2.5%）的前期承销折扣，业务合并完成时还需支付102.5948万美元（占总发行收益的2.0%）的递延折扣[69] - 公开发行结束时，公司向发起人私募21万个私募单位，每个单位10美元；出售超额配售单位时，又私募1.5万个私募单位，每个单位10美元[70] - 承销商有权获得首次公开发行总收益6.5%（每单位0.65美元）的现金承销折扣，其中2.5%（每股0.25美元）在首次公开发行结束时支付，4.0%（每单位0.40美元）取决于业务合并完成并将存入信托账户，若业务合并完成，每赎回一个单位，支付给承销商的递延金额将减少2.0%（每单位0.20美元）[94] 公司基本情况 - 公司是新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不退出延长过渡期[42][43] - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，中期财务信息未经审计[41] - 公司税务规定为税务拨备为零，无递延所得税资产，目前在英属维尔京群岛和美国无需缴纳所得税或提交所得税申报[59] 股权相关情况 - 2018年10月，公司首席执行官以1美元认购1000股普通股；2019年2月22日，公司向AGBA Holding Limited以2.5万美元现金发行114.9万股普通股[71] - 每份可赎回认股权证有权以每股11.50美元的价格购买半股普通股；认股权证在初始业务合并完成和2020年5月13日两者较晚者可行使，在初始业务合并完成五周年或提前赎回时到期[83][85] - 公司可按每份0.01美元的价格赎回已发行的认股权证（不包括私募认股权证），需满足一定条件，包括普通股最后销售价格在30个交易日内至少20个交易日等于或超过每股16.50美元等[87] 公司费用及资金往来 - 公司需每月向AGBA Holding Limited支付1万美元的行政服务费用，可在审计委员会认定资金不足时延迟支付[73] - 初始股东等可能向公司提供贷款，最高50万美元的贷款可在业务合并时按每股10美元转换为私募单位[76] - 公司若无法在12个月内完成初始业务合并，可最多三次延长时间，每次3个月，每次需向信托账户存入40万美元（若承销商超额配售权全部行使则为46万美元）[77] - 2020年8月12日，公司向AGBA Holding Limited发行本金总额为460,000美元的无担保本票，以换取保荐人将该金额存入公司信托账户，本票无利息，在公司完成业务合并时到期，可按每单位10.00美元转换为公司单位[97][98] 公司与承销商其他协议 - 公司以100美元向Maxim出售购买276,000个单位的期权，行使价为每单位11.50美元，有效期至2024年5月13日，估计该期权公允价值约为747,960美元（每单位2.71美元），假设预期波动率35%、无风险利率2.18%、预期寿命4年[95] - 公司授予Maxim在业务合并完成后18个月内对未来所有公开发行和私募股权及债务发行的优先拒绝权，作为主承销商或至少占30%经济利益（三方交易中占20%），且该权利自首次公开发行注册声明生效日期起不超过3年[96] 信托账户投资规定 - 首次公开募股存入信托账户的净收益可投资于期限180天或更短的美国国债、票据或债券，或仅投资于美国国债的某些货币市场基金，因投资期限短，认为无重大利率风险[128]

财务数据关键指标变化 - 截至2020年3月31日，公司现金等价物为856,759美元[40] - 截至2020年3月31日，4,034,475股可能赎回的普通股作为临时权益列示[42] - 截至2020年3月31日，信托账户持有的美国国债证券公允价值为46,838,626美元，2019年12月31日为46,603,976美元[48] - 2020年第一季度归属于普通股股东的净亏损为132,771美元，2019年同期为10,015美元[55] - 2020年第一季度基本和摊薄加权平均流通普通股为1,930,264股，2019年同期为486,133股[55] - 2020年第一季度基本和摊薄每股净亏损为0.07美元，2019年同期为0.02美元[55] - 截至2020年3月31日，信托账户投资证券包括46,828,127美元美国国债和10,499美元现金[59] - 公司授权发行1亿股普通股，面值0.001美元；截至2020年3月31日和2019年12月31日，分别发行并流通194.0525万股和193.0264万股，另有403.4475万股和404.4736万股可能转换[74][75] - 截至2020年3月31日，AGBA Holding Limited已为公司支付58.5194万美元费用，公司截至2020年3月31日和2019年12月31日分别欠AGBA Holding Limited 58.5194万美元和54.3193万美元[73] 公开发行业务数据 - 2019年5月16日，公司在公开发行中以每股10美元的价格出售4,600,000个单位[62] - 公司授予承销商45天选择权，最多可购买225,000个公开发行单位以覆盖超额配售[62] - 公司在公开发行结束时向承销商支付115万美元（占每单位发行价格的2.5%）的前期承销折扣，在完成业务合并时需额外支付102.5948万美元（占总发行收益的2%）的递延折扣[64] - 公开发行结束时，公司向发起人私募21万个私募单位，每个单位10美元；出售超额配售单位时，又向发起人私募1.5万个私募单位，每个单位10美元[65] - 公司同意授予承销商45天选择权，可按公开发行价格减去承销折扣和佣金购买最多60万个单位以覆盖超额配售[87] - 承销商有权获得拟公开发行总收益6.5%（即每单位0.65美元）的现金承销折扣，其中2.5%（每单位0.25美元）在发行结束时支付，4.0%（每单位0.40美元）取决于业务合并完成并递延至信托账户，若业务合并完成，每赎回一个单位，递延金额减少2.0%（每单位0.20美元）[88] - 公司以100美元向承销商出售购买选择权，可购买公开发行总单位数6.0%的单位，行使价格为单位公开发行价格的110%，行使时间为生效日期的第一至第五周年之间[89] - 公司以100美元向Maxim出售购买276,000个单位的选择权，行使价格为每单位11.50美元，行使时间为首次公开发行注册声明生效日期的第一至第五周年之间，估计公允价值约为747,960美元（每单位2.71美元），假设预期波动率35%、无风险利率2.18%、预期寿命4年[91] 公司股权相关业务 - 2018年10月，公司首席执行官以1美元认购1000股普通股；2019年2月22日，公司向AGBA Holding Limited发行114.9万股普通股，总价2.5万美元[66] 公司费用及服务业务 - 公司需每月向AGBA Holding Limited支付1万美元的一般及行政服务费用，若审计委员会认定公司信托外资金不足，可延迟支付[68] 公司贷款及业务合并相关业务 - 初始股东、高管和董事或其关联方可能向公司提供贷款，最高50万美元的贷款可在业务合并时按每股10美元转换为私募单位[71] - 公司需在首次公开发行后12个月内完成首次业务合并，若无法完成，可最多延长3次，每次3个月，每次需向信托账户存入40万美元（若承销商超额配售权全部行使则为46万美元）[72] - 2020年5月11日，公司向AGBA Holding Limited发行总本金460,000美元的无担保本票，以延长完成业务合并的时间[93] 公司认股权证业务 - 每份可赎回认股权证有权以每股11.50美元的价格购买半股普通股；认股权证在完成首次业务合并和2020年5月13日两者较晚日期后可行使，在完成首次业务合并的五周年或提前赎回时到期[77][79] 公司承销商相关业务 - 公司授予Maxim在业务合并完成后18个月内的优先拒绝权，作为未来公私募股权和债务发行的牵头承销商或至少占30%经济利益的联合管理人，若为三方交易则占20%经济利益，且该权利自首次公开发行注册声明生效日期起不超过三年[92] 公司税务业务 - 公司税务规定为零，无递延所得税资产，目前在英属维尔京群岛和美国无需缴纳所得税或提交所得税申报[53] 公司信托账户投资业务 - IPO净收益存于信托账户，可投资于期限180天或更短的美国国债、票据或债券，或仅投资于美国国债的货币市场基金，认为无重大利率风险[113]

首次公开募股及私募配售情况 - 2019年5月16日，公司完成460万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益4600万美元；同时完成22.5万股私募配售，收益225万美元，4600万美元净收益存入信托账户[83][90] - 首次公开募股相关成本约为153.3781万美元，包括115万美元承销费和约38.3781万美元首次公开募股成本[90] 信托账户情况 - 截至2019年12月31日，信托账户持有4660.3976万美元，包括首次公开募股和私募配售净收益及后续利息收入[84] - 截至2019年12月31日，按公允价值计量的美国国债证券价值为4660.3976万美元，属于一级公允价值层次[107] 公司净收入情况 - 2019年全年，公司净收入为16.7472万美元，由信托账户利息收入抵消运营费用构成[87] 公司信托账户外现金情况 - 截至2019年12月31日，公司信托账户外现金为92.9335万美元，可满足营运资金需求[88] 公司流动性需求满足情况 - 公司流动性需求通过出售内部股份获得2.5万美元、发起人及关联方预支54.3193万美元、首次公开募股和私募配售剩余净收益得到满足[90] 公司普通股情况 - 截至2019年12月31日，公司无可赎回的404.4736万股普通股作为临时权益列示[101] 金融工具公允价值情况 - 公司某些符合金融工具定义的资产和负债的公允价值接近资产负债表中的账面价值[105] 公司运营资金支持情况 - 公司预计信托账户外资金可支持运营12个月，用于识别和评估潜在业务合并候选对象等[92] 金融机构风险情况 - 金融机构现金和信托账户有时可能超过联邦存款保险额度25万美元，但公司未出现损失，管理层认为无重大风险[110] 每股净亏损计算情况 - 公司计算每股净亏损，2019年12月31日可能转换的普通股不计入基本和摊薄每股净亏损计算[110] - 承销商出售的单位购买期权中可转换为27.6万股普通股的权利，因转换取决于未来事件，未计入摊薄每股净亏损计算[110] 公司市场及利率风险情况 - 截至2019年12月31日，公司无市场或利率风险[112] - 首次公开募股净收益可能投资于180天或更短期限的美国国债或特定货币市场基金，公司认为无重大利率风险[112] 新会计公告影响情况 - 公司认为新会计公告对经营成果、财务状况或现金流无重大影响[111]

首次公开募股及私募情况 - 2019年5月16日，公司完成460万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益4600万美元；同时完成22.5万股私募单位的销售，价格为每股10美元，总收益225万美元[100][105][117] 首次公开募股成本 - 首次公开募股相关成本为255.9729万美元，其中承销费217.5948万美元，其他成本38.3781万美元[100][106] 财务关键指标 - 截至2019年9月30日，公司净亏损13.6617万美元，由一般及行政费用构成[104] - 截至2019年9月30日，公司现金为94.916万美元[105] 信托账户资金 - 首次公开募股和行使超额配售权后，4600万美元被存入信托账户[106][119] 一般及行政服务费用 - 公司打算每月向保荐人支付1万美元的一般及行政服务费用，从2019年5月16日开始，直至完成业务合并或公司清算[111] 披露控制和程序评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为，截至2019年9月30日，公司的披露控制和程序有效[114] 财务报告内部控制情况 - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制没有发生重大变化[115] 股权证券及矿山安全披露情况 - 公司没有未登记的股权证券销售违约情况，也没有矿山安全相关披露事项[117][119] 法律诉讼及高级证券违约情况 - 公司没有法律诉讼和高级证券违约情况[117][119] 报告基本信息 - 报告日期为2019年11月14日[125] - 公司名为AGBA ACQUISITION LIMITED[125] - 首席执行官为Gordon Lee[125] - 首席财务官为Vera Tan[125] 文件提交情况 - 提交了多种文件，如31.1、31.2、32等相关认证文件及XBRL相关文件[122]

首次公开募股及私募情况 - 2019年5月16日，公司完成460万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益4600万美元；同时完成22.5万股私募单位的销售，价格为每股10美元，总收益225万美元[100][105][117] 首次公开募股成本 - 首次公开募股相关成本为255.9729万美元，其中承销费217.5948万美元，首次公开募股成本38.3781万美元[100][106] - 公司支付承销折扣和佣金共计115万美元（不包括初始业务合并完成时需支付的4.0%递延承销佣金）[119] - 公司为组建和首次公开募股支付其他成本和费用约383,781美元[119] 公司亏损情况 - 截至2019年6月30日，公司净亏损在三个月和六个月内分别为11.5288万美元和12.534万美元[104] 公司资金状况 - 截至2019年6月30日，公司现金为101.7392万美元，营运资金为61.3501万美元[105] - 截至2019年5月16日，首次公开募股（包括超额配售）和私募所得净收益中的4600万美元存入为公司公众股东设立的信托账户[119] 公司费用支出 - 公司将每月支付给保荐人1万美元的一般和行政服务费用，从2019年5月16日开始，直至业务合并完成或公司清算[111] 公司融资及负债情况 - 公司在2019年6月30日没有表外融资安排[110] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，除了支付给保荐人的月费[111] 信托账户投资风险 - 公司认为信托账户中的首次公开募股净收益投资无重大利率风险[113] 公司控制和程序情况 - 截至2019年6月30日，公司披露控制和程序有效[114] 财务报告内部控制情况 - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[115]

首次公开募股及私募情况 - 2019年5月16日，公司完成460万股单位的首次公开募股，发行价为每股10美元，总收益4600万美元；同时完成22.5万股私募单位的销售，价格为每股10美元，总收益225万美元[85][90][102] 首次公开募股成本 - 首次公开募股相关成本为255.9729万美元，其中承销费217.5948万美元，首次公开募股成本38.3781万美元[85][91] - 公司支付承销折扣和佣金共计115万美元（不包括初始业务合并完成时需支付的4.0%递延承销佣金）[104] - 公司为组建和首次公开募股支付其他成本和费用约383,781美元[104] 资金存入信托账户情况 - 首次公开募股和行使超额配售权后，4600万美元被存入信托账户[91] - 截至2019年5月16日，首次公开募股（包括超额配售）和私募所得净收益4600万美元存入为公司公众股东设立的信托账户[104] 净亏损情况 - 截至2019年3月31日的三个月，公司净亏损10015美元；2018年10月8日（成立）至2018年12月31日，净亏损2516美元[89] 财务状况 - 截至2019年3月31日，公司现金为43.7533万美元，营运资金赤字为13.7530万美元[90] 费用支付计划 - 公司打算每月向发起人支付1万美元的一般和行政服务费用，从2019年5月16日开始，直至完成业务合并或公司清算[96] 金融工具及风险 - 公司在2019年3月31日前没有任何面临市场或利率风险的金融工具，首次公开募股完成后，净收益可能投资于短期美国国债或特定货币市场基金，预计无重大利率风险[98] 披露控制和程序评估 - 公司首席执行官和首席财务官评估认为，截至2019年3月31日，公司的披露控制和程序有效[99] 财务报告内部控制情况 - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制没有发生重大变化[100] 法律诉讼情况 - 公司目前没有法律诉讼[102]