公司基本信息 - 公司为AGBA GROUP HOLDING LIMITED，普通股每股面值0.001美元，交易代码AGBA，在纳斯达克资本市场上市；认股权证交易代码AGBAW，每份认股权证可按每股11.50美元的价格认购半股普通股[1] - 公司是新兴成长型公司[2] 财务业绩发布信息 - 2024年3月28日，公司发布截至2023年12月31日第四季度财务业绩的新闻稿和投资者报告[3] - 新闻稿日期为2024年3月28日，作为附件99.1附于本报告；投资者报告日期为2024年3月28日，作为附件99.2附于本报告[3][5]

HONG KONG, Feb. 27, 2024 (GLOBE NEWSWIRE) -- The year 2023 posed significant macro-economic challenges for Hong Kong and China, particularly in relation to the Chinese real estate and financial markets. As an open economy heavily reliant on tourism, exports, and financial markets, Hong Kong faced a difficult year. However, there are now emerging signs of a recovery in the macro environment for both China and Hong Kong. The annual Chinese New Year celebrations in Hong Kong this year witnessed a record number ...

文章核心观点 - 公司完成普通股和认股权证私募配售，体现投资者和管理层对公司的信任，新资金将助力公司捕捉2024年增长机会 [1][2] 分组1：私募配售情况 - 纳斯达克上市的AGBA集团与机构投资者、集团总裁及管理团队完成普通股和认股权证私募配售 [1] - 公司预计在配售结束时获得约512.896万美元总收益，涉及734.92万股普通股及可购买最多146.984万股普通股的认股权证，每股普通股及相关认股权证购买价为0.70美元 [1] - 集团总裁吴永辉出资占私募配售的53% [1] 分组2：私募配售意义 - 私募配售成功是公司重要里程碑，表明外部投资者和管理层对公司特许经营实力和增长潜力的信任 [2] - 配售价格显著高于公司普通股市场价格 [2] 分组3：集团总裁观点 - 私募配售成功体现公司业务实力和潜力，此时注入新资本将使公司处于有利地位捕捉2024年增长机会 [2] - 公司当前股价未反映真实价值，与股东和团队对未来机遇乐观，致力于为股东带来价值 [2] 分组4：公司介绍 - 公司1993年成立，是香港领先的一站式金融超市，通过科技生态系统在粤港澳大湾区提供广泛金融服务和医疗保健产品 [3] - 公司拥有超40万个人和企业客户，业务分为平台业务、分销业务、医疗保健业务和金融科技业务 [3]

公司概况 - 公司是一家总部位于香港的金融超市，为超过40万个个人和企业客户提供广泛的金融服务和医疗保健产品[206] - 公司目前经营四大业务领域，包括分销业务、平台业务、医疗保健业务和金融科技业务[207] 业务领域 - 公司持有的核心金融科技投资包括Tandem Money Limited、CurrencyFair Limited、Oscar Health Inc.、Goxip Inc.和LC Healthcare Fund I, L.P.[230] - 公司持有的医疗保健管理组织HCMPS是香港领先的医疗保健管理机构之一，拥有超过700名医疗服务提供者和超过30万名计划成员[233] - 公司认为未来的医疗保健在于“智慧健康”，将专注于技术/数字化和医疗保健的消费者化，以优化客户体验并进一步占领市场份额[235] - 公司正在努力将JFA转变为2025年亚洲最佳医疗机构，重新定义大湾区的行业标准，并提供市场领先的客户关怀和最佳基础设施[236] 财务表现 - 2023年第三季度，公司总营收为13,207,000美元，较2022年同期下降0.28%[237] - 分销业务为公司主要收入来源，占总收入的89.92%和88.74%[238] - 2023年第三季度，公司生命保险收入为11,147,000美元，较2022年同期下降3.20%[239] - 销售和营销费用在2023年第三季度较2022年同期减少了0.7百万美元[240] - 技术费用在2023年第三季度较2022年同期增加了0.4百万美元[241] - 2023年第三季度，人员和福利费用增加了3.1百万美元，主要是为了支持业务扩张[242] - 公司在2023年第三季度录得了1.3百万美元的股权报酬费用，较2022年同期无[244] - 其他一般和行政费用在2023年第三季度较2022年同期增加了4.9百万美元[245] - 公司在2023年第三季度的净亏损为12,921,000美元，较2022年同期增加了10,528,000美元[252] 现金流和筹资活动 - 公司的未来的资金需求可能会与当前计划有很大不同，取决于多种因素，包括收入增长率、销售和营销支出的时间和幅度、销售和营销活动的扩张、新产品推出的时间、品牌市场接受度和整体经济状况[276] - 公司的管理团队相信，通过筹资举措，公司将能够加强财务状况，改善流动性，并增强在挑战性市场条件下的应对能力[291] - 公司已经签署了一项股权购买协议，将在36个月内向独立第三方投资高达5000万美元[290] - 公司的管理团队认为，公司能够继续增长营收基础并控制支出，但无法预测筹资的确切金额或时间，也不能保证这些筹资措施对股东有利[289] - 公司的未经审计的简明合并财务报表是基于持续经营的基础编制的，管理层估计当前可用现金将无法提供足够的资金来满足未来12个月的计划义务[286]

公司概况 - 公司是一家总部位于香港的一站式金融超市，为超过40万个个人和企业客户提供广泛的金融服务和医疗保健产品[191] - 公司目前经营四大业务领域，包括分销业务、平台业务、医疗保健业务和金融科技业务[192][193][194][195] 分销业务 - 公司在2023年第一季度从分销业务中获得了1600万美元的佣金收入，其中来自Focus的财务顾问[206] - 公司计划在中国边境重新开放后扩大分销范围，积极探索在中国内地开展合作伙伴关系和产生客户线索的机会[207] 平台业务 - 平台业务通过OPH及其子公司，是一个一站式金融超市，提供无与伦比的产品和服务，覆盖来自全球领先产品提供商的产品[209][210] - 平台业务目前提供广泛的金融产品，包括寿险、养老金、财产保险、股票经纪、共同基金、放贷和房地产代理[212] 医疗保健业务 - 公司持有HCMPS 4%的股权，HCMPS是香港领先的医疗管理组织之一，拥有超过700名医疗服务提供者[217][218] - 公司计划将JFA转变为2025年亚洲最佳医疗机构，通过数据分析提供市场领先的客户关怀和最佳基础设施[221][222] 金融科技业务 - 金融科技业务拥有一系列有价值的金融科技资产，包括数字银行、支付公司、数字健康保险公司、时尚媒体平台和医疗健康科技投资基金[215][216] 财务状况 - 2023年6月份，公司总营收为17,371,000美元，同比增长324.82%[224] - 2023年6月份，生命保险产品收入为15,214,000美元，同比增长546.58%[225] - 2023年6月份，公司总佣金支出为11,984,000美元，同比增长383.23%[226] - 2023年6月份，公司净亏损较2022年同期减少了0.3百万美元，减少了2.81%[239] - 2023年6月份，公司投资损失减少了5.2百万美元，同比减少92.24%[236]

公司概况 - 公司是一家总部位于香港的一站式金融超市，为超过40万个个人和企业客户提供最广泛的金融服务和医疗保健产品[164] - 公司目前经营四大业务领域，包括分销业务、平台业务、医疗保健业务和金融科技业务[165] 财务表现 - 2023年第一季度，公司总营收为11,073,000美元，较2022年同期增长433.38%[195] - 分销业务贡献了2023年第一季度总营收的87.49%，较2022年同期增长5,282.22%[196] - 寿险业务收入为8,926,000美元，较2022年同期增长6,055.86%[197] - 平台业务贡献了2023年第一季度总营收的12.51%，较2022年同期下降26.95%[197] - 净亏损在2023年第一季度较2022年同期增加了11.6百万美元[210] 费用情况 - 销售和营销费用在2023年第一季度较2022年同期增加了1.6百万美元[198] - 技术费用在2023年第一季度较2022年同期增加了0.7百万美元[199] - 人员和福利费用在2023年第一季度较2022年同期增加了6.3百万美元[200] - 其他一般和行政费用在2023年第一季度较2022年同期增加了4.9百万美元[203] 现金流及资本需求 - 公司未来的现金需求主要集中在运营活动、营运资金、资本支出、投资、监管和合规成本等方面[213] - 公司预计2023年的主要现金需求将用于扩大分销业务和平台业务的资本支出[214] - 若需要增加流动性来源，额外的现金需求可能需要通过发行债务或股权证券来融资[215] - 公司未来的资本需求可能会与当前计划有很大不同，取决于多种因素，包括收入增长率、销售和营销支出的时间和幅度、新产品推出的时间、市场对我们品牌的接受程度和整体经济状况[217] - 截至2023年3月31日，我们的现金及现金等价物总额为370万美元，受限现金为4500万美元[218] - 截至2023年3月31日，我们的经营活动净现金流为负10197万美元，而2022年同期为正1331万美元[219] - 2023年第一季度，我们的投资活动净现金流为3989万美元，主要是由于出售投资获得的收入[223] - 2023年第一季度，我们的融资活动净现金流为348万美元，主要是由于股东的预付款和借款融资所致[225] - 公司的未经审计简明综合财务报表是基于持续经营的基础编制的，管理层估计目前可用的现金将无法提供足够的资金来满足未来12个月的计划义务[227]

Tandem银行业务 - Tandem是一家总部位于英国的“挑战者”银行，专注于高风险调整收益的贷款增长[37] TAG Technologies投资 - TAG Technologies于2018年首次投资于Tandem，随后在2020年进行了进一步的投资[39][40] - TAG Technologies目前持有Tandem 4.92%的股权[41] - CurrencyFair是一个在线点对点货币兑换市场，TAG Technologies于2018年首次投资[45] - TAG Technologies于2022年收购了CurrencyFair 8.37%的股权[49] - Goxip是一家总部位于香港的时尚媒体平台，TAG Technologies目前持有其3.63%的股权[50] - HCMPS Healthcare Holdings Limited是一家总部位于香港的医疗管理组织，TAG Technologies目前持有其4.00%的股权[51] 业务拓展计划 - TAG Technologies计划利用“财富管理互联计划”和即将推出的“保险互联”来扩大业务至中国市场[65] - 公司计划与中国顶级资产管理公司建立战略合作伙伴关系，为其超过2000万全国客户提供离岸保险解决方案[69] - 公司打算通过现有的中国本地保险经纪牌照、销售团队和基础设施，建立一个业务平台，通过推荐获取中国内地客户并建立新合作伙伴关系[70] - 公司计划将现有的共享服务中心转型，为购买香港保险产品的中国内地客户提供售后服务，并在中国内地建立B2B合作伙伴关系[71] 金融科技发展 - 香港金融科技生态系统的发展，包括香港金融管理局推出的“开放API框架”和“更快支付系统”，预计未来将进一步推动金融科技的发展[72] - 公司相信随着COVID-19疫情后，客户在线参与和渗透率的快速增加，数字化财富管理将成为未来趋势[73] - 公司计划通过现有基础设施和合作伙伴关系实现协同效应，提供一体化数字生态系统，增加客户粘性和深化市场份额[74] - 公司的数字平台是其核心客户获取引擎之一，计划进一步增加功能，包括为客户提供现金管理工具和涵盖保险、投资产品、零售消费、医疗预约、内容营销和社交分享的交易平台[76]

待赎回普通股情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，待赎回普通股分别为3,362,871股和3,646,607股[48] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，已发行和流通的普通股分别为1,375,000股，另有3,362,871股和3,646,607股可能被赎回[91] - 2022年前九个月和2021年全年，公司发行普通股总数均为5,975,000股，分类为权益的发行股份均为1,375,000股，赎回股份分别为1,237,129股和953,393股，可能被赎回的普通股分别为3,362,871股和3,646,607股[102] - 2022年11月10日特别股东大会上，共计333.9229万股普通股被赎回，最终赎回价格为每股11.617美元[119] 信托账户证券及负债情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，信托账户持有的美国国债证券分别为38,928,442美元和40,441,469美元[53] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，认股权证负债分别为13,500美元和490,000美元[53] - 截至2022年9月30日，公司信托账户投资证券包括38,928,442美元美国国债和0美元现金；截至2021年12月31日，包括40,441,469美元美国国债和0美元现金[74] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，信托账户持有的美国国债证券公允价值分别为38,928,442美元和40,441,469美元，认股权证负债公允价值分别为13,500美元和490,000美元[106] 公司净亏损及账面价值增值情况 - 2022年前九个月净亏损153,751美元，2021年同期为515,988美元[60] - 2022年前九个月账面价值增值至赎回价值为1,676,342美元，2021年同期为4,036,497美元[60] - 2022年前九个月含账面价值增值至赎回价值的净亏损为1,830,093美元，2021年同期为4,552,485美元[60] - 2022年第三季度净收入429,335美元，2021年同期净亏损209,743美元[60] - 2022年第三季度账面价值增值至赎回价值为613,051美元，2021年同期为595,544美元[60] - 2022年第三季度含账面价值增值至赎回价值的净亏损为183,716美元，2021年同期为805,287美元[60] - 2022年第三季度，增值至赎回价值为1,676,342美元，净收入（亏损）分配为363,795美元，加权平均流通股为3,487,135股，基本和摊薄后每股净亏损为0.10美元[65] 公司股份发行及认购情况 - 公司IPO出售的认股权证可购买总计2,412,500股[59] - 2019年5月16日，公司公开发售4,600,000个单位，每个单位10美元，支付承销商前期承销折扣1,150,000美元（2.5%），递延折扣1,840,000美元（4.0%）[76][78] - 公开发售同时，公司完成私募210,000个私人单位，每个单位10美元；出售超额配售单位时，又完成私募15,000个私人单位，每个单位10美元[78][79] - 2018年10月，公司首席执行官认购1,000股普通股，总价1美元；2019年2月22日，公司向AGBA Holding Limited发行1,149,000股普通股，总价25,000美元[80] - 公司获授权发行1亿股面值0.001美元的普通股，2018年10月，首席执行官以1美元认购1000股普通股，约每股0.001美元[90] - 2019年2月22日，公司向赞助商发行1,149,000股创始人股份，现金总价25,000美元；5月16日，按每股10美元私募发行225,000股普通股给赞助商[91] - 2019年5月16日，公司以每股10美元的价格公开发售460万股；2021年2月8日、11月10日和2022年4月29日，分别有股东赎回636,890股、316,503股和283,736股，赎回总价分别为6,680,520美元、3,462,565美元和3,189,369美元[101] 公司费用及债务情况 - 公司需每月向AGBA Holding Limited支付10,000美元行政服务费，可延迟支付，未付金额无利息，在完成首次业务合并时支付[82] - 初始股东、高管和董事或其关联方可能向公司贷款，最高500,000美元贷款可在业务合并时转换为私人单位，每个单位10美元[83] - 公司将完成首次业务合并的时间延长9次，每次3个月，共延长至39个月，内部人士或其关联方或指定人需按每股0.15美元存入信托账户[85] - 2020 - 2022年多次向赞助商发行无担保本票以延长完成业务合并时间，截至2022年9月30日和2021年12月31日，应付票据余额分别为5,266,243美元和3,710,390美元[85][86] - 公司两次发行无抵押本票各504,431美元存入信托账户，将完成业务合并的时间从2022年5月16日延长至11月16日[87] - 截至2022年9月30日，赞助商AGBA Holding Limited为公司支付费用总计1,645,353美元，公司欠其余额为1,645,353美元；2021年12月31日，公司欠其余额为952,761美元[88] 认股权证相关情况 - 每份公开认股权证可按每股11.50美元的价格购买半股普通股，认股权证在完成初始业务合并和2020年5月13日较晚者之后可行使，在完成初始业务合并五周年或提前赎回时到期[94][96] - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回未行使的认股权证，条件是普通股最后销售价格在30个交易日内至少20个交易日达到或超过每股16.50美元等[96] - 2022年9月30日和2021年12月31日，私募认股权证的总价值分别为0.013美元和49万美元[110] 公允价值及相关指标情况 - 2022年9月30日止九个月，公允价值变动约为47.7万美元；2021年9月30日止九个月，公允价值变动约为9万美元[110] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2019年5月16日的股价分别为11.44美元、11.02美元和10.00美元[110] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2019年5月16日的无风险利率分别为0.30%、1.21%和2.18%[110] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2019年5月16日的波动率分别为0.20%、47%和55%[110] - 2022年9月30日、2021年12月31日和2019年5月16日的行使价格均为11.50美元[110] 承销商及期权相关情况 - 承销商有权获得首次公开发行总收益6.5%（即每单位0.65美元）的现金承销折扣，其中2.5%（即每股0.25美元）已在首次公开发行结束时支付，4.0%（即每单位0.40美元）取决于业务合并的完成[115] - 公司以100美元的价格向Maxim出售了一项购买27.6万个单位的期权，行使价格为每单位11.50美元，公司估计该单位购买期权的公允价值约为74.796万美元，即每个单位2.71美元[116] - 公司授予Maxim在业务合并完成后18个月内，对未来所有公开发行和私募股权及债务发行的优先拒绝权，至少占经济利益的30%；若为三方交易，则占20%[117] 新会计准则评估情况 - 公司评估新会计准则，认为目前无对经营成果、财务状况或现金流有重大影响的新准则[73]

待赎回普通股情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，待赎回普通股分别为3362871股和3646607股，作为临时权益列示[49] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，已发行和流通的普通股分别为1,375,000股，另有3,362,871股和3,646,607股可能被赎回[92][103][105] 信托账户美国国债证券情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，信托账户持有的美国国债证券分别为38315391美元和40441469美元，均为一级公允价值计量[54] - 截至2022年6月30日，公司信托账户中的投资证券包括38,315,391美元美国国债和0美元现金；截至2021年12月31日，为40,441,469美元美国国债和0美元现金[73] - 截至2022年6月30日，信托账户持有的美国国债证券价值38315391美元；截至2021年12月31日，价值40441469美元[109] 认股权证负债情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，认股权证负债分别为550000美元和490000美元，均为三级公允价值计量[54] - 截至2022年6月30日，认股权证负债为550000美元；截至2021年12月31日，为490000美元[109] 认股权证对摊薄每股净亏损影响 - 截至2022年6月30日，公司在计算摊薄每股净亏损时未考虑IPO出售的可购买总计2412500股认股权证的影响[59] 子公司情况 - 公司拥有两家子公司AGBA Merger Sub I Limited和AGBA Merger Sub II Limited，持股比例均为100%[39] 公司类型及报告要求 - 公司为新兴成长型公司，可享受特定报告要求豁免，且选择不放弃延长过渡期[41][42] 现金等价物情况 - 公司将原始期限三个月及以内的短期投资视为现金等价物，2022年6月30日和2021年12月31日无现金等价物[44] 金融工具信用风险 - 金融工具可能使公司面临信用风险集中，金融机构现金和信托账户有时可能超过250000美元的联邦存款保险额度[55] 税务情况 - 公司税务规定适用英属维尔京群岛，2022年6月30日和2021年12月31日无未确认税收优惠及利息和罚款应计额，税务拨备为零，无递延所得税资产[57][58] 每股净亏损计算 - 公司按ASC Topic 260计算每股净亏损，本报告期摊薄每股亏损与基本每股亏损相同[59] 净亏损情况 - 2022年上半年净亏损583,086美元，2021年上半年为306,245美元；2022年第二季度净亏损231,350美元，2021年第二季度为174,441美元[61] 账面价值增值至赎回价值情况 - 2022年上半年账面价值增值至赎回价值为 - 1,063,291美元，2021年上半年为 - 3,440,953美元；2022年第二季度为 - 515,299美元，2021年第二季度为 - 595,533美元[61] 包含账面价值增值至赎回价值的净亏损情况 - 2022年上半年包含账面价值增值至赎回价值的净亏损为1,646,377美元，2021年上半年为3,747,198美元；2022年第二季度为746,649美元，2021年第二季度为769,974美元[61] 公开发行情况 - 2019年5月16日，公司在公开发行中以每股10美元的价格出售4,600,000个单位，支付给承销商前期承销折扣1,150,000美元（占每单位发行价格的2.5%），递延折扣1,840,000美元（占总发行收益的2.0%）[75][77] - 2019年5月16日，公司以每股10美元公开发售460万股单位[92][104] 私募情况 - 公开发行同时，公司完成210,000个私募单位的私募，每个单位10美元；出售超额配售单位时，完成15,000个私募单位的私募，每个单位10美元[77][78] - 2019年5月16日，公司按每股10美元私募225,000个私募单位，发行225,000股普通股[90] 普通股认购及发行情况 - 2018年10月，公司首席执行官认购1,000股普通股，总价1美元；2019年2月22日，公司向AGBA Holding Limited发行1,149,000股普通股，总价25,000美元[81] - 公司获授权发行1亿股面值0.001美元的普通股；2018年10月，公司首席执行官认购1000股普通股，总价1美元，约每股0.001美元[89] - 2019年2月22日，公司向发起人发行1,149,000股创始人股份，总价25,000美元现金[90] 一般和行政服务费用 - 公司有义务每月向AGBA Holding Limited支付10,000美元的一般和行政服务费用[83] 贷款及转换情况 - 初始股东、高管和董事或其关联方可能向公司贷款，最高500,000美元的贷款可在业务合并完成时转换为私募单位，每个单位10美元[84] 业务合并时间延长情况 - 公司已将完成业务合并的时间延长九次，每次延长三个月，共延长至39个月，内部人士或其关联方为每次延期存入信托账户一定金额，如前三次每次460,000美元等[85] 无担保本票发行情况 - 2020年5月11日、8月12日和11月10日，公司分别向发起人发行46万美元无担保本票；2021年2月5日、5月11日、8月11日，分别发行594,467美元无担保本票；2021年11月10日和2022年2月7日，分别发行546,991美元无担保本票；2022年5月9日和8月9日，分别发行540,331美元无担保本票[86] 应付票据余额情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应付票据余额分别为4,761,812美元和3,710,390美元[86] 欠AGBA Holding Limited余额情况 - 截至2022年6月30日，发起人AGBA Holding Limited已为公司支付总计1,419,337美元费用；截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司欠AGBA Holding Limited余额分别为1,419,337美元和952,761美元[88] 股东赎回情况 - 2021年2月8日，部分股东以约每股10.49美元赎回636,890股，总价6,680,520美元；2021年11月10日，部分股东以约每股10.94美元赎回316,503股，总价3,462,565美元；2022年4月29日，部分股东以约每股11.24美元赎回283,736股，总价3,189,369美元[104] 公开认股权证情况 - 每份公开认股权证有权以每股11.50美元购买半股普通股，认股权证在完成初始业务合并和2020年5月13日较晚日期后可行使，在完成初始业务合并五周年或提前赎回时到期[95][98] - 公司可按每份认股权证0.01美元赎回未行使认股权证，条件为普通股最后售价在30个交易日内至少20个交易日等于或超过每股16.50美元等[98] 股价、无风险利率和波动率情况 - 2022年6月30日，股价为11.36美元，无风险利率为3.00%，波动率为51%；2021年12月31日，股价为11.02美元，无风险利率为1.21%，波动率为47%；2019年5月16日，股价为10.00美元，无风险利率为2.18%，波动率为55%[112] 私人认股权证价值情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，私人认股权证的总价值分别为0.55百万美元和0.49百万美元，2022年和2021年截至6月30日的六个月公允价值变动均约为60000美元[114] 承销商现金承销折扣情况 - 承销商有权获得首次公开发行总收益6.5%（即每单位0.65美元）的现金承销折扣，其中2.5%（每单位0.25美元）已在首次公开发行结束时支付，4.0%（每单位0.40美元）取决于业务合并的完成[118] 单位购买期权情况 - 公司以100美元的价格向Maxim出售了一项购买276000个单位的期权，行使价为每单位11.50美元，估计该单位购买期权的公允价值约为747960美元，即每个单位2.71美元[121] 优先拒绝权情况 - 公司授予Maxim在业务合并完成后18个月内，对未来所有公开发行和私募股权及债务发行的优先拒绝权，至少占经济利益的30%；在三方交易中，占20%[122] 首次公开募股净收益投资情况 - 首次公开募股存于信托账户的净收益可投资于期限180天或更短的美国国债或特定货币市场基金，公司认为不会有重大利率风险[160]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别有3,646,607股普通股可能被赎回，作为临时权益列示[50] - 截至2022年3月31日，信托账户持有的美国国债证券价值40,989,461美元；截至2021年12月31日，价值40,441,469美元[55] - 截至2022年3月31日，认股权证负债为520,000美元；截至2021年12月31日，为490,000美元[55] - 2022年第一季度净亏损351,756美元，2021年同期为131,804美元；包含账面价值增值至赎回价值的净亏损为899,728美元，2021年同期为727,315美元[67] - 截至2022年3月31日，信托账户中的投资证券包括40,989,461美元美国国债和0美元现金；截至2021年12月31日，分别为40,441,469美元和0美元[72] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，应付票据余额分别为4,257,382美元和3,710,390美元[86] - 截至2022年3月31日，赞助商AGBA Holding Limited已为公司支付费用1,157,787美元，公司欠款余额为1,157,787美元；2021年12月31日欠款余额为952,761美元[88] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别有364.6607万股普通股可能被赎回，作为临时权益列示[101][104] - 2022年4月29日，部分股东赎回28.3736万股，每股约11.24美元，总金额318.9193万美元[90][104] - 2021年2月8日，部分股东赎回63.689万股，每股约10.49美元，总金额668.052万美元；11月10日，部分股东赎回31.6503万股，每股约10.94美元，总金额346.2565万美元[102][103] - 2022年3月31日和2021年12月31日，美国国债证券公允价值分别为4098.9461万美元和4044.1469万美元，均为一级公允价值计量[107][108] - 2022年3月31日和2021年12月31日，认股权证负债公允价值分别为52万美元和49万美元[107][108] - 2022年3月31日和2021年12月31日，私人认股权证总价值分别为52万美元和49万美元，2022年第一季度公允价值变动约3万美元，2021年第一季度约1万美元[112] - 2022年3月31日和2021年12月31日，输入股价分别为11.16美元和11.02美元，无风险利率分别为2.43%和1.21%，波动率分别为49%和47%，行权价格均为11.50美元[112] - 2022年4月29日，部分股东以每股约11.24美元的价格赎回283,736股，总本金为3,189,193美元[122] 公司会计政策及相关规定 - 公司将原始期限三个月及以内的短期投资视为现金等价物，2022年3月31日和2021年12月31日无现金等价物[47] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，且选择不退出延长过渡期[43][44] - 公司合并财务报表包含公司及其子公司报表，消除公司与子公司间重大内部交易和余额[41] - 公司对认股权证按相关准则处理，将私人认股权证分类为负债并按公允价值调整[49] - 公司金融工具公允价值近似于资产负债表账面价值，主要因其短期性质[52][53] - 公司所得税规定为零，无递延所得税资产，目前在英属维尔京群岛和美国无需缴纳所得税[61] 公司股权及股份发行情况 - 2019年5月16日，公司在公开发行中以每股10美元的价格出售4,600,000个单位，支付承销商前期承销折扣1,150,000美元（2.5%），递延折扣1,840,000美元（2.0%）[74][76] - 2018年10月，公司首席执行官认购1,000股普通股，总价1美元；2019年2月22日，向AGBA Holding Limited发行1,149,000股普通股，总价25,000美元[81] - 公司授权发行100,000,000股面值0.001美元的普通股[89] - 2019年2月22日，公司向发起人发行114.9万股创始人股份，总价2.5万美元[90] - 2019年5月16日，公司向发起人私募发行22.5万股普通股，每股10美元；同日公开发行460万个单位，每个单位10美元[90][102] 公司费用及资金相关情况 - 公司需每月向AGBA Holding Limited支付10,000美元行政服务费，可在资金不足时延迟支付[83] - 初始股东等可能向公司提供贷款，最高500,000美元可在业务合并时转换为私募单位[84] - 公司已九次延长业务合并时间，每次延长三个月，共延长至39个月，内部人士等为延期存入信托账户资金，不同阶段金额不同[85] - 2022年5月9日，公司向AGBA Holding Limited发行总本金为504,431美元的无担保本票，以延长完成业务合并的时间至2022年8月16日[122] 认股权证及期权相关情况 - 每份公共认股权证可按每股11.50美元的价格购买半股普通股，认股权证在完成初始业务合并和2020年5月13日较晚者可行使，在完成初始业务合并五周年或提前赎回时到期[95][98] - 公司以100美元的价格向Maxim出售了一项购买276,000个单位的期权，行权价格为每单位11.50美元，该期权预计公允价值约为747,960美元（即每单位2.71美元），使用的假设包括预期波动率35%、无风险利率2.18%和预期寿命4年[120] 承销商相关情况 - 承销商有权获得首次公开募股总收益6.5%（即每单位0.65美元）的现金承销折扣，其中2.5%（即每股0.25美元）已在首次公开募股结束时支付，4.0%（即每单位0.40美元）取决于业务合并完成情况并将存入信托账户[116] - 若业务合并完成，支付给承销商的递延金额将因股东赎回每单位股份而减少2.0%（即每单位0.20美元）；若业务合并未完成，承销商将丧失递延金额[117] 公司业务合作相关情况 - 公司授予Maxim在业务合并完成后18个月内对未来所有公开发行和私募股权及债务融资的优先拒绝权，作为主承销商或联合管理人，至少占经济利益的30%；若为三方交易，则占20%[121] 公司风险情况 - 公司可能面临金融机构现金和信托账户信用风险集中问题，但未发生损失[58]