财务表现与亏损 - 公司2023年净亏损为990万美元，2022年为700万美元[447] - 截至2023年12月31日，公司累计赤字为1.31亿美元[447] - 公司预计未来将继续产生运营亏损和负现金流[447] - 公司2023年净亏损为1480万美元，净现金流出为780万美元，主要由于无形资产摊销和递延债务发行成本540万美元，预付费用和其他流动资产150万美元（包括40万美元的预付费用注销），应付账款和应计负债110万美元，股票补偿费用60万美元，以及相关方应付账款10万美元[498] - 2023年净亏损为1480.3万美元，相比2022年的1046.2万美元有所增加[521] - 2023年经营活动产生的净现金流出为780万美元，相比2022年的593.9万美元有所增加[521] - 公司2023年每股净亏损为13.72美元，较2022年的9.70美元有所扩大[515] - AgeX的累计赤字截至2023年12月31日为1.31亿美元，预计将继续产生运营亏损和负现金流[537] - AgeX的财务状况存在重大不确定性，可能无法继续作为持续经营实体[538] 子公司与股权结构 - 公司拥有四家子公司，包括Reverse Bio、ReCyte Therapeutics、NeuroAirmid Therapeutics和Canaria Transaction Corporation[455] - ReCyte Therapeutics的94.8%股权由公司持有，专注于血管疾病和缺血性疾病的干细胞研究[455] - NeuroAirmid Therapeutics的50%股权由公司持有，专注于亨廷顿病的细胞疗法开发[455] - 公司计划通过Reverse Bio为其iTR研发项目融资，融资可能导致公司在Reverse Bio的股权稀释[455] - AgeX拥有四个子公司，其中ReCyte Therapeutics的94.8%股份由AgeX持有，NeuroAirmid Therapeutics的50%股份由AgeX持有[541] - AgeX的子公司UniverXome将承担AgeX的大部分合同和负债，包括对Juvenescence的债务[532] - AgeX的子公司Reverse Bioengineering正在寻求股权融资，以支持其iTR研发工作[541] 研发与费用 - 2023年研发费用为734,000美元，较2022年的1,025,000美元减少291,000美元，降幅为28.4%，主要由于外包研发和薪资相关费用减少[481][482] - 2023年一般及行政费用为9,328,000美元，较2022年的5,971,000美元增加3,357,000美元，增幅为56.2%，主要由于法律、税务和并购相关费用增加[481][483] - 公司2023年研发费用为73.4万美元，较2022年的102.5万美元减少，主要由于研发项目的调整[515] - 公司2023年一般及行政费用为932.8万美元，较2022年的597.1万美元大幅增加，主要由于公司运营成本的上升[515] - 2023年公司从NIH资助中支出了约7.7万美元的研发费用，并确认了相应的资助收入[584] - 公司无形资产主要为UniverCyte™技术，预计使用寿命为10年，并在研发费用中摊销[600] - 2024年至2028年无形资产摊销费用预计为607,000美元，其中2024年和2025年各为131,000美元，2026年为132,000美元，2027年为131,000美元，2028年为82,000美元[604] 融资与债务 - 公司已采取缩减办公空间、裁员和取消实验室租赁等措施以减少现金支出，但仍需在短期内筹集额外资金以满足运营需求[492] - 公司与Juvenescence达成协议，将3,600万美元的债务转换为优先股，并于2024年2月1日自动转换为1,421,666股普通股，Juvenescence持有公司约75.6%的普通股[494][495] - 公司依赖外包研发和许可安排，但这种方式可能减缓产品开发进度，进而影响融资能力，Juvenescence的控股地位和债务条款可能使公司对新的股权投资者缺乏吸引力[495] - 2023年融资活动净现金流入为1750万美元，全部来自Juvenescence的信贷额度[500] - 2023年通过发行优先股获得3595.8万美元的融资[518] - 2023年通过Juvenescence Limited的贷款设施获得1750万美元的融资[521] - AgeX与Juvenescence达成交换协议，发行A系列和B系列优先股以抵消36,000,000美元的债务[614] - 2020年贷款协议下，AgeX向Juvenescence发行了104,365份认股权证，截至2023年12月31日，仍有25,628份未行使[617] - 2022年担保可转换本票的信用额度增加至19,160,000美元，到期日为2024年5月9日[618] - AgeX在2023年12月31日之前从2022年担保票据中借入了总计20,160,000美元，其中2023年借入了7,500,000美元[624] - AgeX在2023年7月通过交换协议将17,992,800美元的2022年担保票据债务（包括16,660,000美元借款和1,332,800美元贷款发起费用）转换为A系列和B系列优先股[624] - AgeX在2023年10月3日和10月31日分别提取了500,000美元的信用额度，总计1,000,000美元[621] - AgeX在2023年11月15日和12月5日分别提取了500,000美元的信用额度，总计1,000,000美元[623] - AgeX在2023年11月9日与Juvenescence签订了第五修正案，将信用额度增加了4,400,000美元[622] - AgeX在2023年12月31日之前向Juvenescence发行了总计294,482份2022年认股权证，其中2023年发行了53,980份[627] - AgeX在2023年7月31日与Juvenescence签订了2023年担保票据的修正案，允许Juvenescence在2023年10月31日之前将未偿还金额转换为AgeX普通股[633] - AgeX在2023年7月将2023年担保票据的债务及部分贷款发起费用转换为B系列优先股[635] - AgeX在2023年3月13日与Juvenescence签订了10,000,000美元的2023年担保票据，用于向Serina提供贷款[632] - AgeX在2023年7月31日与Juvenescence签订了2022年担保票据的第四修正案，将反向融资条件的截止日期延长至2023年10月31日[620] - 2023年担保票据允许AgeX在普通股或“单位”销售总额至少为1000万美元时将贷款余额和未支付的发起费用转换为AgeX普通股或“单位”[636] - 如果通过普通股或单位销售筹集资金少于2500万美元，转换价格为每股或单位的最低销售价格[636] - 如果通过普通股或单位销售筹集资金至少2500万美元，转换价格为AgeX普通股市场价格的85%[636] - AgeX评估了2023年担保票据的15%折扣转换功能，并确定其为应分拆的嵌入式衍生工具[636] - AgeX与Juvenescence签订了修订和重述的担保协议，将2023年担保票据添加到担保协议的义务中[638] - AgeX同意根据1933年证券法注册Juvenescence持有的467,657股普通股和92,358股可能通过行使认股权证发行的普通股[640] - AgeX与Juvenescence签订了第二份注册权协议，同意在可转换优先股转换时注册普通股[641] - 所有债务发行成本均记录为债务折扣，并在贷款协议期限内摊销至利息费用[642] 收入与现金流 - 公司2023年总收入为142,000美元，较2022年的34,000美元增长108,000美元，主要得益于77,000美元的NIH拨款和65,000美元的研究产品销售[477][478] - 2023年其他费用净额为540万美元，主要包括债务发行成本摊销和债务相关费用，部分被50万美元的净利息收入抵消[485] - 2023年投资活动净现金流出为1000万美元，全部用于向Serina提供的贷款[499] - 公司2023年现金及现金等价物为34.5万美元，较2022年的64.5万美元减少30万美元[511] - 公司2023年总资产为1196.5万美元，较2022年的324.1万美元大幅增加，主要由于新增1055.4万美元的可转换票据应收款[511] - 公司2023年总负债为660.7万美元，较2022年的2055.6万美元大幅减少，主要由于偿还了部分Juvenescence的贷款[512] - 公司2023年总收入为14.2万美元，较2022年的3.4万美元大幅增加，主要由于新增7.7万美元的补助收入[515] - 2023年现金及现金等价物年末余额为39.5万美元，相比2022年的69.5万美元有所减少[521] - 2023年总收入为1.42亿美元，同比增长317.6%[580] - 美国市场收入为9000万美元，同比增长800%[580] - 外国市场收入为5200万美元，同比增长116.7%[580] - 2023年公司总营收为14.2万美元，其中政府补助收入为7.7万美元，其他收入为6.5万美元[579] - 截至2023年12月31日，公司现金余额为30万美元，较2022年的60万美元减少50%[554] - AgeX的现金及现金等价物截至2023年12月31日为30万美元，加上从Juvenescence获得的440万美元贷款，预计不足以满足未来12个月的运营需求[538] 无形资产与摊销 - 公司长期无形资产主要包括专利、研发中的专利应用和专利许可，按直线法摊销，摊销期限一般为10年[456] - 截至2023年12月31日，公司未发生长期资产减值损失[457] - 公司长期无形资产主要为收购的在研项目和专利，按直线法在10年内摊销，截至2023年底未发生减值[558] - 无形资产净值为607,000美元，较2022年的738,000美元有所下降[603] - 2023年无形资产摊销为13.1万美元，与2022年的13.2万美元基本持平[521] - 2023年债务发行成本摊销为528.5万美元，相比2022年的313.7万美元有所增加[521] 税务与抵免 - 公司2023年净亏损，未计提所得税，截至2023年12月31日，公司拥有约5,970万美元的联邦净经营亏损结转和1,980万美元的加州净经营亏损结转[486][487][488] - 截至2023年12月31日，公司拥有70万美元的联邦研发税收抵免结转和50万美元的州研发税收抵免结转，联邦抵免将在2028年至2043年间到期，州抵免无到期日[489] - 截至2023年12月31日，公司未确认任何未确认税务收益，也未计提任何利息和罚款[575] 股票与期权 - 公司使用Black-Scholes期权定价模型估算股票期权的公允价值，假设包括股票公允价值、预期期限、预期波动率、无风险利率和股息收益率[463] - 2023年股票薪酬支出为64.8万美元，相比2022年的76万美元有所减少[521] - 公司使用Black-Scholes模型估算股票期权公允价值，考虑因素包括股票公允价值、预期期限、波动率、无风险利率和股息收益率[567] - 公司从未支付过现金股息，且预计未来也不会支付[570] - 2024年3月14日，AgeX进行了1:35.17的反向股票分割，导致约250万股普通股流通[525] 合同与负债 - 2023年应付账款和应计负债总额为2,176,000美元，较2022年的1,034,000美元显著增加[605] - AgeX向Serina提供了10,000,000美元的可转换票据，年利率为7%，到期日为2026年3月15日[606] - 如果Serina通过优先股销售筹集至少25,000,000美元，Serina票据的本金和利息将自动转换为Serina优先股[608] - AgeX的运营资金主要依赖于Juvenescence的贷款，Juvenescence的子公司是AgeX的最大股东[537] 其他 - 公司2023年办公场地租金为每月844美元，较2022年的1074美元有所下降[561] - 公司采用五步法确认收入，包括识别合同、履约义务、交易价格、价格分配和控制权转移[576] - 2023年8月，公司获得NIH约34.1万美元的资助，用于心血管疾病治疗技术的开发[584] - ESI BIO研究产品部门通过销售人类多能干细胞相关产品获得收入，收入包括预付款、里程碑付款和销售提成[585] - 公司预计未来从UniverCyte™技术商业化中获得的未折现现金流将支付给Escape Therapeutics的专利使用费[602] - 2023年和2022年，公司未确认任何里程碑付款，因为相关里程碑尚未达到[601] - 公司2023年受限现金为5万美元，主要用于维持公司信用卡项目[556] - 截至2023年12月31日，公司未计提任何坏账准备[557] - Juvenescence将在合并前取消所有持有的AgeX无价值认股权证，并在合并后提供1500万美元的额外资本，分三期分别在2024年5月31日、2024年11月30日和2025年6月30日前支付[531] - Serina正在推进其主导药物候选物SER-252（POZ-阿扑吗啡）用于治疗晚期帕金森病，计划在2024年第四季度提交IND申请[533] - 如果合并完成，合并后的公司将主要专注于开发Serina的产品候选物，而AgeX的产品候选物可能仅保留NeuroAirmid的开发计划[534]

文章核心观点 生物技术公司AgeX Therapeutics公布2023年第四季度和全年财务及运营结果，近期有多项进展，但公司持续经营能力存疑 [1][10] 近期亮点 - 股东批准与Serina Therapeutics的合并交易 [2] - 从Juvenescence Limited获得440万美元的信贷额度增加 [2][3] - 优先股转换为普通股 [2] - 完成1比35.17的反向股票分割 [2] 流动性和资本资源 - 2023年7月，公司向Juvenescence发行A类和B类优先股，以消除3600万美元债务，2024年2月1日，优先股自动转换为普通股 [3] - 2023年11月8日，公司从Juvenescence的有担保可转换信贷额度增加440万美元，借款还款日期从2024年2月14日延长至5月9日 [3][4] 资产负债表信息 - 截至2023年12月31日，现金、现金等价物和受限现金共计30万美元，公司欠Juvenescence 450万美元本金和发起费用 [5] 2023年第四季度和全年运营结果 - 2023年第四季度运营费用为360万美元，2022年同期为180万美元；2023年全年运营费用为1010万美元，2022年为700万美元 [6] - 2023年研发费用降至70万美元，较2022年减少超30万美元，主要因外部研究服务和薪资费用减少 [6] - 2023年一般及行政费用增至930万美元，较2022年增加330万美元，主要因法律、税务、咨询等费用增加 [7] - 2023年其他净费用主要包括540万美元债务成本摊销等，2022年主要包括330万美元债务发行成本摊销等 [8] - 2023年公司净亏损1480万美元，合每股亏损13.73美元，2022年净亏损1050万美元，合每股亏损9.70美元 [9] 持续经营考虑 基于公司最新预计现金流，其现金、现金等价物及可用债务和股权资本，不足以满足未来12个月预期运营和其他资金需求，公司持续经营能力存疑 [10] 公司简介 AgeX Therapeutics专注于开发和商业化创新疗法，以治疗人类疾病、延长健康寿命和对抗衰老影响 [11]

合并协议与资本筹集 - AgeX与Serina Therapeutics, Inc.签订了合并协议，计划在2024年第四季度将SER-252（POZ-apomorphine）提交给FDA进行临床试验[165] - AgeX将向每位AgeX普通股股东发行三份Post-Merger Warrants，每份售价为13.20美元，每份包含一份Incentive Warrant，售价为18.00美元[168] - AgeX与Juvenescence签署了一份Side Letter，其中包括Juvenescence取消所有AgeX持有的虚值认股权证，行使所有Post-Merger Warrants以为合并公司提供1500万美元资本[169] 财务收入与支出 - 2023年9月30日三个月内，AgeX从NIH获得的拨款收入约为21,000美元[173] - 2023年9月30日三个月内，AgeX从研究产品销售中获得46,000美元的收入，成本销售为33,000美元[174][175] - 2023年9月30日三个月内，AgeX的研发费用为218,000美元，同比增长34.6%；总务和行政费用为2,172,000美元，同比增长56.0%[176] - 2023年9月30日九个月内，AgeX的研发费用为552,000美元，同比减少32.4%；总务和行政费用为5,895,000美元，同比增长34.3%[177][178] - 2023年9月30日三个月内，AgeX的其他支出主要包括3600万美元债务转换为优先股而产生的债务成本摊销，以及来自Serina Note的10,000,000美元贷款所产生的0.2万美元净利息收入[182] - 2023年9月30日九个月内，AgeX的其他支出主要包括530万美元债务成本摊销，3600万美元债务转换为优先股而产生的债务成本摊销，以及来自Serina Note的0.4万美元净利息收入[184] 现金流与财务状况 - AgeX自2017年12月31日后，根据2017年税收法案，要求公司将其研究和实验支出资本化，并在5年期内按直线摊销。之前AgeX能够立即支出这些成本[188] - AgeX截至2023年9月30日累计赤字为1.276亿美元[189] - AgeX预计将继续发生营运亏损和负现金流。截至2023年10月31日，AgeX已从Juvenescence获得的信贷额度已用完，估计截至当日现金足以支持到2023年11月底[190] - AgeX已对运营计划和预算进行了调整，以减少现金支出，以延长可用现金资源支持运营的时间[191] 股权与债务安排 - Juvenescence的未偿贷款禁止AgeX及其子公司从其他贷款人借款或进行某些其他交易，除非AgeX偿还Juvenescence所欠款项[192] - AgeX及其三个子公司已向Juvenescence授予了对其资产的担保权益，以担保AgeX根据Secured Note的义务[193] - AgeX通过与Chardan的销售协议，在任何12个月期间可以进行“市价”交易出售的普通股数量不得超过AgeX非“关联方”持有的普通股市值总额的三分之一[194] 现金流分析 - AgeX在2023年9月30日的九个月内，经营活动产生的净现金流为-5748万美元，主要归因于无形资产和递延债务发行成本的摊销[198] - 在2023年9月30日的九个月内，投资活动中的净现金使用完全由向Serina提供的1000万美元贷款组成[199] - 在2023年9月30日的九个月内，融资活动中的净现金提供额为1550万美元，完全归因于从Juvenescence的信贷额度中提取的金额[201]

销售额 - 2023年6月30日三个月和六个月的销售额分别为9,000美元和19,000美元，与2022年同期相比有所下降[173] 费用支出 - 2023年6月30日三个月和六个月的研发费用分别为160,000美元和334,000美元，与2022年同期相比有所下降[175] - 2023年6月30日三个月和六个月的管理费用分别为1,730,000美元和3,723,000美元，与2022年同期相比有所增加[177] - 2023年6月30日三个月和六个月的其他支出主要包括债务发行成本摊销和利息支出，以及与债务相关的其他费用[181] 财务状况 - AgeX自成立以来一直出现运营亏损和负现金流，截至2023年6月30日累计亏损达1.222亿美元，预计将继续出现运营亏损和负现金流[188] - AgeX已经调整了运营计划和预算，以减少现金支出，延长可用现金资源支持运营，但仍需要在短期内筹集额外资金以满足运营支出[189] - Juvenescence的贷款限制了AgeX及其子公司从其他贷款人借款或进行某些交易，除非获得Juvenescence的同意，这可能影响AgeX的融资能力[190] 资金活动 - 公司通过与Chardan签订的销售协议，可以通过“市场交易”方式出售高达1210万美元的普通股[191] - 公司在2023年6月30日的运营活动中，亏损600万美元，运营活动中使用的现金为388.4万美元[196] - 公司在2023年6月30日的投资活动中，向Serina提供了1000万美元的贷款[197]

销售和研发 - 2023年3月31日，公司销售研究产品收入为1万美元，较2022年同期的5千美元有所增长[151] - 2023年3月31日，研发支出为17.4万美元，较2022年同期的39.6万美元减少了22.2%，主要是由于员工薪资和相关薪酬支出、实验室用品和费用的减少以及外部研究和服务费用的降低[152] 行政支出 - 2023年3月31日，总体行政支出为200万美元，较2022年同期增加了30万美元，主要是由于与AgeX和Serina可能的合并相关的尽职调查和其他费用[153] 现金流和净亏损 - 2023年第一季度，公司经营活动产生的净现金流为负1865千美元[171] - 2023年第一季度，公司投资活动中提供的净现金为负1千美元[172] - 2023年第一季度，公司融资活动中提供的净现金为11500千美元[173] - 2023年第一季度，公司净现金、现金等价物和受限现金的变化为负365千美元[171] - 2023年第一季度，公司净亏损为330万美元，经营活动中使用的净现金为190万美元[171] 资金运作 - 2023年第一季度，公司投资活动中使用的净现金为1000万美元，主要用于向Serina提供贷款[172] - 2023年第一季度，公司融资活动中提供的净现金为11500万美元，主要来自Juvenescence的信贷额度[173] - 2022年第一季度，公司融资活动中提供的净现金为150万美元，主要用于Juvenescence的担保票据[174] 风险披露 - 作为较小的报告公司，公司不需要提供关于市场风险的定量和定性披露[175]

公司业务及技术 - 公司专注于开发和商业化针对人类衰老和退行性疾病的新型治疗药物[49] - 公司拥有基于端粒酶介导的细胞不老和再生生物学的专有技术，用于制造基于干细胞的治疗药物[50] - 公司计划利用专利技术生产经过基因修饰的多能干细胞，可分化为人体任何年轻细胞类型[51] - 公司的产品候选品包括两种基于端粒酶阳性多能干细胞的细胞治疗和两种基于专有诱导组织再生技术的产品候选品[52] - 公司在NYSA American上市，股票代码为"AGE"，并扩展了技术平台[60] - 公司倡导利用新的细胞和分子技术来解决与衰老相关的慢性退行性疾病，旨在领导这场即将到来的革命[70] - 公司的产品管线包括两种基于细胞和两种基于iTR的产品候选品在研发阶段[74] - 公司目前营销的研究产品包括符合当前良好生产规范（cGMP）的cGMP ES细胞和用于研究的PSC衍生细胞[79] - 核心技术平台为公司提供了强大的基础，可成功应对许多衰老疾病，主要集中在广泛的治疗适用性和商业可扩展技术上[81] - PureStem技术具有潜力解决细胞治疗行业面临的几个主要挑战，包括商业化的“现货”产品、纯净和工业可扩展性、单位产品的较低成本[81] - PureStem细胞可能比间充质干细胞（MSCs）具有优势，后者可能只在体内短暂存活并通过释放旁分泌因子产生短期益处[83] - UniverCyte技术是公司的开创性技术，用于基因修饰同种异体供体细胞，潜在地成为低免疫原性/通用性，解决同种异体细胞治疗行业面临的主要挑战[85] - HyStem是一种传递技术，可在体内稳定植入细胞或缓慢释放小分子，以提高安全性和有效性[86] - iTR技术的目标是将老化细胞恢复到年轻状态，诱导无瘢痕再生，不需要将细胞恢复到多能状态[88] - 公司拥有六种临床级别的人类胚胎干细胞系，是第一批符合当前良好生产规范的人类多能干细胞系[89] 合作与资产收购 - 公司于2017年作为Lineage Cell Therapeutics, Inc.的子公司成立，后来与Lineage签订了资产贡献和分离协议[53] - 公司从Lineage收购了实验室设备、专利、人类多能干细胞系等资产，并与Lineage签订了许可协议[54] - 公司还获得了许可以外的一些Lineage保留权利[55] - 公司与加州大学欧文分校合作，利用PureStem技术研发神经干细胞，旨在治疗神经系统疾病[1] 竞争与风险 - 公司面临来自其他生物技术公司、大型制药公司、学术机构和政府研究机构的激烈竞争[160] - 公司的治疗产品候选品将面临来自许多公司和技术策略的竞争，包括针对主要适应症的治疗[162] - 公司的竞争对手可能拥有更多的财务、技术和人力资源，以及更先进的产品管线，这可能导致竞争对手在获得监管批准、市场接受度方面取得更大成功[164] - 公司面临着资金紧张的风险，自成立以来一直亏损，未来需要不断筹集资金来支持业务运营[207] - 公司自2017年成立以来一直亏损，预计未来仍将继续亏损，截至2022年12月31日，累计亏损约1.162亿美元[208] - 公司需要额外融资来执行经营计划并继续作为持续经营实体运营，否则可能不得不延迟、减少或终止研发活动[211] - 公司高度负债，负债规模巨大，未来三年将到期偿还，无法保证能够按期再融资[213]

现金及现金等价物情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为46.6万美元和58.4万美元[11] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为50万美元[30] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为46.6万美元和58.4万美元，受限现金均为5万美元，现金、现金等价物及受限现金分别为51.6万美元和63.4万美元[44] 无形资产情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司无形资产净值分别为77.1万美元和87万美元[12] - 公司长期无形资产主要包括收购的在研研发项目和专利，按收购成本减累计摊销列示，摊销采用直线法，估计使用寿命为10年[45] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，无形资产分别为1312000美元和1312000美元，累计摊销分别为541000美元和442000美元，无形资产净值分别为771000美元和870000美元[83] - 2022年第三季度和前九个月，公司持续经营业务的无形资产摊销费用分别为33000美元和99000美元；2021年同期分别为32000美元和98000美元[83] - 2021年前9个月终止经营的无形资产摊销费用为8.9万美元[84] - 2022 - 2025年及以后无形资产摊销费用分别为3.2万、13.1万、13.1万、13.2万和34.5万美元，总计77.1万美元[85] 负债情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司总负债分别为1715.7万美元和1502.9万美元[14] - 截至2022年9月30日，公司按公允价值计量的持续计量负债中，权证负债为65.7万美元，2021年12月31日无权证负债[41] - 截至2022年9月30日，公司有负债分类的权证，2021年12月31日无权证负债[50] - 2022年9月30日和2021年12月31日，应付账款和应计负债分别为79.2万和77.1万美元[86] - 2019年贷款协议下，公司获得700万美元信贷额度，已全部借入，2022年2月14日对700万美元本金和16万美元发起费用进行再融资[87] - 2020年贷款协议下，公司获得800万美元信贷额度，截至2022年9月30日已全部提取，本金余额将于2023年3月30日到期[91][92] - 截至2022年9月30日，公司根据2020年贷款协议向Juvenescence发行了可购买367.0663万股公司普通股的认股权证，行权价格为0.7 - 1.895美元/股[93] - 2022年有担保可转换本票协议下，公司获得1316万美元信贷额度，已借入1116万美元，剩余200万美元可在2023年2月14日前提取，本金余额将于2024年2月14日到期[94] - 2022年有担保可转换本票的安排费为每次提款金额的4%，以及提款总额的4%，在还款日期或提前还款时支付[96] - 截至2022年9月30日，公司根据2022年协议向Juvenescence发行了可购买724.8822万股公司普通股的认股权证，行权价格为0.67 - 0.88美元/股[99] - 截至2022年9月30日，2019年贷款协议债务发行成本49.4万美元，净债务为0；2020年贷款协议债务发行成本210.3万美元，净债务729.8万美元；2022年担保票据债务发行成本128万美元，净债务834.8万美元[115] 股东亏损情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司股东总亏损分别为151.49万美元和118.75万美元[15] - 截至2022年9月30日，普通股数量为37,947股，额外实收资本为98,399美元，累计亏损为113,507美元，股东总亏损为15,149美元[129] 收入及利润情况 - 2022年9月和2021年9月，公司总收入分别为9000美元和2.4万美元[18] - 2022年9月和2021年9月，公司毛利润分别为4000美元和2.2万美元[18] - 2022年9月和2021年9月，公司运营总费用分别为155.4万美元和169.6万美元[18] - 2022年9月和2021年9月，公司持续经营业务净亏损分别为243.6万美元和195.5万美元[18] - 2022年9月和2021年9月，公司综合亏损分别为243.6万美元和195.5万美元[21] - 2022年9月和2021年9月，归属于公司普通股股东的综合亏损分别为243.5万美元和195.5万美元[21] - 2022年前九个月持续经营业务净亏损7759美元，2021年为6421美元[23] - 2021年出售LifeMap Sciences获得46.64万美元，收回部分贷款25万美元[23][27] - 2022年前九个月从Juvenescence获得贷款4500美元，2021年为5500美元[23] - 2021年前九个月，LifeMap Sciences确认订阅和广告收入26.7万美元，包含在已终止经营业务的经营亏损中，2021年第三季度未确认此类收入[54] - 2020年4月8日，公司获得美国国立卫生研究院高达约38.6万美元的赠款，用于中风治疗技术的持续开发；2021年第三季度和前九个月，公司分别发生可报销费用约2.2万美元和7.9万美元，并确认相应赠款收入；2022年第三季度和前九个月未确认赠款收入[57] - 2022年第三季度和前九个月，公司研究产品销售收入分别为9000美元和26000美元；2021年同期分别为2000美元和38000美元[59] - 2021年前九个月，LifeMap Sciences净收入为277000美元，成本、运营及其他费用为380000美元，终止经营业务亏损为96000美元，公司因LifeMap Sciences的非合并确认106000美元收益[79][81] - 2022年9月30日止三个月和九个月，公司研究产品销售收入分别为9000美元和2.6万美元，2021年同期分别为2000美元和3.8万美元[171] - 2022年9月30日止三个月，研发费用为16.2万美元，较2021年同期的27.5万美元减少11.3万美元，降幅41.09%；九个月研发费用为81.7万美元，较2021年同期的108万美元减少26.3万美元，降幅24.35%[173] - 2022年9月30日止三个月，一般及行政费用为139.2万美元，较2021年同期的142.1万美元减少2.9万美元，降幅2.04%；九个月一般及行政费用为439万美元，较2021年同期的519.1万美元减少80.1万美元，降幅15.43%[173] - 2022年9月30日止三个月，其他净费用主要包括0.9万美元递延债务发行成本摊销至利息费用等，2021年同期主要为0.3万美元递延债务发行成本摊销至利息费用；九个月其他净费用2022年主要为230万美元递延债务发行成本摊销等，2021年主要为约80万美元递延债务成本摊销等[177][178] - 2022年9月30日止九个月公司净亏损776万美元，2021年同期持续经营业务净亏损640万美元，终止经营业务净亏损10万美元[190][191][192] 公司运营及子公司情况 - AgeX拥有两家运营子公司，Reverse Bio和ReCyte，分别从事iTR研发和干细胞相关研究[36] - 公司与加州大学欧文分校（UCI）的神经干细胞衍生研究项目因COVID - 19安全程序放缓，预计2022年完成初始工作[167] 公司融资及资金需求情况 - AgeX预计将继续产生经营亏损和负现金流，需要大量额外资金维持运营[29][30] - AgeX作为新兴成长型公司，融资受多种因素影响，包括COVID - 19疫情[26][31] - 2021年1月8日，公司与Chardan签订销售协议，可通过ATM发售最高1.26亿美元普通股，2022年和2021年前九个月分别募资0和49.6万美元[128] - 公司可通过与Chardan的销售协议在“市价”交易中出售最多1210万美元的普通股[185] - 公司需要额外融资以执行运营计划，目前资金可能不足以满足未来十二个月的运营和其他资金需求，持续经营能力存疑[205] 租赁情况 - 2020年11月3日，公司签订一年期办公场地租赁协议，2021年1月1日起生效，月租金947美元；2022年1月1日续租一年，月租金1074美元；2023年1月1日续租另一房间一年，月租金844美元[49] - 公司判断租赁是否为融资租赁或经营租赁时，使用75%或以上判断租赁期限是否为标的资产剩余经济寿命的大部分，使用90%或以上判断租赁付款额现值是否几乎相当于标的资产的公允价值[47] - 2021年1月1日起，公司新办公室首年每月租金947美元，2022年1月1日起每月租金1074美元，2023年1月1日起每月租金844美元[147] 认股权证情况 - 2022年9月30日和2021年9月30日，因公司报告归属于普通股股东的净亏损，所有潜在稀释性普通股（包括股票期权、受限股票单位和认股权证）均为反稀释性，对应期间被排除在稀释后每股净亏损计算的加权平均普通股等价物中，股票期权分别为3264千股和3381千股、认股权证分别为10616千股和3512千股、受限股票单位分别为9千股和21千股[64][65] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，公司分别发行Juvenescence认股权证以购买10919485股和3512098股公司普通股[65] - 截至2022年9月30日，公司根据2020年贷款协议向Juvenescence发行了可购买367.0663万股公司普通股的认股权证，行权价格为0.7 - 1.895美元/股[93] - 截至2022年9月30日，公司根据2022年协议向Juvenescence发行了可购买724.8822万股公司普通股的认股权证，行权价格为0.67 - 0.88美元/股[99] - 担保票据额度为1316万美元，每次提款时公司需按提款总额的50%向Juvenescence授予认股权证[118] - 2022年9月30日止九个月，公司从Juvenescence提取1116万美元贷款，发行认股权证可购买7248822股普通股[126] - 作为2020年800万美元贷款的对价，公司向Juvenescence发行认股权证可购买3670663股普通股[126] - 2022年10月21日借款时，公司向Juvenescence发行认股权证，可按每股0.69美元的行使价购买36.2318万股公司普通股[161] - 2022年9月30日止三个月，公司认股权证负债公允价值变动收益为3.5万美元，九个月损失为22万美元[124] - 2022年2月14日初始计量日，认股权证负债公允价值为410.3万美元[123] - 截至2022年9月30日，认股权证负债公允价值为65.7万美元[123] - 认股权证行使价格在0.600 - 0.940美元之间，利率在1.80% - 4.25%之间，波动率在121.37% - 123.31%之间[120] 股票及股权奖励计划情况 - 截至2022年9月30日，公司普通股发行及流通股数为37947152股，2021年12月31日为37941220股[126] - 公司有权发行最高500万股优先股和1亿股普通股，截至2022年9月30日和2021年12月31日，无优先股发行及流通[126] - 2022年6月30日至9月30日，因受限股票单位归属发行普通股2股，额外实收资本减少1美元，股东总亏损减少1美元[129] - 公司的股权奖励计划下，最多可授予4,500,000股普通股用于股票期权、受限股票、受限股票单位和股票增值权的授予[133] - 截至2022年9月30日，可供授予的股份为1,139,000股，未行使的期权数量为3,261,000份，未行使的受限股票单位数量为6,000份，加权平均行使价格为2.25美元[134] - 2022年第三季度，研发的股票薪酬费用为8,000美元，一般及行政费用为201,000美元，持续经营业务的总股票薪酬费用为209,000美元[136] - 2022年前九个月，研发的股票薪酬费用为25,000美元，一般及行政费用为621,000美元，持续经营业务的总股票薪酬费用为646,000美元[136] - 2021年前九个月，已终止经营业务确认的股票薪酬费用为4,000美元[137] - 2022年前九个月授予员工和非员工股票期权的假设包括预期寿命5.58年、波动率130.71%、无风险利率1.74%、股息收益率0% [139] - 2021年前九个月授予员工和非员工股票期权的假设包括预期寿命5.71年、波动率102.34%、无风险利率0.99%、股息收益率0% [139] 所得税情况 - 2022年前三季度，公司国内持续经营业务亏损，未记录所得税费用[143

普通股发行与流通情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司普通股分别发行和流通37,945股和37,941股[10] - 公司有1亿股面值0.0001美元的普通股授权，截至2022年6月30日和2021年12月31日，分别有3794.5108万股和3794.122万股已发行和流通[123] - 截至2022年8月5日，公司普通股流通股数量为37,945,108股，面值为每股0.0001美元[207] 股东赤字情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东赤字分别为13,262,000美元和11,875,000美元[10] - 截至2022年6月30日，公司股东赤字为1326.2万美元[125][127] - 截至2021年6月30日，公司股东总赤字为8294美元[129] 总资产情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为2,579,000美元和3,154,000美元[12] 总营收情况 - 2022年第二季度和2021年同期，公司总营收分别为12,000美元和37,000美元[15] - 2022年上半年和2021年同期，公司总营收分别为17,000美元和93,000美元[15] 净亏损情况 - 2022年第二季度和2021年同期，公司净亏损分别为2,618,000美元和2,475,000美元[15] - 2022年上半年和2021年同期，公司净亏损分别为5,325,000美元和4,571,000美元[15] - 2022年6月30日止六个月，公司持续经营业务净亏损5324美元，2021年为4466美元[21] 综合亏损情况 - 2022年第二季度和2021年同期，公司综合亏损分别为2,618,000美元和2,475,000美元[18] - 2022年上半年和2021年同期，公司综合亏损分别为5,325,000美元和4,714,000美元[18] 现金及现金等价物情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司现金及现金等价物分别为702,000美元和584,000美元[12] - 2022年6月30日现金及现金等价物为70.2万美元，受限现金为5万美元，总计75.2万美元；2021年12月31日现金及现金等价物为58.4万美元，受限现金为5万美元，总计63.4万美元[44] - 截至2022年6月30日，公司现金、现金等价物及受限现金期末余额为752美元，期初为634美元[21] 经营活动净现金使用量情况 - 2022年6月30日止六个月，公司经营活动净现金使用量为3382美元，2021年为4324美元[21] 投资活动净现金情况 - 2021年公司出售LifeMap Sciences获得466美元，部分收回其贷款250美元，投资活动净现金流入716美元[21] 融资活动情况 - 2022年和2021年公司从Juvenescence贷款额度提款均为3500美元，2021年发行普通股所得款项为496美元[21] - 2022年上半年，公司从Juvenescence提取1016万美元贷款，向其发行2022年认股权证，可购买650.2442万股公司普通股[123] - 2022年上半年和2021年上半年，公司通过ATM发售普通股分别筹集0美元和约49.6万美元[125] - 2022年上半年，公司无投资活动，融资活动提供的净现金为350万美元，其中包括从2020年贷款协议提取的50万美元和从担保票据提取的1020万美元[181] LifeMap Sciences合并情况 - 2021年3月15日LifeMap Sciences完成合并，公司获得约466400美元现金，其1761296美元债务转换为普通股[24][25] - 2021年3月15日，公司完成与LifeMap Sciences的合并，公司收到约46.64万美元现金作为合并对价的按比例份额，LifeMap Sciences 176.1296万美元债务转换为其普通股，还支付25万美元现金偿还部分债务[72][73] 公司运营调整情况 - 2020年4月公司进行裁员，2021年1月起租赁较小办公空间[29] 财务报表编制情况 - 公司财务报表按美国公认会计原则编制，合并子公司及部分研发部门账目，2021年3月15日起不再合并LifeMap Sciences[31][33] 子公司持股情况 - 公司拥有两家运营子公司，对ReCyte Therapeutics持股94.8%[35] 认股权证负债情况 - 截至2022年6月30日，公司的认股权证负债公允价值为103.3万美元，2021年12月31日无认股权证负债[40] - 截至2022年6月30日，公司在三个月和六个月内分别记录认股权证负债公允价值变动损失16.8万美元和25.5万美元，2021年同期无认股权证负债及估值变动[122] 租赁情况 - 公司判断租赁是否为融资租赁或经营租赁时，使用75%或以上判断租赁期限是否为标的资产剩余经济寿命的大部分，使用90%或以上判断租赁付款额现值是否几乎相当于标的资产公允价值[45] - 2021年1月1日起为期一年的办公室租赁，基础月租金为947美元，2022年1月1日续租一年，基础月租金为1074美元[49] - 2021年1月1日起，公司新办公室每月租金首年为947美元，2022年1月起涨至1074美元[142] - 截至2022年6月30日，公司无未来最低租赁承诺[143] LifeMap Sciences收入情况 - 2021年上半年LifeMap Sciences确认订阅和广告收入26.7万美元，2021年第二季度无此类收入，后续预计无此类收入[55] 赠款收入情况 - 2020年4月8日公司获美国国立卫生研究院高达约38.6万美元的赠款，2021年第二季度和上半年分别确认赠款收入1.1万美元和5.7万美元，2022年第二季度和上半年无赠款收入[58] - 2021年和2022年截至6月30日的三个月，公司分别确认约1.1万美元和0美元的NIH赠款收入；六个月分别确认约5.7万美元和0美元的NIH赠款收入[160] 研究产品销售收入情况 - 公司通过ESI BIO研究产品部门销售与人类多能干细胞相关产品，报酬包括预付款、里程碑付款和销售特许权使用费[59] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月，公司研究产品销售收入分别为1.2万美元、1.7万美元和2.6万美元、3.6万美元[60] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月，公司研究产品销售收入分别为1.2万美元和2.6万美元；六个月分别为1.7万美元和3.6万美元[160] 潜在稀释性普通股情况 - 2022年和2021年截至6月30日，因公司报告普通股股东净亏损，所有潜在稀释性普通股（包括股票期权、受限股票单位和认股权证）均为反稀释性[63] - 2022年和2021年截至6月30日，被排除在稀释后普通股每股净亏损计算之外的加权平均普通股等价物（以千为单位）：股票期权分别为3274和2960、3333和2906；认股权证分别为9794和3512、8099和3472；受限股票单位分别为12和24、13和26[64] LifeMap Sciences经营情况 - 2021年截至6月30日的六个月，LifeMap Sciences净收入27.7万美元，成本、运营和其他费用38万美元，经营亏损10.3万美元，归属于非控股股东的经营净亏损7000美元，经营净亏损9.6万美元，不包括公司确认的10.6万美元处置收益[75] 无形资产情况 - 2022年6月30日和2021年12月31日，无形资产分别为131.2万美元和131.2万美元，累计摊销分别为50.8万美元和44.2万美元，无形资产净值分别为80.4万美元和87万美元[80] - 2022年和2021年截至6月30日的三个月和六个月，持续经营业务无形资产摊销费用分别为3.3万美元、6.6万美元，2021年截至6月30日的三个月和六个月，已终止经营业务无形资产摊销费用为8.9万美元[80] - 2022年6月30日后各期无形资产摊销费用（以千为单位）：2022年12月31日为65，2023年为131，2024年为131，2025年为132，之后为345，总计804[82] 会计准则更新情况 - 公司于2022年1月1日采用2021 - 04号和2021 - 10号会计准则更新，对合并中期财务报表无重大影响[65][66] - 2016 - 13号和2022 - 02号会计准则更新将于2023年1月1日对公司生效，预计对合并财务报表无重大影响[69][70] 应付账款及应计负债情况 - 截至2022年6月30日，公司应付账款及应计负债总额为682万美元，较2021年12月31日的771万美元有所下降[84] 贷款协议情况 - 2019年贷款协议下，公司获得700万美元信贷额度，已全部借入，并于2022年2月14日对716万美元未偿本金和贷款发起费用进行再融资[86] - 作为2019年贷款协议信贷额度的对价，公司向Juvenescence发行了购买15万股公司普通股的认股权证，估计价值23.6万美元[87] - 2020年贷款协议下，公司获得800万美元信贷额度，截至2022年6月30日已全额提取，未偿本金将于2023年3月30日到期[88][89] - 截至2022年6月30日，公司根据2020年贷款协议向Juvenescence发行了购买367.0663万股公司普通股的认股权证，行使价格范围为每股0.70 - 1.895美元[90] - 2022年有担保可转换本票协议下，公司获得1316万美元信贷额度，已借入1016万美元，剩余300万美元可在2023年2月14日前按需提取[92] - 2022年有担保可转换本票的安排费用为每次提款金额的4%，以及提款总额的4%，将于还款日期支付[93] - 截至2022年6月30日，公司根据2022年协议向Juvenescence发行了购买650.2442万股公司普通股的认股权证，行使价格范围为每股0.71 - 0.88美元[96] 贷款转换情况 - 若公司完成总销售收益至少1000万美元的“合格发行”，可将贷款余额和应计未付发起费用转换为公司普通股或“单位”[97] - Juvenescence可随时选择将未偿金额全部或部分转换为公司普通股，转换价格为通知转换前一日的收盘价[98] 担保票据限制情况 - 未经股东批准，担保票据未偿还金额转换为公司普通股时，不得超过已发行普通股的19.9%，或使Juvenescence持股达50%及以上[101][102][103] - 若发生违约事件，未偿还金额可能在还款日期前立即到期应付，如公司未支付超10万美元债务或超25000美元债务到期未付等[104] - 担保票据规定公司子公司Reverse Bio可承担可转换为股权的债务，若12个月内筹集超1500万美元债务或股权融资，限制将结束[105] 担保协议情况 - 公司与Juvenescence签订担保协议，授予其对公司几乎所有资产的担保权益[106] 注册声明情况 - 公司已提交S - 3表格注册声明，涵盖Juvenescence持有的16447500股普通股和行使认股权证可能发行的3248246股[107] 债务情况 - 截至2022年6月30日，2019年贷款协议总债务1863.3万美元，债务发行成本792万美元，净债务1372.4万美元[111] 首席运营官服务费用情况 - 自2018年10月起，公司按约每年向Juvenescence支付约28万美元作为首席运营官服务费用，2022年6月30日和2021年12月31日分别应付约6.9万和7万美元[112] 认股权证会计分类情况 - 公司根据ASC 480 - 10和ASC 815 - 40确定认股权证会计分类为负债或权益[113] 认股权证授予情况 - 公司有1316万美元的有担保票据，每次提款时需按提款总额的50%向Juvenescence授予认股权证[114] 优先股情况 - 公司有权发行最多500万股面值0.0001美元的优先股，截至2022年6月30日和2021年12月31日，均无已发行和流通的优先股[123] 股权奖励计划情况 - 公司股权奖励计划下，可供授予的普通股最高为450万股[131] - 截至2022年6月30日，可供授予的股份为113.4万股，流通期权数量为326.6万股，流通受限股单位为9万股，加权平均行权价格为2.24美元[122] 期权公允价值估计情况 - 2022年第二季度授予期权的公允价值估计中，预期波动率为128.35%，无风险利率为2.90%；2021年同期波动率为102.34%，无风险利率为0.99%[135] 股票薪酬总费用情况 - 2022年第二季度持续经营业务的股票薪酬总费用为19.8万美元，2021年同期为28.6万美元；2022年前六个月为43.7万美元，2021年同期为46.4万美元[136] 所得税情况 - 2021年出售LifeMap Sciences为应税交易，但因产生应税亏损无需缴纳所得税[139] 非现金投资和融资活动情况 - 2022年前六个月，非现金

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为2716000美元，较2021年12月31日的3154000美元下降13.89%[13] - 截至2022年3月31日，公司总负债为14307000美元，较2021年12月31日的15029000美元下降4.80%[14] - 2022年第一季度，公司总营收为5000美元，较2021年同期的56000美元下降91.07%[17] - 2022年第一季度，公司净亏损为2707000美元，较2021年同期的2096000美元增加29.15%[17] - 2022年第一季度，公司经营活动净现金使用量为1636000美元，较2021年同期的2630000美元减少37.79%[21] - 2022年第一季度，公司投资活动净现金提供量为0美元，较2021年同期的666000美元减少100%[21] - 2022年第一季度，公司融资活动净现金提供量为1500000美元，较2021年同期的2246000美元减少33.21%[21] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为448000美元，较2021年12月31日的584000美元下降23.29%[13] - 2022年第一季度，公司普通股加权平均流通股数为37942000股，较2021年同期的37729000股增加0.56%[17] - 2022年第一季度，公司基本和摊薄后每股净亏损为0.07美元，较2021年同期的0.06美元增加16.67%[17] - 截至2022年3月31日，公司累计亏损1.085亿美元，预计将继续产生经营亏损和负现金流[29] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为40万美元，Juvenescence提供最高500万美元贷款额度，现有资金不足以满足未来十二个月运营及其他资金需求[30] - 截至2022年3月31日，公司按公允价值计量的负债中，三级分类的认股权证负债为161.5万美元，2021年12月31日无认股权证负债[42] - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物为44.8万美元，受限现金为5万美元，总计49.8万美元；2021年12月31日分别为58.4万美元、5万美元和63.4万美元[47] - 2022年和2021年第一季度，公司通过股权销售分别筹集0美元和约496000美元[118] - 2022年第一季度，研发和行政的基于股份的薪酬费用分别为9000美元和23万美元，持续经营业务的总费用为23.9万美元；2021年同期分别为1.6万美元、16.2万美元和17.8万美元[128] - 2022年第一季度非现金投资和融资交易中，支付利息7000美元，发行认股权证17.8万美元，担保票据初始认股权证公允价值410.3万美元，债务再融资716万美元；2021年同期分别为7000美元、75.7万美元、0和0[133] - 2022年第一季度行权的股票期权数量为0[125] - 2022年3月31日止三个月研发费用增至约40万美元，较2021年同期增约10万美元，增幅22.2%[154] - 2022年3月31日止三个月行政及一般费用降至约170万美元，较2021年同期降约30万美元，降幅17.9%[154] - 2022年其他净支出主要含54.4万美元递延债务成本摊销等，2021年其他净收入主要含43.7万美元PPP贷款豁免收入[157][158] - 截至2022年3月31日，公司累计亏损1.085亿美元，预计持续经营亏损和负现金流[162] - 2022年第一季度研发费用为40万美元，一般及行政支出为170万美元，净亏损为270万美元，持续经营业务经营活动使用的净现金为160万美元[169] - 2022年第一季度无投资活动[170] - 2022年第一季度持续经营业务融资活动提供的净现金为150万美元，归因于2022年2月与Juvenescence签订的有担保票据提取870万美元，其中720万美元用于偿还2019年贷款协议[170] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司没有任何资产负债表外安排[171] - 截至2022年3月31日，公司累计亏损为1.085亿美元，预计将继续产生经营亏损和负现金流[179] - 2022年第一季度公司未出售任何普通股，2021年第一季度通过“市价发行”出售24.22万股普通股，获得约49.6万美元毛收入，净收入约48.079万美元[182] - 截至2022年3月31日，Juvenescence未出售为其账户注册的1969.5746万股AgeX普通股[181] - 截至2022年5月6日，公司流通在外的普通股数量为37,943,064股，每股面值0.0001美元[190] - 2022年3月31日，公司现金及现金等价物为44.8万美元，较2021年12月31日的58.4万美元有所减少[201] - 2022年3月31日，公司应收账款和赠款净额为0，2021年12月31日为2.5万美元[201] - 2022年3月31日，公司预付费用和其他流动资产为138.1万美元，2021年12月31日为162.5万美元[201] - 2022年3月31日，公司总资产为271.6万美元，较2021年12月31日的315.4万美元有所减少[201] - 2022年3月31日，公司应付账款和应计负债为109.7万美元，较2021年12月31日的77.1万美元有所增加[202] - 2022年3月31日，公司对Juvenescence的贷款（扣除债务发行成本，当前部分）为665.769万美元，2021年12月31日为714.07万美元[202] - 2022年3月31日，公司认股权证负债为161.5万美元，2021年12月31日为0[202] - 2022年3月31日，公司股东赤字为115.91万美元，较2021年12月31日的118.75万美元有所减少[203] - 2022年第一季度总收入为5000万美元，2021年同期为5.6亿美元[205] - 2022年第一季度毛利润为4000万美元，2021年同期为5.3亿美元[205] - 2022年第一季度总运营费用为2.056亿美元，2021年同期为2.346亿美元[205] - 2022年第一季度持续经营业务净亏损为2.707亿美元，2021年同期为1.993亿美元[205] - 2022年第一季度每股普通股基本和摊薄净亏损为0.07美元，2021年同期为0.06美元[205] - 2022年第一季度综合亏损归属于AGEX普通股股东为2.706亿美元，2021年同期为2.231亿美元[207] - 2022年第一季度经营活动使用的净现金为1636万美元，2021年同期为2630万美元[209] - 2021年第一季度投资活动提供的净现金为666万美元，2022年同期为0[209] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金为1500万美元，2021年同期为2246万美元[209] - 2022年第一季度现金、现金等价物和受限现金期末余额为49.8万美元，2021年同期为85.9万美元[209] 公司运营及业务调整情况 - 2020年4月公司进行员工裁员，影响大部分研发人员，12月31日实验室空间租约到期后未续租，2021年1月起租赁较小办公空间[31] - 公司拥有两家运营子公司，Reverse Bio为全资子公司，ReCyte公司拥有其94.8%的流通股[37] - 公司使用75%或以上判断租赁期限是否占标的资产剩余经济寿命的大部分，使用90%或以上判断租赁付款额现值是否几乎相当于标的资产公允价值[48] - 2021年1月1日起公司签订135平方英尺办公空间一年期租赁，基础月租金947美元，2022年1月1日续租一年，基础月租金1074美元[51] - 2021年第一季度LifeMap Sciences确认26.7万美元订阅和广告收入，计入已终止经营业务的经营亏损[57] - 2020年4月8日公司获美国国立卫生研究院高达约38.6万美元赠款，2021年第一季度产生约4.6万美元可报销费用并确认相应赠款收入，2022年第一季度无赠款收入[60] - 2022年和2021年第一季度因公司报告归属于普通股股东的净亏损，所有潜在稀释性普通股（股票期权、受限股票单位和认股权证）均为反稀释性[63] - 2022年第一季度计算稀释后普通股每股净亏损时排除339.2万股股票期权、638.4万份认股权证和1.5万股受限股票单位；2021年第一季度排除285.1万股股票期权、343.1万份认股权证和2.7万股受限股票单位[65] - 截至2022年3月31日和2021年，公司分别发行Juvenescence认股权证以购买905.1431万股和351.2098万股公司普通股[65] - 公司于2022年1月1日采用ASU No. 2021 - 04标准，对简明合并中期财务报表无重大影响[66] - 公司于2022年1月1日采用ASU No. 2021 - 10标准，对简明合并中期财务报表无重大影响[67] - 公司根据《CARES法案》获得的贷款于2021年2月还款被豁免，预计该法案对其税务拨备或简明合并财务报表无重大影响[68] - 2021年3月15日，AgeX完成与LifeMap Sciences的合并，AgeX获得约46.64万美元现金作为合并对价，LifeMap Sciences 176.1296万美元债务转换为其普通股，还支付25万美元现金偿还部分债务[70][71] - LifeMap Sciences运营结果和现金流作为终止经营处理，2021年第一季度净收入27.7万美元，成本及费用38万美元，终止经营亏损10.3万美元[73] - AgeX因剥离LifeMap Sciences确认10.6万美元收益，该交易应税但因税基原因无需缴纳所得税[75] - 2022年3月31日和2021年12月31日，无形资产净值分别为83.7万美元和87万美元，2022年和2021年第一季度无形资产摊销费用均为3.3万美元[76] - 2022年3月31日和2021年12月31日，应付账款和应计负债分别为109.7万美元和77.1万美元[80] - 2019年贷款协议，AgeX获200万美元信贷额度，经两次修订增至700万美元，2022年2月14日对700万美元本金和16万美元 origination fee 进行再融资[81] - 作为2019年贷款协议对价，AgeX向Juvenescence发行购买15万股普通股的认股权证，行使价2.6美元/股，估计价值23.6万美元[83] - 2020年贷款协议，AgeX获800万美元信贷额度，已全额提取，本金将于2023年3月30日到期，已发行购买367.0663万股普通股的认股权证[84][85][86] - 2022年2月14日，AgeX与Juvenescence签订有担保可转换本票，获1316万美元信贷额度，已提取816万美元用于偿还2019年贷款，剩余500万美元可在12个月内按需提取，本金2024年2月14日到期[87][88] - 有担保可转换本票的贷款利息以发起费形式支付，每次提款收取4%，12个月提款期结束后再收取提款总额的4%，发起费在还款日期或提前还款时支付[89] - 2022认股权证数量为适用贷款提取金额除以适用市场价格所得数量的50%[90] - 截至2022年3月31日，公司已向Juvenescence发行可购买5230768股普通股的2022认股权证，行使价为每股0.78美元[92] - 合格发行指普通股销售毛收入至少达1000万美元的发行[93] - 交易所规定发行普通股（或可转换为普通股的证券）等于或超过已发行股票20%需获股东批准[95] - 担保票据的19.9%限制条款规定，转换为普通股时发行股份不得超过担保票据日期已发行普通股的19.9%[97] - 控制权变更限制条款规定，未经股东事先批准，转换不得使Juvenescence持股等于或超过公司已发行普通股的50%[97] - 若AgeX超过10万美元的债务到期应付，或超过2.5万美元的债务未按时支付，构成违约事件[100] - 若AgeX处置公允价值至少为25万美元的资产，构成违约事件[100] - 担保票据规定AgeX子公司Reverse Bio若在12个月内筹集超过1500万美元债务或股权融资，其债务限制将结束[103] - 公司已提交S - 3表格注册声明，涵盖Juvenescence持有的16447500股普通股和行使认股权证可能发行的3248246股普通股[105] - 截至2022年3月31日，公司发行2022年认股权证以购买5230768股普通股[106] - 公司每年向Juvenescence支付约280000美元作为首席运营官服务费用，截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别应付约69000美元和70000美元[106] - 担保票据额度为13160000美元，每次提款时公司需按提款金额的50%向Juvenescence授予认股权证[109] - 2022年

公司股权变动 - 2017年公司成立，Lineage以资产和现金换取公司2880万股普通股[36] - 2017年公司向非Lineage投资者出售495万股普通股，获1000万美元现金，融资结束时Lineage持股85.4% [39] - 2018年6月公司向Juvenescence出售200万股普通股，每股2.5美元，获500万美元现金[39] - 2018年8月30日Lineage向Juvenescence出售1440万股公司普通股，Lineage持股从80.4%降至40.2%，Juvenescence持股从5.6%升至45.8% [40] - 2018年11月28日Lineage向股东按比例分配1269.7028万股公司普通股，分配后Lineage持股约4.8%，公司股票在NYSE American上市[41] 公司新兴成长型身份 - 公司作为新兴成长型公司，将保持该身份直至满足特定条件，如年总收入达10.7亿美元或发行超10亿美元非可转换债务证券等[45] 医疗市场现状 - 美国约80%的医疗保健支出用于慢性病，约80%的老年人患有一种慢性病，68%患有两种或更多[48] 公司产品管线 - 公司产品管线包括两款基于细胞和两款基于iTR的候选产品，如AGEX - BAT1、AGEX - VASC1、AGEX - iTR1547和AGEX - iTR1550 [50] 公司核心技术平台 - 公司核心技术平台PureStem基于人类胚胎祖细胞，已分离出超200种细胞类型[54][55] 公司权益处置 - 2021年3月公司根据合并协议处置了其在LifeMap Sciences的权益[42] 公司干细胞系 - 公司有六个临床级人类胚胎干细胞系，ESI - 053是少数获得FDA IND许可用于人体研究的多能干细胞系之一[60] 公司历史研究成果 - 1994年，公司CEO团队通过检测发现近90%实验室培养的癌细胞类型或从患者手术切除的肿瘤异常表达端粒酶[69] - 1961年，Dr. Leonard Hayflick报告正常人体细胞增殖次数通常少于100次[68] - 1998年，Geron科学家与其他机构合作发表端粒酶可阻止人体细胞衰老的结果[68] - 2017年底，公司发表利用人工智能算法分析数百万个基因表达数据点的结果[72] 公司商业模式 - 公司计划通过合作开发和许可、细胞治疗、成立子公司Reverse Bio等商业模式发展业务[61][62][63] 公司其他技术 - 公司的UniverCyte™技术可利用HLA - G分子避免移植细胞的免疫排斥[56] - 公司的HyStem技术具有细胞保留率高、可生物降解等优势[57] 公司产品研发阶段 - 公司产品候选处于发现阶段，需完成多项研发目标才能申请IND开展临床试验[96] 公司产品选择因素 - 公司选择和优先开发产品候选受实验室研究结果、合作能力等多种因素影响[99] 公司合作研究 - 公司与加州大学欧文分校合作研究神经干细胞，预计2022年完成初始工作[100] 公司产品销售部门 - 公司通过ESI BIO部门销售多类多能干细胞相关产品，计划与第三方合作获取报酬[101] 公司运营子公司 - 公司拥有两家运营子公司Reverse Bio和ReCyte，分别专注iTR平台和血管疾病治疗[102] - 公司分别持有Reverse Bio和ReCyte 100%和94.8%的流通股[103] 公司产品生产 - 公司目前无制造设施，需依赖第三方合同制造商生产产品[104] 公司办公空间 - 2020年12月31日前，公司办公室和研究实验室位于约23,911平方英尺的空间[106] - 2021年1月1日起，公司租赁135平方英尺的办公空间，且在2021年9月续租一年[106] 公司产品商业化情况 - 除研究产品销售有少量收入外，公司目前无商业化或上市产品，未组建销售和营销基础设施[107] 公司核心项目专利到期时间 - 公司核心项目专利到期时间：AGEX - BAT1为2034 - 2036年，AGEX - VASC1为2032 - 2038年（计划申请的国际专利若获批2039年到期），AGEX - iTR1547和AGEX - iTR1550为2034 - 2041年，PureStem已获批专利2031年到期、待批专利若获批为2029 - 2032年，HyStem为2023 - 2027年，ESI已获批专利为2019 - 2027年、待批专利若获批为2022 - 2027年，UniverCyte™ (HLA - G)已获批和待批专利若获批均为2033年到期[109][110][111][112][115][116][117] 公司从其他公司获得专利到期时间 - 公司从Advanced Cell Technology（后为Ocata Therapeutics）获得的专利，已获批的2020 - 2026年到期，待批的若获批也在2020 - 2026年到期[114] 公司与Lineage许可协议 - 公司与Lineage的许可协议中，使用HyStem License和Utah Sublicense开发产品需在研究上花费至少低七位数金额，向Lineage支付的特许权使用费不超过净销售额的10%，自2019年6月30日起每12个月支付低五位数的最低特许权使用费[124][125] - 公司从Lineage获得的人类胚胎祖细胞系相关专利 sublicense，在向Lineage的许可方支付特许权使用费总计达120万美元之前按协议支付，之后对自身净销售额支付低个位数特许权使用费，对分许可收入支付低两位数特许权使用费[127] - 公司与Lineage的许可协议涉及PureStem人类胚胎祖细胞系、多能干细胞端粒长度和DNA质量控制分析等知识产权[121] - 公司从Lineage获得的HyStem相关专利许可，用于非Lineage专属领域含细胞的产品，许可在相关专利最晚到期时结束[124][125] - 公司从Lineage获得的人类胚胎祖细胞系专利 sublicense，用于非Lineage专属领域疾病治疗等，许可在2028年7月10日或相关专利最晚到期时结束[127] - 公司与Lineage的分许可协议中，双方交叉许可新专利，许可期限为10年[129] 公司使用ESI专利和细胞系费用 - 公司使用ESI专利和细胞系需支付2%净销售额特许权使用费，若总特许权使用费超指定金额，分许可方净销售额特许权使用费可能降低[129] - 公司若授予第三方使用cGMP衍生的ESI细胞系权利，需向ESI支付所得报酬份额；提供“药物主文件”给第三方需支付5%费用[130] 公司面临的竞争 - Altos Labs已获超30亿美元研发资金，其初始技术或与公司iTR项目竞争[133] - 公司治疗II型糖尿病和血管缺血的候选产品面临多种现有标准治疗方法竞争[134][135] 公司产品监管要求 - 公司产品在美国需经FDA严格审查和批准，临床测试分三个阶段，上市前需NDA或BLA获批[140][141][142] - FDA为治疗严重疾病产品提供加速开发项目，公司部分产品可能符合RMAT指定条件，但无获批保证[143][144] - 公司产品受美国和外国法规监管，外国审批流程和要求各地不同[144] - 公司若开发与医疗设备结合的产品，可能被视为组合产品，监管要求更复杂[145] - 美国多数II类和部分I类设备产品营销通常走510(k)途径，特殊和缩写510(k)旨在简化审查，处理时间分别为30天和90天，传统510(k)法定处理时间90天但可能更长[147][148] 公司员工情况 - 截至2021年12月31日，公司全职员工5人，兼职员工5人，其中2名全职和1名兼职员工拥有一个或多个科学领域的博士学位[170] 公司财务数据 - 2021年和2020年公司持续经营业务的净运营亏损分别为860万美元和1040万美元，截至2021年12月31日累计亏损约1.057亿美元[173] - 公司自2017年8月成立以来一直有运营亏损和负现金流，预计未来仍会亏损和有负现金流，需持续筹集资金[173] - 截至2021年12月31日，公司累计亏损达1.057亿美元，预计将继续产生运营亏损和负现金流[177] 医疗政策影响 - 美国ACA法案增加了许多强制性折扣和回扣，并对制造商征收新费用，新总统政府将废除和取代ACA作为优先事项，相关变化可能影响患者覆盖人数、保险质量等[167] - 美国联邦和许多州政府采取或提议了与医疗补助和其他健康计划相关的举措，可能限制报销或增加回扣[166] - 美国管理式医疗组织持续对医疗产品价格和使用施压，其采购实力因整合和患者增多而增强[166] - 非美国司法管辖区对药品定价有不同要求，欧盟成员国可限制报销范围和控制药品价格，历史上欧盟产品价格通常低于美国[169] - 药品供应链安全法案（DSCSA）部分要求于2014年11月开始实施，许多关键要求和产品追溯系统将分阶段实施至2023年[164] 公司产品报销情况 - 公司产品销售部分取决于第三方支付方的报销程度，若支付方认为产品成本效益不佳，可能不覆盖或支付不足[165][166] 公司面临的风险 - 公司面临各种风险，包括财务状况和资本资源相关风险，若无法实现和维持盈利，股权证券价值将受不利影响[171][172][175] - 公司预计未来十二个月现金及现金等价物等资金不足以满足运营和资金需求，持续经营能力存疑[176] 公司资金获取情况 - 2022年2月，公司从Juvenescence获得1316万美元的信贷额度，已提取816万美元，其中716万美元用于偿还2019年贷款[180] - 信贷额度剩余500万美元可在2023年2月14日前按需提取，每次提款不超过100万美元，还款日期为2024年2月14日[180] - 公司与Chardan的销售协议可出售至多1210万美元普通股，截至2022年3月14日，还可向Juvenescence借款至多500万美元[182] 公司减员计划 - 2020年4月公司实施减员计划，削减员工薪资和咨询费用支出，年底实验室租赁到期后未续租[186] 公司产品候选药物临床试验情况 - 公司产品候选药物未进行过临床试验，从一期临床试验到获批上市通常需6 - 10年，成本高昂[188] 公司产品候选药物选择因素 - 公司选择和优先开发产品候选药物会受资金、合作能力、竞争、专利等多种因素影响[191][192][194] 公司组织扩充风险 - 截至2021年12月31日，公司有10名员工，若扩充组织和获取实验室设施，可能面临管理困难[196] 公司产品商业成功因素 - 公司产品候选药物的商业成功取决于医生、患者、第三方支付方等医疗界的市场接受程度[198] - 产品商业成功取决于医疗保健提供者、患者和第三方付款人接受程度，细胞疗法临床开发、商业化和营销处于早期，面临多种风险[199] - 产品市场接受度受疗效、疾病流行程度和严重程度、临床适应症、给药便利性、治疗成本等多种因素影响[200][202][203] 公司产品市场预测风险 - 产品潜在用户数量预测基于多种来源和假设，实际市场可能小于预期，影响公司营收和盈利[205][206] 公司产品制造风险 - 公司开发产品面临制造风险，包括无法及时生产、执行制造程序不当、第三方制造商违约等，可能影响产品供应和临床试验[207][208][209][210] - 监管机构可能对制造设施进行检查和审计，不符合规定需采取补救措施，可能损害公司业务[211] - 细胞疗法产品商业化生产困难且成本高，若价格过高可能影响销售和盈利[216] 公司许可协议风险 - 若公司未履行许可协议义务，可能失去关键技术许可权，导致诉讼和业务受影响[217][218] 公司关键人员风险 - 公司未来成功依赖关键人员，行业人员流动率高，失去关键人员可能影响业务战略实施[219][220] 公司系统安全风险 - 公司内部计算机系统和承包商、顾问系统易受损害，可能影响产品开发和监管申报[221] - 公司收集和存储敏感数据，信息安全措施可能存在漏洞，安全漏洞可能导致法律责任和声誉受损[225] 公司审计豁免风险 - 公司作为新兴成长型和较小报告发行人，可免独立注册会计师对财务报告内部控制进行审计，可能无法发现和纠正内部控制重大缺陷[226] 新冠疫情对公司的影响 - 新冠疫情造成市场显著波动、不确定和混乱，影响公司运营，部分员工需远程办公或遵守社交距离准则，可能影响生产力[228] - 新冠疫情导致金融市场受不利影响，股票价格波动大，部分上市公司证券价格大幅下跌[229] - 波动或下跌的股票市场可能影响公司通过出售普通股或其他证券筹集资金的能力，若无法筹集所需资金，可能需调整、缩减、延迟或暂停部分或全部计划运营[229] - 出售额外股权证券可能导致公司股东权益大幅稀释[229] - 公司无法准确预测新冠疫情对业务、运营和财务结果的影响程度，因其取决于众多不确定因素[230] 公司合规成本 - 公司需遵守广泛的反腐败法律法规，制定、维护和实施合规计划成本高昂且难以执行[232]