公司业绩表现 - 公司在2022年取得了最高的每股收益表现，达到了20年来的最高水平[57] - 2022年净收入达到7448万美元，每股稀释收益为0.43美元，较2021年全年增长4.9%[57] - 调整后的净收入为9470万美元，调整后的每股稀释收益为0.55美元，较2021年全年增长12%[57] 资产负债表管理 - 公司成功执行了几项重要的战略举措，包括降低融资成本、有效管理资产质量以及有效的资产负债表管理[58] 资产组合增长 - 公司在2022年的净利息收入较2021年增加了150万美元，净利息率为3.27%，较2021年提高了12个基点[66] - 公司在2022年的平均贷款总额较2021年增加了3010万美元，主要得益于商业房地产和家庭股权贷款的增长[67] - 2022年的投资证券平均额较去年增加了3530万美元，受美国国债收益曲线提高的影响[68] 贷款生产和管理 - 公司在2021年继续购买可税的市政和公司债券，以维持多样化的投资组合[74] - 公司在2021年继续经历良好的贷款生产，商业贷款管道在年初恢复到COVID前水平[76] - 2021年住宅抵押贷款生产总额为9,050万美元，比2020年下降了36.5%[76] 资金管理 - 公司在2021年第三季度通过原始债务工具额外融资202,000美元，总借款利息支出减少了101,000美元，降低了3.5%[82] - 公司在2021年通过发行次级债券成功降低了存款成本[80] 风险管理 - 公司使用全面的方法和程序纪律来维持贷款组合中的全部准备金，以吸收潜在的损失[86] - 公司在2022年为贷款损失计提了50,000美元，较2021年的1.1百万美元计提费用有利的比较[87] 公司发展战略 - 公司致力于增加股东价值，提高财务表现，为客户提供产品和卓越服务，培养员工信任和成长的氛围，为社区服务[136] - 公司升级和现代化了部分分支机构，以满足下一代AmeriServ客户的需求[139] 风险披露 - 公司在正常业务过程中面临各种风险，包括利率、信用和流动性风险，公司通过政策、程序和各级管理和董事会监督来识别、管理和监控这些风险[144]

银行资本与风险加权资产数据 - 截至2022年9月30日，银行总资本与风险加权资产为1.52571亿美元，比率13.92%；一级普通股与风险加权资产为1.14491亿美元，比率10.44% [124] - 截至2021年12月31日，银行总资本与风险加权资产为1.49177亿美元，比率14.04%；一级普通股与风险加权资产为1.09292亿美元，比率10.29% [124] 利率互换业务数据 - 截至2022年9月30日，利率互换资产名义金额64624美元，加权平均利率3.54%，利息费用减少306美元；互换负债名义金额 -64624美元，加权平均利率 -3.54%，利息费用增加306美元 [128] - 截至2021年9月30日，利率互换资产名义金额55061美元，加权平均利率2.59%，利息费用减少602美元；互换负债名义金额 -55061美元，加权平均利率 -2.59%，利息费用增加602美元 [129] 风险参与协议数据 - 截至2022年9月30日和2021年，风险参与协议未偿还名义金额分别为220万美元和260万美元 [131] 社区银行业务数据 - 截至2022年9月30日，社区银行三个月总营收1.3341亿美元，净收入3359万美元；九个月总营收3.7912亿美元，净收入9493万美元 [137] - 截至2021年9月30日，社区银行三个月总营收1.2515亿美元，净收入2801万美元；九个月总营收3.8605亿美元，净收入9059万美元 [137] 信贷承诺与备用信用证数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.395亿美元和2.166亿美元，备用信用证分别为1200万美元和1310万美元 [138] 未使用承诺和备用信用证准备金数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，与未使用承诺和备用信用证相关的准备金账面价值分别为77.4万美元和98.9万美元 [138] 养老金计划股份限制 - 公司养老金计划资产中，AmeriServ Financial普通股股份限于计划资产的10% [142] 养老金成本数据 - 2022年净定期养老金成本为242美元，2021年为525美元；2022年其他净定期福利成本为1279美元，2021年为1888美元[143] 结算费用数据 - 2022年第三季度和前九个月，公司分别确认了23万美元和120万美元的结算费用，2021年同期分别为26.9万美元和110万美元[144] 应计养老金负债数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应计养老金负债分别为1760万美元和1950万美元，已重新分类为其他资产[145] 养老金计划参与资格 - 公司对既定福利养老金计划实施软冻结，2013年1月1日及以后入职的非工会员工和2014年1月1日及以后入职的工会员工无资格参与该计划，转而参与401(k)计划[145] 证券公允价值数据 - 截至2022年9月30日，权益证券公允价值为491美元，按一级输入计量；可供出售证券中，美国机构证券为10037美元、美国机构抵押贷款支持证券为88026美元、市政证券为19639美元、公司债券为56598美元，按二级输入计量[151] - 截至2021年12月31日，权益证券公允价值为526美元，按一级输入计量；可供出售证券中，美国机构证券为7387美元、美国机构抵押贷款支持证券为80167美元、市政证券为20892美元、公司债券为54725美元，按二级输入计量[152] 减值贷款数据 - 截至2022年9月30日，采用抵押品法评估的减值贷款账面价值为160万美元，特定估值备抵为3000美元，净公允价值为160万美元；2021年12月31日，减值贷款账面价值为5000美元，特定估值备抵为5000美元，净公允价值为零[154] 非经常性按公允价值计量的资产数据 - 截至2022年9月30日，非经常性按公允价值计量的资产中，减值贷款为1620美元、其他房地产和收回资产为39美元，均按三级输入计量[156] 金融资产与负债公允价值数据 - 截至2022年9月30日，金融资产中，持有至到期投资证券账面价值为62567美元，公允价值为55788美元；贷款账面价值为968778美元，公允价值为910169美元。金融负债中，有固定到期日的存款账面价值为283640美元，公允价值为279204美元；其他借款账面价值为55156美元，公允价值为52845美元[159] - 持有至到期投资证券账面价值为53,751千美元，公允价值为55,516千美元[161] - 待售贷款账面价值为983千美元，公允价值为1,022千美元[161] - 贷款净额（扣除贷款损失准备和未实现收入）账面价值为972,656千美元，公允价值为969,681千美元[161] - 有固定到期日的存款账面价值为292,325千美元，公允价值为294,280千美元[161] - 其他借款账面价值为69,256千美元，公允价值为69,506千美元[161] 金融工具公允价值确定方法 - 公司约90%的资产和负债为金融工具，公允价值采用独立第三方估值（二级）和估计方法（三级）确定[157] 公司披露控制和程序情况 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序有效[276] 财务报告内部控制变化情况 - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[277] 市场风险管理情况 - 公司通过资产负债管理流程和委员会管理市场风险，主要是利率风险[274] 报告包含文件情况 - 报告包含多项文件，如修订公司章程、细则、财务报告等[280] 报告签署日期 - 报告于2022年11月10日签署[280]

资本充足率指标情况 - 截至2022年6月30日，公司总资本与风险加权资产之比为14.33%，银行该比例为12.87%；最低资本充足率要求为8.00%，“资本状况良好”要求为10.00%[117] - 截至2022年6月30日，公司一级普通股权益与风险加权资产之比为10.65%，银行该比例为11.69%；最低资本充足率要求为4.50%，“资本状况良好”要求为6.50%[117] - 截至2022年6月30日，公司一级资本与风险加权资产之比为10.65%，银行该比例为11.69%；最低资本充足率要求为6.00%，“资本状况良好”要求为8.00%[117] - 截至2022年6月30日，公司一级资本与平均资产之比为8.40%，银行该比例为9.28%；最低资本充足率要求为4.00%，“资本状况良好”要求为5.00%[117] 利率互换交易情况 - 2022年上半年利率互换交易中，互换资产和负债的名义金额均为65,138千美元，加权平均收付利率为2.95%，利息费用减少396千美元；2021年同期名义金额为54,551千美元，加权平均收付利率为2.59%，利息费用减少380千美元[122] 风险参与协议情况 - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，风险参与协议未偿还名义金额分别为230万美元和270万美元[124] 各业务线营收与利润情况 - 2022年第二季度社区银行总营收12,421千美元，净利润2,947千美元；财富管理总营收2,993千美元，净利润510千美元；投资/母公司总营收 - 1,152千美元，净利润 - 1,476千美元[130] - 2022年上半年社区银行总营收24,571千美元，净利润6,134千美元；财富管理总营收6,179千美元，净利润1,233千美元；投资/母公司总营收 - 2,386千美元，净利润 - 2,968千美元[130] 信贷承诺与备用信用证情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.361亿美元和2.166亿美元，备用信用证分别为1210万美元和1310万美元[131] 未使用承诺和备用信用证准备金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，与未使用承诺和备用信用证相关的准备金账面价值分别为84万美元和98.9万美元[131] 养老金计划结算费用情况 - 2022年第二季度和前六个月，公司确定给付养老金计划结算费用为101.4万美元，去年同期为85.1万美元[135][136] 应计养老金负债情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应计养老金负债分别为1590万美元和1950万美元，已重新分类为其他资产[137] 证券公允价值情况 - 截至2022年6月30日，权益证券公允价值为482美元，按第一层次输入值计量；可供出售证券中，美国机构证券9286美元、美国机构抵押支持证券89381美元、市政债券20533美元、公司债券53052美元，按第二层次输入值计量[143] - 截至2021年12月31日，权益证券公允价值为526美元，按第一层次输入值计量；可供出售证券中，美国机构证券7387美元、美国机构抵押支持证券80167美元、市政债券20892美元、公司债券54725美元，按第二层次输入值计量[144] 减值贷款情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，采用抵押品法评估的减值贷款账面价值为5000美元，特定估值准备总计5000美元，净公允价值为零[146] 金融工具情况 - 公司约90%的资产和负债为金融工具，许多金融工具缺乏活跃交易市场，需进行大量估计和现值计算[149] 投资证券与贷款账面价值及公允价值情况 - 2022年6月30日，持有至到期投资证券账面价值59003千美元，公允价值55115千美元；贷款账面价值952765千美元，公允价值905246千美元[151] - 2021年12月31日，持有至到期投资证券账面价值53751千美元，公允价值55516千美元；贷款账面价值972656千美元，公允价值969681千美元[152] 非金融工具资产和负债计量情况 - 公司对非金融工具资产和负债仍采用历史成本会计计量，未进行不同估值[153] 养老金计划政策情况 - 公司对确定给付养老金计划实施软冻结，2013年1月1日及以后入职的非工会员工和2014年1月1日及以后入职的工会员工无资格参与该计划，转而参与401(k)计划以降低未来养老金成本[137] 市场风险管理情况 - 公司通过资产负债管理流程和委员会管理市场风险，主要为利率风险[262] 披露控制和程序情况 - 截至2022年6月30日，公司管理层评估认为披露控制和程序有效[264] 财务报告内部控制情况 - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[265] 公司章程与细则修订情况 - 公司章程修订至2011年8月11日[268] - 公司细则于2020年4月2日修订重述[268] 报告信息与签署情况 - 报告包含2022年6月30日季度和半年的财务信息[268] - 报告按要求于2022年8月10日签署[268]

资本充足率情况 - 截至2022年3月31日，公司总资本与风险加权资产之比为14.01%，银行该比例为12.59%，最低要求为8.00%，良好资本充足率要求为10.00%[111] 互换业务数据 - 截至2021年3月31日，互换资产名义金额4646.8万美元，加权平均利率2.57%，利息费用减少18.5万美元；互换负债名义金额 -4646.8万美元，加权平均利率 -2.57%，利息费用增加18.5万美元[115] - 截至2022年3月31日，互换资产名义金额6675.6万美元，加权平均利率2.64%，利息费用减少25万美元；互换负债名义金额 -6675.6万美元，加权平均利率 -2.64%，利息费用增加25万美元[118] 风险参与协议情况 - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，风险参与协议未偿还名义金额分别为240万美元和270万美元[120] 套期政策规定 - 公司套期政策允许利率互换、利率上限/下限和互换期权的未偿还名义金额最高为5亿美元[122] 各业务线营收与利润情况 - 2022年第一季度社区银行总营收1215万美元，净利润318.7万美元；财富管理总营收318.6万美元，净利润72.3万美元；投资/母公司总营收 -123.4万美元，净利润 -149.2万美元[127] - 2021年第一季度社区银行总营收1316万美元，净利润332万美元；财富管理总营收288.7万美元，净利润66.2万美元；投资/母公司总营收 -174.1万美元，净利润 -190.1万美元[127] 未偿还信贷承诺与备用信用证情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.416亿美元和2.166亿美元，备用信用证分别为1210万美元和1310万美元[126] 与未使用承诺和备用信用证相关储备金情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，与未使用承诺和备用信用证相关的储备金账面价值分别为94.8万美元和98.9万美元[129] 应计养老金负债情况 - 截至2022年3月31日，应计养老金负债为2240万美元，重新分类为其他资产[131] 净定期福利成本情况 - 2022年3月和2021年31日净定期福利成本中，服务成本分别为387美元和463美元，利息成本分别为273美元和221美元，计划资产预期回报分别为 - 1050美元和 - 946美元，净损失摊销分别为500美元和720美元，净定期养老金成本分别为110美元和458美元[133] 2021年12月31日证券公允价值情况 - 2021年12月31日，权益证券公允价值总计475美元（均为Level 1），可供出售证券中美国机构证券9215美元、美国机构抵押支持证券81385美元、市政债券21208美元、公司债券53059美元，利率互换资产2559美元，利率互换负债 - 2559美元[138] 减值贷款账面价值与估值备抵情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，使用抵押品法评估的减值贷款账面价值为5000美元，特定估值备抵总计5000美元，净公允价值为零[140] 金融工具公允价值确定方法 - 公司约90%的资产和负债为金融工具，部分金融工具缺乏活跃交易市场，采用独立第三方估值和估计方法确定公允价值[143] 2022年3月31日金融资产与负债公允价值情况 - 2022年3月31日，投资证券 - HTM的账面价值为58419美元，公允价值为57121美元（Level 2为54161美元，Level 3为2960美元）；贷款持有待售账面价值320美元，公允价值325美元；贷款净额账面价值966450美元，公允价值938177美元（均为Level 3）；有固定到期日存款账面价值284400美元，公允价值286052美元（均为Level 3）；其他借款账面价值64476美元，公允价值63520美元（均为Level 3）[146] 2021年12月31日金融资产与负债公允价值情况 - 2021年12月31日，投资证券 - HTM的账面价值为53751美元，公允价值为55516美元（Level 2为52523美元，Level 3为2993美元）；贷款持有待售账面价值983美元，公允价值1022美元；贷款净额账面价值972656美元，公允价值969681美元（均为Level 3）；有固定到期日存款账面价值292325美元，公允价值294280美元（均为Level 3）；其他借款账面价值69256美元，公允价值69506美元（均为Level 3）[147] 市场风险管理情况 - 公司通过资产负债管理流程和委员会管理市场风险，主要为利率风险[245] 披露控制和程序评估情况 - 截至2022年3月31日，公司管理层评估认为披露控制和程序有效[247] 财务报告内部控制变化情况 - 最近一个财季，公司财务报告内部控制没有发生对其产生重大影响或可能产生重大影响的变化[248] 公司章程与细则修订情况 - 公司章程修订至2011年8月11日[251] - 公司细则于2020年4月2日修订并重述[251] 报告提交情况 - 提交截至2022年3月31日季度的10 - Q表格XBRL格式季度报告[251] 报告日期情况 - 报告日期为2022年5月11日[251] 公司高管情况 - 杰弗里·A·斯托普科为总裁兼首席执行官[251] - 迈克尔·D·林奇为执行副总裁兼首席财务官[251]

整体财务数据关键指标变化 - 2021年第四季度净收入为185.2万美元，每股摊薄收益0.11美元，较2020年第四季度增加116万美元；2021年全年净收入为707.2万美元，每股摊薄收益0.41美元，较2020年全年每股摊薄收益增长51.9%[85] - 2021年公司净利息收入较2020年增加270万美元，增幅7.5%；净利息收益率为3.15%，较2020年下降4个基点[99] - 2021年总平均盈利资产增加1.029亿美元，增幅9.0%；总贷款平均为9.89亿美元，较2020年增加6550万美元，增幅7.1%[103] - 2021年总存款平均为11.54亿美元，较2020年增加1.196亿美元，增幅11.6%；短期和FHLB借款资金平均为5000万美元，较2020年减少1930万美元，降幅27.9%[104] - 2021年公司总利息收入较2020年减少21.3万美元，降幅0.5%；盈利资产收益率从4.11%降至3.76%[105] - 2021年总投资证券平均为2.1亿美元，较2020年增加2210万美元，增幅11.8%[106] - 与2019年相比，2021年总贷款产量高出7900万美元，增幅31.2%[108] - 2021年全年总贷款平均为9.89亿美元，比2020年全年平均水平高6550万美元，即7.1%[111] - 2021年全年传统贷款手续费收入相比去年增加46.5万美元，即41.9%[111] - 2021年第四季度PPP贷款平均为2340万美元，较去年第四季度平均水平减少4140万美元，即63.9%[111] - 2021年公司从PPP贷款活动中获得的手续费和利息收入总计230万美元，比2020年水平高39.8万美元，即21.2%[111] - 2021年全年总利息支出相比2020年减少290万美元，即27.9%[113] - 2020年全年净利息收入相比2019年增加92.5万美元，即2.6%[118] - 2020年全年总平均生息资产增加6220万美元，即5.8%[118] - 2020年全年总存款平均为10.35亿美元，比2019年全年平均水平高5520万美元，即5.6%[119] - 2020年全年住宅抵押贷款产量总计1.42亿美元，比2019年全年的6000万美元增长139%[125] - 2021、2020、2019年贷款和市政证券利息收入的税等效调整分别为1.8万、2.4万、2.4万[132] - 2021、2020、2019年利息收入分别为4.6687亿、4.6906亿、4.9791亿美元，收益率分别为3.76%、4.11%、4.61%[133] - 2021、2020、2019年总资产分别为13.48331亿、12.40684亿、11.74625亿美元[133] - 2021、2020、2019年计息存款利息支出分别为4806万、7634万、1.1189亿美元，利率分别为0.51%、0.89%、1.35%[133] - 2021、2020、2019年总计息负债利息支出分别为7586万、1.0515亿、1.4325亿美元，利率分别为0.75%、1.10%、1.56%[133] - 2021、2020、2019年净利息收入（非GAAP）分别为3.9101亿、3.6391亿、3.5466亿美元，净利息收益率分别为3.15%、3.19%、3.29%[133] - 2021、2020、2019年净利息收入（GAAP）分别为3.9083亿、3.6367亿、3.5442亿美元[133] - 2021、2020、2019年短期投资平均余额分别为9.88761亿、9.23269亿、8.75198亿美元，收益率分别为4.11%、4.40%、4.91%[133] - 2021、2020、2019年可供出售投资证券平均余额分别为1.59458亿、1.45788亿、1.53458亿美元，收益率分别为2.85%、3.15%、3.32%[133] - 2021、2020、2019年利率差分别为3.01、3.01、3.05[133] - 2021年总利息收入为3399美元，较2020年减少3618美元，变化率为 -219美元；总利息支出为 -455美元，较2020年减少2474美元，变化率为 -2929美元；净利息收入变化为3854美元，较2020年增加2710美元[135] - 2021年非利息收入总计1780万美元，较2020年增加150万美元，增幅9.1%；2020年非利息收入总计1630万美元，较2019年增加150万美元，增幅10.2%[153][156] - 2021年非利息支出总计4700万美元，较2020年增加250万美元，增幅5.7%；2020年非利息支出总计4450万美元，较2019年增加260万美元，增幅6.3%[157][160] - 2021年所得税费用为170万美元，有效税率为19.4%；2020年所得税费用为120万美元，有效税率为20.9%；2019年所得税费用为160万美元，有效税率为20.7%[161] - 公司2021年12月31日合并总资产为13.36亿美元，较2020年12月31日增加5280万美元，增幅4.1%[168] - 2021年总存款增加8450万美元，增幅8.0%，25大存款人占比从2020年的21.1%降至18.9%；总借款减少4120万美元，降幅36.2%[169] - 公司股东权益自2020年末增加1220万美元，增幅11.6%，2021年风险资本比率为14.04%，资产杠杆比率为8.17%[172] - 2021年公司平均总存款达11.54亿美元，年末存贷比为86.5%[174][177] - 2021年现金及现金等价物增加960万美元，达4110万美元，经营活动提供990万美元，融资活动提供14.6万美元，投资活动使用48.8万美元[178] - 2021年12月31日和2020年12月31日，资产流动性来源资产分别为4110万美元和3150万美元[180] - 2021年全年公司普通股股息支付率为24.4%，2021年12月31日母公司现金总额为930万美元[183] - 与2020年12月31日相比，2021年12月31日公司一年期累计GAP比率表明资产敏感性增强，FHLB定期预付款余额减少2230万美元，降幅34.4%[190] - 2021年12月31日，公司利率敏感性资产总计12.62971亿美元，利率敏感性负债总计12.12215亿美元[188][189] - 利率上升200个基点，净利息收入变动4.5%，投资组合权益市值变动31.7%；上升100个基点，净利息收入变动2.2%，投资组合权益市值变动18.4%；下降100个基点，净利息收入变动 -5.1%，投资组合权益市值变动 -0.1%[195] - 2021年末总资产为13.3556亿美元，较2020年末的12.82733亿美元增长约4.12%[234] - 2021年总利息收入为4.6669亿美元，较2020年的4.6882亿美元略有下降，降幅约0.45%[235] - 2021年总利息支出为7586万美元，较2020年的1.0515亿美元下降约27.86%[235] - 2021年净利息收入为3.9083亿美元，较2020年的3.6367亿美元增长约7.47%[235] - 2021年非利息收入为1.7761亿美元，较2020年的1.6275亿美元增长约9.13%[235] - 2021年非利息支出为4.697亿美元，较2020年的4.4455亿美元增长约5.66%[235] - 2021年税前收入为8774万美元，较2020年的5812万美元增长约50.96%[235] - 2021年净利润为7072万美元，较2020年的4598万美元增长约53.81%[235] - 2021年普通股基本每股净收益为0.41美元，2020年为0.27美元[238] - 2021年综合收入为1.3758亿美元，较2020年的7571万美元增长约81.72%[241] - 2021 - 2019年普通股期末余额分别为267千美元、267千美元、267千美元[244] - 2021 - 2019年库藏股期末余额分别为 - 83280千美元、 - 83280千美元、 - 83129千美元[244] - 2021 - 2019年资本盈余期末余额分别为146069千美元、145969千美元、145888千美元[244] - 2021 - 2019年留存收益期末余额分别为60005千美元、54641千美元、51759千美元[244] - 2021 - 2019年累计其他综合损失净额期末余额分别为 - 6512千美元、 - 13198千美元、 - 16171千美元[244] - 2021 - 2019年股东权益总额分别为116549千美元、104399千美元、98614千美元[244] - 2021 - 2019年经营活动提供（使用）的净现金分别为9939千美元、 - 1373千美元、4890千美元[247] - 2021 - 2019年投资活动使用的净现金分别为 - 488千美元、 - 95317千美元、 - 13022千美元[247] - 2021 - 2019年融资活动提供（使用）的净现金分别为146千美元、106026千美元、 - 4594千美元[247] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年财富管理业务年末总资产达27亿美元，较上一年增长超9%[87] - 2021年住宅抵押贷款产量为9050万美元，较2020年下降36.5%[110] - 2021年财富管理资产公允价值总计27亿美元，较2020年3月31日的低点增加7.287亿美元，增幅36.7%[153] - 2021年公司保留了79%的住宅抵押贷款发起额，2020年为40%[153] - 社区银行部门2021年净收入贡献为1210万美元，高于2020年的1010万美元和2019年的1090万美元[162] - 财富管理部门2021年净收入贡献为290万美元，高于2020年的200万美元和2019年的190万美元，管理信托资产公允市值达27亿美元，较2020年3月31日低点增长7.287亿美元，增幅36.7%[166] - 投资/母公司部门2021年净亏损780万美元，大于2020年的750万美元和2019年的680万美元[167] 贷款相关数据关键指标变化 - 2021年末，非performing资产总计330万美元，占总贷款的0.34%，与上一年持平；分类贷款较上一年末增加520万美元，达到1700万美元[136][137] - 2021年12月31日，约770万美元（占总贷款的0.8%）的贷款处于还款修改计划中，远低于2020年6月30日约2亿美元的峰值水平[139] - 2021年12月31日，25大最大信贷占总未偿贷款的22.3%，较2020年12月31日的22.6%略有下降[140] - 2021年公司记录的贷款损失拨备费用为110万美元，低于2020年的240万美元[142] - 2021年净贷款冲销为4.7万美元，占总贷款的0.00%，优于2020年的30.9万美元（占总贷款的0.03%）[145] - 自2020年第四季度末以来，贷款损失准备金余额增加110万美元（9.3%），至2021年12月31日达到1240万美元[145] - 2021年12月31日，贷款损失准备金对非performing资产的覆盖率为373%，占总贷款的1.26%；2020年12月31日分别为341%和1.16%[145] - 2021年和2020年12月31日，不包括PPP贷款（非GAAP）的贷款损失准备金覆盖率分别为1.28%和1.23%[145] - 2021年平均商业贷款为275795千美元，商业贷款（非业主自用房地产抵押）为424765千美元，房地产 - 住宅抵押贷款为274016千美元，消费者贷款为15796千美元[141] -

资本比率相关 - 截至2021年9月30日，公司总资本与风险加权资产之比为13.61%，银行该比例为12.28%，最低要求为8.00%，“资本状况良好”要求为10.00%[130] - 2021年8月26日发行2700万美元次级债务，使公司和银行总资本比率提升，新债务大于被替换的2000万美元债务工具[130] 利率互换交易相关 - 2021年前九个月，利率互换交易中，互换资产和负债的名义金额均为5506.1万美元，加权平均利率为2.59%[136] 风险参与协议相关 - 截至2021年9月30日，风险参与协议未偿还名义金额为260万美元[138] 套期保值政策相关 - 公司套期保值政策允许利率互换、利率上限/下限和互换期权的未偿还名义金额最高为5亿美元[139] 各业务线净收入相关 - 2021年第三季度，社区银行净收入为280.1万美元，财富管理为83.1万美元，投资/母公司为 - 220.1万美元[145] - 2021年前九个月，社区银行净收入为905.9万美元，财富管理为222.7万美元，投资/母公司为 - 606.6万美元[145] 信贷承诺及备用信用证相关 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.655亿美元和2.139亿美元[144] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，备用信用证分别为1340万美元和1330万美元[144] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，未使用承诺和备用信用证相关准备金分别为96.3万美元和87.2万美元[144] 养老金计划相关 - 2021年第三季度和前九个月，公司就其设定受益养老金计划分别确认了26.9万美元和110万美元的结算费用[149] - 截至2021年9月30日，应计养老金负债的正（借方）余额为1720万美元，已重新分类为合并资产负债表中的其他资产[150] - 2021年公司对设定受益养老金计划实施软冻结，2013年1月1日及以后入职的非工会员工和2014年1月1日及以后入职的工会员工无资格参与该计划[150] 权益证券公允价值相关 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，权益证券的公允价值分别为51.6万美元和44.3万美元，均采用一级输入值计量[157][159] 可供出售证券相关 - 截至2021年9月30日，可供出售证券中，美国机构证券为763.5万美元、美国机构抵押支持证券为7876万美元、市政证券为2030.2万美元、公司债券为5365.6万美元，均采用二级输入值计量[157] - 截至2020年12月31日，可供出售证券中，美国机构证券为315.2万美元、美国机构抵押支持证券为6791.3万美元、市政证券为2034.8万美元、公司债券为5275.2万美元，均采用二级输入值计量[159] 减值贷款相关 - 截至2021年9月30日，基于抵押品的减值贷款账面价值为7000美元，特定估值备抵总计6000美元，净公允价值为1000美元[160] - 截至2020年12月31日，基于抵押品的减值贷款账面价值为26.6万美元，特定估值备抵总计8000美元，净公允价值为25.8万美元[160] 金融工具相关 - 公司约90%的资产和负债被视为金融工具，许多金融工具缺乏活跃交易市场，需进行大量估计和现值计算[164] - 公司使用独立第三方估值（二级）和估计方法（三级）确定金融工具的公允价值，部分金融工具的公允价值近似于账面价值，采用一级计量[165] 投资证券及贷款公允价值相关 - 截至2021年9月30日，持有至到期投资证券账面价值为53,942千美元，公允价值为56,070千美元[166] - 截至2021年9月30日，贷款净额账面价值为983,905千美元，公允价值为988,679千美元[166] - 截至2020年12月31日，持有待售贷款账面价值为6,250千美元，公允价值为6,428千美元[167] 公司收购相关 - 2021年5月21日，公司收购相关存款约4200万美元，支付存款溢价3.71%，即160万美元[169] - 收购产生的商誉达166.7万美元，2021年9月30日与收购相关的商誉账面价值为170万美元[174] 核心存款无形资产相关 - 2021年9月30日，核心存款无形资产的账面总值为16.6万美元，累计摊销为1.1万美元[175] - 2021 - 2025年及五年后，核心存款无形资产的预计摊销费用分别为1.9万、3万、2.7万、2.4万、2.1万和5.6万美元[177] 公司控制程序相关 - 公司管理层认为截至2021年9月30日，公司的披露控制和程序有效[300] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[301] 次级票据相关 - 公司发行的3.75%固定至浮动利率次级票据2031年到期[304]

资本充足率相关 - 截至2021年6月30日，公司银行被归类为“资本充足”，公司总资本与风险加权资产比率为12.79%，银行该比率为11.87%，最低要求为8.00%，资本充足需达10.00%[121][122] - 截至2021年6月30日，公司总资本比率为12.79%，一级普通股资本比率为9.94%[238] - 2021年6月30日，公司普通股一级资本比率为9.94%，一级资本比率为11.05%，总资本比率为12.79%，一级杠杆比率为8.89%；非业主占用商业房地产贷款集中度为监管资本的364%[255][257] 利率互换交易数据 - 2021年上半年和2020年上半年，公司利率互换交易中，2021年6月30日互换资产名义金额为54,551千美元，加权平均利率为2.59%；2020年6月30日互换资产名义金额为32,866千美元，加权平均利率为3.37%[129] 风险参与协议数据 - 截至2021年6月30日，风险参与协议未偿还名义金额为270万美元[131] 业务线收入与净收入数据 - 2020年3个月和6个月，社区银行总收入分别为12,385千美元和23,833千美元，净收入分别为2,755千美元和5,279千美元；财富管理总收入分别为2,484千美元和5,052千美元，净收入分别为476千美元和963千美元[133] - 2021年3个月和6个月，社区银行总收入分别为12,930千美元和26,090千美元，净收入分别为2,938千美元和6,258千美元；财富管理总收入分别为3,041千美元和5,928千美元，净收入分别为734千美元和1,396千美元[138] - 社区银行部门2021年第二季度净收入贡献为293.8万美元，前六个月为625.8万美元，较2020年同期分别增加18.3万美元和97.9万美元[230] - 财富管理部门2021年第二季度净收入贡献为73.4万美元，前六个月为139.6万美元，较2020年同期分别增加25.8万美元和43.3万美元；截至2021年6月30日，管理的信托资产公允价值总计26.15亿美元，较2020年3月31日的低点增长31.8%[231] - 2021年第二季度投资/母公司部门净亏损196.4万美元，较2020年同期增加15.2万美元；2021年前六个月净亏损386.5万美元，较2020年同期增加45.1万美元[232] 套期保值政策数据 - 公司套期保值政策允许利率互换、利率上限/下限和互换期权的未偿还名义金额最高为5亿美元[133] 信贷承诺与备用信用证数据 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.462亿美元和2.139亿美元，备用信用证分别为1340万美元和1330万美元[137] - 截至2021年6月30日，公司未偿还信贷承诺约2.462亿美元，备用信用证为1340万美元[262] 储备金账面价值数据 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司与未使用承诺和备用信用证相关的储备金账面价值分别为92.8万美元和87.2万美元[140] 养老金计划相关 - 公司有一项非缴费确定受益养老金计划，计划资产中美国合众银行金融公司普通股不得超过计划资产的10%[141] - 2021年第二季度和前六个月，公司确认了85.1万美元的既定福利养老金计划结算费用[142] - 截至2021年6月30日，应计养老金负债的正（借方）余额1140万美元，重新分类为合并资产负债表中的其他资产[143] - 2021年前三个月和前六个月，净定期养老金成本分别为113.2万美元和141.3万美元，2020年同期分别为59.1万美元和118.2万美元[144] - 公司对既定福利养老金计划实施软冻结，2013年1月1日及以后入职的非工会员工和2014年1月1日及以后入职的工会员工无资格参与该计划，转而参与合格的401(k)计划[143][146] 证券公允价值数据 - 截至2021年6月30日，权益证券公允价值为49.2万美元，均为一级输入；可供出售证券中，美国机构证券688.6万美元、美国机构抵押贷款支持证券8482.4万美元、市政债券2045.2万美元、公司债券5368.1万美元，均为二级输入[151] - 截至2020年12月31日，权益证券公允价值为44.3万美元，均为一级输入；可供出售证券中，美国机构证券315.2万美元、美国机构抵押贷款支持证券6791.3万美元、市政债券2034.8万美元、公司债券5275.2万美元，均为二级输入[152] 减值贷款数据 - 2021年6月30日，基于抵押品的减值贷款账面价值7000美元，特定估值备抵7000美元，净公允价值为零；2020年12月31日，账面价值26.6万美元，特定估值备抵8000美元，净公允价值为25.8万美元[153] 金融工具公允价值确定方法 - 公司约90%的资产和负债为金融工具，使用独立第三方估值和估计方法确定公允价值[158][159] 资产与负债账面价值及公允价值数据 - 截至2021年6月30日，投资证券（持有至到期）账面价值5355.2万美元，公允价值5589.1万美元；贷款（持有待售）账面价值15.3万美元，公允价值15.7万美元；贷款（净额）账面价值98096万美元，公允价值98551.6万美元[160] - 截至2021年6月30日，有固定到期日的存款账面价值31123.6万美元，公允价值31409.3万美元；其他借款账面价值6867.3万美元，公允价值7278.4万美元[160] 收购相关数据 - 2021年5月21日，公司子公司完成收购，获得约4200万美元相关存款，支付160万美元（3.71%）存款溢价[164] - 收购产生的商誉和其他无形资产总计180万美元，2021年6月30日商誉账面价值为170万美元[169] - 核心存款无形资产在2021年6月30日的账面总值为17.7万美元，累计摊销3000美元，按加速法在十年使用寿命内摊销[170] 公司业绩关键指标数据 - 2021年第二季度净收入为170.8万美元，摊薄后每股收益0.10美元，较2020年第二季度增长20.4%（28.9万美元）[172][182] - 2021年第二季度净利息收入达两年多来最高水平，贷款创纪录，超6000万美元贷款来自SBA PPP计划，传统贷款产品在二季度增加2500万美元（2.8%）[173] - 2020年存款增加超9400万美元，2021年前两季度又增加1.14亿美元，其中约4200万美元来自收购[174] - 2021年前两季度每股收益较2020年同期高出30%，贷款和存款均创历史纪录，财富管理集团净贡献比2020年前六个月高出超40%[176] - 2021年第二季度公司年化平均资产回报率为0.51%，年化平均股权回报率为6.46%，高于2020年同期[182] - 2021年第二季度非利息收入占比31%，财富管理业务贡献创纪录[182] - 公司将用收购获得的3300万美元存款替换2021年第三季度到期的高成本机构存款，降低未来利息支出[182] - 2021年第二季度净利息收入为986.7万美元，较去年同期增加39.4万美元，增幅4.2%；净息差为3.13%，较去年同期的3.30%下降17个基点[184] - 2021年第二季度总生息资产平均余额为1.14亿美元，较2020年第二季度增加10%；总平均存款增加1.29亿美元，增幅12.5%[187] - 2021年第二季度总贷款平均达到9.915亿美元，较2020年第二季度的9.125亿美元增加790万美元，增幅8.7%[187] - 2021年第二季度公司保留约91%的住宅抵押贷款生产在贷款组合中，而2020年第二季度这一比例约为32%[187] - 截至2021年6月30日，约2670万美元（占总贷款的2.7%）的贷款处于还款修改计划中，远低于2020年6月30日约2亿美元的峰值水平[188] - 2021年第二季度总投资证券平均为2.123亿美元，较2020年第二季度的1.873亿美元增加250万美元，增幅13.4%[189] - 2021年第二季度总利息收入减少22.3万美元，降幅1.8%；总利息支出减少61.7万美元，降幅23.8%[184][192] - 2021年第二季度存款利息支出减少56.3万美元，降幅30.1%；总存款成本平均为0.45%，较2020年第二季度的0.73%下降28个基点[192] - 2021年第二季度借款利息成本减少5.4万美元，降幅7.5%；截至2021年6月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款为4810万美元，较2020年6月30日的水平减少1420万美元，降幅22.8%[193] - 2021年第二季度公司存贷比平均为85.1%[192] - 2021年第二季度贷款损失拨备费用为10万美元，2020年同期为45万美元[198] - 2021年6月30日，不良资产总额为370万美元，占总贷款的0.38%；2020年12月31日为330万美元，占比0.34%[200] - 2021年第二季度非利息收入为440万美元，较2020年同期增加63.2万美元，增幅16.8%[201] - 2021年第二季度非利息支出为1200万美元，较上一年同期增加100万美元，增幅9.4%[202] - 2021年第二季度所得税费用为42万美元，有效税率19.7%；2020年同期为36.5万美元，有效税率20.5%[205] - 2021年上半年净收入为378.9万美元，摊薄后每股收益0.22美元；2020年同期净收入为282.8万美元，摊薄后每股收益0.17美元，2021年每股收益同比增长29.4%[207] - 2021年上半年净利息收入为1955.9万美元，较2020年同期增加133.5万美元，增幅7.3%；净利息收益率为3.18%，较上一年同期下降8个基点[209] - 2021年上半年总贷款平均为9.867亿美元，较2020年同期增加9190万美元，增幅10.3%[212] - 2021年上半年投资证券平均为2.014亿美元，较2020年同期增加1490万美元，增幅8.0%[213] - 2021年上半年总利息支出较2020年减少170万美元，降幅30.0%[215] - 2021年上半年公司总存款成本平均为0.48%，较2020年上半年的0.86%下降38个基点[218] - 2021年总借款利息支出较2020年同期减少11.4万美元，降幅7.8%[218] - 2021年上半年FHLB的短期借款和预付款平均总额为5530万美元，较2020年同期减少580万美元，降幅9.5%[218] - 2021年前六个月公司贷款损失拨备费用为50万美元，2020年同期为62.5万美元；2021年上半年净贷款冲销为9.3万美元，占总贷款的0.02%，2020年同期为20.5万美元，占比0.05%[224] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金余额增至1180万美元，较2020年第二季度末增加210万美元，增幅21.2%[226] - 2021年前六个月非利息收入总计900万美元，较2020年同期增加140万美元，增幅18.6%[226] - 2021年前六个月非利息支出总计2330万美元，较2020年同期增加170万美元，增幅7.9%[227] - 2021年前六个月公司所得税费用为94万美元，有效税率19.9%；2020年同期所得税费用为73.1万美元，有效税率20.5%[228] - 2021年前六个月总存款增加1.138亿美元，增幅10.8%；总借款自2020年末减少4170万美元，降幅36.5%[236] - 2021年前六个月公司股东权益增加690万美元，增幅6.6%[237] - 截至2021年6月30日，公司每股账面价值为6.52美元，较2020年12月31日提高0.40美元；每股有形账面价值为5.71美元，较2020年12月31日提高0.29美元[238] - 截至2021年6月30日，应计贷款逾期总额为190.4万美元，非应计贷款总额为371.3万美元，非 performing 资产总额为372.7万美元[241] - 截至2021年6月30日，应计贷款逾期占总贷款的比例为0.19%，非应计贷款占总贷款的比例为0.37%，非 performing 资产占总贷款的比例为0.38%[241] - 2021年前六个月公司计提贷款损失准备费用50万美元，2020年同期为62.5万美元[245] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备余额为1180万美元，较之前增加210万美元，增幅21.2%[245] - 2021年6月30日，贷款损失准备金为11,752千美元，贷款净额为992,712千美元，准备金覆盖率为1.18%，非公认会计原则准备金

银行资本情况 - 截至2021年3月31日，银行普通股一级资本为1.25182亿美元，占风险加权资产的11.95%；一级资本为1.12965亿美元，占风险加权资产的10.78%，占平均资产的9.03%；总资本为1.12965亿美元，占风险加权资产的10.78% [128] - 截至2021年3月31日，公司总资本比率为13.03%，一级普通股资本比率为10.15%，普通股每股账面价值为6.17美元，有形普通股每股账面价值为5.47美元（非GAAP），较2020年末各提高0.05美元，有形普通股权益与有形资产比率为7.19%（非GAAP），较2020年末下降10个基点[212] - 2021年3月31日，公司普通股一级资本比率为10.15%，一级资本比率为11.28%，总资本比率为13.03%，一级杠杆比率为9.30%[230] - 巴塞尔协议III资本标准下，普通股一级资本与风险加权资产最低资本比率为4.5%，加资本保护缓冲后为7.0%；一级资本与风险加权资产最低资本比率为6.0%，加资本保护缓冲后为8.5%；总资本与风险加权资产最低资本比率为8.0%，加资本保护缓冲后为10.5%；一级资本与总平均合并资产最低资本比率为4.0%[234] 利率互换交易情况 - 2021年前三个月，利率互换交易中互换资产名义金额为4.6468亿美元，加权平均利率为2.57%，互换负债名义金额为 - 4.6468亿美元，加权平均利率为 - 2.57%；2020年3月31日，互换资产名义金额为3.3037亿美元，加权平均利率为3.93%，互换负债名义金额为 - 3.3037亿美元，加权平均利率为 - 3.93% [134] 风险参与协议情况 - 截至2021年3月31日，风险参与协议未偿还名义金额为270万美元 [136] 套期保值政策情况 - 董事会批准的套期保值政策允许利率互换、利率上限/下限和互换期权的未偿还名义金额最高为5亿美元 [138] 各业务线营收与利润情况 - 2021年第一季度，社区银行总营收为1316万美元，净利润为332万美元；财富管理总营收为288.7万美元，净利润为66.2万美元；投资/母公司总营收为 - 174.1万美元，净亏损为190.1万美元；2020年第一季度，社区银行总营收为1144.8万美元，净利润为252.4万美元；财富管理总营收为256.8万美元，净利润为48.7万美元；投资/母公司总营收为 - 143.3万美元，净亏损为160.2万美元 [142] - 社区银行部门2021年第一季度净收入贡献为332万美元，较去年第一季度增加79.6万美元[204] - 财富管理部门2021年第一季度净收入贡献为66.2万美元，较2020年第一季度增加17.5万美元[205] - 投资/母公司部门2021年第一季度净亏损190.1万美元，较2020年第一季度增加29.9万美元[206] 信贷承诺与备用信用证情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.35亿美元和2.139亿美元，备用信用证分别为132万美元和133万美元 [143] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，与未使用承诺和备用信用证相关的负债账面价值分别为90.9万美元和87.2万美元 [145] - 2021年3月31日，公司未偿还信贷承诺约为2.35亿美元，备用信用证为1320万美元[236] 养老金成本情况 - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净定期养老金成本分别为45.8万美元和59.1万美元 [149] 养老金计划资格情况 - 公司对确定受益养老金计划实施软冻结，2013年1月1日及以后入职的非工会员工和2014年1月1日及以后入职的工会员工无资格参与该计划 [147] 权益证券情况 - 权益证券按公允价值计量，使用第一层次输入值，这些证券是公司高管递延薪酬计划的 rabbi 信托持有的共同基金 [150] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，权益证券公允价值总计分别为47.4万美元和44.3万美元[153][154] 减值贷款情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，基于抵押品的减值贷款账面价值为26.6万美元，特定估值备抵总计8000美元，净公允价值为25.8万美元[157] 金融工具占比情况 - 公司约90%的资产和负债被视为金融工具[160] 投资证券与贷款账面价值及公允价值情况 - 2021年3月31日，投资证券 - HTM和持有待售贷款的账面价值为4777.7万美元和130.8万美元，公允价值为4958.3万美元和132.2万美元[162] - 2020年12月31日，投资证券 - HTM账面价值为4422.2万美元，公允价值为4710.6万美元[163] 分行收购情况 - 2021年1月12日，公司子公司签订分行收购协议，截至3月31日相关存款约4500万美元，存款溢价3.71%[165] - 交易完成后，公司在萨默塞特县将拥有四个分行，存款达1.5亿美元[166] 公司净收入与每股收益情况 - 2021年第一季度公司净收入为208.1万美元，每股摊薄收益0.12美元，较2020年第一季度增长47.7%（67.2万美元）[169] - 2021年第一季度净收入较2020年第四季度增加138.9万美元，增长近300%[169] - 2020年第一季度公司净收入为140.9万美元，每股摊薄收益0.08美元[169] - 2021年第一季度净收入为208.1万美元，较2020年第一季度的140.9万美元增加67.2万美元，增幅47.7%，摊薄后每股收益为0.12美元[178] 净利息收入与净息差情况 - 2021年第一季度净利息收入为969.2万美元，较2020年第一季度的875.1万美元增加94.1万美元，增幅10.8%，净息差为3.23%，较2020年第一季度的3.21%高2个基点[180] 生息资产与存款平均余额情况 - 2021年第一季度总生息资产平均余额较2020年第一季度增加1.19亿美元，增幅10.9%，总平均存款增加1.21亿美元，增幅12.3%[182] 贷款平均余额与住宅抵押贷款产量情况 - 2021年第一季度贷款平均余额为9.82亿美元，较2020年第一季度的8.77亿美元增加1.05亿美元，增幅11.9%，住宅抵押贷款产量为2970万美元，较2020年第一季度的1810万美元增长64.0%[183] 薪资保护计划贷款情况 - 2021年第一季度公司处理219笔薪资保护计划（PPP）贷款，总额3080万美元，记录了89.7万美元的处理费收入和利息收入[183] 总投资证券平均余额情况 - 2021年第一季度总投资证券平均余额为1.9亿美元，较2020年第一季度的1.89亿美元增加160万美元，增幅0.8%[184] 总利息收入与支出情况 - 2021年第一季度总利息收入较2020年第一季度减少17.5万美元，降幅1.5%，总利息支出减少110万美元，降幅35.0%[180][185][186] 存款利息支出与成本情况 - 2021年第一季度存款利息支出较2020年第一季度减少110万美元，降幅43.0%，总存款成本平均为0.52%，较2020年第一季度的1.01%下降49个基点[186][189] 借款利息成本与余额情况 - 2021年第一季度借款利息成本较2020年第一季度减少6万美元，降幅8.2%，平均定期预支借款余额增加约370万美元，增幅6.6%，隔夜借款资金减少170万美元，降幅59.4%[190] 客户存款增加情况 - 2020年客户存款增加近1亿美元，2021年1月1日至第一季度末又增加6200万美元[172] 贷款损失拨备费用情况 - 2021年第一季度公司贷款损失拨备费用为40万美元，高于2020年第一季度的17.5万美元[196] - 2021年前三个月，公司计提贷款损失准备费用40万美元，2020年同期为17.5万美元，截至2021年3月31日，贷款损失准备金余额增加230万美元，增幅24.6%，至1160万美元[220] 不良资产情况 - 2021年3月31日，不良资产总计420万美元，占贷款总额的0.43%，高于2020年12月31日的330万美元和0.34%[198] 非利息收入与支出情况 - 2021年第一季度非利息收入总计460万美元，较2020年第一季度增加78.2万美元，增幅20.4%[199] - 2021年第一季度非利息支出总计1130万美元，较上一年第一季度增加67.2万美元，增幅6.3%[200] 所得税费用与税率情况 - 2021年第一季度公司所得税费用为52万美元，有效税率为20.0%；2020年第一季度所得税费用为36.6万美元，有效税率为20.6%[203] 公司合并总资产情况 - 2021年3月31日公司合并总资产为13亿美元，较2020年12月31日增加3170万美元，增幅2.5%[207] 总存款增加情况 - 2021年前三个月总存款增加6220万美元，增幅5.9%[208] 收购分行带来存款及储户占比情况 - 2021年收购Riverview Bank两家分行预计带来约4500万美元额外存款，截至2021年3月31日，25家最大储户占总存款的22.0%，较2020年末的21.1%略有上升[210] 总借款情况 - 自2020年末以来，总借款减少3460万美元，降幅30.3%，短期借款降至0（2020年末为2470万美元），FHLB定期预付款减少980万美元，降幅15.1%，至5510万美元[210] 股东权益与投资证券组合情况 - 2021年前三个月，公司股东权益增加93.2万美元，投资证券组合价值下降对累计其他综合损失产生不利影响[211] 逾期与非应计贷款及非performing资产情况 - 截至2021年3月31日，应计贷款逾期（逾期30 - 89天）为144.3万美元（2020年12月31日为550.4万美元，2020年3月31日为852.5万美元），非应计贷款为417.2万美元（2020年12月31日为250万美元，2020年3月31日为143.7万美元），非 performing资产为424.5万美元（2020年12月31日为333.1万美元，2020年3月31日为224.4万美元）[216] 总存款平均余额、短期投资与贷存比情况 - 2021年第一季度，公司总存款平均达到11.03亿美元，短期投资较2020年第一季度增加1230万美元，贷存比平均为89.0%[222][225] 现金及现金等价物与现金流情况 - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物较2020年12月31日增加570万美元，至3720万美元，融资活动提供现金2720万美元，经营活动提供现金680万美元，投资活动使用现金2820万美元[226] 最大贷款占比情况 - 截至2021年3月31日，25笔最大贷款占未偿还贷款总额的21.9%，低于2020年第一季度的24.2%[219] 贷款支持与监控情况 - 公司继续致力于通过提供贷款还款修改来支持受疫情影响的借款人，并密切监控贷款组合质量[218][219] 控股公司与子公司现金情况 - 2021年3月31日，控股公司拥有现金、短期投资和投资证券650万美元，子公司银行有830万美元现金可用于向控股公司支付即时股息[227] 资产流动性来源资产情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司资产流动性来源资产分别为3720万美元和3150万美元[228] 借款额度情况 - 2021年3月31日，公司在FHLB有3.77亿美元隔夜借款额度，在美联储银行有3300万美元短期借款额度，与代理行有3500万美元无担保联邦基金额度[229] 非业主占用商业房地产贷款集中度情况 - 2021年3月31日，公司非业主占用商业房地产贷款集中度为监管资本的348%[230] 普通股现金股息与流通股情况 - 公司普通股现金股息目前为每季度0.025美元，2021年3月31日，公司约有1710万股流通在外普通股[230] 利率变动影响情况 - 利率上升200个基点，净利息收入变动率为6.0%，投资组合权益市场价值变动率为40.3%；利率上升100个基点，净利息收入变动率为3.2%，投资组合权益市场价值变动率为23.6%；利率下降100个基点，净利息收入变动率为 -3.0%，投资组合权益市场价值变动率为 -3.2%[235] 贷款损失准备金分配情况 - 2021年3月31日，约900万美元（占贷款损失准备金总额的78%）已分配给商业和商业房地产贷款类别[250] 递延税项资产情况 - 截至2021年3月31日，公司认为资产负债表上记录的所有递延税项资产最终都将收回，无需计提估值备抵[258] 可供出售证券投资组合未实现损失情况 - 截至2021年3月31日，可供出售证券投资组合中的未实现损失主要来自政府机构或政府赞助机构以及某些优质企业和

收入和利润（同比环比） - 2020年第四季度净利润为69.2万美元，同比增长3.4%，2019年同期为66.9万美元[103] - 2020年全年净利润为459.8万美元，同比下降22.9%，2019年为602.8万美元[103] - 2020年净利息收入为3636.7万美元，同比增长2.6%，2019年为3544.2万美元[116] - 2020年净利息收入为36,367千美元，净息差3.19%，较2019年下降0.10个百分点[139] - 2020年非利息收入总计1630万美元，同比增长150万美元（10.2%）[160] - 2019年非利息收入为1480万美元，同比增长54.9万美元（3.9%），其中住宅抵押贷款销售增长65.8万美元（76.1%）[161] - 2020年非利息收入中，符合Topic 606的收入为1282.3万美元，不符合的收入为345.2万美元，总收入为1627.5万美元[294] - 2020年净利润为459.8万美元，2019年为602.8万美元，2018年为776.8万美元[271] - 2020年每股基本收益为0.27美元，稀释后每股收益为0.27美元[271] 成本和费用（同比环比） - 2020年贷款损失准备金增加，导致净利润下降[111] - 2020年贷款损失准备金增加237.5万美元，净冲销30.9万美元（占总贷款的0.03%）[151] - 2020年非利息支出总计4450万美元，同比增加260万美元（6.3%）[164] - 2020年薪资福利支出增加200万美元（7.7%），其中激励薪酬增长64.5万美元（57.9%）[164] - 2020年公司所得税费用为120万美元，有效税率20.9%，2019年为160万美元（20.7%）[165] - 2020年利息支出总额为10,515千美元，平均成本率1.10%，较2019年下降0.46个百分点[138] - 2020年总利息支出减少380万美元（26.6%），存款利息支出减少360万美元（31.8%）[125] - 2020年借款利息成本减少25.5万美元（8.1%），平均FHLB借款余额增加1170万美元（22.4%）[126] 业务线表现 - 2020年第四季度传统贷款产品净增长3900万美元[104] - 2020年住宅抵押贷款发放1.42亿美元，同比增长139%，2019年为6000万美元[105] - 财富管理业务管理的客户资产增加2.43亿美元，同比增长11%，总规模达24.8亿美元[105] - 2020年参与联邦薪资保护贷款计划(PPP)，发放477笔贷款总计6870万美元[106] - 2020年抵押贷款持有待售的发起额为8714万美元，较2019年的4946万美元增长76.2%[241] - 2020年长期贷款发放额为3.0121亿美元，较2019年的2.056亿美元增长46.5%[241] - 财富管理资产市值从2019年12月31日的22.38亿美元增至2020年12月31日的24.81亿美元，增长2.43亿美元（10.9%）[168] - 公司信托业务管理的资产规模约为25亿美元（未计入合并资产负债表）[243] 贷款和存款表现 - 2020年存款总额增长9400万美元，同比增长10%[104] - 2020年平均贷款规模为9.23亿美元，同比增长5.5%[117] - 2020年平均存款达到创纪录的10.35亿美元，比2019年增加5520万美元（5.6%）[125] - 2020年总存款成本平均为0.74%，比2019年的1.14%下降40个基点[125] - 2020年贷款净未赚收入平均余额为923,269千美元，收益率为4.40%，较2019年下降0.51个百分点[138] - 2020年存款余额净增加9440.7万美元，较2019年的1134.2万美元增长732.3%[241] - 公司存款在期末达到创纪录水平，增加9440万美元，增幅9.8%[173] - 贷款总额从2019年的883,090千美元增至2020年的973,297千美元，增长10.2%[229] - 存款总额从2019年的960,513千美元增至2020年的1,054,920千美元，增长9.8%[229] 贷款质量和准备金 - 2020年贷款质量指标显示，逾期30-89天的应计贷款总额为5,504千美元，较2019年增长86%[143] - 2020年不良贷款总额为2,500千美元，占总贷款的0.26%，较2019年上升0.09个百分点[143] - 2020年贷款拖欠率（逾期+不良）为0.56%，较2019年上升0.23个百分点[143] - 公司不良贷款率保持在1%以下，其中应计贷款拖欠总额增加250万美元至550万美元[145] - 2020年公司因疫情批准了2亿美元的贷款修改，截至年底仍有4910万美元（占总贷款的5.3%）处于修改计划中[146] - 截至2020年底，不良资产为330万美元（占总贷款的0.34%），贷款损失准备金覆盖率为341%[152] - 剔除PPP贷款后，贷款损失准备金覆盖率从GAAP的1.16%提升至非GAAP的1.23%[155] - 2020年酒店业贷款降级及交通相关大额信贷降级推动准备金增长[151] - 商业和商业房地产贷款是最大的信贷类别，2020年12月31日，这两类贷款的贷款损失准备金约为880万美元，占总准备金的78%[207] 资产和负债 - 2020年短期投资平均为2900万美元，比2019年增加1830万美元（173.2%）[124] - 2020年非生息资产占比上升至3,331千美元，占总资产的0.26%[143] - 公司总资产从2019年的11.71亿美元增至2020年的12.8亿美元，增长1.085亿美元（9.3%）[171] - 2020年末现金及现金等价物为3150.4万美元，较2019年的2216.8万美元增长42.1%[241] - 公司总资产从2019年的1,171,184千美元增长至2020年的1,279,713千美元，增幅为9.3%[229] - 现金及现金等价物增加930万美元，达到3150万美元[178] 利率和风险管理 - 2020年12月31日的利率敏感性资产总额为12.24亿美元，其中贷款和待售贷款占比最高，达9.78亿美元[189] - 利率敏感性负债总额为11.69亿美元，其中存款占比90.2%（10.55亿美元），借款占比9.8%（1.14亿美元）[189] - 公司一年期累计GAP比率从2019年的资产敏感型进一步上升，显示资产负债表对利率上升的敏感度增强[189] - 在200个基点利率上升情景下，净利息收入将增长6.8%，投资组合市值将增长62.3%[194] - 贷款组合中59.1%为固定利率贷款，40.9%为浮动利率贷款，56.5%的贷款期限超过5年[197][198] - 利率互换合约名义金额达9350万美元，公允价值为330万美元[200] - 公司采用模拟模型管理利率风险，政策允许净利息收入在100/200个基点变动下的波动范围为-5.0%至-7.5%[190][191] 投资和证券 - 2020年证券投资平均余额为187,782千美元，收益率3.20%，较2019年下降0.16个百分点[138] - 投资组合中76%为可供出售证券，24%为持有至到期证券，41项证券存在暂时性减值[195] - 2020年12月31日，公司持有的投资证券公允价值为1.44165亿美元（可供出售）和4710.6万美元（持有至到期）[296] - 2020年投资证券组合中，42.2%被评为AAA级，低于2019年的53.4%[298] - 2020年12月31日，公司质押证券的账面价值为1.11694亿美元，用于担保公共和信托存款[299] - 2020年公司未出售任何投资证券，2019年实现净投资收益9.3万美元，2018年净亏损34.7万美元[300] 管理层讨论和指引 - 公司计划通过升级和现代化分支机构来满足新一代客户的需求，同时提供全面的金融解决方案[222] - 公司计划在2021年第二季度完成对Citizen's Neighborhood Bank分支机构的收购[242] - 公司致力于通过提高每股收益、收入增长和费用控制来增加股东价值，并通过股息和股票回购回报股东[217] - 公司认为商誉的会计政策至关重要，因为过去收购中资产和负债公允价值的假设和判断具有主观性和复杂性，可能对财务状况或运营结果产生重大影响[208] - 公司每年至少对商誉进行一次减值测试，仅在账面价值超过估计公允价值时才会减记并计入运营结果[211] 股东权益和资本 - 股东权益总额增加580万美元，增幅5.9%，其中净收入贡献460万美元[174] - 公司风险资本比率为12.93%，资产杠杆比率为9.29%[174] - 公司普通股每股账面价值为6.12美元，每股有形账面价值为5.42美元[174] - 公司普通股一级资本比率为10.06%，一级资本比率为11.20%[182] - 公司2020年普通股股息支付率为37.0%[183] - 公司完成股票回购计划，回购52.6万股，占总股本的3%，总成本223万美元[186] - 现金分红从2019年的每股0.095美元增至2020年的0.100美元，增长5.3%[233] - 其他综合收益从2019年的亏损1,946千美元转为2020年的盈利2,973千美元[235] 其他重要内容 - 2020年9月30日，AmeriServ Life Insurance Company正式解散，剩余资产转移至母公司[244] - 公司采用ASU 2016-13标准，预计在首个报告期开始时对贷款损失准备金进行一次性的累积调整，但具体调整幅度尚未确定[287] - 公司79.7%的总收入来自金融工具的利息和费用收入、投资利息以及某些非利息收入来源，这些收入不在Topic 606范围内[290] - 财富管理费收入中，截至2020年12月31日，公司确认了82.5万美元的应收账款[291] - 公司对商业和商业房地产贷款关系进行信用审查的最低门槛为100万美元[264]

资本与风险加权资产相关数据 - 截至2020年9月30日，公司总资本与风险加权资产为1.32544亿美元，比率为13.49%；一级普通股权益与风险加权资产为1.02841亿美元，比率为10.47%；一级资本与风险加权资产为1.14729亿美元，比率为11.68%；一级资本与平均资产为1.14729亿美元，比率为9.87%[121] - 2020年9月30日，公司有形普通股权益比率为7.34%（非公认会计原则）[122] - 截至2020年9月30日，公司总资本比率为13.02%，一级普通股资本比率为10.09%[220] - 2020年9月30日，公司普通股一级资本比率为10.09%，一级资本比率为11.23%，总资本比率为13.02%，一级杠杆比率为9.39%[238] 利率互换交易数据 - 2020年前九个月，利率互换交易中互换资产的总名义金额为3.6726亿美元，加权平均收付利率为3.06%；互换负债的总名义金额为 - 3.6726亿美元，加权平均收付利率为 - 3.06%[126] - 2019年9月30日，利率互换交易中互换资产的总名义金额为2.3866亿美元，加权平均收付利率为4.69%；互换负债的总名义金额为 - 2.3866亿美元，加权平均收付利率为 - 4.69%[126] 各业务线收入与净收入数据 - 2020年第三季度，社区银行收入为1226.3万美元，净收入为250.9万美元；财富管理收入为262万美元，净收入为54.7万美元；投资/母公司收入为 - 178.8万美元，净亏损为197.8万美元[130] - 2020年前九个月，社区银行收入为3609.6万美元，净收入为778.8万美元；财富管理收入为767.2万美元，净收入为151万美元；投资/母公司收入为 - 485万美元，净亏损为539.2万美元[130] - 2020年前九个月社区银行部门净收入贡献为778.8万美元，较2019年同期减少83.3万美元[214] 信贷承诺与备用信用证数据 - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司未偿还的信贷承诺分别约为2.357亿美元和1.955亿美元，备用信用证分别为1350万美元和1470万美元[132] - 截至2020年9月30日，公司未偿还信贷承诺约2.357亿美元，备用信用证1350万美元[246] 净定期养老金成本数据 - 2020年第三季度，公司净定期养老金成本为53.9万美元；2020年前九个月，净定期养老金成本为161.7万美元[135] - 2019年第三季度，公司净定期养老金成本为41.6万美元；2019年前九个月，净定期养老金成本为124.8万美元[135] 养老金计划相关政策 - 公司对其设定受益养老金计划实施软冻结，2013年1月1日及以后入职的非工会员工和2014年1月1日及以后入职的工会员工无资格参与该养老金计划[136] 证券公允价值数据 - 截至2020年9月30日，权益证券公允价值为42.4万美元，美国机构证券为327.6万美元，美国机构抵押支持证券为6904.2万美元，市政证券为1865.1万美元，公司债券为5074.7万美元，公允价值互换资产为366.5万美元，公允价值互换负债为 - 366.5万美元[142] - 截至2019年12月31日，权益证券公允价值为36.6万美元，美国机构证券为511.6万美元，美国机构抵押支持证券为8163.3万美元，市政证券为1517万美元，公司债券为3983万美元，公允价值互换资产为95.9万美元，公允价值互换负债为 - 95.9万美元[144] 减值贷款与其他不动产相关数据 - 2020年9月30日，基于抵押品的减值贷款账面价值为26.6万美元，特定估值备抵为8000美元，净公允价值为25.8万美元；2019年12月31日，相应数值分别为26.3万美元、8000美元和25.5万美元[145] - 2020年9月30日，其他不动产公允价值为4万美元；2019年12月31日为3.7万美元[148] - 2020年9月30日，减值贷款估值中不可观察输入的范围为0% - 100%（加权平均3%），其他不动产估值中评估调整为57%（加权平均57%），清算费用为22% - 38%（加权平均30%）[148] - 2019年12月31日，减值贷款估值中不可观察输入的范围为0% - 100%（加权平均3%），其他不动产估值中评估调整为0% - 57%（加权平均38%），清算费用为21% - 134%（加权平均30%）[148] 金融工具估值相关 - 公司约90%的资产和负债为金融工具，许多缺乏活跃交易市场，需大量估计和现值计算[149] - 公司认为现金及现金等价物、银行拥有的人寿保险、监管股、应计利息应收款和应付款以及短期借款的公允价值接近账面价值，为一级计量[150] 持有至到期投资与贷款等账面价值及公允价值数据 - 截至2020年9月30日，持有至到期投资证券账面价值4263.6万美元，公允价值4530.8万美元；待售贷款账面价值758.7万美元，公允价值776.6万美元；贷款净额账面价值93149.6万美元，公允价值94198.8万美元[151] - 截至2020年9月30日，无固定到期日存款账面价值72850.7万美元，公允价值74587.9万美元；有固定到期日存款账面价值31372.8万美元，公允价值31767.9万美元；其他借款账面价值9483万美元，公允价值10094.5万美元[151] 公司季度净收入与每股收益数据 - 2020年第三季度公司净收入为107.8万美元，每股摊薄收益0.06美元，较2019年第三季度减少61.1万美元，降幅36.2%[154][164] - 截至2020年9月30日的九个月，公司净收入为390.6万美元，摊薄后每股收益为0.23美元，较2019年同期分别下降145.3万美元和27.1%，每股收益下降25.8%[192] 贷款损失准备金数据 - 2020年第二季度公司贷款损失准备金增加45万美元，第三季度又增加67.5万美元[157] - 2020年第三季度贷款损失拨备费用为67.5万美元，2019年同期为22.5万美元；2020年第三季度净贷款冲销为9万美元，占总贷款的0.04%，2019年同期净贷款回收为1.8万美元，占总贷款的0.01%；截至2020年9月30日，不良资产总计260万美元，占总贷款的0.27%[186] - 2020年前九个月贷款损失拨备费用为130万美元，而2019年同期为拨备收回17.5万美元，净不利变动为147.5万美元[207] - 2020年前九个月净贷款冲销为29.5万美元，占总贷款的0.04%，2019年为15.1万美元，占比0.02%[207] - 截至2020年9月30日，贷款损失准备金为1028.4万美元，占净贷款的1.08%[228] - 2020年前九个月，公司记录了130万美元的贷款损失拨备费用，而2019年前九个月为17.5万美元的拨备回收[228] - 截至2020年9月30日，不包括PPP贷款的贷款损失准备金覆盖率为1.17%（非GAAP）[228] 贷款与存款业务数据 - 2020年第三季度公司贷款组合（不包括PPP贷款）增长超2000万美元，平均存款增加1800万美元，2019年12月31日至2020年9月30日存款增长超8100万美元[158] - 截至2020年第三季度末，公司已完成的抵押贷款数量超过2019年全年[159] - 2020年第三季度总贷款平均达9.33亿美元，较2019年同期的8.8亿美元增加5280万美元，增幅6.0%[172] - 2020年第三季度平均存款达10.54亿美元，创历史新高，较2019年同期增加6910万美元，增幅7.0%，计息存款平均成本较2019年第三季度下降59个基点，2020年第三季度平均为0.79%[176] - 2020年第三季度公司贷存比平均为88.6%[176] - 2020年前九个月总贷款平均为9.08亿美元，较2019年前九个月平均水平高3300万美元，增幅3.8%；住宅抵押贷款产量比2019年全年水平高65.0%；贷款利息和手续费收入减少160万美元，降幅5.1%[194] - 2020年前九个月总存款平均为10.24亿美元，较2019年平均水平高4610万美元，增幅4.7%；存款利息支出减少240万美元，降幅28.7%；计息存款平均成本下降42个基点，平均为0.95%[199] - 2020年前九个月，总存款增加8170万美元，增幅8.5%；总借款增加410万美元，增幅4.1%[218] - 2020年第三季度总存款平均达10.54亿美元，创历史新高[231] - 2020年第三季度平均短期投资较2019年第三季度增加2870万美元[231] - 2020年第三季度贷存比平均为88.6%，公司目标范围是80% - 100%[231] - 从2019年12月31日至2020年9月30日，现金及现金等价物增加1900万美元，达4120万美元[232] 薪资保护计划（PPP）贷款数据 - 截至2020年9月30日，公司处理474笔薪资保护计划（PPP）贷款，总额约6800万美元，第三季度PPP贷款业务录得手续费和利息收入38.1万美元，二季度至三季度手续费收入减少约70万美元[172] - 公司参与了薪资保护计划（PPP）作为贷款方，该计划下贷款由美国小企业管理局（SBA）100%担保，满足条件可获豁免[252] 利息收入与支出数据 - 2020年第三季度公司净利息收入较2019年第三季度增加2.7万美元，增幅0.3%，净利息收益率为2.97%，较2019年第三季度下降21个基点[166] - 2020年第三季度公司总利息收入为1123.7万美元，较2019年第三季度减少119.6万美元，降幅9.6%；总利息支出为244.6万美元，较2019年第三季度减少122.3万美元，降幅33.3%[166] - 2020年第三季度公司平均生息资产余额高于2019年同期，主要归因于约6800万美元利率为1.0%的PPP贷款和约4000万美元收益率为0.5%的短期投资[167][168] - 排除低收益PPP贷款后，2020年第三季度公司净利息收益率为3.06%，比原数据高9个基点[168] - 2020年第三季度公司总生息资产因贷款和短期投资增长而增加，非利息和有息存款均增加，减少了对短期借款的依赖，总利息支出减少使净利息收入增加[171] - 2020年第三季度与去年同期相比，贷款利息和手续费收入减少100万美元，降幅9.4%[173] - 2020年第三季度投资证券平均为1.88亿美元，较2019年同期的1.92亿美元减少470万美元，降幅2.4%，利息收入减少14.8万美元，降幅9.2%[174] - 2020年第三季度短期投资平均较2019年同期增加2870万美元，利息收入减少3.3万美元，降幅39.3%，总体利息收入减少120万美元，降幅9.6%[175] - 2020年第三季度总利息支出较2019年同期减少120万美元，降幅33.3%，存款利息支出减少120万美元，降幅40.3%[176] - 2020年第三季度借款利息成本较2019年同期减少5.5万美元，降幅7.1%，平均定期预支借款余额增加1810万美元，增幅32.4%，隔夜借款资金减少460万美元，降幅76.4%[177][180] - 2020年第三季度总短期和联邦住房贷款银行（FHLB）借款资金平均为7530万美元，较2019年第三季度增加1350万美元，增幅21.8%[180] - 2020年前九个月净利息收入增加53.3万美元，增幅2.0%；净利息收益率为3.16%，较上一年前九个月下降8个基点；总平均盈利资产增加4870万美元，增幅4.5%[193] - 2020年前九个月总投资证券平均为1.87亿美元，较2019年前九个月平均水平低990万美元，降幅5.0%；投资利息收入减少47.4万美元，降幅9.5%[195] - 2020年前九个月短期投资和银行存款平均增加2560万美元；短期投资利息收入增加7000美元，增幅3.3%；总利息收入减少210万美元，降幅5.7%[198] - 2020年前九个月借款利息费用减少21.5万美元，降幅9.0%，总利息费用减少270万美元，降幅24.4%[200] 非利息收入与支出数据 - 2020年第三季度非利息收入总计430万美元，较2019年第三季度增加20.9万美元，增幅5.1%[187] - 2020年第三季度非利息支出总计1110万美元，较上一年第三季度增加60.4万美元，增幅5.8%[189] - 2020年前九个月非利息收入总计1190万美元，增加54.6万美元，增幅4.8%[208] - 2020年前九个月非利息费用总计3270万美元，增加149.4万美元，增幅4.8%[212] 所得税费用与有效税率数据 - 2020年第三季度所得税费用为23.5万美元，有效税率为17.9%；