总体财务表现 - 公司在2023年的总利息收入为60,860,000美元，较2022年增长23.8%[68] - 公司在2023年的净利息收入为36,020,000美元，较2022年下降11.1%[68] - 公司在2023年的总非利息收入为16,389,000美元，较2022年下降1.8%[68] - 公司在2023年的净利息收入后拨备为28,591,000美元，较2022年下降29.5%[68] - 公司在2023年的总非利息支出为49,368,000美元，较2022年增长2.7%[68] - 公司在2023年的净亏损为3,346,000美元，较2022年下降144.9%[68] - 公司在2023年的基本每股收益为-0.20美元[68] - 公司在2023年的股东权益为102,277,000美元，较2022年下降3.7%[68] - 公司2023年度净利润为亏损3,346,000美元，每股摊薄收益为0.20美元[70] - 公司2023年度净利润主要受到商业地产贷款信贷损失准备增加和投资组合重新定位策略的影响[70] - 公司2023年度总非利息收入较去年同期下降，主要是由于2023年12月投资证券出售造成的亏损[70] - 公司2023年度总非利息支出较2022年度增加，主要是由于诉讼和应对激进投资者行动导致的额外法律和专业服务成本增加[70] - 公司2023年度总贷款增加了4.8%，财富管理收入连续第四个季度增长[70] - 公司2022年度净利润为7,448,000美元，每股摊薄收益为0.43美元，较2021年度增长4.9%[70] - 公司2021年度净利润为7,072,000美元，每股摊薄收益为0.41美元，较2020年度增长51.9%[71] 资产负债表 - 公司2023年度总资产为13.9亿美元，较2022年底增加1.9%[104] - 贷款和待售贷款2023年增加4760万美元，增长4.8%，主要是商业和工业、商业房地产和家庭股权贷款增长[105] - 2023年总存款增加4980万美元，增长4.5%，25大存款人占总存款的22.4%[105] - 公司2023年总股东权益减少390万美元，净损失为330万美元[106] - 公司2023年风险资本比率为13.03%，资产杠杆比率为7.80%，股票每股账面价值为5.96美元[107] 利息收入和支出 - 公司2023年度净利息收入为60,860,000美元，较2022年度增加11.8%[73] - 公司2023年度总存款成本为1.82%，较2022年度增加126个基点[76] - 公司2023年度总借款利息支出较2022年度增加84.7%，主要是由于国家利率上升对隔夜借款成本的影响[76] - 2022年全年，公司的净利息收入较2021年全年增加240万美元，增长5.1%[79] - 2022年全年，总存款平均为115.6亿美元，较2021年全年增加190万美元，增长0.2%[79] - 2022年全年，总投资证券平均为2.452亿美元，较2021年全年增加3530万美元，增长16.8%[80] - 2022年全年，总利息支出较2021年全年增加90.9万美元，增长12.0%[82] - 2022年全年，总借款利息支出较2021年全年减少70.9万美元，减少25.5%[83] - 2022年全年，总存款成本平均为0.56%，较2021年全年增加14个基点[83] 贷款质量 - 2023年，公司的平均贷款余额为997,204千美元，利息收入为51,643千美元，利率为5.18%[85] - 公司2023年的净利息收入为36,020千美元，净利息率为2.86%[85] - 2023年，逾期30至89天的贷款逾期总额为1,818千美元，非应计贷款总额为12,167千美元[87] - 公司2023年的总不良资产为12,393千美元，占总贷款的比例为1.19%[87] - 公司2023年的总分类贷款（评级为次级或可疑的贷款）为24,996千美元[87] - 2023年，公司的非表现贷款增加主要是由于一笔商业地产贷款部分减记并转为非应计状态所致[89] - 公司继续密切监控贷款组合，截至2023年12月31日，25大贷款占总贷款的比例为22.7%[89] - 公司根据ASU 2016-13标准，于2023年1月1日对信贷损失进行了估量，对贷款组合的信贷损失准备进行了1.2百万美元的增加[89] - 公司对HTM债券组合的信贷损失准备仅为114,000美元[89] - 2023年公司对信贷损失的拨备增加，2023年录得740万美元信贷损失拨备，较2022年的50,000美元有所增加[90] - 2023年公司录得净贷款核销约350万美元，占总平均贷款的0.35%，较2022年的净贷款核销约170万美元，占总平均贷款的0.17%有所增加[90] - 公司在2023年第四季度更新了对Rite Aid的风险评估，导致对两笔商业地产贷款的200万美元核销，以及对另一笔混合用途零售/办公物业的80.4万美元部分核销[90] - 公司2023年的信贷损失拨备涵盖率为121%，较2022年的207%有所下降，总贷款的信贷损备率增至1.45%，较2022年的1.08%有所增加[90] 风险管理和财务政策 - 公司通过模拟建模

文章核心观点 - 2023年第四季度和全年公司净亏损 主要因商业房地产贷款信用损失拨备增加和投资组合重新定位策略 但关键业务线有积极发展 有望在2024年实现盈利增长 [1] 财务业绩 净利润 - 2023年第四季度净亏损532.1万美元 合每股摊薄亏损0.31美元 而2022年第四季度净利润为94.7万美元 合每股摊薄收益0.06美元 2023年全年净亏损334.6万美元 合每股摊薄亏损0.20美元 2022年全年净利润为744.8万美元 合每股摊薄收益0.43美元 [1] 净利息收入 - 2023年第四季度净利息收入较2022年同期减少160万美元 降幅15.3% 全年减少450万美元 降幅11.2% 净息差方面 2023年第四季度为2.63% 全年为2.86% 分别下降58和41个基点 主要因总利息支出增幅高于总利息收入 [2] 贷款业务 - 2023年第四季度总平均贷款较2022年同期增加4390万美元 增幅4.5% 全年增加1970万美元 增幅2.0% 截至2023年12月31日 总贷款较2022年末增加4760万美元 增幅4.8% 贷款业务增长使2023年第四季度和全年贷款利息收入分别增加200万美元和1010万美元 增幅分别为17.4%和24.5% [3] 投资证券 - 2023年全年投资证券平均余额为2.622亿美元 较2022年增加1690万美元 增幅6.9% 因美国国债收益率曲线上升 新证券收益率提高 使2023年投资利息收入增加170万美元 增幅21.9% [4] 负债与存款 - 2023年全年总平均存款较2022年微降250万美元 降幅0.2% 但截至年末总存款较2022年末增加4980万美元 增幅4.5% 显示客户对公司信心 公司未使用经纪存款 有多种流动性来源 [5] 利息支出 - 2023年第四季度总利息支出较2022年同期增加370万美元 增幅101.6% 全年增加1630万美元 增幅192.4% 主要因存款和借款利息支出增加 [7] 信用损失拨备 - 2023年第四季度信用损失拨备为600万美元 2022年同期为27.5万美元 全年信用损失拨备为740万美元 2022年全年为5万美元 2023年净贷款冲销为350万美元 占总平均贷款的0.35% 2022年为170万美元 占比0.17% [10] 非利息收入 - 2023年第四季度非利息收入较2022年同期减少110万美元 降幅29.0% 全年减少30.3万美元 降幅1.8% 主要因2023年12月投资证券出售损失 但财富管理费用第四季度有所改善 [13] 非利息支出 - 2023年第四季度非利息支出较2022年同期减少55.5万美元 降幅4.4% 全年增加140万美元 增幅2.8% 全年增加主要因应对激进投资者和代理投票竞争的法律和专业费用增加 [14] 其他信息 资本状况 - 截至2023年12月31日 公司总资产为13.90亿美元 股东权益为1023万美元 每股账面价值为5.96美元 有形账面价值为5.16美元 资本比率保持强劲 超过监管规定的充足资本状态 [16] 股息分配 - 公司董事会宣布每股0.03美元的季度普通股现金股息 将于2024年2月20日支付给2月5日登记在册的股东 按2024年1月17日收盘价计算 年化收益率为3.87% [17]

充足资本 - 公司在2023年9月30日被归类为“充足资本”[85] 利率风险管理 - 公司使用各种利率合同来管理利率和市场估值风险暴露[86] - 公司进行利率互换交易以对冲与某些浮动利率定期存款账户相关的利率风险[89] 养老金计划 - 公司的养老金计划涉及一些员工，参与者在服务满五年后对其应得利益有权益。计划的资产主要是债务证券、上市普通股、共同基金和短期现金等[96] - 2023年第三季度和前九个月的净周期性养老金成本分别为-254万美元和-938万美元，主要包括服务成本、利息成本、计划资产预期回报、净损失摊销和结算费用等[97] 公平价值测量和金融工具披露 - 公司的公平价值测量和金融工具披露遵循三个层次的层次性披露框架，包括Level I、Level II和Level III，根据不同的定价可观察性进行分类[98] - 公司的股权证券和可供出售证券分别采用Level 1和Level 2的定价输入进行公允价值报告，同时利用外部衍生品估值模型进行利率互换和利率对冲的公允价值测量[101] - 公司对于个别贷款的预期信用损失进行评估，采用Level 3的定价输入，根据可观察市场数据估计抵押品价值，同时对其他房地产和被回收资产进行公允价值测量[102] - 公司对金融工具的公允价值进行独立第三方估值，使用Level 2和Level 3的估算方法，认为现金及现金等价物、银行持有的寿险、应收和应付利息等具有与账面价值接近的公允价值[105] 市场风险管理 - 公司通过资产负债管理流程和委员会管理市场风险，主要是利率风险[173] 披露控制和程序 - 公司管理层对公司披露控制和程序的设计和运作进行了评估，并认为截至2023年9月30日的披露控制和程序有效[173] CECL采用 - 公司在2023年1月1日采用了CECL，并设计了新的控制措施和修改了现有控制措施[174]

养老金计划 - 公司的养老金计划资产主要包括债务证券、上市普通股、共同基金和短期现金等[88] - 2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的净周期性养老金成本分别为(以千美元计)[88] - 公司实施了定义福利养老金计划的软冻结，以帮助未来减少养老金成本[88] 利率风险管理 - 公司使用各种利率合同来管理利率和市场估值风险[78] - 公司进行利率互换交易以对冲与某些浮动利率定期存款账户相关的利率风险[81] 公平价值衡量 - 公司对公平价值衡量和金融工具进行了披露，根据不同的定价可观察性分为三个层次[89] - 公司对股权证券和可供出售证券进行公平价值衡量，使用不同的定价输入[91] - 公司对金融工具的公平价值进行了评估，大部分资产和负债被认为是金融工具[96] - 公司对剩余金融工具的估计公平价值和记录的价值进行了披露[97] 资本分类 - 公司在2023年6月30日被归类为“充足资本”[77]

投资证券和债务证券 - 公司在2023年3月31日的可供出售证券组合上的信用损失准备金总额为926,000美元[29] - 公司在可供出售债务证券上的信用损失准备金包括在可供出售投资证券中，信用损失准备金的变动记录在损失准备金（贷项）中[30] - 公司在2023年3月31日有一项可供出售债务证券处于非应计状态，总额为926,000美元，伴随着相应的信用损失准备金[32] - 公司在2023年3月31日的投资证券中，用于担保公共和信托存款的证券的账面价值为1.31913亿美元[35] - 公司认为市场收益率和利率对抵押支持证券（MBS）的收益率有重要影响，预付款速度假设是评估MBS回报的重要因素之一[36] - 公司在2023年3月31日的可供出售和持有到期投资证券中，按照持有期限分类，总额为197,140美元和60,740美元[37] - 在2023年3月31日，公司的可供出售债务证券组合中有四项美国机构、45项美国机构抵押支持证券、11项市政和45项公司债券处于未实现亏损位置，总计165,930美元[37] - 公司认为由于利率变化导致的公允价值变化是暂时的，因此对这些证券没有记录信用损失准备金[38] - 公司预计将继续收到计划的利息支付和全部本金余额，不打算出售这些证券，也不认为需要在证券恢复价值或到期之前出售这些证券[39] - 公司在2023年第一季度录得了对可供出售债务证券的92.6万美元的信贷损失准备[40] - 公司的投资政策的主要目标是保持投资质量，禁止购买任何评级低于“A”级的投资证券[40] 贷款组合和贷款质量 - 公司的贷款组合包括商业贷款、住房抵押贷款和消费者贷款等，总贷款净额为980.46亿美元[41] - 公司在2023年第一季度录得了30.1万美元的信贷损失准备，较2022年第一季度的40万美元的信贷损失准备回收有不利变化[46] - 公司根据历史损失率将贷款池的预期信贷损失率应用于具有相似风险特征的贷款池[47] - 公司根据ASU 2016-13标准，将对不具有相似风险特征的贷款进行个别评估，建立特定准备金[48] - 公司对贷款组合的表现和信用质量进行监控，根据逾期还款时间将贷款组合分为表现良好贷款和非应计贷款，2023年3月31日，各类贷款的逾期情况如下：商业房地产（自用）类贷款逾期情况为77,805千美元，其他商业和工业类贷款逾期情况为150,138千美元，商业房地产（非自用）-零售类贷款逾期情况为154,454千美元，商业房地产（非自用）-多户类贷款逾期情况为98,945千美元，其他非自用商业房地产类贷款逾期情况为215,382千美元，住宅抵押贷款类贷款逾期情况为173,177千美元，消费者类贷款逾期情况为99,270千美元[66] 利率风险管理 - 公司使用各种利率合约来管理利率和市场估值风险暴露，主要是利率互换[77] - 公司与一家大型金融机构签订利率互换协议，以支持公司的资产/负债定位[77] - 公司与商业房地产贷款安排的主导银行签订了风险参与协议，作为参与银行，公司保证了借款人相关的利率互换合同[78] - 公司进入了一项名义价值为5000万美元的利率互换，以对冲与某些浮动利率定期存款账户相关的利率风险[79] 公司财务状况 - 公司在2023年第一季度净利润为1,515,000美元，较2022年第一季度净利润2,418,000美元下降了37.3%[92] - 公司在2023年第一季度的净利息收入为9,522,000美元，较2022年第一季度下降了2.5%[94] - 公司在2023年第一季度总存款增加了2.1%，达到23.3百万美元，显示客户对公司的信心和核心存款基础的强大和忠诚[92] - 公司在2023年第一季度总贷款利息收入较去年同期增加了29.3%，达到2.8百万美元[94] - 公司在2023年第一季度总投资证券利息收入较去年同期增加了48.0%，达到727,000美元[94] - 公司在2023年第一季度总存款成本较去年同期增加了120个基点，达到1.48%[97] - 公司在2023年第一季度总借款利息成本较去年同期增加了85.6%[97] - 公司在2023年第一季度平均存款较2022年第一季度平均减少了0.8%[96] - 公司在2023年第一季度总资产平均余额较2022年第一季度平均余额增加了0.7%[94] 风险管理和内部控制 - 公司定期利用独立第三方服务来监测核心存款的价值和变化[133] - 商誉代表被收购业务中无法识别的无形元素的价值[133] - 未来税率的估计和税收准备的记录需要管理层进行[133] - 公司定期进行市场风险管理，主要是利率风险[141] - 公司的内部控制在2023年1月生效，包括对模型创建、设计、假设和贷款级数据的控制[142]

公司业绩表现 - 公司在2022年取得了最高的每股收益表现，达到了20年来的最高水平[57] - 2022年净收入达到7448万美元，每股稀释收益为0.43美元，较2021年全年增长4.9%[57] - 调整后的净收入为9470万美元，调整后的每股稀释收益为0.55美元，较2021年全年增长12%[57] 资产负债表管理 - 公司成功执行了几项重要的战略举措，包括降低融资成本、有效管理资产质量以及有效的资产负债表管理[58] 资产组合增长 - 公司在2022年的净利息收入较2021年增加了150万美元，净利息率为3.27%，较2021年提高了12个基点[66] - 公司在2022年的平均贷款总额较2021年增加了3010万美元，主要得益于商业房地产和家庭股权贷款的增长[67] - 2022年的投资证券平均额较去年增加了3530万美元，受美国国债收益曲线提高的影响[68] 贷款生产和管理 - 公司在2021年继续购买可税的市政和公司债券，以维持多样化的投资组合[74] - 公司在2021年继续经历良好的贷款生产，商业贷款管道在年初恢复到COVID前水平[76] - 2021年住宅抵押贷款生产总额为9,050万美元，比2020年下降了36.5%[76] 资金管理 - 公司在2021年第三季度通过原始债务工具额外融资202,000美元，总借款利息支出减少了101,000美元，降低了3.5%[82] - 公司在2021年通过发行次级债券成功降低了存款成本[80] 风险管理 - 公司使用全面的方法和程序纪律来维持贷款组合中的全部准备金，以吸收潜在的损失[86] - 公司在2022年为贷款损失计提了50,000美元，较2021年的1.1百万美元计提费用有利的比较[87] 公司发展战略 - 公司致力于增加股东价值，提高财务表现，为客户提供产品和卓越服务，培养员工信任和成长的氛围，为社区服务[136] - 公司升级和现代化了部分分支机构，以满足下一代AmeriServ客户的需求[139] 风险披露 - 公司在正常业务过程中面临各种风险，包括利率、信用和流动性风险，公司通过政策、程序和各级管理和董事会监督来识别、管理和监控这些风险[144]

银行资本与风险加权资产数据 - 截至2022年9月30日，银行总资本与风险加权资产为1.52571亿美元，比率13.92%；一级普通股与风险加权资产为1.14491亿美元，比率10.44% [124] - 截至2021年12月31日，银行总资本与风险加权资产为1.49177亿美元，比率14.04%；一级普通股与风险加权资产为1.09292亿美元，比率10.29% [124] 利率互换业务数据 - 截至2022年9月30日，利率互换资产名义金额64624美元，加权平均利率3.54%，利息费用减少306美元；互换负债名义金额 -64624美元，加权平均利率 -3.54%，利息费用增加306美元 [128] - 截至2021年9月30日，利率互换资产名义金额55061美元，加权平均利率2.59%，利息费用减少602美元；互换负债名义金额 -55061美元，加权平均利率 -2.59%，利息费用增加602美元 [129] 风险参与协议数据 - 截至2022年9月30日和2021年，风险参与协议未偿还名义金额分别为220万美元和260万美元 [131] 社区银行业务数据 - 截至2022年9月30日，社区银行三个月总营收1.3341亿美元，净收入3359万美元；九个月总营收3.7912亿美元，净收入9493万美元 [137] - 截至2021年9月30日，社区银行三个月总营收1.2515亿美元，净收入2801万美元；九个月总营收3.8605亿美元，净收入9059万美元 [137] 信贷承诺与备用信用证数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.395亿美元和2.166亿美元，备用信用证分别为1200万美元和1310万美元 [138] 未使用承诺和备用信用证准备金数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，与未使用承诺和备用信用证相关的准备金账面价值分别为77.4万美元和98.9万美元 [138] 养老金计划股份限制 - 公司养老金计划资产中，AmeriServ Financial普通股股份限于计划资产的10% [142] 养老金成本数据 - 2022年净定期养老金成本为242美元，2021年为525美元；2022年其他净定期福利成本为1279美元，2021年为1888美元[143] 结算费用数据 - 2022年第三季度和前九个月，公司分别确认了23万美元和120万美元的结算费用，2021年同期分别为26.9万美元和110万美元[144] 应计养老金负债数据 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，应计养老金负债分别为1760万美元和1950万美元，已重新分类为其他资产[145] 养老金计划参与资格 - 公司对既定福利养老金计划实施软冻结，2013年1月1日及以后入职的非工会员工和2014年1月1日及以后入职的工会员工无资格参与该计划，转而参与401(k)计划[145] 证券公允价值数据 - 截至2022年9月30日，权益证券公允价值为491美元，按一级输入计量；可供出售证券中，美国机构证券为10037美元、美国机构抵押贷款支持证券为88026美元、市政证券为19639美元、公司债券为56598美元，按二级输入计量[151] - 截至2021年12月31日，权益证券公允价值为526美元，按一级输入计量；可供出售证券中，美国机构证券为7387美元、美国机构抵押贷款支持证券为80167美元、市政证券为20892美元、公司债券为54725美元，按二级输入计量[152] 减值贷款数据 - 截至2022年9月30日，采用抵押品法评估的减值贷款账面价值为160万美元，特定估值备抵为3000美元，净公允价值为160万美元；2021年12月31日，减值贷款账面价值为5000美元，特定估值备抵为5000美元，净公允价值为零[154] 非经常性按公允价值计量的资产数据 - 截至2022年9月30日，非经常性按公允价值计量的资产中，减值贷款为1620美元、其他房地产和收回资产为39美元，均按三级输入计量[156] 金融资产与负债公允价值数据 - 截至2022年9月30日，金融资产中，持有至到期投资证券账面价值为62567美元，公允价值为55788美元；贷款账面价值为968778美元，公允价值为910169美元。金融负债中，有固定到期日的存款账面价值为283640美元，公允价值为279204美元；其他借款账面价值为55156美元，公允价值为52845美元[159] - 持有至到期投资证券账面价值为53,751千美元，公允价值为55,516千美元[161] - 待售贷款账面价值为983千美元，公允价值为1,022千美元[161] - 贷款净额（扣除贷款损失准备和未实现收入）账面价值为972,656千美元，公允价值为969,681千美元[161] - 有固定到期日的存款账面价值为292,325千美元，公允价值为294,280千美元[161] - 其他借款账面价值为69,256千美元，公允价值为69,506千美元[161] 金融工具公允价值确定方法 - 公司约90%的资产和负债为金融工具，公允价值采用独立第三方估值（二级）和估计方法（三级）确定[157] 公司披露控制和程序情况 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序有效[276] 财务报告内部控制变化情况 - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[277] 市场风险管理情况 - 公司通过资产负债管理流程和委员会管理市场风险，主要是利率风险[274] 报告包含文件情况 - 报告包含多项文件，如修订公司章程、细则、财务报告等[280] 报告签署日期 - 报告于2022年11月10日签署[280]

资本充足率指标情况 - 截至2022年6月30日，公司总资本与风险加权资产之比为14.33%，银行该比例为12.87%；最低资本充足率要求为8.00%，“资本状况良好”要求为10.00%[117] - 截至2022年6月30日，公司一级普通股权益与风险加权资产之比为10.65%，银行该比例为11.69%；最低资本充足率要求为4.50%，“资本状况良好”要求为6.50%[117] - 截至2022年6月30日，公司一级资本与风险加权资产之比为10.65%，银行该比例为11.69%；最低资本充足率要求为6.00%，“资本状况良好”要求为8.00%[117] - 截至2022年6月30日，公司一级资本与平均资产之比为8.40%，银行该比例为9.28%；最低资本充足率要求为4.00%，“资本状况良好”要求为5.00%[117] 利率互换交易情况 - 2022年上半年利率互换交易中，互换资产和负债的名义金额均为65,138千美元，加权平均收付利率为2.95%，利息费用减少396千美元；2021年同期名义金额为54,551千美元，加权平均收付利率为2.59%，利息费用减少380千美元[122] 风险参与协议情况 - 截至2022年6月30日和2021年6月30日，风险参与协议未偿还名义金额分别为230万美元和270万美元[124] 各业务线营收与利润情况 - 2022年第二季度社区银行总营收12,421千美元，净利润2,947千美元；财富管理总营收2,993千美元，净利润510千美元；投资/母公司总营收 - 1,152千美元，净利润 - 1,476千美元[130] - 2022年上半年社区银行总营收24,571千美元，净利润6,134千美元；财富管理总营收6,179千美元，净利润1,233千美元；投资/母公司总营收 - 2,386千美元，净利润 - 2,968千美元[130] 信贷承诺与备用信用证情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.361亿美元和2.166亿美元，备用信用证分别为1210万美元和1310万美元[131] 未使用承诺和备用信用证准备金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，与未使用承诺和备用信用证相关的准备金账面价值分别为84万美元和98.9万美元[131] 养老金计划结算费用情况 - 2022年第二季度和前六个月，公司确定给付养老金计划结算费用为101.4万美元，去年同期为85.1万美元[135][136] 应计养老金负债情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应计养老金负债分别为1590万美元和1950万美元，已重新分类为其他资产[137] 证券公允价值情况 - 截至2022年6月30日，权益证券公允价值为482美元，按第一层次输入值计量；可供出售证券中，美国机构证券9286美元、美国机构抵押支持证券89381美元、市政债券20533美元、公司债券53052美元，按第二层次输入值计量[143] - 截至2021年12月31日，权益证券公允价值为526美元，按第一层次输入值计量；可供出售证券中，美国机构证券7387美元、美国机构抵押支持证券80167美元、市政债券20892美元、公司债券54725美元，按第二层次输入值计量[144] 减值贷款情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，采用抵押品法评估的减值贷款账面价值为5000美元，特定估值准备总计5000美元，净公允价值为零[146] 金融工具情况 - 公司约90%的资产和负债为金融工具，许多金融工具缺乏活跃交易市场，需进行大量估计和现值计算[149] 投资证券与贷款账面价值及公允价值情况 - 2022年6月30日，持有至到期投资证券账面价值59003千美元，公允价值55115千美元；贷款账面价值952765千美元，公允价值905246千美元[151] - 2021年12月31日，持有至到期投资证券账面价值53751千美元，公允价值55516千美元；贷款账面价值972656千美元，公允价值969681千美元[152] 非金融工具资产和负债计量情况 - 公司对非金融工具资产和负债仍采用历史成本会计计量，未进行不同估值[153] 养老金计划政策情况 - 公司对确定给付养老金计划实施软冻结，2013年1月1日及以后入职的非工会员工和2014年1月1日及以后入职的工会员工无资格参与该计划，转而参与401(k)计划以降低未来养老金成本[137] 市场风险管理情况 - 公司通过资产负债管理流程和委员会管理市场风险，主要为利率风险[262] 披露控制和程序情况 - 截至2022年6月30日，公司管理层评估认为披露控制和程序有效[264] 财务报告内部控制情况 - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[265] 公司章程与细则修订情况 - 公司章程修订至2011年8月11日[268] - 公司细则于2020年4月2日修订重述[268] 报告信息与签署情况 - 报告包含2022年6月30日季度和半年的财务信息[268] - 报告按要求于2022年8月10日签署[268]

资本充足率情况 - 截至2022年3月31日，公司总资本与风险加权资产之比为14.01%，银行该比例为12.59%，最低要求为8.00%，良好资本充足率要求为10.00%[111] 互换业务数据 - 截至2021年3月31日，互换资产名义金额4646.8万美元，加权平均利率2.57%，利息费用减少18.5万美元；互换负债名义金额 -4646.8万美元，加权平均利率 -2.57%，利息费用增加18.5万美元[115] - 截至2022年3月31日，互换资产名义金额6675.6万美元，加权平均利率2.64%，利息费用减少25万美元；互换负债名义金额 -6675.6万美元，加权平均利率 -2.64%，利息费用增加25万美元[118] 风险参与协议情况 - 截至2022年3月31日和2021年3月31日，风险参与协议未偿还名义金额分别为240万美元和270万美元[120] 套期政策规定 - 公司套期政策允许利率互换、利率上限/下限和互换期权的未偿还名义金额最高为5亿美元[122] 各业务线营收与利润情况 - 2022年第一季度社区银行总营收1215万美元，净利润318.7万美元；财富管理总营收318.6万美元，净利润72.3万美元；投资/母公司总营收 -123.4万美元，净利润 -149.2万美元[127] - 2021年第一季度社区银行总营收1316万美元，净利润332万美元；财富管理总营收288.7万美元，净利润66.2万美元；投资/母公司总营收 -174.1万美元，净利润 -190.1万美元[127] 未偿还信贷承诺与备用信用证情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司未偿还信贷承诺分别约为2.416亿美元和2.166亿美元，备用信用证分别为1210万美元和1310万美元[126] 与未使用承诺和备用信用证相关储备金情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，与未使用承诺和备用信用证相关的储备金账面价值分别为94.8万美元和98.9万美元[129] 应计养老金负债情况 - 截至2022年3月31日，应计养老金负债为2240万美元，重新分类为其他资产[131] 净定期福利成本情况 - 2022年3月和2021年31日净定期福利成本中，服务成本分别为387美元和463美元，利息成本分别为273美元和221美元，计划资产预期回报分别为 - 1050美元和 - 946美元，净损失摊销分别为500美元和720美元，净定期养老金成本分别为110美元和458美元[133] 2021年12月31日证券公允价值情况 - 2021年12月31日，权益证券公允价值总计475美元（均为Level 1），可供出售证券中美国机构证券9215美元、美国机构抵押支持证券81385美元、市政债券21208美元、公司债券53059美元，利率互换资产2559美元，利率互换负债 - 2559美元[138] 减值贷款账面价值与估值备抵情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，使用抵押品法评估的减值贷款账面价值为5000美元，特定估值备抵总计5000美元，净公允价值为零[140] 金融工具公允价值确定方法 - 公司约90%的资产和负债为金融工具，部分金融工具缺乏活跃交易市场，采用独立第三方估值和估计方法确定公允价值[143] 2022年3月31日金融资产与负债公允价值情况 - 2022年3月31日，投资证券 - HTM的账面价值为58419美元，公允价值为57121美元（Level 2为54161美元，Level 3为2960美元）；贷款持有待售账面价值320美元，公允价值325美元；贷款净额账面价值966450美元，公允价值938177美元（均为Level 3）；有固定到期日存款账面价值284400美元，公允价值286052美元（均为Level 3）；其他借款账面价值64476美元，公允价值63520美元（均为Level 3）[146] 2021年12月31日金融资产与负债公允价值情况 - 2021年12月31日，投资证券 - HTM的账面价值为53751美元，公允价值为55516美元（Level 2为52523美元，Level 3为2993美元）；贷款持有待售账面价值983美元，公允价值1022美元；贷款净额账面价值972656美元，公允价值969681美元（均为Level 3）；有固定到期日存款账面价值292325美元，公允价值294280美元（均为Level 3）；其他借款账面价值69256美元，公允价值69506美元（均为Level 3）[147] 市场风险管理情况 - 公司通过资产负债管理流程和委员会管理市场风险，主要为利率风险[245] 披露控制和程序评估情况 - 截至2022年3月31日，公司管理层评估认为披露控制和程序有效[247] 财务报告内部控制变化情况 - 最近一个财季，公司财务报告内部控制没有发生对其产生重大影响或可能产生重大影响的变化[248] 公司章程与细则修订情况 - 公司章程修订至2011年8月11日[251] - 公司细则于2020年4月2日修订并重述[251] 报告提交情况 - 提交截至2022年3月31日季度的10 - Q表格XBRL格式季度报告[251] 报告日期情况 - 报告日期为2022年5月11日[251] 公司高管情况 - 杰弗里·A·斯托普科为总裁兼首席执行官[251] - 迈克尔·D·林奇为执行副总裁兼首席财务官[251]

整体财务数据关键指标变化 - 2021年第四季度净收入为185.2万美元，每股摊薄收益0.11美元，较2020年第四季度增加116万美元；2021年全年净收入为707.2万美元，每股摊薄收益0.41美元，较2020年全年每股摊薄收益增长51.9%[85] - 2021年公司净利息收入较2020年增加270万美元，增幅7.5%；净利息收益率为3.15%，较2020年下降4个基点[99] - 2021年总平均盈利资产增加1.029亿美元，增幅9.0%；总贷款平均为9.89亿美元，较2020年增加6550万美元，增幅7.1%[103] - 2021年总存款平均为11.54亿美元，较2020年增加1.196亿美元，增幅11.6%；短期和FHLB借款资金平均为5000万美元，较2020年减少1930万美元，降幅27.9%[104] - 2021年公司总利息收入较2020年减少21.3万美元，降幅0.5%；盈利资产收益率从4.11%降至3.76%[105] - 2021年总投资证券平均为2.1亿美元，较2020年增加2210万美元，增幅11.8%[106] - 与2019年相比，2021年总贷款产量高出7900万美元，增幅31.2%[108] - 2021年全年总贷款平均为9.89亿美元，比2020年全年平均水平高6550万美元，即7.1%[111] - 2021年全年传统贷款手续费收入相比去年增加46.5万美元，即41.9%[111] - 2021年第四季度PPP贷款平均为2340万美元，较去年第四季度平均水平减少4140万美元，即63.9%[111] - 2021年公司从PPP贷款活动中获得的手续费和利息收入总计230万美元，比2020年水平高39.8万美元，即21.2%[111] - 2021年全年总利息支出相比2020年减少290万美元，即27.9%[113] - 2020年全年净利息收入相比2019年增加92.5万美元，即2.6%[118] - 2020年全年总平均生息资产增加6220万美元，即5.8%[118] - 2020年全年总存款平均为10.35亿美元，比2019年全年平均水平高5520万美元，即5.6%[119] - 2020年全年住宅抵押贷款产量总计1.42亿美元，比2019年全年的6000万美元增长139%[125] - 2021、2020、2019年贷款和市政证券利息收入的税等效调整分别为1.8万、2.4万、2.4万[132] - 2021、2020、2019年利息收入分别为4.6687亿、4.6906亿、4.9791亿美元，收益率分别为3.76%、4.11%、4.61%[133] - 2021、2020、2019年总资产分别为13.48331亿、12.40684亿、11.74625亿美元[133] - 2021、2020、2019年计息存款利息支出分别为4806万、7634万、1.1189亿美元，利率分别为0.51%、0.89%、1.35%[133] - 2021、2020、2019年总计息负债利息支出分别为7586万、1.0515亿、1.4325亿美元，利率分别为0.75%、1.10%、1.56%[133] - 2021、2020、2019年净利息收入（非GAAP）分别为3.9101亿、3.6391亿、3.5466亿美元，净利息收益率分别为3.15%、3.19%、3.29%[133] - 2021、2020、2019年净利息收入（GAAP）分别为3.9083亿、3.6367亿、3.5442亿美元[133] - 2021、2020、2019年短期投资平均余额分别为9.88761亿、9.23269亿、8.75198亿美元，收益率分别为4.11%、4.40%、4.91%[133] - 2021、2020、2019年可供出售投资证券平均余额分别为1.59458亿、1.45788亿、1.53458亿美元，收益率分别为2.85%、3.15%、3.32%[133] - 2021、2020、2019年利率差分别为3.01、3.01、3.05[133] - 2021年总利息收入为3399美元，较2020年减少3618美元，变化率为 -219美元；总利息支出为 -455美元，较2020年减少2474美元，变化率为 -2929美元；净利息收入变化为3854美元，较2020年增加2710美元[135] - 2021年非利息收入总计1780万美元，较2020年增加150万美元，增幅9.1%；2020年非利息收入总计1630万美元，较2019年增加150万美元，增幅10.2%[153][156] - 2021年非利息支出总计4700万美元，较2020年增加250万美元，增幅5.7%；2020年非利息支出总计4450万美元，较2019年增加260万美元，增幅6.3%[157][160] - 2021年所得税费用为170万美元，有效税率为19.4%；2020年所得税费用为120万美元，有效税率为20.9%；2019年所得税费用为160万美元，有效税率为20.7%[161] - 公司2021年12月31日合并总资产为13.36亿美元，较2020年12月31日增加5280万美元，增幅4.1%[168] - 2021年总存款增加8450万美元，增幅8.0%，25大存款人占比从2020年的21.1%降至18.9%；总借款减少4120万美元，降幅36.2%[169] - 公司股东权益自2020年末增加1220万美元，增幅11.6%，2021年风险资本比率为14.04%，资产杠杆比率为8.17%[172] - 2021年公司平均总存款达11.54亿美元，年末存贷比为86.5%[174][177] - 2021年现金及现金等价物增加960万美元，达4110万美元，经营活动提供990万美元，融资活动提供14.6万美元，投资活动使用48.8万美元[178] - 2021年12月31日和2020年12月31日，资产流动性来源资产分别为4110万美元和3150万美元[180] - 2021年全年公司普通股股息支付率为24.4%，2021年12月31日母公司现金总额为930万美元[183] - 与2020年12月31日相比，2021年12月31日公司一年期累计GAP比率表明资产敏感性增强，FHLB定期预付款余额减少2230万美元，降幅34.4%[190] - 2021年12月31日，公司利率敏感性资产总计12.62971亿美元，利率敏感性负债总计12.12215亿美元[188][189] - 利率上升200个基点，净利息收入变动4.5%，投资组合权益市值变动31.7%；上升100个基点，净利息收入变动2.2%，投资组合权益市值变动18.4%；下降100个基点，净利息收入变动 -5.1%，投资组合权益市值变动 -0.1%[195] - 2021年末总资产为13.3556亿美元，较2020年末的12.82733亿美元增长约4.12%[234] - 2021年总利息收入为4.6669亿美元，较2020年的4.6882亿美元略有下降，降幅约0.45%[235] - 2021年总利息支出为7586万美元，较2020年的1.0515亿美元下降约27.86%[235] - 2021年净利息收入为3.9083亿美元，较2020年的3.6367亿美元增长约7.47%[235] - 2021年非利息收入为1.7761亿美元，较2020年的1.6275亿美元增长约9.13%[235] - 2021年非利息支出为4.697亿美元，较2020年的4.4455亿美元增长约5.66%[235] - 2021年税前收入为8774万美元，较2020年的5812万美元增长约50.96%[235] - 2021年净利润为7072万美元，较2020年的4598万美元增长约53.81%[235] - 2021年普通股基本每股净收益为0.41美元，2020年为0.27美元[238] - 2021年综合收入为1.3758亿美元，较2020年的7571万美元增长约81.72%[241] - 2021 - 2019年普通股期末余额分别为267千美元、267千美元、267千美元[244] - 2021 - 2019年库藏股期末余额分别为 - 83280千美元、 - 83280千美元、 - 83129千美元[244] - 2021 - 2019年资本盈余期末余额分别为146069千美元、145969千美元、145888千美元[244] - 2021 - 2019年留存收益期末余额分别为60005千美元、54641千美元、51759千美元[244] - 2021 - 2019年累计其他综合损失净额期末余额分别为 - 6512千美元、 - 13198千美元、 - 16171千美元[244] - 2021 - 2019年股东权益总额分别为116549千美元、104399千美元、98614千美元[244] - 2021 - 2019年经营活动提供（使用）的净现金分别为9939千美元、 - 1373千美元、4890千美元[247] - 2021 - 2019年投资活动使用的净现金分别为 - 488千美元、 - 95317千美元、 - 13022千美元[247] - 2021 - 2019年融资活动提供（使用）的净现金分别为146千美元、106026千美元、 - 4594千美元[247] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年财富管理业务年末总资产达27亿美元，较上一年增长超9%[87] - 2021年住宅抵押贷款产量为9050万美元，较2020年下降36.5%[110] - 2021年财富管理资产公允价值总计27亿美元，较2020年3月31日的低点增加7.287亿美元，增幅36.7%[153] - 2021年公司保留了79%的住宅抵押贷款发起额，2020年为40%[153] - 社区银行部门2021年净收入贡献为1210万美元，高于2020年的1010万美元和2019年的1090万美元[162] - 财富管理部门2021年净收入贡献为290万美元，高于2020年的200万美元和2019年的190万美元，管理信托资产公允市值达27亿美元，较2020年3月31日低点增长7.287亿美元，增幅36.7%[166] - 投资/母公司部门2021年净亏损780万美元，大于2020年的750万美元和2019年的680万美元[167] 贷款相关数据关键指标变化 - 2021年末，非performing资产总计330万美元，占总贷款的0.34%，与上一年持平；分类贷款较上一年末增加520万美元，达到1700万美元[136][137] - 2021年12月31日，约770万美元（占总贷款的0.8%）的贷款处于还款修改计划中，远低于2020年6月30日约2亿美元的峰值水平[139] - 2021年12月31日，25大最大信贷占总未偿贷款的22.3%，较2020年12月31日的22.6%略有下降[140] - 2021年公司记录的贷款损失拨备费用为110万美元，低于2020年的240万美元[142] - 2021年净贷款冲销为4.7万美元，占总贷款的0.00%，优于2020年的30.9万美元（占总贷款的0.03%）[145] - 自2020年第四季度末以来，贷款损失准备金余额增加110万美元（9.3%），至2021年12月31日达到1240万美元[145] - 2021年12月31日，贷款损失准备金对非performing资产的覆盖率为373%，占总贷款的1.26%；2020年12月31日分别为341%和1.16%[145] - 2021年和2020年12月31日，不包括PPP贷款（非GAAP）的贷款损失准备金覆盖率分别为1.28%和1.23%[145] - 2021年平均商业贷款为275795千美元，商业贷款（非业主自用房地产抵押）为424765千美元，房地产 - 住宅抵押贷款为274016千美元，消费者贷款为15796千美元[141] -