文章核心观点 为投资者介绍两只具有买入评级和强劲收益特征的股票 [3] 分组1：ING Groep N.V.（ING）情况 - 提供各类银行产品和服务 [1] - 过去60天，Zacks对其本年度收益的一致预期提高4.7% [1] - Zacks排名第一，股息收益率为4%，高于行业平均的3.3% [2] 分组2：Princeton Bancorp, Inc.（BPRN）情况 - 是普林斯顿银行的银行控股公司 [3] - 过去60天，Zacks对其本年度收益的一致预期提高0.7% [3] - Zacks排名第一，股息收益率为8.2%，高于行业平均的4.6% [3]

财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日，贷款净额较2023年12月31日增加2290万美元，达15.7亿美元，增幅1.48%[162] - 截至2024年3月31日，总存款较2023年12月31日增加6990万美元，达17.0562亿美元，增幅4.27%[163] - 截至2024年3月31日，总资产为19.9亿美元，较2023年末的19.2亿美元增加7150万美元，增幅3.73%[184] - 截至2024年3月31日，非盈利资产总计210万美元，较2023年12月31日减少460万美元，占贷款净额的比例从0.43%降至0.13%[186] - 截至2024年3月31日，股东权益总额较2023年12月31日增加160万美元，增幅0.66%，主要因留存收益增加240万美元，同时股票回购使股东权益减少57.9万美元[189] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物较2023年12月31日增加2150万美元，增幅14.29%，主要因存款增长6990万美元，部分被可供出售证券和贷款增加额抵消[206] - 截至2024年3月31日，可供出售投资证券较2023年12月31日增加2670万美元，增幅29.28%，因2024年第一季度购买了政府国民抵押贷款协会证券[207] - 2024年第一季度冲销额为28.3万美元，回收额为10.7万美元，2023年第四季度冲销额为5.5万美元，回收额为6.5万美元，2024年3月31日和2023年12月31日信贷损失准备金覆盖率分别为1.18%和1.19%[208] - 2024年第一季度公司净收入为430万美元，摊薄后每股收益0.68美元，低于2023年同期的610万美元和0.95美元，主要因利息费用和非利息费用增加，部分被利息收入、非利息收入增加和所得税费用减少抵消[215] - 2024年3月31日止三个月利息收入较2023年同期增加750万美元，其中贷款利息收入增加500万美元，其他利息和股息收入增加210万美元，应税可供出售证券利息增加28.6万美元[216] - 2024年3月31日止三个月存款利息费用增至1260万美元，较2023年同期增加870万美元，因付息存款利率和平均余额增加[217] - 2024年第一季度总非利息支出较2023年第一季度增加210万美元，增幅21.1%，主要归因于薪资、员工福利及办公设备费用增加[241] - 2024年第一季度贷款应收款平均余额为15.51206亿美元，收益2494万美元，收益率6.47%，较2023年分别增加1753.57万美元和0.60%[243] - 2024年第一季度总生息资产平均余额为18.17911亿美元，收益2806.6万美元，收益率6.21%，较2023年分别增加3445.38万美元和0.54%[243] - 2024年第一季度总付息负债平均余额为14.32158亿美元，利息支出1261.8万美元，利率3.54%，较2023年分别增加3446.11万美元和2.07%[243] - 2024年净利息收益率为3.42%，较2023年的4.59%下降1.17%[243] - 2024年净息差FTE 1为3.48%，较2023年的4.66%下降1.18%[243] - 贷款应收利息和股息收入为240美元，较2023年增加4,806千美元，净额为5,046千美元[244] - 应税可供出售证券利息和股息收入为245美元，较2023年增加41千美元，净额为286千美元[244] - 免税可供出售证券利息和股息收入为6美元，较2023年减少5千美元，净额为1千美元[244] - 持有至到期证券利息和股息收入为1美元，较2023年无变化，净额为 - 1千美元[244] - 联邦基金出售利息和股息收入为37美元，较2023年增加1,877千美元，净额为1,914千美元[244] - 其他利息和股息收入为21美元，较2023年增加187千美元，净额为208千美元[244] - 总利息和股息收入为549美元，较2023年增加6,907千美元，净额为7,454千美元[244] - 总利息支出为 - 1,027美元，较2023年增加9,696千美元，净额为8,667千美元[244] - 净利息收入变化为1,576美元，较2023年减少2,789千美元，净额为 - 1,213千美元[244] - 利率变动300个基点时，净现值变化为 - 4,296千美元，变化率为 - 1.62%，NPV比率为 - 5.31%，投资组合资产变化率为 - 4.72%[248] 公司借款与额度情况 - 公司在2024年3月31日和2023年12月31日无未偿还借款[188] - 截至2024年3月31日，公司可从FHLB额外借款1.489亿美元，可从ACBB获得1000万美元短期借款额度[191][192] 公司分行与租赁情况 - 公司旗下银行在新泽西州有22家分行，宾夕法尼亚州费城地区有5家，纽约市大都会地区有2家[159] - 公司需遵守26份经营租赁协议，涉及25家分行和公司办公室，租赁期限至2039年[170] 公司股息与股票回购情况 - 2024年4月24日，董事会宣布向2024年5月10日登记在册的股东每股普通股派发0.30美元现金股息，于2024年5月31日支付[176] - 2024年3月31日止三个月，公司宣布的股票回购计划拟回购最多31.4万股普通股，约占公司已发行普通股的5%[234] 公司商誉与内部控制情况 - 公司于2023年5月31日进行年度审查，确定报告单位公允价值超过账面价值的可能性超过50%，无需进行定量商誉减值测试[174] - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序有效，且该季度公司财务报告内部控制无重大变化[229][230] 公司所得税情况 - 2024年第一季度，公司所得税费用为110万美元，有效税率19.7%，低于2023年同期的190万美元和23.8%[197] 公司资本相关情况 - 2024年3月31日，所需的资本 conservation buffer为2.50%[193] 公司利率敏感性与生息付息资产负债比例情况 - 截至2024年3月31日，累计利率敏感性缺口占总资产的百分比分别为-15.95%、-18.16%、-6.87%、14.98%、20.00%[225] - 截至2024年3月31日，累计生息资产占累计付息负债的百分比分别为67.83%、71.30%、90.63%、120.42%、127.26%[225] 公司无保险存款情况 - 截至2024年3月31日，公司有无保险存款约4.267亿美元，包括非利息活期存款6760万美元、有息活期存款1.287亿美元等[187]

公司业绩 - Princeton Bancorp在本季度每股收益为0.68美元，超过了Zacks Consensus Estimate的0.67美元[1] - 公司在过去四个季度中四次超过了共识EPS预期[2] - Princeton Bancorp在2024年3月结束的季度实现了1743万美元的营收，超过了Zacks Consensus Estimate的0.83%[3] - 公司股价自年初以来下跌了16.4%，而标普500指数上涨了6.3%[5] 盈利前景 - 公司的盈利前景将对股价走势产生重要影响[4] - 分析师预计公司未来季度和当前财年的EPS分别为0.67美元和2.82美元[9] 估值和行业排名 - Princeton Bancorp的估值修订趋势为混合，目前为Zacks Rank 3 (Hold)[8] - 行业前景对公司股价表现有重要影响，目前Banks - Northeast行业排名在Zacks行业中的底部33%[10]

财务表现 - Princeton Bancorp, Inc. 第一季度2024年净利润为430万美元，每股摊薄收益为0.68美元[2] - Princeton Bancorp, Inc. 第一季度2024年总资产为19.9亿美元，较2023年底增加7150万美元[3] - Princeton Bancorp, Inc. 第一季度2024年总存款增加6990万美元，较2023年底增长4.27%[4] - Princeton Bancorp, Inc. 第一季度2024年总股东权益较2023年底增加160万美元，占总资产比例为12.2%[5] - Princeton Bancorp, Inc. 第一季度2024年非经营收入为190万美元，较2023年同期增加206万美元[9] - Princeton Bancorp, Inc. 第一季度2024年非经营支出为1180万美元，较2023年同期增加887万美元[10] - Princeton Bancorp, Inc. 第一季度2024年所得税费用为110万美元，有效税率为19.7%[11] 资产情况 - Princeton Bancorp, Inc. 2024年3月31日资产总额为198.8亿美元，较2023年3月31日增长25.4%[17] - Princeton Bancorp, Inc. 2024年3月31日贷款净额为157.3亿美元，较2023年12月31日增长1.48%[19] - Princeton Bancorp, Inc. 2024年3月31日存款总额为170.6亿美元，较2023年12月31日增长32.00%[19] 资金运营 - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的贷款平均余额为1,551,206千美元，利率为6.47%，较2023年同期增加了175,357千美元，利率提高了0.60%[22] - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的可供出售的有价证券平均余额为99,683千美元，利率为3.42%，较2023年同期增加了15,614千美元，利率提高了0.70%[22] - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的非利息收入资产总额为1,817,912千美元，利率为6.21%，较2023年同期增加了344,539千美元，利率提高了0.54%[22] - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的存款利息支出总额为1,432,158千美元，利率为3.54%，较2023年同期增加了351,604千美元，利率提高了2.09%[22] 经营指标 - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的平均资产回报率为0.89%，较2023年同期略有下降[24] - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的平均股东权益回报率为7.27%，较2023年同期略有下降[24] - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的净利差为2.67%，较去年同期有所下降[24] - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的股票市值为30.78美元，市值范围在29.72美元至36.25美元之间[24] - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的总资本（风险加权资产）比率为14.31%，较去年同期略有下降[24] - 2024年第一季度，Princeton Bancorp, Inc.的净坏账准备占贷款净额的比例为1.18%，较去年同期持平[24]

公司收购与重组 - 2023年1月10日公司完成重组，收购银行全部流通股，银行成为公司唯一直接子公司[9] - 2023年5月19日公司完成对诺亚银行的收购，总对价2540万美元，收购总资产公允价值2.395亿美元，贷款1.859亿美元，当期为收购贷款计提信用损失准备170万美元[356] - 2023年5月19日，公司完成对Noah Bank的收购，收购其100%流通普通股，现金对价2541.4万美元[412][419] - 2024年1月18日，公司宣布将以约1790万美元收购Cornerstone Financial Corporation，预计2024年第二或第三季度完成交易[412] - 2023年5月19日完成对Noah Bank的收购，支付每股6美元，产生970万美元的“廉价购买”收益[436] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司总资产19.16497亿美元，较2022年的16.01779亿美元有所增长[358] - 截至2023年12月31日，公司总负债16.76286亿美元，较2022年的13.82178亿美元有所增长[358] - 截至2023年12月31日，公司股东权益2.40211亿美元，较2022年的2.19601亿美元有所增长[358] - 2023年和2022年摊薄后每股收益分别为4.03美元和4.11美元[360] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物为1.50557亿美元，较2022年的5335.1万美元有所增长[358] - 截至2023年12月31日，贷款应收净额为15.29843亿美元，较2022年的13.53907亿美元有所增长[358] - 截至2023年12月31日，存款总额为16.35741亿美元，较2022年的13.4773亿美元有所增长[358] - 2023年累计利率敏感性缺口占总资产的百分比分别为-12.45%、-21.97%、-7.62%、14.09%、20.35%[366] - 2023年累计生息资产占累计计息负债的百分比分别为71.70%、66.92%、89.46%、119.48%、128.13%[366] - 利率变动300个基点时，净现值变化为158.1万美元，变化率为0.85%，NPV比率为-10.79%，投资组合资产变化率为-4.74%[368] - 2023年利息和股息总收入为9818万美元，2022年为7408.3万美元[385] - 2023年利息总支出为3316.4万美元，2022年为600万美元[385] - 2023年净利息收入为6501.6万美元，2022年为6808.3万美元[385] - 2023年非利息总收入为1712.1万美元，2022年为486.2万美元[385] - 2023年非利息总支出为4869.4万美元，2022年为3849.2万美元[385] - 2023年净利润为2576.5万美元，2022年为2649.4万美元[385] - 2023年和2022年净利润分别为25,765千美元和26,494千美元[391][404] - 2023年和2022年经营活动提供的净现金分别为23,112千美元和23,987千美元[391] - 2023年和2022年投资活动使用的净现金分别为5,760千美元和26,457千美元[391] - 2023年和2022年融资活动提供（使用）的净现金分别为79,854千美元和 - 102,895千美元[391] - 2023年和2022年现金及现金等价物净增加（减少）额分别为97,206千美元和 - 105,365千美元[391] - 2023年和2022年支付的利息分别为25,029千美元和6,017千美元[392] - 2023年和2022年支付的所得税分别为5,883千美元和6,985千美元[392] - 2023年和2022年公司为401(k)计划分别匹配出资241,000美元和207,000美元[395] - 2023年和2022年公司为员工持股计划（ESOP）分别出资331,000美元[395] - 2023年和2022年综合收益分别为26,544千美元和17,382千美元[404] - 2023年公司净收入适用于普通股的金额为2576.5万美元，2022年为2649.4万美元[421] - 2023年基本每股收益为4.10美元，2022年为4.19美元；2023年摊薄每股收益为4.03美元，2022年为4.11美元[421] - 2023年加权平均流通普通股数量为6281股，2022年为6320股；2023年摊薄后加权平均流通普通股数量为6389股，2022年为6449股[421] - 2023年和2022年12月31日，投资证券应计应收利息分别为52.3万美元和48.7万美元[424] - 2023年和2022年12月31日，贷款总额分别为15.50133亿美元和13.72824亿美元，贷款净额分别为15.48335亿美元和13.70368亿美元[427] - 2023年和2022年12月31日，贷款信用损失准备分别为184.92万美元和164.61万美元，表外信用损失准备分别为5.89万美元和3.32万美元[428] - 2023年和2022年12月31日，贷款应计应收利息分别为550万美元和420万美元，2023年核销了38万美元的贷款应计应收利息[429] - 2023年当期所得税费用为4370千美元，2022年为7032千美元；2023年递延所得税收益为200千美元，2022年为527千美元[457] - 2023年和2022年末，关联方贷款分别为460万美元和490万美元[451] - 2023年和2022年末，货币市场账户通过互惠存款关系产生的金额分别为1900万美元和1160万美元[453] - 2023年和2022年末，通过经纪人发行的定期存款证分别约为8720万美元和1.074亿美元[453] - 2023年和2022年末，关联方存款分别约为1580万美元和370万美元[453] - 2023年和2022年末，存款透支重新分类为贷款余额分别为8万美元和8.1万美元[453] - 2022年末，公司有来自FHLB - NY的1000万美元隔夜借款，利率为4.610%，2023年末无未偿还借款[454] - 2023年末，公司在FHLB - NY的最大借款能力为2.194亿美元，可用1.394亿美元，在ACBB的可用借款能力为1000万美元[454] - 截至2023年12月31日，土地、建筑物等固定资产总计1445.3万美元，较2022年的1172.2万美元有所增加[452] - 截至2023年12月31日，商业房地产逾期60 - 89天的贷款为6193千美元，商业和工业逾期30 - 59天的贷款为255千美元等，各类贷款逾期情况汇总后，逾期总额为8190千美元，当前贷款总额为1364634千美元，贷款应收总额为1372824千美元[464] - 关联方未偿还贷款在2023年1月1日为4861000美元，2022年为5639000美元，2023年12月31日降至4601000美元[467] - 2023年12月31日存款总额为1635741000美元，其中无息活期支票存款249282000美元占比15.24%，有息活期支票存款247939000美元占比15.16%等[469] - 2023年递延所得税资产总计21676000美元，递延所得税负债总计10164000美元，净递延所得税资产为11512000美元[474] - 2023年和2022年12月31日公司可用联邦净经营亏损结转额分别约为380万美元和180万美元，2028年开始到期[475] - 2023年和2022年联邦所得税法定费用分别为637万美元和715.1万美元，税率均为21.0%；2023年和2022年总所得税分别为457万美元和755.9万美元，税率分别为15.1%和22.2%[496] - 2023年和2022年业绩和备用信用证分别为101万美元和142万美元；未支付建设贷款分别为8925.8万美元和14053.8万美元；贷款资金承诺分别为3886.3万美元和4175.3万美元；信贷额度下未使用承诺分别为469.7万美元和580万美元[492] - 2023年末运营租赁使用权资产净值为2339.8万美元，2022年末为1602.6万美元；2023年末运营租赁负债为2428万美元，2022年末为1677.2万美元[500] - 2023年和2022年租赁成本分别为387.7万美元和279.4万美元；2023年和2022年租赁负债现金支付分别为307.4万美元和230.9万美元[500] - 2023年和2022年向关联方支付基本租金分别为31.5万美元和30.5万美元[501] - 2023年末商誉余额为885.3万美元，核心存款无形资产余额为142.2万美元[503][504] - 2023年末减值贷款中，第三层次重大不可观察输入值为3万美元，2022年末公允价值总计3万美元[487] - 2023年非经常性以公允价值计量的资产中，第三层次重大不可观察输入值为448.5万美元[486] - 2023年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为150,557千美元，可供出售证券为91,352千美元，持有至到期证券账面价值193千美元、公允价值192千美元等[517] - 2023年和2022年计入薪资和员工福利费用的股票期权费用分别为575,000美元和491,000美元（2022年含RSU费用447,000美元），对应税收优惠分别为161,000美元和131,000美元[524] - 2023年和2022年计入其他费用的股票期权费用分别为231,000美元和162,000美元，对应税收优惠分别为64,000美元和37,000美元[524] - 2023年12月31日，与未行使股票期权和RSU相关的未确认费用约为753,000美元，将在约1.71年内确认[524] - 2023年12月31日抵押依赖贷款的总公允价值为4485美元[532][533] - 2023年和2022年12月31日，均无按公允价值定期或不定期计量的负债[534] 会计政策变更 - 公司自2023年1月1日起采用ASC 326变更信用损失的会计核算方法[350] - 2023年1月1日采用新CECL标准，留存收益一次性税后减少28.4万美元，信用损失准备减少30.1万美元，未融资负债准备金增加69.5万美元[434] 贷款相关数据 - 截至2023年12月31日，公司贷款组合的信用损失准备金为1850万美元[378] - 收购Noah Bank时，公司记录了1.859亿美元的收购贷款，其中3730万美元为购买信用恶化贷款，包括3470万美元的履约贷款和260万美元的非履约贷款[420] - 收购Noah Bank使公司的信用损失准备金增加了230万美元，其中60.1万美元为购买信用恶化贷款[420] - 截至2023年12月31日，公司各类贷款总额为13.72824亿美元，其中商业房地产贷款8.73573亿美元、商业和工业贷款3.1328亿美元等[448,450] - 截至2023年12月31日，贷款损失准备金总额为1849.2万美元，较期初的1646.1万美元有所增加[448] - 2023年信用损失信贷拨备为310万美元，其中与非PCD贷款收购相关170万美元，与银行未偿贷款余额和净冲销相关的创纪录拨备180万美元，因未偿负债准备金减少43万美元[465] - 截至2023年12月31日，公司有9笔总计670万美元的贷款进行了潜在信用损失单独分析，其中8笔总计600万美元以房地产作为信用支持，1笔66万美元用未来现金流确定是否减记[466] - 截至2022年12月31日，有3笔分类为TDR贷款总计590万美元，且每笔均按约定条款执行[466] 投资证券相关数据 - 2023年12月31日，可供出售投资证券的摊销成本为1.01335亿美元，公允价值为9135.2万美元；2022年12月31日，摊销成本为9293.6万美元，公允价值为8134.1万美元[423] - 2023年12月31日，可供出售证券组合中有188只证券处于未实现亏损状态，未实现亏损总计1020万美元，占摊销成本基础的11.84%[

营收情况 - Princeton Bancorp 2023年第四季度营收为1,7790万美元，同比去年同期下降7.5%[1] - 营收低于市场预期3.71%[2] 盈利情况 - 每股收益为0.82美元，而去年同期为1.13美元[1] - 每股收益高于市场预期6.49%[2] 投资者关注点 - 投资者通常关注营收和盈利的同比变化，以及与华尔街预期的比较，以确定下一步的行动[3] 公司绩效 - 公司的净利润率、效率比率、总非利息收入和净利息收入等关键指标均低于分析师平均预期[5] 股票表现 - Princeton Bancorp股票过去一个月的回报率为-6%，而标普500指数为+2.5%[5] - 公司目前的Zacks排名为3（持有），表明其短期内可能与整体市场表现一致[5]

文章核心观点 - 普林斯顿银行公布季度财报，盈利超预期但营收未达预期，股价年初以来下跌，未来表现取决于管理层评论和盈利预期变化；子午线银行未公布财报，预计盈利和营收同比下降 [1][4][6] 普林斯顿银行季度财报情况 - 季度每股收益0.82美元，超扎克斯共识预期0.77美元，去年同期为1.13美元，本季度盈利惊喜率6.49%，上季度惊喜率67.21%，过去四个季度均超共识每股收益预期 [1][2][3] - 截至2023年12月季度营收1779万美元，未达扎克斯共识预期3.71%，去年同期为1924万美元，过去四个季度营收两次超共识预期 [4] 普林斯顿银行股价表现 - 年初以来股价下跌约3.9%，而标准普尔500指数上涨2.1% [6] 普林斯顿银行未来展望 - 股价短期走势取决于管理层财报电话会议评论和未来盈利预期 [5] - 盈利预期方面，当前扎克斯排名3（持有），预计近期表现与市场一致，下一季度共识每股收益预期0.70美元、营收1822万美元，本财年共识每股收益预期2.87美元、营收7496万美元 [9] 行业情况 - 扎克斯行业排名中，东北银行行业目前处于前29%，研究显示排名前50%的行业表现优于后50%超两倍 [10] 子午线银行情况 - 尚未公布2023年12月季度财报，预计季度每股收益0.30美元，同比下降23.1%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [11][12] - 预计营收2500万美元，同比下降5.7% [13]

公司收购相关 - 2023年1月10日公司完成重组，收购银行全部流通股，银行成为公司全资子公司[5] - 2023年5月19日公司完成对Noah Bank的收购，支付6美元/股[33][41] - 收购产生合并相关费用560万美元，包括终止分支租赁250万美元等[42] - 收购的投资证券组合公允价值为650万美元[45] - 收购使信用损失准备增加230万美元，其中53.7万美元为购买信用恶化贷款[46] - 定期存款估值调整40.7万美元，将在五年内计入费用[47] - 2023年5月19日，公司完成对Noah Bank的收购，收购价现金对价为2541.4万美元，收购资产公允价值为2.39451亿美元，承担负债公允价值为2.04341亿美元，可辨认净资产总额为3511万美元，议价购买收益为969.6万美元[62][63][64] - 公司为收购记录了170万美元的非购买信贷恶化贷款准备金[66] - 公司收购了价值1.859亿美元的贷款，其中3730万美元为购买信贷恶化贷款，收购时3450万美元为正常贷款，260万美元为不良贷款[68] - 公司收购了价值250万美元的房产和设备以及价值1050万美元的经营租赁使用权资产[69] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司总资产为19.13123亿美元，较2022年12月31日的16.01779亿美元增长19.43%[8] - 2023年前九个月净收入为2.0483亿美元，2022年同期为1.9323亿美元[13] - 2023年前九个月经营活动提供的净现金为2.0149亿美元，2022年同期为1.6235亿美元[13] - 2023年前九个月投资活动提供的净现金为4.9617亿美元，2022年同期使用3.5136亿美元[13] - 2023年前九个月融资活动提供的净现金为8.3814亿美元，2022年同期使用9.185亿美元[13] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物为2.06931亿美元，较期初的5335.1万美元增加1.5358亿美元[13] - 截至2023年9月30日，总存款为16.37966亿美元，较2022年12月31日的13.4773亿美元增长21.54%[27] - 截至2023年9月30日，总负债为16.80915亿美元，较2022年12月31日的13.82178亿美元增长21.61%[27] - 截至2023年9月30日，股东权益为2.32208亿美元，较2022年12月31日的2.19601亿美元增长5.74%[27] - 2023年9月30日公司总权益为2.32208亿美元，2022年同期为2.12518亿美元[31] - 2023年前三季度净利润为2.0483亿美元，2022年同期为1.9323亿美元[31][50] - 2023年9月30日基本每股收益为3.26美元，2022年同期为3.05美元；摊薄每股收益2023年为3.21美元，2022年为2.98美元[50] - 截至2023年9月30日，可供出售证券摊余成本1.04309亿美元，公允价值8806.4万美元[52] - 截至2023年9月30日，公司共有212名员工，208名全职等效员工[54] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款总额分别为1500811千美元和1372824千美元，贷款净额分别为1498500千美元和1370368千美元[81] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备分别为18509千美元和16793千美元[84] - 2023年9月30日止九个月，公司核销贷款应计利息366千美元[85] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日止三个月，归属于普通股股东的净利润分别为7598千美元和6975千美元，基本每股收益分别为1.21美元和1.12美元，摊薄后每股收益分别为1.19美元和1.09美元[94] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售证券的摊余成本分别为104309千美元和88064千美元[99] - 2023年9月30日止三个月，可供出售证券的赎回和到期收益为241千美元，亏损6千美元；2023年9月30日止九个月，收益为1100千美元，亏损6千美元；2022年9月30日止九个月，收益为3000千美元，收益2千美元[101] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，无证券质押[103] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，非应计贷款分别为6753千美元和148千美元[106] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，逾期贷款总额分别为9734千美元和8190千美元[88][106] - 截至2023年9月30日，抵押依赖贷款价值为4485千美元，减值率为0.0%[125] - 截至2022年12月31日，减值贷款价值为30千美元，减值率为6.0%[128] - 截至2023年9月30日，贷款应收款的信用损失拨备总额为17992千美元，其中非购买信用恶化（non - PCD）贷款相关为250万美元[136] - 截至2023年9月30日，贷款应收款期末余额为1500811千美元，其中单独评估为9753千美元，集体评估为1491058千美元[134] - 截至2023年9月，无息活期支票存款为264197千美元，占比16.13%；有息活期支票存款为239902千美元，占比14.65%等，存款总额为1637966千美元[138] - 截至2022年12月31日，公司有1000万美元的隔夜借款未偿还，利率为4.61%；截至2023年9月30日，无隔夜借款未偿还[138] - 2023年第三季度，贷款应收利息及费用收入为2350.3万美元，2022年同期为1833.6万美元；2023年前九个月为6491.4万美元，2022年同期为5159.6万美元[164] - 2023年第三季度，总利息及股息收入为2700万美元，2022年同期为1909.1万美元；2023年前九个月为7062.6万美元，2022年同期为5362.5万美元[164] - 2023年第三季度，净利息收入为1668.4万美元，2022年同期为1769.6万美元；2023年前九个月为4900.6万美元，2022年同期为4983.7万美元[164] - 2023年第三季度，净利润为759.8万美元，2022年同期为697.5万美元；2023年前九个月为2048.3万美元，2022年同期为1932.3万美元[164] - 截至2023年9月30日，经营租赁的加权平均剩余租赁期限为12.4年，加权平均折现率为3.35%[176] - 2023年第三季度，租赁成本为122.5万美元，2022年同期为66.1万美元；2023年前九个月为288.5万美元，2022年同期为210万美元[178] - 截至2023年9月30日，公司总资产为19.1亿美元，较2022年末的16亿美元增加3.113亿美元，增幅19.4%，主要因收购诺亚银行[185] - 2023年9月30日现金及现金等价物为2.069亿美元，较2022年12月31日增加1.536亿美元，增幅287.9%，主要因贷款偿还和存款增加[186] - 截至2023年9月30日，净贷款为15亿美元，较2022年末的13.7亿美元增加1.281亿美元，增幅9.4%，主要因收购诺亚银行的贷款[188] - 2023年9月30日，公司股东权益较2022年末增加1260万美元，增幅5.7%，主要因留存收益增加1450万美元[191] - 2023年第三季度，公司净收入为760万美元，摊薄后每股收益1.19美元，2022年同期净收入为700万美元，摊薄后每股收益1.09美元[196] - 2023年第三季度利息收入较2022年同期增加790万美元，其中贷款利息收入增加520万美元[197] - 截至2023年9月30日的三个月，存款利息支出增至1030万美元，较上年同期增加890万美元[198] - 2023年前三季度非利息收入较2022年同期增加1150万美元，增幅296.9%，主要因诺亚收购的970万美元议价购买收益和贷款费用增加130万美元[205] - 截至2023年9月30日，公司在大西洋社区银行股份有限公司有1000万美元可用借款额度，无未偿还金额[193] - 截至2023年9月30日，所需的资本保护缓冲为2.50%[194] 会计政策变更相关 - 2023年1月1日起公司采用ASU 2022 - 22，对合并财务报表无重大影响[39] - 2023年1月1日起，公司采用新的CECL标准，税后留存收益一次性减少28.4万美元，信贷损失准备金减少30.1万美元，未偿负债准备金增加69.5万美元[60] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年9月30日，公司各类贷款应收总额为1500811000美元，其中商业房地产贷款为1080288000美元，商业和工业贷款为52157000美元，建筑贷款为320824000美元，住宅第一留置权抵押贷款为39682000美元，房屋净值/消费贷款为7860000美元[109] - 2023年前九个月，公司贷款信用损失准备金总额为17992000美元，其中商业房地产为15428000美元，商业和工业为344000美元，建筑为1310000美元，住宅第一留置权抵押为821000美元，房屋净值/消费为89000美元[112] - 2022年12月31日，公司贷款损失准备金总额为16666000美元，其中商业房地产为8896000美元，商业和工业为290000美元，建筑为6126000美元，住宅第一留置权抵押为251000美元，房屋净值/消费为45000美元，未分配为1058000美元[113] - 2022年12月31日，有三笔贷款被归类为TDR贷款，总额为5900000美元，且均按约定条款执行，2023年前九个月无贷款修改情况[117] 可供出售证券数据关键指标变化 - 截至2022年12月31日，可供出售证券摊余成本为9499.7万美元，未实现总收益为10万美元，未实现总损失为1160.5万美元，公允价值为8340.2万美元[75] - 截至2023年9月30日，可供出售证券公允价值为7918.8万美元，未实现总损失为1624.8万美元[76] - 截至2023年9月30日，公司可供出售证券组合约有222只证券，其中157只处于未实现亏损状态超过12个月，47只处于亏损状态不足12个月[80] - 2023年和2022年截至9月30日的三个月和九个月均未记录信贷损失费用[80] - 2023年9月30日，公司可供出售证券的公允价值总额为88064000美元，其中二级估值的为85845000美元，三级估值的为2219000美元[122] - 2022年，公司可供出售证券的公允价值总额为83402000美元，其中二级估值的为81341000美元，三级估值的为2061000美元[122] 公允价值计量相关 - 公司遵循FASB ASC Topic 820关于公允价值计量的指导，该指导建立了公允价值层次结构[139] - 公允价值计量层次结构中，一级为在活跃市场中相同资产或负债的未调整报价[140] - 资产或负债在公允价值层次结构中的级别基于对公允价值计量有重大意义的最低级别输入[143] - 截至2022年12月31日，减值贷款的公允价值为3万美元，其中第三层次不可观察输入值为3万美元[148] - 截至2022年12月31日，抵押依赖贷款的公允价值为448.5万美元，全部为第三层次不可观察输入值[152] 银行商誉及无形资产相关 - 银行按照ASC 805记录了890万美元的商誉和420万美元的核心存款无形资产，无形资产按10年使用年数总和法摊销，890万美元商誉税务上可扣除并按15年直线法摊销[178]

净利润及收入 - 2023年6月30日，Princeton Bancorp, Inc.的净利润为6,788,000美元，同比增长7.4%[10] - Princeton Bancorp, Inc.的总利息和股息收入为43,626,000美元，同比增长26.3%[10] - Princeton Bancorp, Inc.的总非利息收入为12,939,000美元，同比增长920.6%[10] - Princeton Bancorp, Inc.的净利润为12,885,000美元，同比增长4.4%[10] - Princeton Bancorp, Inc.的每股基本收益为2.06美元，同比增长6%[10] - Princeton Bancorp, Inc.的每股摊薄收益为2.02美元，同比增长3.1%[10] - Princeton Bancorp, Inc.的综合收入为5,306,000美元，同比增长52.6%[11] 资产及负债 - Princeton Bancorp, Inc.的股东权益变动中，股本为97,103,000美元，同比增长20.1%[12] - Princeton Bancorp, Inc.的股东权益变动中，留存收益为140,310,000美元，同比增长6.7%[12] - Princeton Bancorp, Inc.的股东权益变动中，其他综合收益为-8,514,000美元[12] - Princeton Bancorp, Inc.的存款总额为1,572,898千美元，较2022年12月31日增长了17.1%[57] 现金流及投资活动 - 六个月截至2023年6月的经营活动现金流为12,805千美元，较去年同期增长47.8%[13] - 投资活动中，购买可供出售证券减少了4,306千美元，而贷款净额增加了56,082千美元[13] - 融资活动中，存款净额增加了33,468千美元，而回购股票净额为0[13] - 六个月截至2023年6月，现金及现金等价物从53,351千美元增加至143,001千美元[13] 公司收购及财务报表 - 公司于2023年1月10日收购了The Bank of Princeton，成为其控股公司[16] - 公司于2023年5月19日完成了对Noah Bank的收购，收购价格为25,414千美元[17] - 公司的未经审计合并财务报表符合美国通用会计准则（GAAP）[19] 会计准则及信用损失 - 公司于2023年1月1日起采纳了FASB发布的ASU 2016-13，对财务工具的信用损失进行了修订[25] - 公司于2023年1月1日起采纳了FASB发布的ASU 2020-04，关于参考利率改革的规定[24] 贷款及贷款准备金 - 公司的贷款净额为15亿美元，主要包括商业房地产、商业和工业、建筑、住宅首次抵押和家庭权益/消费者贷款[45] - 公司的贷款准备金包括贷款准备金和表外贷款准备金，截至2023年6月30日，贷款准备金为1.797亿美元，表外贷款准备金为69.9万美元[47] 商业地产贷款情况 - 2023年6月30日，商业地产贷款逾期30-59天的总额为1,079美元，逾期60-89天的总额为9,753美元，逾期90天以上的总额为10,832美元，总贷款额为1,490,032美元[48] - 公司在2023年6月30日的商业地产和工业贷款准备金为407千美元[51]

公司重大事件 - 2022年10月19日银行与Noah Bank达成合并协议，预计2023年第二季度完成合并[14] - 2023年1月10日，普林斯顿银行集团公司收购了银行的所有流通股，银行成为公司的唯一直接子公司[136] 财务数据关键指标变化 - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物较2022年12月31日减少3530万美元，降幅66.2%，降至1800万美元[16] - 截至2023年3月31日，净贷款较2022年12月31日增加1820万美元，增至13.9亿美元，增幅1.3%[18] - 截至2023年3月31日，总股东权益较2022年末增加570万美元，增幅2.6%，3月31日和12月31日权益与总资产比率分别为14.2%和13.7%[21] - 2023年第一季度利息收入较2022年同期增加350万美元[25] - 截至2023年3月31日，贷款平均余额较2022年增加2910万美元，收益率提高89个基点[25] - 截至2023年3月31日，总生息资产平均余额较2022年减少9852万美元，收益率提高126个基点[28] - 2023年第一季度净利息收入较2022年同期增加80.7万美元，净息差提高50个基点[28] - 2023年第一季度总利息和股息收入2061.2万美元，2022年同期为1707.8万美元[93] - 2023年第一季度总利息支出395.1万美元，2022年同期为122.4万美元[93] - 2023年第一季度净利息收入1666.1万美元，2022年同期为1585.4万美元[93] - 2023年第一季度非利息收入137.4万美元，2022年同期为104.6万美元[93] - 2023年第一季度非利息支出977.2万美元，2022年同期为926.8万美元[93] - 2023年第一季度税前收入799.8万美元，2022年同期为763.2万美元[93] - 2023年第一季度所得税费用190.1万美元，2022年同期为161.1万美元[93] - 2023年第一季度净收入609.7万美元，2022年同期为602.1万美元[93] - 2023年1月1日采用新CECL标准，公司留存收益一次性税后减少28.4万美元，信贷损失准备金减少30.1万美元，未偿负债准备金增加69.5万美元[115] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司总资产分别为15.8532亿美元和16.01779亿美元，总负债分别为13.60047亿美元和13.82178亿美元，股东权益分别为2.25273亿美元和2.19601亿美元[126] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司净收入分别为6097万美元和6021万美元，经营活动提供的净现金分别为7186万美元和4637万美元[133] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司投资活动使用的净现金分别为1.9837亿美元和5.978亿美元，融资活动使用的净现金分别为2.2676亿美元和9543万美元[133] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司现金及现金等价物净减少分别为3.5327亿美元和6.4686亿美元，期末现金及现金等价物分别为1.8024亿美元和9.403亿美元[133] - 2023年第一季度和2022年第一季度，公司支付的利息分别为2818万美元和1597万美元，支付的所得税分别为653万美元和435万美元[133] - 2023年第一季度归属普通股股东的净利润为6097美元，2022年同期为6021美元；基本每股收益为0.97美元，2022年同期为0.93美元；摊薄后每股收益为0.95美元，2022年同期为0.91美元[146] - 2023年3月31日可购买期权数量为374,496份，加权平均行使价格为22.01美元；2022年同期期权数量为343,570份，加权平均行使价格为16.62美元[146] - 截至2023年3月31日，可供出售投资证券总公允价值为75,167千美元，总未实现损失为9,926千美元；2022年12月31日总公允价值为77,600千美元，总未实现损失为11,605千美元[150] - 截至2023年3月31日，不良资产总计650万美元，较2022年12月31日增加620万美元，原因是一笔620万美元的商业房地产贷款逾期[167] - 截至2023年3月31日，可供出售证券的摊销成本为9436.8万美元，未实现总收益为7万美元，未实现总损失为992.6万美元，公允价值为8451.2万美元[172] - 2023年3月贷款净额为138857.5万美元，2022年12月为137036.8万美元[177] - 2023年3月31日贷款的信用损失准备为1650.7万美元，2022年12月31日为1646.1万美元；表外信用损失准备2023年3月31日为94.9万美元，2022年12月31日为33.2万美元[178] - 截至2023年3月31日，公司未偿还隔夜借款为4450万美元，利率4.99%；2022年12月31日为1000万美元，利率4.61%[190] - 截至2023年3月31日，贷款期末余额总计13.72824亿美元，其中商业地产8.73573亿美元、商业和工业2885.9万美元等[188] - 截至2023年3月31日，贷款损失准备金总计1646.1万美元，其中商业地产865.4万美元、商业和工业27.1万美元等[188] - 2023年3月31日，可供出售投资证券总额增至8450万美元，较2022年12月31日的8340万美元略有增加[238] - 2023年3月31日，非 performing 资产总计650万美元，较2022年12月31日增加620万美元，原因是一笔620万美元的商业房地产贷款逾期[240] - 2023年3月31日，递延税项增至780万美元，较2022年12月31日增加18.5万美元[241] - 2023年3月31日，公司未偿还借款为4450万美元，较2022年12月31日的1000万美元有所增加[242] - 2023年第一季度，公司净收入为610万美元，摊薄后每股收益为0.95美元；2022年第一季度净收入为600万美元，摊薄后每股收益为0.91美元[246] - 截至2023年3月31日的三个月，借款利息支出为8.6万美元，2022年同期无借款利息支出[247] - 截至2023年3月31日的三个月，公司所得税费用为190万美元，有效税率为23.8%；2022年同期所得税费用为160万美元，有效税率为21.1%[249] - 2023年3月31日，商誉余额为885.3万美元，核心存款无形资产余额为169万美元；2022年12月31日，商誉余额为885.3万美元，核心存款无形资产余额为182.5万美元，摊销费用为13.5万美元[231] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2023年，商业房地产贷款总额为864,497美元，商业和工业贷款总额为30,916美元，建筑贷款总额为442,693美元，住宅第一留置权抵押贷款总额为42,566美元，房屋净值/消费贷款总额为7,535美元[162] - 截至2023年，无相关拨备的贷款总额为1,362,973美元，次级贷款总额为6,459美元[162] - 商业房地产贷款30 - 59天逾期金额为0，60 - 89天逾期为619.3万美元，90天以上逾期为0，总计逾期619.3万美元[181] - 商业和工业贷款无逾期情况[181] - 建筑贷款90天以上逾期14.8万美元，总计逾期14.8万美元[181] - 住宅第一留置权抵押贷款30 - 59天逾期129.2万美元，90天以上逾期11.8万美元，总计逾期141万美元[181] - 薪资保护计划一期和二期贷款30 - 59天逾期25.5万美元，90天以上逾期18.4万美元，总计逾期43.9万美元[181] - 2023年3月，各类贷款期末余额分别为：商业房地产86449.7万美元、商业和工业3091.6万美元、建筑44269.3万美元、住宅第一留置权抵押贷款4256.6万美元、房屋净值/消费者753.5万美元、薪资保护计划一期123.9万美元、薪资保护计划二期107.7万美元，贷款总额为139052.3万美元[177] 公司财务政策及评估 - 截至2023年3月31日，公司可从FHLB借款额度为1.226亿美元[22] - 截至2023年3月31日，所需资本保护缓冲为2.50%[23] - 公司认为截至2023年3月31日和2022年12月31日的贷款损失准备是充足的，但未来可能需要根据市场经济条件或其他因素进行调整[138] - 2020年3月，财务会计准则委员会发布了ASU 2020 - 04，公司预计该准则将简化与伦敦银行同业拆借利率过渡相关的合同修改，目前正在评估其影响，预计不会对财务报表产生重大影响[142] - 基本每股收益通过净收入除以当期加权平均流通普通股股数计算，摊薄每股收益则考虑了流通股票期权的影响[145] - 2023年和2022年第一季度均无可供出售证券的销售或赎回收入[151] - 截至2023年3月31日和2022年，公司均未购买任何贷款[154] - 2023年第一季度无需要额外披露的贷款冲销情况[160] - 公司认为美国政府担保的证券信用损失为零，截至2023年3月31日未为此类证券计提准备金；州和政治分区证券最低投资评级为A，部分有保险，公司预计信用损失为零，未计提准备金[153] - 截至2023年3月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为11.1年，加权平均折现率为2.54%[207] - 银行记录了8900万美元的商誉和4200万美元的核心存款无形资产，无形资产按10年摊销，商誉按15年直线摊销[208] - 2022年12月31日，有三笔贷款被归类为问题债务重组（TDR）贷款，总计590万美元，且均按约定条款执行[210] - 2022年12月31日，证券可供出售的公允价值总计8340.2万美元，其中二级8134.1万美元、三级206.1万美元[217] - 2023年3月31日，减值贷款公允价值为30000美元，采用抵押品估值技术，不可观察输入的加权平均折扣率为6.0%[217] - 2022年12月31日，减值贷款公允价值为30000美元，采用抵押品估值技术，不可观察输入的加权平均折扣率为6.0%[219] - 2023年3月31日和2022年期间，公允价值层级之间无转移，公司政策是在报告期末确认层级间转移[219] - 公司需对有商誉的报告单位至少每年进行一次公允价值审查，2022年5月31日定性测试结果表明无需进行定量测试[257] - 公司有20份经营租赁协议，涉及19家分行和公司办公室，租赁期限至2039年，未来经营租赁付款总额为1960.9万美元，净未来租赁付款现值为1646.6万美元[254][256] 公司人员情况 - 截至2023年3月31日，公司总员工179人，全职等效员工176人[110]