首次公开募股及相关交易 - 2022年1月13日公司完成首次公开募股，发售1000万股，每股10美元，总收益1亿美元，交易成本约691.72万美元，其中350万美元为递延承销佣金[17][18] - 2022年2月9 - 10日，承销商部分行使超额配售权，购买15.91万股，收益159.07万美元，同时公司向赞助商私募4772股，收益4.77万美元，超额配售交易共160.66万美元存入信托账户[18][21][22] - 首次公开募股同时，赞助商以每股10美元价格购买44.64万股私募配售股，总价446.36万美元[19] - 超额配售单元为额外购买的159,069个单元，产生总收益1,590,690美元[40] 贷款未偿还金额变化 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，营运资本贷款未偿还金额分别为75.47万美元和0美元，延期贷款未偿还金额分别为290.36万美元和0美元[5][6] 行政服务费用及应付款情况 - 2023年和2022年公司行政服务费用分别为12万美元和11万美元，截至2023年12月31日和2022年12月31日，应付款分别为23万美元和11万美元[8] - 公司自单位在纳斯达克上市起，同意每月向赞助商支付1万美元行政服务费，为期最多18个月，业务合并完成或公司清算时停止支付[8] 信托账户资产情况 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，信托账户持有的现金和有价证券公允价值分别为5077.29万美元和1.04亿美元[13] - 2023年1月11日公司批准修订章程，可将终止日期延长至2023年10月13日，每月需存入信托账户约37.07万美元；2023年6月9日再次修订，将完成业务合并日期延长至2024年1月13日，月延期费降至15万美元[6] 税率及应计所得税情况 - 2023年和2022年公司有效税率分别为 - 2405.29%和193.08%，与法定税率21%不同，原因是交易成本和递延所得税资产估值备抵[29] - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司应计所得税分别为63.49万美元和28.57万美元[30] 消费税负债情况 - 公司因2023年公众股东赎回，于2023年12月31日记录了584,031美元消费税负债[34] A类普通股赎回情况 - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，分别有4,522,582股和10,159,069股A类普通股可能被赎回[36] 现金账户风险情况 - 公司现金账户有时可能超过联邦存款保险覆盖的250,000美元，但截至2023年12月31日和2022年12月31日未发生损失[38] 净收益投资情况 - 公司首次公开募股和出售配售权的净收益投资于180天或更短期限的美国国债或符合特定条件的货币市场基金，认为无重大利率风险[278]

业务合并期限延期 - 2023年9月19日，公司向信托账户存入15万美元，每股0.0332美元，将首次业务合并期限从9月13日延至10月13日[44] - 2023年6月12日、7月7日、8月11日、10月11日，公司均向信托账户存入15万美元，每股0.0332美元，分别进行业务合并期限延期[55][57][58][59] - 2023年10月11日，公司选择将完成首次业务合并的截止日期从10月13日延长至11月13日，向信托账户存入约15万美元，即每股0.0331美元[123] - 公司有12个月时间完成首次业务合并，原截止日期为2023年1月13日，后经股东批准延长至2023年10月13日，需每月向信托账户额外存入0.0625美元/股[155] 贷款未偿还金额 - 截至2023年9月30日，营运资本贷款未偿还金额为355,887美元，延期贷款未偿还金额为2,453,628美元[46] - 截至2023年9月30日，营运资本贷款余额为355,887美元，延期贷款余额为2,453,628美元；截至2022年12月31日，营运资本贷款和延期贷款余额均为0美元[103] 现金流量情况 - 2023年前九个月经营活动净现金使用量为1,338,922美元，2022年同期为673,019美元[50] - 2023年前九个月投资活动净现金提供量为56,552,256美元，2022年同期使用量为102,606,597美元[50] - 2023年前九个月融资活动净现金使用量为55,593,624美元，2022年同期提供量为103,807,018美元[50] - 2023年前九个月现金净变化为减少380,290美元，期末现金为11,634美元；2022年同期净变化为增加527,402美元，期末现金为529,566美元[50] 账户现金情况 - 截至2023年9月30日，公司运营银行账户有现金11,634美元[61] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，信托账户余额分别为49,697,783美元和104,162,029美元[70] - 截至2023年9月30日，公司信托账户外现金为1.1634万美元；若未与目标公司完成业务合并，计划用信托账户外资金识别和评估目标企业等[131] - 截至2023年9月30日，公司信托账户现金和有价证券为4969.7783万美元，此前有140.9026万股以每股约10.62美元赎回，总计约1505万美元，还有六笔延期付款134.1451万美元存入信托账户[139] 持续经营能力风险 - 若公司未能在规定时间内完成首次业务合并，将引发对持续经营能力的重大怀疑[64] 财务报表编制原则 - 公司财务报表以美元列报，符合美国公认会计原则和SEC规定[65] 首次公开募股情况 - 2022年1月13日公司完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益100,000,000美元，交易成本约6,917,226美元，其中3,500,000美元为递延承销佣金[74][95] - 首次公开募股同时，发起人以每个单位10美元的价格购买446,358个私募单位，总价4,463,580美元[75] - 超额配售完成时，公司向发起人额外出售4,772个私募单位，每个10美元，额外收益47,720美元[76] - 2022年2月9 - 10日，承销商部分行使超额配售权，购买159,069个单位，收益1,590,690美元[96][104][105] - 超额配售完成后，1,606,597美元收益存入美国信托账户[98] - 2022年1月13日，公司首次公开募股1000万单位，每单位10美元，总收益1000万美元，交易成本691.7226万美元，其中350万美元为递延承销佣金；2月9 - 10日，承销商部分行使超额配售权，额外购买15.9069万单位，总收益159.069万美元[113] 内部股份情况 - 2021年5月7日，发起人以25,000美元购买2,875,000股内部股份，约占首次公开募股后已发行和流通普通股的20%；因超额配售，发起人于2022年2月10日 forfeited 335,233股内部股份，截至2023年9月30日，已发行和流通的内部股份为2,539,767股[99][100] 优先股情况 - 公司授权发行1,000,000股优先股，面值每股0.000001美元，截至2023年9月30日和2022年12月31日，均无优先股发行或流通[86] 现金等价物情况 - 公司认为短期投资原始期限三个月或更短的为现金等价物，截至2023年9月30日和2022年12月31日，无现金等价物[89] 信托账户收支情况 - 2023年前九个月，公司信托账户有价证券利息收入208.801万美元，净亏损49.7939万美元[112] 办公支持费用情况 - 自单位在纳斯达克上市起，公司同意每月向赞助商支付1万美元用于办公场地等支持，最多支付18个月；2023年前九个月和2022年全年，公司分别产生相关费用9万美元和11万美元[118] - 公司每月向发起人关联方支付1万美元用于办公场地、公用事业和行政支持费用，2023年前9个月和2022年前9个月分别记录费用1939085美元和829034美元[144] 承销商费用情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的现金承销折扣，若超额配售权全部行使，总计230万美元；还有每单位0.35美元的递延费用，若超额配售权全部行使，总计402.5万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[120] 普通股情况 - 公司章程授权公司发行1亿股普通股，面值每股0.000001美元；2023年9月30日和2022年12月31日，分别有299.0897万股（不包括分别可能赎回的452.2582万股和1015.9069万股）已发行和流通[121] 税务义务情况 - 公司估计年度特许经营税义务为20万美元，可从首次公开募股在信托账户外的资金或信托账户利息中支付；年度所得税义务取决于信托账户利息和其他收入，预计信托账户利息足以支付所得税[130] 流动性需求情况 - 公司预计首次公开募股后18个月内主要流动性需求包括约39万美元业务合并相关费用、6万美元监管报告法律和会计费用、18万美元办公支持费用和2万美元营运资金[140] 信托账户资金存入规则 - 首次公开募股结束后，公司将至少10.10美元/单位的资金存入信托账户，直至完成业务合并或分配信托账户资金[149] 公众股份赎回情况 - 公众股东有权按比例赎回其公众股份，初始预计为10.10美元/股，加上信托账户中的任何按比例利息，扣除应付税款[150] 内部控制情况 - 截至2023年9月30日，公司披露控制和程序在合理保证水平上无效[160] - 截至2023年9月30日的最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大变化[161] 会计准则适用情况 - 公司作为“新兴成长型公司”，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，部分豁免适用五年或至不再符合条件[169][170] 风险情况 - 截至2023年9月30日，公司无市场或利率风险，信托账户资金投资于短期美国国债或货币市场基金[171] - 本季度报告中风险因素与2022年年报相比无重大变化，但可能在未来披露变化或新增因素[174] 报告提交情况 - 本季度报告提交了多项认证文件和XBRL相关文档[178]

业务合并相关 - 公司作为空白支票公司，旨在与一家或多家企业进行业务合并[57] - 公司预计使用信托账户资金完成初始业务合并，估计年度特许经营税义务为20万美元[62] - 公司保荐人等可能为初始业务合并提供有息贷款，完成合并后偿还[63] - 承销商有权获得首次公开募股出售单位的递延佣金355.5674万美元，在完成业务合并时支付[67] 流动性与资金需求 - 公司预计IPO后18个月内主要流动性需求约为65万美元，包括业务组合相关费用、监管报告费用、办公费用和营运资金等[64] - 若无法筹集额外资金，公司可能采取措施节约流动性，这对公司持续经营能力存疑[65] 税务与利息 - 公司可能从信托账户利息中支付税款，预计利息足以支付所得税[62] 债务风险 - 若违反某些契约，公司债务偿还义务可能加速，即便按时支付本息[59] 会计准则选择 - 公司作为新兴成长公司，选择延迟采用新的或修订的会计准则[70] 财务报告内部控制 - 截至2023年6月30日的财季，公司财务报告内部控制无重大变化[74]

公司财务状况 - 公司于2023年3月31日的净亏损为652,296美元[5] - 公司于2023年3月31日的现金流量表显示，投资活动中投资了43,354,304美元到信托账户中[7] - 公司的赤字主要来源于形成和运营成本，达到1,181,717美元[5] - 公司于2022年3月31日的股东权益中，额外资本为0美元，累计赤字为2,923,884美元[6] - 公司的赤字主要来源于利息支出和市场证券利息收入之间的差额[5] - 公司的投资活动中，投资了1,112,177美元到信托账户中[7] - 公司的现金流量表显示，融资活动中赎回了公共股票，净现金提供额为42,221,877美元[7] - 公司的赤字主要来源于形成和运营成本，达到1,230,502美元[5] - 公司的现金流量表显示，运营活动中账款应付增加了727,189美元[7] - 公司于2023年3月31日的净亏损为652,296美元，较2022年同期的净亏损419,465美元有所增加[5] - 公司于2023年3月31日的现金流量表显示，经营活动中现金净流出为740,369美元，投资活动中现金净流出为42,664,622美元，融资活动中现金净流出为42,221,877美元[7] - 公司于2022年3月31日的股东权益变动表显示，总股东权益为6,086,146美元，较2022年12月31日的4,293,463美元有所增加[6] - 公司在2023年3月31日的运营银行账户中有94300美元现金[31] - 公司在2023年3月31日和2022年12月31日的信托账户中持有的市场证券余额分别为62225137美元和104162029美元[41] - 公司的流动资金需求在首次公开募股之前通过赞助商支付的25000美元和首次公开募股后的净收益得到满足[32] - 公司相信将有足够的流动资金和借款能力满足其需求，直到完成首次业务组合或距离此次提交的一年[33] - 公司的财务报表是以美元为单位，并符合美国通用会计准则[35] - 公司是一家“新兴增长公司”，可以利用某些豁免规定[36] - 公司的现金等价物是指购买时原始到期日不超过三个月的所有短期投资[40] - 公司于2022年1月13日完成首次公开募股，发行1000万单位，每单位售价为10美元，总计募集资金1亿美元[48] - 公司于2022年1月13日完成首次公开募股，并支付约691.72万美元的交易成本，其中350万美元用于递延承销佣金[50] - 公司于2022年2月9日，承销商部分行使超额配售选择权，购买公司的额外159,069单位，募集总额为159.07万美元[51] - 公司管理层认为最近发布但尚未生效的会计准则更新对财务报表不会产生重大影响[46] - 公司管理层正在评估COVID-19大流行对行业的影响，尚无法确定具体影响[47] - 公司董事会授权发行1亿股面值为0.000001美元的普通股，截至2023年3月31日和2022年12月31日，已发行并流通的普通股为2,990,897股[69] - 公司于2023年3月31日，工作资本贷款余额为20,250美元，展期贷款余额为1,112,177美元[61] 公司运营情况 - 公司成立于2021年4月16日，旨在进行商业组合，未来将寻求初步商业组合[8] - 公司管理层认为，如果公司未能在首次公开募股结束后的规定时间内完成首次业务组合，公司将面临继续作为持续经营实体的重大疑虑[34] - 公司同意向赞助商支付每月1万美元，用于办公空间、水电费和秘书和行政支持，最长持续18个月[63] - 公司未发行优先股，但授权发行100万股面值为0.000001美元的优先股，具有董事会确定的权利和优先权[69] - 公司同意向赞助商支付每月1万美元，用于办公空间、水电费和秘书和行政支持，最长持续18个月[63] - 公司于2023年4月28日和5月10日分别选择行使第四个和第五个月的延期期权，将首次业务组合完成期限延长至2023年6月13日[71]

私募配售与资金情况 - 私募配售446,358个配售单位，单价10美元，总价4,463,580美元；2022年2月9日额外私募销售4,772个配售单位，单价10美元，总价47,720美元，配售单位总计总价4,511,300美元[15] - 超额配售结算所得款项1,606,597美元存入美国信托账户，其中包括承销商递延折扣31,814美元[18] - 截至2022年12月31日，信托账户金额为104,162,029美元，资金来自首次公开募股中单位和配售单位的销售净收益[30] 股份支付相关 - 若目标公司期末净营运资金超过预估净营运资金，股东将获得额外买方股份；此外，根据特定绩效指标，可能额外支付2,000,000股买方股份[21] 资金投资情况 - 首次公开募股和私募配售权利的净收益投资于180天或更短期限的美国国债或符合特定条件的货币市场基金，公司认为无重大利率风险[283] 财务报告内部控制 - 公司管理层负责建立和维护财务报告内部控制，以合理保证财务报告可靠性和合并财务报表编制符合美国公认会计原则[287] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大影响或可能产生重大影响的变化[290] 年度报告相关 - 本10 - K年度报告因公司作为新兴成长型公司地位，未包含独立注册公共会计师事务所的鉴证报告[289]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金为529,566美元，较2021年12月31日的2,164美元大幅增加[9] - 截至2022年9月30日，信托账户持有的现金和有价证券为103,233,186美元，2021年12月31日为0 [9] - 截至2022年9月30日，公司总资产为103,762,752美元，较2021年12月31日的289,765美元显著增长[9] - 截至2022年9月30日，公司流动负债为307,342美元，2021年12月31日为284,860美元[9] - 截至2022年9月30日，公司总负债为3,863,016美元，较2021年12月31日的284,860美元大幅增加[9] - 截至2022年9月30日，股东权益（赤字）为 - 3,133,450美元，较2021年12月31日的4,905美元转为赤字[9] - 2022年前三季度，公司形成和运营成本为829,034美元，运营亏损829,034美元[11] - 2022年前三季度，信托账户持有的有价证券利息收入为626,589美元，净亏损202,445美元[11] - 2022年前三季度，普通股加权平均流通股数为13,000,236股，基本和摊薄后每股净亏损为0.02美元[11] - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为673,019美元，投资活动净现金使用量为102,606,597美元，融资活动净现金提供量为103,807,018美元[17] - 2022年前九个月所得税拨备被视为微不足道，截至2022年9月30日无未确认的税收优惠及应计利息和罚款[55][54] 首次公开募股及配售相关数据 - 2022年1月13日公司完成首次公开募股，发售10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益100,000,000美元，交易成本6,917,226美元[22] - 2022年2月9 - 10日，承销商行使超额配售权，购买159,069个单位，总收益1,590,690美元[22][24] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募446,358个单位，每个单位10美元，总收益4,463,580美元；行使超额配售权后，又私募4,772个单位，收益47,720美元[23] - 2022年1月13日，公司完成首次公开募股，发售10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益100,000,000美元，产生交易成本约6,917,226美元，其中3,500,000美元为递延承销佣金[62][63] - 2022年2月9 - 10日，承销商部分行使超额配售权，购买159,069个单位，收益1,590,690美元[63] - 首次公开募股同时，发起人以每个单位10美元的价格购买446,358个私募单位，总价4,463,580美元；超额配售完成时，又以同样价格购买4,772个私募单位，收益47,720美元[64][66] - 2022年2月9 - 10日，承销商部分行使超额配售权，购买159,069个单位，产生总收益159.069万美元[76][78][94] - 2022年1月13日，公司完成首次公开募股，发行1000万个单位，每个单位10美元，总收益1000万美元，交易成本6,917,226美元，其中350万美元为递延承销佣金[94] - 首次公开募股完成同时，公司向发起人私募446,358个单位，每个单位10美元，总收益446.358万美元；行使超额配售权后，又私募4,772个单位，收益47,720美元[95] - 2022年1月13日，公司向发起人私募44.6358万个单位，总价446.358万美元；2月10日，承销商部分行使超额配售权，购买15.9069万个单位，总价159.069万美元，并放弃剩余33.5233万股普通股的配售权；行使超额配售权后，公司又向发起人私募4772个单位，总价4.772万美元[119] 业务合并相关规定 - 公司必须完成与公平市值至少为信托账户净资产（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）80%的经营业务或资产的业务合并[27] - 公司将为公众股东提供赎回机会，赎回价格预计为每股10.10美元加相应利息，扣除应付税款[29] - 公司不会赎回导致其有形净资产低于5,000,001美元的公众股份[30] - 若公司在12 - 18个月内未完成业务合并，将停止运营，赎回公众股份并进行清算[35] - 若公司未能在合并期内完成业务合并，内幕股持有人放弃清算权，但购买的公开发行股份有权获得信托账户清算分配；承销商放弃信托账户中递延承销佣金的权利[36] - 公司需在2023年1月13日前完成业务合并，可延至2023年7月13日，否则将强制清算和解散[105] 公司运营及资金安排 - 截至2022年9月30日，公司尚未开始任何运营，所有活动与公司组建、首次公开募股及业务合并相关[21] - 截至2022年9月30日，公司运营银行账户有现金529,566美元，信托账户余额为103,233,186美元，且无现金等价物和未偿还的营运资金贷款[39][40][49][50] - 发起人为保护信托账户资金，同意在第三方索赔使信托账户资金低于每股10.10美元或清算时更低金额（扣除可提取支付税款的利息）时承担责任[37] - 公司预计在融资和收购计划中产生重大成本，若未能在规定时间内完成首次业务合并，持续经营能力存重大疑虑，但公司有足够资金满足营运资金需求直至完成业务合并或清算[42] - 公司为新兴成长公司，可享受多项报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期，采用与私人公司相同时间采用新或修订的会计准则[45][46] - 2021年4月16日，发起人向公司发行无担保本票，公司可借款最高30万美元用于首次公开募股相关成本支付，截至2022年1月19日已偿还133,357美元[72] - 为资助业务合并交易成本，发起人或其关联方等可能向公司提供营运资金贷款，最高150万美元的票据可在业务合并完成时按每股10美元转换为单位，截至2022年9月30日无未偿还金额[73] - 自单位在纳斯达克首次上市起，公司同意每月向发起人支付1万美元用于办公空间等支持，最多支付18个月，2021年4月16日至2022年9月30日已记录8万美元费用[74] - 最高150万美元贷款可在首次业务合并完成时由贷款人选择按每股10美元转换为单位[100] - IPO后18个月内，公司预计主要流动性需求包括约39万美元业务合并相关费用、6万美元监管报告法律会计费用、18万美元办公等支持费用和2万美元营运资金[101] - 截至2022年9月30日，公司无表外融资安排相关的义务、资产或负债[106] - 公司需每月向发起人关联方支付1万美元办公等支持费用，自2022年1月13日起开始产生，截至2022年9月30日已记录8万美元费用[107] - 承销商有权在公司完成业务合并时从信托账户获得355.5674万美元递延佣金[108] - 超额配售完成后，160.6597万美元收益存入信托账户，该账户资金只能投资于180天内到期的美国政府证券或符合条件的货币市场基金[120] 股份发行情况 - 2021年5月7日，发起人以25,000美元购买2,875,000股内幕股，经转换后约占首次公开募股后公司已发行和流通普通股的20%；因承销商部分行使超额配售权，发起人于2022年2月10日 forfeited 335,233股内幕股，截至2022年9月30日，已发行和流通的内幕股为2,539,767股[68][69] - 公司授权发行1亿股普通股，面值每股0.000001美元，截至2022年9月30日，已发行和流通2,990,897股（不包括10,159,069股可能赎回股份）[80] - 公司授权发行100万股优先股，面值每股0.000001美元，截至2022年9月30日，无已发行或流通优先股[81] 财务报告内部控制情况 - 截至2022年9月30日财季末，公司披露控制和程序在合理保证水平上无效[114] - 截至2022年9月30日财季，公司财务报告内部控制无重大变化[115] 季度财务数据 - 2022年第三季度和前九个月，公司从信托账户持有的有价证券获得利息收入分别为478,182美元和626,589美元，第三季度净收入225,870美元，前九个月净亏损202,445美元[93] 现金流量表情况 - 2022年前三季度，公司现金流量表显示相关财务状况（文档未详细给出具体数据）[16]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为1.03377355亿美元，较之前的28.9765万美元大幅增加[12] - 2022年第二季度，公司运营亏损11.7309万美元，上半年运营亏损57.6722万美元[14] - 2022年第二季度，公司在信托账户持有的有价证券利息收入为10.8459万美元，上半年为14.8407万美元[14] - 2022年第二季度，公司净亏损8850美元，上半年净亏损42.8315万美元[14] - 截至2022年6月30日，公司普通股加权平均流通股数为1275.2366万股[14] - 2022年上半年，公司经营活动使用的净现金为58.0234万美元，投资活动使用的净现金为1.02606597亿美元[20] - 2022年上半年，公司融资活动提供的净现金为1.03807018亿美元[20] - 截至2022年6月30日，公司现金余额为62.2351万美元，较期初的2164美元有所增加[20] - 公司递延承销佣金为355.5674万美元[12] - 公司可能赎回的普通股为1015.9069万股，价值1026.06597万美元[12] - 截至2022年6月30日，公司运营银行账户有现金62.2351万美元[42] - 截至2022年6月30日，信托账户余额为1.02755004亿美元，资产主要为美国国债[53] - 公司授权发行1亿股普通股，面值每股0.000001美元；截至2022年6月30日，已发行和流通299.0897万股（不包括1015.9069万股可能赎回股份）[83] - 公司授权发行100万股优先股，面值每股0.000001美元；截至2022年6月30日，无优先股发行或流通[84] - 2022年第一季度和上半年分别实现利息收入108,459美元和148,407美元，净亏损分别为8,850美元和428,315美元[96] - 公司预计年度特许经营税义务为200,000美元，年度所得税义务取决于信托账户利息和其他收入，预计信托账户利息足以支付所得税[99] - 截至2022年6月30日财季末，公司披露控制和程序在合理保证水平上无效[118] 首次公开募股及配售情况 - 2022年1月13日公司完成首次公开募股，发售1000万股，每股10美元，总收益1亿美元，交易成本691.7226万美元，其中350万美元为递延承销佣金[25] - 2022年2月9 - 10日，承销商部分行使超额配售权，购买15.9069万股，收益159.069万美元，放弃剩余期权[25][27] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募44.6358万股，每股10美元，收益446.358万美元；行使超额配售权后，又私募4772股，收益4.772万美元[26] - 首次公开募股结束后，1.01亿美元（每股10.1美元）净收益及部分私募收益存入信托账户[28] - 2022年1月13日，公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，交易成本约691.7226万美元，其中350万美元为递延承销佣金[65][66] - 2022年2月9 - 10日，承销商部分行使超额配售权，购买15.9069万单位，收益159.069万美元[66][79][81] - 首次公开募股同时，发起人以每单位10美元价格购买44.6358万配售单位，总计446.358万美元；超额配售时，又购买4772个配售单位，收益4.772万美元[67][69] - 2022年1月13日，公司完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益100,000,000美元，交易成本6,917,226美元，其中3,500,000美元为递延承销佣金[97] - 2022年2月，承销商部分行使超额配售权，购买159,069个单位，总收益1,590,690美元[97] - 首次公开募股完成时，公司向赞助商私募446,358个单位，每个单位10美元，总收益4,463,580美元；行使超额配售权后，又私募4,772个单位，总收益47,720美元[98] - 2022年1月13日，公司向Broad Capital LLC私募446358个单位，总价4463580美元[123] - 2022年2月10日，承销商部分行使超额配售权，购买159069个单位，产生1590690美元收益，放弃335233股普通股的剩余期权[123] - 行使超额配售权后，公司向Broad Capital LLC私募4772个单位，产生47720美元收益[123] - 超额配售结束后，1606597美元收益存入信托账户，其中包括31814美元承销商递延折扣[127] 内部股及借款情况 - 2021年5月7日，发起人以2.5万美元购买287.5万内部股，占首次公开募股后已发行和流通普通股约20%；截至2022年6月30日，发行和流通的内部股为253.9767万股[71][72] - 2021年4月16日，发起人向公司提供最高30万美元无担保本票，公司借款13.3357万美元，2022年1月19日已偿还[75] 费用及支持情况 - 自单位在纳斯达克首次上市起，公司同意每月向发起人支付1万美元用于办公等支持，最多18个月；2021年4月16日至2022年6月30日，记录费用5万美元[77] - 公司与赞助商关联方签订协议，每月支付10,000美元办公和行政支持费用，自2022年1月13日起开始支付，直至完成首次业务合并或公司清算[110] 业务合并相关规定 - 公司必须完成至少一项初始业务合并，目标业务或资产公允价值至少为信托账户净资产（不包括递延承销佣金和利息税）的80%[30] - 公众股东有权赎回全部或部分公众股份，赎回价格预计为每股10.1美元加相应利息（税后）[32] - 若公司寻求股东批准业务合并，赞助商同意投票支持，公众股东可选择不投票直接赎回股份[34] - 若公司未在12 - 18个月内完成业务合并，将停止运营，赎回公众股份，每股价格为信托账户存款总额（含利息，扣除最多10万美元解散费用）除以流通股数，随后解散清算[38] - 完成首次业务合并前，公司可使用信托账户外约650,000美元收益用于识别和评估目标业务等[101] - 公司赞助商或关联方可能提供不超过1,500,000美元无息贷款，部分可转换为单位，价格为每个单位10美元[103] - 公司预计首次公开募股后18个月内主要流动性需求包括约390,000美元业务合并费用、60,000美元监管报告费用、180,000美元办公费用和20,000美元营运资金[104] - 公司需在2023年1月13日前完成业务合并，可延长至2023年7月13日，若未完成将强制清算和解散，这引发对公司持续经营能力的重大怀疑[108] 承销商佣金情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元现金承销折扣，总计200万美元（若超额配售权全部行使则为230万美元）；每单位0.35美元递延费用，总计350万美元（若超额配售权全部行使则为402.5万美元）[80] - 承销商有权从首次公开募股出售的单位中获得3555674美元的递延佣金[111] 流动性及资金来源情况 - 首次公开募股前，赞助商支付2.5万美元满足公司流动性需求；首次公开募股后，公司通过公开募股和私募净收益满足流动性需求，截至2022年6月30日，无未偿还营运资本贷款[43]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为1.0328589亿美元，较之前的28.9765万美元大幅增加[11] - 2022年第一季度，公司运营亏损45.9413万美元，净亏损41.9465万美元，基本和摊薄后每股净亏损0.04美元[13] - 2022年第一季度，经营活动使用净现金56.324万美元，投资活动使用净现金1.02606596亿美元，融资活动提供净现金1.03807018亿美元，现金净增加63.7182万美元[18] - 截至2022年3月31日，公司运营银行账户有现金639346美元[42] - 截至2022年3月31日，信托账户余额为102646544美元，主要为美国国债[53] - 2022年第一季度所得税拨备极小[58] - 截至2022年3月31日，公司无稀释性证券，摊薄每股亏损与基本每股亏损相同[59] - 2022年第一季度，公司非运营收入（信托账户有价证券利息收入）为39,948美元，净亏损为419,465美元[97] - 公司估计年度特许经营税义务为200,000美元[100] 首次公开募股相关数据 - 公司于2022年1月13日完成首次公开募股，发行1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，交易成本691.7226万美元，其中350万美元为递延承销佣金[24] - 2022年2月9 - 10日，承销商部分行使超额配售权，购买15.9069万单位，收益159.069万美元，剩余期权被放弃[24] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募44.6358万单位，每单位10美元，收益446.358万美元；行使超额配售权后，又私募4772单位，收益4.772万美元[25] - 超额配售完成后，160.6597万美元收益存入信托账户，包括3.1814万美元承销商递延折扣[27] - 首次公开募股结束后，1.01亿美元（每单位10.1美元）存入信托账户，直至完成业务合并或分配给股东[28] - 2022年1月13日，公司完成首次公开募股，发售1000万股，每股10美元，总收益1亿美元[65] - 首次公开募股产生交易成本约691.7226万美元，其中350万美元为递延承销佣金[66] - 2022年2月10日，承销商行使超额配售权，购买15.9069万股，总收益159.069万美元[66][79][82] - 首次公开募股同时，发起人以每股10美元的价格购买44.6358万股，总价446.358万美元[67] - 超额配售完成时，公司向发起人出售4772股，总价4.772万美元[69] - 2022年1月13日，公司首次公开募股10,000,000个单位，每个单位10美元，总收益100,000,000美元，交易成本6,917,226美元，其中递延承销佣金3,500,000美元[98] - 2022年2月，承销商部分行使超额配售权，购买159,069个单位，收益1,590,690美元[98] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募446,358个单位，每个单位10美元，总收益4,463,580美元；行使超额配售权后，又私募4,772个单位，收益47,720美元[99] - 超额配售结束所得款项总额为1,606,597美元，其中包括31,814美元的承销商递延折扣，该款项已存入为公司公众股东设立的美国信托账户[125] 业务合并相关条件 - 公司必须完成与公平市值至少为信托账户净资产（不包括递延承销佣金和利息税）80%的经营业务或资产的业务合并[30] - 公司完成业务合并的条件是交易后公司拥有目标公司50%以上有表决权证券或获得目标业务控股权[30] 股份赎回相关规定 - 公众股东有权按比例赎回其公众股份，初始预计每股10.10美元加相应利息[32] - 公司不会赎回导致其有形净资产低于5000001美元的公众股份[33] - 若公司寻求股东对业务合并的批准，特定情况下公众股东赎回股份不得超过公众股份总数的20%[35] - 若公司在12、15或18个月内未完成业务合并，将赎回公众股份并清算[37] 股权结构相关 - 2021年5月7日，发起人以2.5万美元购买287.5万股内部股，约占首次公开募股后已发行和流通普通股的20%[71] - 截至2022年3月31日，已发行和流通的普通股为299.0897万股（不包括1015.9069万股可能赎回的股份），无优先股发行或流通[83][84] 承销商费用相关 - 承销商有权获得每股0.2美元的现金承销折扣，总计200万美元（若超额配售权全部行使则为230万美元），以及每股0.35美元的递延费用，总计350万美元（若超额配售权全部行使则为402.5万美元）[80] - 承销商有权在公司完成业务合并时从信托账户获得3,555,674美元递延佣金[112] 公司费用支出相关 - 公司同意自单位在纳斯达克首次上市之日起，每月向发起人支付1万美元，为期最多18个月，用于办公空间、公用事业以及秘书和行政支持[77] - 公司预计首次公开募股后18个月内主要流动性需求包括：业务合并相关费用约390,000美元、监管报告法律和会计费用60,000美元、办公等支持费用180,000美元、营运资金约20,000美元[105] 公司资金使用相关 - 首次业务合并完成前，公司可使用信托账户外约650,000美元收益[101] - 最高1,500,000美元贷款可在首次业务合并完成时按贷款人选择以每个单位10美元的价格转换为单位[104] 公司风险相关 - 公司可能因新冠疫情对财务状况、运营结果、首次公开募股完成和/或目标公司搜索产生负面影响，但具体影响尚无法确定[63] 公司内部控制相关 - 截至2022年3月31日，公司披露控制和程序在合理保证水平上无效[119] 报告基本信息 - 报告日期为2022年5月13日[133] - 首席执行官为Johann Tse[133] 公司流动性相关 - 首次公开募股后，公司流动性通过净收益和私募满足，截至2022年3月31日无未偿还营运资本贷款[43]

首次公开募股及私募配售相关财务数据 - 2022年1月13日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位售价10美元，总收益1亿美元[16] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募446,358单位，每单位10美元，收益446.358万美元[17] - 2022年2月，承销商部分行使超额配售权，购买159,069单位，收益155.88762万美元[17] - 公司向赞助商私募4,772单位，每单位10美元，收益4.77207万美元[17] - 2022年1月11日，公司完成1000万单位的首次公开募股，每单位售价10美元，总收益1.01亿美元，其中包括私募446,358单位的收益446.358万美元[183] - 2022年2月9 - 10日，承销商部分行使超额配售权，购买159,069单位，收益155.88762万美元，公司向发起人私募4,772单位，收益4.77207万美元，配售单位总收益521.8358万美元[184] 行业市场规模及增长预测 - 全球机队数量从2014年增长17.8%，2018年超2.6万架，预计未来10年年均净增长3.4%，2027年达35,501架[23] - 2020年航空市场估值1697.2亿美元，预计2026年达3030亿美元，2021 - 2026年复合年增长率超7.6%[24] - 2020年太空投资达256亿美元，2021年太空发射服务市场预计同比增长超15.7%，火箭推进市场预计2027年估值达80亿美元[27] - 预计2025年无人机服务市场规模达636亿美元，2021年消费者无人机出货量达2900万，2023年全球出货量预计达240万，复合年增长率66.8%[33][34] - 预计到2023年，航空市场人工智能复合年增长率达46.4%[40] 公司投资策略与业务目标 - 公司投资策略聚焦三类公司，包括航空、机器学习和AI领域有可扩展解决方案的企业等[49] - 公司业务目标是投资创新航空等公司，实现财务价值创造与企业治理影响同步[51] 首次业务合并时间及条件 - 公司将在12个月内完成首次业务合并，若无法完成，内部人士或其关联方可最多两次延长时间，每次3个月，共18个月，每次延期需向信托账户存入100万美元（全额行使超额配售权则为115万美元），总计可能支付200万美元（全额行使超额配售权则为230万美元）[72] - 首次业务合并需满足合并的总公平市场价值至少为信托账户资产价值（不包括递延承销佣金和信托账户利息应缴税款）的80% [75] - 公司需在本次发行结束后12个月内完成初始业务合并，可由股东延长，发起人最多可延长两次，每次3个月，共18个月[84] - 若无法在延长期内完成业务合并，公司将在10个工作日内赎回100%流通公众股，按比例分配信托账户资金，之后解散清算[86] - 公司需在本次发行结束后12个月内完成初始业务合并，可分两次各延长3个月至18个月，每次需向信托账户存入1015906.9美元（每股0.10美元）[136] - 若未能在规定时间内完成业务合并，将在10个工作日内赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，减去最多100000美元利息用于支付解散费用）除以当时流通的公众股份数量[136] - 若预计无法在12个月内完成初始业务合并，公司发起人可选择两次各延长3个月，每次需存入1015906.9美元，将获得无息无担保本票[137] - 若公司未在规定时间内完成首次业务合并，将在不超过10个工作日内赎回公众股份，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，减去至多10万美元利息用于缴税和解散费用）除以当时流通的公众股份数[152] 首次业务合并相关规则 - 公司预计构建初始业务合并，交易后公司将拥有或收购目标业务100%股权权益或资产，特殊情况可低于100%，但需拥有或收购目标50%以上有表决权证券[77] - 初始业务合并后，若发行大量新股，合并前股东可能持有交易后公司少数股权；若未收购目标100%权益或资产，按收购部分价值进行80%净资产测试[78] - 本次发行净收益和信托账户释放资金可用于支付目标业务卖家，未使用资金可用于一般公司用途，也可能需额外融资[79] - 公司用于初始业务合并的资金初始为1.026065969亿美元，需支付355.567415万美元递延承销费[83] - 初始业务合并目标的公平市场价值需至少达到信托账户净资产的80%[99] - 公司需在初始业务合并中拥有或收购目标公司50%以上的有表决权证券或取得控股权[100] - 若发行普通股数量等于或超过当时已发行普通股数量的20%，初始业务合并需股东批准[110] - 若董事、高管或大股东在目标业务或资产中有5%或以上权益，或此类人士合计有10%或以上权益，且普通股发行可能导致已发行普通股或投票权增加5%以上，初始业务合并需股东批准[110] - 若普通股发行将导致公司控制权变更，初始业务合并需股东批准[110] - 资产收购、不涉及与公司合并的目标公司股票购买、目标公司并入公司子公司的合并，通常无需股东批准；公司与目标公司的合并需股东批准[109] - 公司将为公众股东提供机会，在初始业务合并完成时赎回全部或部分公众股份，可通过股东会议或要约收购方式进行[118] - 若提交初始业务合并供公众股东投票，需多数出席并有权投票的已发行普通股投赞成票，公司才会完成合并[122] - 公司发起人、高管、董事及董事提名人同意将其内部股份及本次发行期间或之后购买的公众股份投票赞成初始业务合并[122] - 公众股东可选择赎回其公众股份，无论其对拟议交易投赞成票、反对票或弃权[122] - 公司赎回公众股份金额不会使净有形资产低于5000001美元[126] - 若寻求股东批准初始业务合并且不按要约收购规则赎回，股东赎回股份不得超过本次发行股份的15%[129] 首次业务合并目标寻找及评估 - 公司将在完成此次发行后迅速寻找首次业务合并目标，不考虑与中国、中国香港或中国澳门有业务的公司[56] - 公司认为东南亚是有吸引力的业务合并地区，多数管理团队和董事在亚洲有丰富经验[59] - 公司收购选择标准包括大且增长的市场、有吸引力且盈利的业务、强大管理团队、合适估值等[61] - 评估潜在目标业务时，公司将进行全面尽职调查，包括财务报表分析、技术尽职调查等[64] - 公司识别收购目标将利用发起人及管理团队行业经验、交易采购能力和广泛人脉关系，预计获得业务合并机会[93] - 目标业务候选可能来自各种非关联方，包括投资银行家和私人投资基金，也可能来自公司人员业务接触[94] 关联方业务合并相关规定 - 公司不禁止与关联方公司进行首次业务合并，若进行需获得独立意见[67] - 公司不禁止与发起人、高管或董事关联业务进行初始业务合并，若进行需获独立意见，独立董事将参与审议批准[96] 公司人员相关情况 - 公司团队有航空、AI和技术等领域运营和投资经验[55] - 公司目前有两名高管，他们将根据业务进展投入必要时间，完成首次业务合并前不打算聘请全职员工[158] - 公司高管和董事可能对其他实体有信托或合同义务，若发现合适业务合并机会需优先提供给相关实体[97] 公司财务报告及合规相关 - 公司将根据《交易法》注册普通股和认股权，并向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告，年度报告需包含经审计的财务报表[159] - 公司将在向股东发送的代理征集或要约收购材料中提供潜在目标业务的经审计财务报表，这些报表可能需符合GAAP或IFRS标准，历史财务报表可能需按PCAOB标准审计[161] - 财务报表要求可能限制潜在目标业务范围，但公司认为这一限制不重大[161] - 公司将评估截至2022年12月31日财年的内部控制程序，若被认定为大型加速申报公司或加速申报公司且不再符合新兴成长公司条件，内部控制程序需接受审计[162] - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，包括无需遵守萨班斯 - 奥克斯利法案第404节的审计师认证要求等，若投资者因此觉得公司证券缺乏吸引力，证券交易市场活跃度和价格可能受影响[163] - 公司将保持新兴成长公司身份至以下较早时间：本次发行完成五周年后的财年最后一天；年总收入至少达到10.7亿美元；被认定为大型加速申报公司（即非关联方持有的普通股市值在之前6月30日等于或超过7亿美元）；或在之前三年期间发行超过10亿美元的非可转换债务证券[165] 公司过往财务数据 - 2021年4月16日（成立）至12月31日，公司净亏损20,095美元，包括组建成本和其他专业费用[193] - 截至2021年12月31日，公司现金为2,164美元，首次公开募股前，流动性来源为初始股东购买普通股和贷款[194] - 截至2021年12月31日，公司未产生任何收入，也未进行任何套期保值活动[212] 公司费用及资金使用相关 - 公司预计年度特许经营税义务为20万美元，年度所得税义务取决于信托账户利息和其他收入，预计信托账户利息足以支付所得税[197] - 完成首次业务合并前，公司可使用信托账户外约65万美元收益用于识别和评估目标业务等[199] - 最高150万美元贷款可由贷方选择在公司完成首次业务合并时按每股10美元转换为单位[201] - 公司预计首次公开募股后18个月内主要流动性需求约为65万美元，包括法律、会计等费用[202] - 2021年5月7日，公司发起人以2.5万美元购买287.5万股内部人士股份，部分股份因承销商超额配售选择权未完全行使而被没收[205] - 2021年4月16日，Broad Capital LLC同意向公司提供最高30万美元贷款用于首次公开募股相关费用，2022年1月19日已偿还13.3533万美元[207] - 公司与首席执行官关联公司签订行政服务协议，每月支付1万美元用于办公空间等服务[207] - 承销商有权获得每单位0.1美元的递延费用，总计101.59069万美元，仅在公司完成业务合并时从信托账户支付[209] - 首次公开募股和私募配售权的净收益存入信托账户，投资于美国国债或符合条件的货币市场基金，公司认为无重大利率风险[213] - 公司可从本次发行和配售单位销售所得中获得至多约70万美元用于支付潜在索赔，清算费用目前估计不超过约2.5万美元[149] - 公司预计发行费用为81.358万美元，若实际费用与估计不同，信托账户外资金将相应增减[149] - 若耗尽本次发行净收益（除存入信托账户部分），不考虑利息，股东解散时每股赎回金额约为10.10美元[143] - 公司预计解散计划相关成本和费用将从信托账户外约700000美元收益及信托账户最多100000美元利息中支出[142] 公司股权结构相关 - 2022年3月31日，公司单位持有人有2名，普通股股东有6名，权利持有人有1名[176]