文章核心观点 - 博戈塔金融公司(Bogota Financial Corp.)在2024年第三季度和前九个月的财务业绩出现下滑 [1][6] - 公司净亏损主要是由于净利息收入下降所致 [10][23] 财务业绩总结 收益表分析 1) 利息收入增加,主要是由于利息收益资产收益率上升和证券平均余额增加 [11][24] 2) 利息支出增加,主要是由于存款成本上升和借款平均余额增加 [15][29] 3) 净利息收入下降,主要是由于净利差和净利差率下降 [19][32] 4) 未计提贷款损失准备,主要是由于贷款增长温和和经济状况改善 [20][33] 5) 非利息收入略有增加,主要是由于银行自有生命保险收入和贷款出售收益增加 [21][34] 6) 非利息支出略有下降,主要是由于人工成本和广告费用下降,但专业费用和数据处理费用上升 [22][35] 7) 所得税费用下降,主要是由于应纳税所得额减少 [23][36] 资产负债表分析 1) 资产总额增加,主要是由于证券投资增加,现金及现金等价物和贷款余额下降 [37] 2) 不良贷款和不良资产比例上升,主要是由于几笔商业房地产贷款逾期 [38] 3) 存款总额略有增加,主要是由于活期存款和定期存款增加 [39] 4) 联邦住房贷款银行借款增加,主要是为了应对利率环境变化 [39] 5) 股东权益略有下降,主要是由于回购股票和净亏损 [40]

文章核心观点 文章是Bogota Financial Corp. 2024年第三季度财报，介绍公司财务状况和经营成果，指出公司面临净亏损、利息收入与支出变化、资产负债结构调整等情况，同时阐述未来发展战略和对股东的价值承诺 [1][4] 财务业绩 - 2024年第三季度净亏损14.7万美元，上年同期净亏损2.9万美元；前九个月净亏损100万美元，2023年前九个月净利润180万美元 [1] - 第三季度利息收入增130万美元，利息支出增160万美元，净利息收入降26万美元；前九个月利息收入增340万美元，利息支出增710万美元，净利息收入降370万美元 [6][10][18][23] - 第三季度非利息收入增3.8万美元，非利息支出降5.6万美元；前九个月非利息收入增7.3万美元，非利息支出增16.3万美元 [15][16][29][30] - 第三季度所得税费用降4.8万美元；前九个月所得税费用降110万美元 [17][31] 股票回购 - 2024年4月获监管批准回购最多23.709万股普通股，约占当时已发行普通股5%（不包括Bogota Financial, MHC持有的股份），回购计划无到期日，董事会有权随时暂停或终止 [2] - 截至2024年9月30日，已回购16.379万股，成本120万美元 [2] 资产负债表分析 - 截至2024年9月30日，总资产9.788亿美元，较2023年12月31日增3950万美元，增幅4.2%，主要因证券增加，现金及现金等价物和贷款减少 [3] - 现金及现金等价物降至2100万美元，较2023年末降390万美元，降幅15.8%，因多余资金用于购买证券 [3] - 证券增至1.887亿美元，较2023年末增4710万美元，增幅33.3% [3] - 净贷款降至7.089亿美元，较2023年末降580万美元，降幅0.8% [3] - 总存款增至6293万美元，较2023年末增39万美元，增幅0.6%，主要因计息存款和无息活期账户增加 [3] - 联邦住房贷款银行预付款项增至2.026亿美元，较2023年末增3490万美元，增幅20.8% [3] - 总负债增至8.416亿美元，较2023年末增3950万美元，增幅4.9%，主要因借款和存款增加 [34] - 股东权益降至1.372亿美元，较2023年末降1.3万美元，主要因净亏损和股票回购，部分被可供出售证券累计其他综合损失减少和股票补偿抵消 [35] 业务发展战略 - 银行继续聚焦核心存款和商业贷款增长战略，本季度商业业务量增加，显示市场需求强劲 [4] - 2025年将通过与供应商合作提供新的理想技术，以在竞争环境中吸引新客户 [4] 风险因素 - 公司面临竞争压力、利率环境变化、通胀、经济状况、证券市场、房地产市场、流动性、资金成本、贷款需求、资产质量、政策法规、运营安全、技术更新、人员保留等风险 [37]

资产负债表 - 公司总资产增加3.8%至9.747亿美元，主要由于可供出售证券增加55.1%至1.069亿美元[163] - 现金及现金等价物减少29.4%至1.76亿美元，用于购买证券[164] - 持有至到期证券增加11.6%至8.11亿美元，公司相关信用损失准备为108,000美元[166] - 贷款净额减少1.0%至7.076亿美元，其中一至四户住宅房地产贷款减少2.1%，建筑贷款减少21.9%，商业房地产贷款增加11.0%[167] - 不良资产占总资产的1.33%，贷款损失准备占不良贷款的21.20%[168] - 存款增加3.8%至6.491亿美元，其中无息存款增加9.1%[170] - 联邦住房贷款银行借款增加7.0%至1.794亿美元[172] - 股东权益减少830,000美元至1.363亿美元，主要由于净亏损873,000美元和回购股票[173] 利率风险管理 - 使用现金流量套期来管理利率风险，在2024年6月30日结束的三个月内，联邦住房贷款银行贷款和存单的利息费用分别减少了46.1万美元和9.2万美元[2] - 利率利差代表生息资产加权平均收益率与计息负债加权平均成本之间的差异[3] - 净利差代表净利息收入除以平均生息资产总额[4] 收益表 - 贷款利息收入增加15.7万美元或1.9%，主要由于平均收益率上升11个基点至4.70%，部分被平均余额减少210万美元所抵消[4] - 证券利息收入增加84.3万美元或82.9%，主要由于平均收益率上升123个基点至4.01%，以及平均余额增加3930万美元至1.855亿美元[4] - 存款利息费用增加200万美元或48.5%，主要由于平均成本上升131个基点至3.99%，以及定期存款平均余额增加2390万美元[4] - 联邦住房贷款银行贷款利息费用增加57.3万美元或63.6%，主要由于平均余额增加4980万美元至1.703亿美元，以及平均成本上升48个基点至3.49%[4] - 净利息收入减少160万美元或36.1%，净利差下降85个基点至0.72%，净利差下降75个基点至1.21%[4] - 非利息支出增加94,000美元,或2.6%,主要由于战略业务规划相关的咨询费用增加[203] - 所得税费用减少494,000美元,或232.1%,主要由于应税收入减少1.8百万美元[204] - 净利润减少2.7百万美元,或147.2%,主要由于净利息收入减少3.4百万美元,部分被所得税费用减少1.1百万美元抵消[205] - 利息收入增加2.1百万美元,或11.5%,主要由于生息资产收益率上升,以及证券平均余额有所增加,部分被贷款和现金及等价物平均余额下降所抵消[206] - 存款利息支出增加4.3百万美元,或54.2%,主要由于存款平均成本上升145个基点至3.91%,以及定期存款平均余额增加[211] - 联邦住房贷款银行借款利息支出增加1.2百万美元,或73.6%,主要由于平均余额增加54.2百万美元,以及平均成本上升47个基点[212] - 净利息收入减少3.4百万美元,或38.8%,主要由于净利差下降93个基点至0.68%,净利差率下降81个基点至1.20%[213] - 非利息收入增加35,000美元,或6.3%,主要由于银行自有生命保险收入增加51,000美元,部分被贷款销售收益减少29,000美元所抵消[215] - 非利息支出增加219,000美元,或3.1%,主要由于咨询费用和数据处理费用增加,部分被薪酬福利成本下降162,000美元所抵消[216] 流动性 - 公司具有充足的流动性资金来满足短期和长期的流动性需求[229][230] - 公司的主要流动性来源包括存款、贷款和证券的本息收入以及证券和贷款的赎回和出售[229] - 公司持有大量的现金及现金等价物和可供出售的证券作为流动性储备[231] - 公司一年内到期的存单占总存款的71.5%，如果这些存款不能续存，公司需要寻求其他资金来源[232] 资本充足性 - 公司资本充足率超过监管要求，被认定为"资本充足"银行[233] 利率风险 - 公司认为利率变动对其业绩的影响大于通胀[234] - 公司通过管理资产负债的利率敏感性来降低利率变动的影响[234]

资产负债情况 - 公司总资产增加3.8%至9.747亿美元，主要由于证券投资增加所致[3] - 存款总额增加3.8%至6.491亿美元，主要由于计息存款增加[3] - 联邦住房贷款银行借款增加7.0%至1.794亿美元[3] - 资产总额增加35.4百万美元，同比增加3.8%，主要由于证券投资增加所致[8] - 不良贷款占比上升至1.90%，不良资产占比上升至1.33%[8] - 公司总资产为9.747亿美元，较2023年12月31日增加3.54%[11] - 贷款净额为7.076亿美元，较2023年12月31日下降1.00%[11] - 存款总额为6.491亿美元，较2023年12月31日增加3.79%[11] 收益情况 - 净利息收入下降36.1%至270万美元，主要由于存款和借款成本上升[4] - 计提信贷损失准备35,000美元，而上年同期回拨125,000美元[4] - 非利息收入增加7.0%至303,000美元，主要由于银行自有生命保险收入增加[5] - 非利息支出增加2.6%至3,720,000美元，主要由于专业费用和数据处理费用增加[5] - 所得税费用减少232.1%至-281,000美元，主要由于应纳税所得额下降[5] - 净收入下降2.7百万美元，同比下降147.2%，由于净利息收入减少3.4百万美元所致[6] - 利息收入增加2.1百万美元，同比增加11.5%，主要由于生息资产收益率上升和证券平均余额增加所致[6] - 利息支出增加5.5百万美元，同比增加57.6%，主要由于存款和借款成本及平均余额上升所致[6] - 净息差下降93个基点至0.68%，净利差下降81个基点至1.20%[7] - 计提信用损失准备70,000美元，而上年同期回拨125,000美元[7] - 非利息收入增加35,000美元，同比增加6.3%，主要由于银行自有生命保险收入增加所致[7] - 非利息支出增加219,000美元，同比增加3.1%，主要由于专业费用和数据处理费用增加所致[7] - 净利息收入为2.744百万美元，较2023年同期下降36.18%[12] - 非利息收入为303.2万美元，较2023年同期增加7.00%[12] - 非利息支出为3.726百万美元，较2023年同期增加2.58%[12] 经营策略 - 公司宣布启动第四次股票回购计划，截至2024年6月30日已回购10.7万股[2] - 公司表示将继续执行战略计划,通过业务和技术创新来吸引新客户[3] - 存款中活期存款占比为5.14%，较2023年12月31日上升0.58个百分点[15] 财务指标 - 资本充足率为13.52%，较2023年同期下降2.44个百分点[13] - 不良贷款率为1.82%，较2023年同期下降0.05个百分点[13] - 贷款损失准备占不良贷款的比例为21.20%，较2023年同期上升0.16个百分点[13] - 2024年第二季度存款总额为6,491,199千美元，较2023年同期增长3.79%[16] - 2024年第二季度贷款平均余额为710,058千美元，较2023年同期增长-0.29%[17] - 2024年第二季度净利息收入为2,744千美元，较2023年同期下降36.16%[18] - 2024年第二季度利息收益率为4.61%，较2023年同期上升0.31个百分点[18] - 2024年第二季度利息支出率为3.89%，较2023年同期上升1.16个百分点[18] - 2024年上半年存款总额为6,298,030千美元，较2023年同期下降3.21%[21] - 2024年上半年贷款平均余额为711,744千美元，较2023年同期下降0.46%[21] - 2024年上半年净利息收入为5,395千美元，较2023年同期下降38.87%[21] - 2024年上半年利息收益率为4.54%，较2023年同期上升0.36个百分点[21] - 2024年上半年利息支出率为3.86%，较2023年同期上升1.30个百分点[21]

文章核心观点 - 2024年第二季度和上半年，Bogota Financial Corp.净亏损，主要因净利息收入减少，虽所得税费用降低部分抵消影响，但整体业绩不佳；公司资产、负债和股东权益有变化，贷款和存款结构也有调整 [1][8][21] 财务业绩 净利润 - 2024年第二季度净亏损43.2万美元，上年同期净利润85.7万美元；上半年净亏损87.3万美元，上年同期净利润180万美元 [1] 利息收入 - 2024年第二季度利息收入1050万美元，较上年同期增110万美元；上半年利息收入2050万美元，较上年同期增210万美元 [9][22] 利息费用 - 2024年第二季度利息费用770万美元，较上年同期增260万美元；上半年利息费用1510万美元，较上年同期增550万美元 [13][26] 净利息收入 - 2024年第二季度净利息收入270万美元，较上年同期降160万美元；上半年净利息收入540万美元，较上年同期降340万美元 [16][29] 非利息收入 - 2024年第二季度非利息收入30.3万美元，较上年同期增2万美元；上半年非利息收入60.2万美元，较上年同期增3.5万美元 [18][31] 非利息费用 - 2024年第二季度非利息费用372.6万美元，较上年同期增9.4万美元；上半年非利息费用736.9万美元，较上年同期增21.9万美元 [19][32] 所得税费用 - 2024年第二季度所得税费用为28.1万美元收益，上年同期为21.3万美元费用；上半年所得税费用为56.8万美元收益，上年同期为51.1万美元费用 [20][33] 资产负债表 资产 - 截至2024年6月30日，总资产9.747亿美元，较2023年12月31日增3540万美元；现金及现金等价物1760万美元，较2023年12月31日降730万美元；证券1.879亿美元，较2023年12月31日增4640万美元；净贷款7.076亿美元，较2023年12月31日降710万美元 [3][4] 负债 - 截至2024年6月30日，总负债8.384亿美元，较2023年12月31日增3630万美元；总存款6.491亿美元，较2023年12月31日增2380万美元；联邦住房贷款银行预付款1.794亿美元，较2023年12月31日增1170万美元 [5][6] 股东权益 - 截至2024年6月30日，股东权益1.363亿美元，较2023年12月31日降83万美元 [37] 股票回购 - 2024年4月24日，公司获监管批准回购至多237090股普通股，约占当时已发行普通股5%；截至2024年6月30日，已回购107323股，成本73.5万美元 [2] 管理层评论 - 公司商业贷款组合和存款增长，信贷质量保持强劲；完成第三轮股票回购计划并启动第四轮，致力于为股东和客户创造价值 [7] 风险因素 - 公司面临竞争压力、利率环境变化、通胀、经济状况、证券和房地产市场波动、流动性变化、贷款需求、信贷质量、政策变化、运营和安全系统故障、技术更新、员工保留和监管变化等风险 [39]

债券及证券投资 - 截至2024年3月31日，公司持有的美国政府及机构债券为12,332,230美元，公司债券为24,774,764美元，市政债券为2,647,718美元，住宅抵押贷款支持证券（MBS）为14,988,167美元，商业抵押贷款支持证券（MBS）为14,127,182美元[42] - 截至2024年3月31日，公司AAA/AA/A评级的美国政府及机构债券为12,332,230美元，公司债券为3,691,526美元，市政债券为2,647,718美元，住宅抵押贷款支持证券（MBS）为14,988,167美元，商业抵押贷款支持证券（MBS）为14,127,182美元[42] - 截至2024年3月31日，公司BBB/BB/B评级的公司债券为6,510,540美元，未评级的公司债券为14,572,698美元[42] 非应计贷款 - 截至2024年3月31日，公司非应计贷款总额为12,432,710美元，其中住宅抵押贷款为1,088,605美元，商业房地产贷款为450,392美元，建筑贷款为10,893,713美元[45] - 截至2024年3月31日，公司非应计贷款中，住宅抵押贷款为1,088,605美元，商业房地产贷款为450,392美元，建筑贷款为10,893,713美元[45] 贷款组合 - 公司总贷款为7.17亿美元，其中住宅第一抵押贷款为4.85亿美元，商业房地产贷款为9930万美元，多户住宅房地产贷款为7561万美元[51] 股权激励 - 公司2021年股权激励计划提供902,602股普通股，包括257,887股限制性股票奖励和644,718股股票期权[52] - 2021年9月2日，公司授予526,119股股票期权，授予日期公允价值为每股4.37美元，行权价格为10.45美元[53] 贷款及资产质量 - 截至2024年3月31日，逾期贷款增加83.4万美元至1340万美元，占总贷款的1.89%[58] - 非执行资产减少至1240万美元，占总资产的1.29%[58] - 公司信用损失准备金占总贷款的0.40%，占非执行贷款的22.69%[58] 借款及利率 - 联邦住房贷款银行借款减少1840万美元至1.493亿美元，加权平均利率为3.78%[60] - 公司总借款能力为3.165亿美元，其中1.493亿美元已使用[60] 利息收入及支出 - 公司利息收入资产平均余额为8.98亿美元，2024年利息和股息收入为1.006亿美元，收益率为4.49%[61] - 公司净利息收入为2651万美元[61] - 现金及现金等价物的利息收入从2023年3月的10.5万美元增加到2024年3月的15万美元，增幅为42.9%，主要由于平均收益率从4.84%上升至6.10%，以及平均余额从880万美元增加到990万美元[64] - 付息存款的利息支出从2023年3月的370万美元增加到2024年3月的600万美元，增幅为60.7%，主要由于存款平均成本从2.25%上升至3.82%[65] - 证券利息收入从2023年3月的110万美元增加到2024年3月的150万美元，增幅为39.5%，主要由于平均收益率从2.71%上升至3.67%[82] 非利息收入 - 非利息收入从2023年3月的28.3万美元增加到2024年3月的29.9万美元，增幅为5.6%，主要由于银行自有寿险收入增加[66] 净收入及亏损 - 公司净收入从2023年3月的99.3万美元减少到2024年3月的净亏损44.1万美元，降幅为144.4%，主要由于净利息收入减少190万美元[81] - 2024年第一季度净收入减少了144.4%，从2023年同期的99.3万美元净收入降至44.1万美元净亏损[81] 净利息收入 - 净利息收入从2023年3月的450万美元减少到2024年3月的270万美元，降幅为41.4%，主要由于净利差从1.68%下降至0.68%[83] - 2024年第一季度净利息收入减少了41.4%，从2023年同期的450万美元降至270万美元[83] 股票回购 - 公司完成了回购249,920股普通股的计划，总成本为190万美元[77] - 公司在2024年第一季度回购了33,083股普通股，平均每股价格为8.15美元[95] - 公司在2024年3月6日完成了回购计划，共回购了249,920股普通股，总成本为190万美元[77] 现金及证券 - 公司截至2024年3月31日的现金及现金等价物为1440万美元，可供出售证券为1.02亿美元[73] 资本充足率 - 公司截至2024年3月31日的资本充足率为13.23%，超过监管要求的9%[91] - 公司在2024年3月31日的社区银行杠杆比率为13.23%，超过了9%的监管要求[91] 会计处理及内部控制 - 公司在2024年第一季度修正了公允价值对冲的会计处理，完全弥补了内部控制中的重大缺陷[93] - 公司在2024年第一季度发现并纠正了公允价值对冲的会计错误，完全修复了内部控制中的重大缺陷[75][93] 流动性 - 公司在2024年3月31日的流动性为3.165亿美元，其中1.493亿美元已借出，1.5亿美元用于担保市政存款的信用证[90] 所得税 - 2024年第一季度所得税费用减少了196.2%，从2023年同期的29.8万美元费用降至28.7万美元的税收优惠[84]

净利润与净收入变化 - 2024年第一季度净亏损44.1万美元，而2023年同期净利润为99.3万美元，净收入减少144.4%[3][9] 贷款利息收入变化 - 2024年第一季度贷款利息收入增至820万美元，较2023年同期增加50.8万美元，增幅6.6%[4] 计息存款利息支出变化 - 2024年第一季度计息存款利息支出增至600万美元，较2023年同期增加230万美元，增幅60.7%[5] 现金及现金等价物利息收入变化 - 2024年第一季度现金及现金等价物利息收入增至15万美元，较2023年同期增加4.5万美元，增幅42.9%[12] 利息支出变化 - 2024年第一季度利息支出增至740万美元，较2023年同期增加290万美元，增幅64.9%[13] 净利息收入变化 - 2024年第一季度净利息收入降至270万美元，较2023年同期减少190万美元，降幅41.4%[14] - 2024年3月31日净利息收入为265.1万美元，2023年为452.5万美元[44] - 2024年第一季度净利息收入净增加（减少）为 - 8.1万美元，因利率和规模变化分别为 - 179.3万美元和 - 187.4万美元[45] 非利息支出变化 - 2024年第一季度非利息支出较2023年同期增加12.6万美元，增幅3.6%[15] 总资产变化 - 截至2024年3月31日，总资产为9.612亿美元，较2023年12月31日增加2190万美元，增幅2.3%[16] - 截至2024年3月31日，公司总资产增至9.612亿美元，较2023年12月31日增加2190万美元，增幅2.3%[26] 总负债与总存款变化 - 截至2024年3月31日，总负债增至8.244亿美元，较2023年12月31日增加2230万美元，增幅2.8%[17] - 截至2024年3月31日，总存款增至6.655亿美元，较2023年12月31日增加4020万美元，增幅6.4%[17] 利息收入变化 - 2024年第一季度利息收入增至1010万美元，较2023年同期增加100万美元，增幅11.6%[27] 证券利息收入变化 - 2024年第一季度证券利息收入增至150万美元，较2023年同期增加43.3万美元，增幅39.5%[28] 联邦住房贷款银行借款利息支出变化 - 2024年第一季度联邦住房贷款银行借款利息支出增至140万美元，较2023年同期增加66.3万美元，增幅85.3%[29] 非利息收入变化 - 2024年第一季度非利息收入增至29.9万美元，较2023年同期增加1.6万美元，增幅5.6%[30] 所得税费用变化 - 2024年第一季度所得税费用降至负28.7万美元，较2023年同期减少58.5万美元，降幅196.2%[31] 逾期贷款与非盈利资产变化 - 截至2024年3月31日，逾期贷款增至1340万美元，较之前增加84万美元，占总贷款的1.89%[32] - 截至2024年3月31日，非盈利资产降至1240万美元，占总资产的1.30%[32] 股东权益变化 - 截至2024年3月31日，股东权益总额降至1.368亿美元，较之前减少34.6万美元[33] - 截至2024年3月31日，公司平均股东权益与总资产比率为14.36%，低于2023年12月31日的15.24%[33] 资产平均余额与收益率变化 - 2024年3月31日现金及现金等价物平均余额为986.5万美元，收益率6.10%；2023年平均余额879.9万美元，收益率4.84%[44] - 2024年3月31日贷款平均余额7.1343亿美元，收益率4.61%；2023年平均余额7.17964亿美元，收益率4.32%[44] - 2024年3月31日证券平均余额1.66666亿美元，收益率3.67%；2023年平均余额1.6196亿美元，收益率2.71%[44] - 2024年3月31日总生息资产平均余额8.98062亿美元，收益率4.49%；2023年平均余额8.94061亿美元，收益率4.06%[44] 付息存款平均余额与成本率变化 - 2024年3月31日总付息存款平均余额6.29294亿美元，成本率3.82%；2023年平均余额6.69704亿美元，成本率2.25%[44] 利率差与净利息收益率变化 - 2024年3月31日利率差为0.68%，2023年为1.68%[44] - 2024年3月31日净利息收益率为1.18%，2023年为2.05%[44] 现金流量套期影响 - 2024年第一季度现金流量套期使联邦住房贷款银行预付款和定期存款利息费用减少28.8万美元，2023年减少4.7万美元[44]

公司盈利能力 - 公司的盈利能力主要依赖于净利息收入，受市场利率波动影响较大[63] - 公司无法生成核心存款可能对净利息差和盈利能力产生不利影响[68] 风险因素 - 可供出售债券组合的估计公允价值变化可能导致股东权益和净收入减少[64] - 通货膨胀可能对公司和客户造成不利影响，包括降低投资价值和增加非利息支出[65] - 经济状况恶化可能导致产品和服务需求下降，资产质量下降，对业绩产生不利影响[66] - 一旦发生大规模经济恶化，公司的财务表现可能进一步受到负面影响[67] - 如果从市政府获得的银行存款在短时间内丢失，可能对流动性和收益产生负面影响[69] - 公司的证券投资组合可能面临额外的信用风险，可能对财务状况和业绩产生不利影响[72] - 系统故障或网络安全漏洞可能对公司的财务状况和业绩产生不利影响，并使其承担增加的运营成本以及诉讼和其他责任[75] - 公司面临着网络安全威胁，可能导致信息泄露和客户数据受损[76] - 自然灾害、恐怖主义行为、全球市场动荡等外部事件可能对公司业务造成损害[76] - 公司面临着强大的市场竞争，可能降低利润并减缓增长[78] - 公司必须遵守《美国爱国者法案》、《银行保密法》等法律法规，否则可能面临罚款或制裁[80] 公司财务表现 - 公司财报显示，2023年12月31日，Bogota Financial Corp.的总资产为939,324,203美元，较2022年有所下降[130] - 2023年，Bogota Financial Corp.的净利润为642,535美元，较2022年有所下降[131] - 公司的股东权益在2023年底为137,173,203美元，较2022年有所下降[133] - 公司的净利润在2023年较2022年有所下降，但仍保持盈利[132] - 公司在2023年的经营活动中，净利润为642,535美元，较2022年的6,876,861美元有所下降[134] - 公司在2023年的投资活动中，购买了价值约87,019,364美元的证券，相比之下，2022年购买了价值约92,581,419美元的证券[134] - 公司在2023年的融资活动中，净减少了14,868,962美元的资金，主要是由于存款减少了76,025,392美元[134] 贷款情况 - 公司对于个别评估贷款建立了特定准备金，这些贷款不与定量基线中的贷款共享相似的风险特征[158] - 大部分抵押品主要是各种类型的房地产，包括住宅物业、商业物业和空地[159] - 未来的承诺储备是根据历史平均利用率估计未来的提取，并根据这些提取的预期损失率进行调整[160] - 公司收购的贷款中，如果信用质量自起始以来出现明显恶化，被视为购买时信用恶化的贷款[161] - 住宅首次抵押贷款通常基于借款人偿还能力而发放，但抵押品是易于确定价值的房地产[162] - 商业房地产贷款通常风险更高，可能导致个别客户损失更大[163] - 建设贷款通常风险更高，取决于建筑完成时的价值估计准确性和建设成本[164] - 商业和工业贷款是向企业而不是个人消费者发放的贷款[165] - 消费者贷款包括房屋净值信用额度和房屋净值贷款，具有与住宅房地产贷款相似的信用风险特征[166] - 银行通过联邦家庭银行合作销售贷款，这有助于增加利润并提供竞争性价格[167] 资产情况 - 公司持有的可供出售证券中，有一部分被用来担保公共存款[200] - 公司认为可供出售的公司债券的未实现损失不属于信用损失，主要是由于利率和市场条件变化引起的[201] - 公司持有的到期持有证券组合的ACL不重要，基于对每个证券的财务审查和评级[202] - 2023年12月31日，公司持有到期日的证券总价值为72656179美元，较2022年底的70699651美元增长了2.77%[203] - 公司持有的美国政府和机构债券中，五年内到期的债券总价值为1000万美元，未实现损失为314240美元，净价值为9685760美元[203] - 公司持有的商业债券中，五到十年到期的债券总价值为16294604美元，未实现收益为38684美元，未实现损失为2074007美元，净价值为14259281美元[203] - 2023年12月31日，公司持有的抵押支持证券中，住宅类总价值为12484366美元，未实现收益为7223美元，未实现损失为1457104美元，净价值为11034485美元[203] - 公司持有到期日证券中，55个证券处于亏损状态[206] - 2023年12月31日，公司持有到期日证券中，有1589747美元的证券被用于担保回购协议[207] - 2023年12月31日，公司持有到期日证券中，4976927美元的证券被用于担保公共存款[208] 资金情况 - 2023年12月31日，公司的净贷款总额为714688635美元，较2022年底的719025762美元下降了0.06%[209] - 2023年12月31日，银行的长期贷款总额为1866.65亿美元，

公司财务状况 - 公司在2023年第四季度报告了净亏损，净收入下降[1] - 公司总资产在2023年12月31日下降，主要是由于贷款和证券减少，现金及现金等价物增加[3] - 现金及现金等价物在2023年12月31日增加，证券减少，贷款减少[4] - 总存款在2023年12月31日下降，主要是由于非利息存款、支票、储蓄和货币市场存款减少，定期存款增加[5] - 公司总资产减少，净利息收入下降，非利息支出增加，但信贷损失减少[10] - 利息收入增加，主要是由于利息收入资产的平均余额增加和收益率提高[11] - 利息支出增加，主要是由于利息负债成本增加[12] - 净利息收入下降，净利息率差距减少[13] - 非利息收入增加，主要是由于银行拥有的寿险收入增加[15] - 非利息支出增加，主要是由于前任总裁退休的离职合同准备金的计提[16] - 所得税支出减少，主要是由于较低的应税收入[17] - 公司在2023年12月31日的利息收入从2022年12月31日的370万美元增加到420万美元[31] - 公司在2023年12月31日的证券平均余额从2022年12月31日的1.68亿美元减少到1.449亿美元[32] - 利息支出从2022年12月31日的730万美元增加到2023年12月31日的2.23亿美元[33] - 存款利息支出从2022年12月31日的510万美元增加到2023年12月31日的1800万美元[34] - 联邦住房贷款银行借款利息支出从2022年12月31日的220万美元增加到2023年12月31日的430万美元[35] - 净利息收入从2022年12月31日的2310万美元减少到2023年12月31日的1500万美元[36] - 公司在2023年12月31日录得了12.5万美元的信贷损失回收[37] - 公司在2023年1月1日采用了CECL并对信贷损失准备进行了15.7万美元的一次调整[38] - 非利息收入增加了1.5万美元，主要是由于银行拥有寿险的收入增加[39] - 2023年的非利息支出比2022年增加了150万美元[40] - 所得税从2022年12月31日的260万美元支出减少到2023年12月31日的16.2万美元收益[42] - 总资产在2023年12月31日为9.393亿美元，比2022年12月31日减少了1.18亿美元[43] - 逾期贷款在2023年12月31日增加到1.26亿美元，非履行资产增加到1.28亿美元[44] - 总负债在2023年12月31日减少到8.022亿美元[45] - 总股东权益在2023年12月31日减少到1.372亿美元[46] 公司业绩表现 - 公司在2023年第四季度的资产回报率为-0.51%[55] - 公司在2023年第四季度的股东权益回报率为-3.43%[55] - 公司的净利息差为0.88%[55] - 公司的净利息净值为1.35%[55] 资产和负债情况 - 公司在2023年底的贷款总额为717,474,585美元[57] - 公司在2023年底的存款总额为625,347美元[58] - 公司在2023年第四季度的现金及现金等价物为9,433美元[59] - 公司在2023年第四季度的贷款总额为714,380美元[59] 利率和数量分析 - 利率差距代表了利息收入资产的加权平均收益率与利息负债的加权平均成本之间的差异[62] - 净利息差额代表净利息收入除以平均总利息收入资产[62] - 利率/量分析表明了利率和数量变化对净利息收入的影响[63] - 在三个月和十二个月的比较中，现金及现金等价物、贷款应收款、证券等利息收入资产的变化主要受到利率和数量的影响[64]

资产负债情况 - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物增加810万美元，增幅48.3%，达2500万美元[166] - 截至2023年9月30日，可供出售证券减少1660万美元，降幅19.5%，至6850万美元[167] - 截至2023年9月30日，持有至到期证券减少1150万美元，降幅14.9%，至6590万美元[168] - 截至2023年9月30日，净贷款减少870万美元，降幅1.2%，至7.103亿美元[169] - 截至2023年9月30日，逾期贷款增加1800万美元，占总贷款的2.74%，达1950万美元[170] - 截至2023年9月30日，总负债减少2210万美元，降幅2.7%，至7.894亿美元[171] - 截至2023年9月30日，存款减少5610万美元，降幅8.0%，至6.453亿美元[173] - 截至2023年9月30日，股东权益减少200万美元，至1.377亿美元[174] - 截至2023年9月30日，公司总资产从2022年12月31日的9.511亿美元降至9.27亿美元，减少2410万美元，降幅2.5%[185] - 2023年9月30日，市政存款4190万美元，占总存款6.5%；经纪存款5500万美元，占存款8.5%；无保险存款占存款6.6%[186] - 2023年9月30日，纽约联邦住房贷款银行借款增至1.353亿美元，较2022年12月31日增加3300万美元，增幅32.2%，加权平均借款利率升至4.37%[203] - 截至2023年9月30日，有523,619份行使价为10.45美元的普通股期权未纳入摊薄每股收益计算[228] - 截至2023年9月30日一年内到期的定期存款总计4.381亿美元，占总存款的67.9%[252] 收益情况 - 2023年平均生息资产收益率为4.25%，高于2022年的3.75%[175] - 2023年净利息收入为321.7万美元，低于2022年的620.9万美元[175] - 2023年第三季度净收入从2022年同期的190万美元降至净亏损2.9万美元，减少200万美元，降幅101.5%[191] - 2023年第三季度利息收入从2022年同期的820万美元增至930万美元，增加110万美元，增幅13.6%[192] - 2023年第三季度现金及现金等价物利息收入从2022年同期的3.1万美元增至16.8万美元，增加13.8万美元，增幅441.9%[193] - 2023年第三季度贷款利息收入从2022年同期的700万美元增至800万美元，增加96.2万美元，增幅13.7%[194] - 2023年第三季度证券利息收入从2022年同期的110万美元降至100万美元，减少5.3万美元，降幅5.0%[195] - 2023年第三季度利息支出从2022年同期的200万美元增至610万美元，增加410万美元，增幅208.7%[196] - 2023年第三季度计息存款利息支出从2022年同期的130万美元增至490万美元，增加360万美元，增幅288.2%[197] - 2023年第三季度联邦住房贷款银行借款利息支出从2022年同期的71.7万美元增至120万美元，增加50.3万美元，增幅70.2%[198] - 2023年第三季度净利息收入降至320万美元，较2022年同期减少300万美元，降幅48.2%，净息差降至1.01%，净利率降至1.47%[199] - 2023年前三季度利息收入增至2770万美元，较2022年同期增加630万美元，增幅29.7%[202] - 2023年第三季度非利息收入增至29万美元，较2022年同期增加2万美元，增幅7.5%[210] - 2023年第三季度所得税费用降至负12.5万美元，较2022年同期减少85.9万美元，降幅117.1%，应税收入减少280万美元[211] - 2023年前三季度现金及现金等价物利息收入增至42.3万美元，较2022年同期增加33.5万美元，增幅380.7%，平均余额降至1140万美元，平均收益率升至4.98%[212] - 2023年前三季度贷款利息收入增至2380万美元，较2022年同期增加540万美元，增幅29.4%，平均余额增至7.136亿美元，平均收益率升至4.46%[213] - 2023年前三季度证券利息收入增至310万美元，较2022年同期增加42.3万美元，增幅15.7%，平均余额降至1.488亿美元，平均收益率升至2.80%[214] - 2023年前三季度利息支出增至1570万美元，较2022年同期增加1140万美元，增幅262.2%[215] - 2023年前三季度净利息收入降至1200万美元，较2022年同期减少500万美元，降幅29.4%，净息差降至1.41%，净利率降至1.82%[218] - 2023年前9个月净收入降至180万美元，较2022年同期的500万美元减少320万美元，降幅63.4%[222] - 2023年前9个月非利息收入降至85.6万美元，较2022年同期的86.8万美元减少1.1万美元，降幅1.3%[237] - 2023年前9个月非利息支出较2022年同期增加3.7万美元，增幅0.3%[238] - 2023年前9个月所得税降至38.6万美元，较2022年同期的190万美元减少150万美元，降幅79.5%[239] 投资组合情况 - 公司指定六个投资组合细分市场，包括住宅、商业地产、多户住宅、建筑、商业和工业以及消费者[235] - 公司通过净投资组合价值模型分析利率变化敏感性，计算不同利率情景下的净投资组合价值[243] - 截至2023年9月30日，利率上升400个基点时，净投资组合价值减少58,325千美元，降幅55.39%[245] - 截至2023年9月30日，利率下降400个基点时，净投资组合价值增加62,123千美元，增幅59.00%[245] - 截至2023年9月30日，净利息收入模拟结果显示其对利率变化的一年期敞口在公司指引范围内[249] 监管与合规情况 - 截至2023年9月30日，公司超过所有适用的监管资本要求，被视为“资本充足”[253] - 作为符合条件的社区银行，截至2023年9月30日，公司的社区银行杠杆率为14.06%[253] 内部控制与法律情况 - 截至2023年9月30日，公司管理层认为披露控制和程序有效[256] - 截至2023年9月30日的三个月内，公司财务报告内部控制无重大变化[257] - 截至2023年9月30日，公司除日常法律程序外无未决法律诉讼，其结果对财务状况和经营成果无重大影响[259]