公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为36,553,766美元和27,329,186美元[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总负债分别为24,426,976美元和26,152,137美元[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司股东权益分别为12,126,790美元和1,177,049美元[4] - 2023年和2022年上半年，公司收入分别为8,811,287美元和8,543,803美元[8] - 2023年和2022年上半年，公司净利润分别为284,760美元和220,793美元[8] - 2023年和2022年上半年，公司综合损失分别为21,107美元和38,445美元[8] - 2023年和2022年上半年，公司基本和摊薄后每股收益分别为0.03美元和0.02美元[8] - 公司2023年净收入为284,760美元，较2022年的220,793美元增长约29%[17][19] - 2023年经营活动产生的净现金为610,154美元，而2022年为使用359,946美元[19] - 2023年投资活动使用的净现金为11,252,022美元，2022年为566,439美元[19] - 2023年融资活动提供的净现金为9,656,029美元，2022年为使用2,196,811美元[19] - 2023年现金及现金等价物净减少1,443,486美元，2022年减少3,503,428美元[19] - 2023年6月30日公司余额为12,126,790美元[17] - 2023年上半年和2022年上半年的期间/年末即期汇率分别为1美元=7.2556人民币和1美元=6.6981人民币，平均汇率分别为1美元=6.9263人民币和1美元=6.4791人民币[63] - 2023年上半年公司经营活动提供现金0.6百万美元，去年同期使用现金0.4百万美元；截至2023年6月30日，现金及现金等价物较2022年12月31日减少1443486美元至1471984美元 [81] - 截至2023年6月30日，公司应收账款为1937261美元，较2022年12月31日的1260453美元增加；约38.3%（0.7百万美元）已收回，剩余约1.2百万美元预计2024年6月30日前收回 [86] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司合同负债（递延收入）分别为7114127美元和6958160美元，2023年和2022年上半年从期初递延收入中确认的收入分别为3945400美元和3899040美元[57] - 2023年上半年和2022年上半年，公司总营收分别为8811287美元和8543803美元，净利润分别为284760美元和220793美元[140][141] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司总资产分别为36553766美元和27329186美元，总负债分别为24426976美元和26152137美元[143] - 截至2023年6月30日，公司流动资产总计4,039,369美元，非流动资产总计2,650,483美元，总资产为6,689,852美元[150] - 截至2023年6月30日，公司负债总计1,059,521美元，股东权益（赤字）为6,689,852美元[150] - 2023年上半年，公司利息收入为21,452美元，长期债务投资收益为171,616美元，净收入为284,760美元[153] - 2023年上半年，公司经营活动中，长期债务投资利息收入调整为 - 171,616美元，第三方贷款利息收入调整为 - 21,452美元，子公司和VIE权益收益调整为 - 91,692美元[154] - 2023年上半年，公司投资活动中，长期债务投资支付6,000,000美元，第三方贷款预付2,000,000美元，借给美国子公司4,000,000美元，投资活动共使用现金12,000,000美元[154] - 2023年上半年，公司融资活动中，首次公开募股总收入为13,560,000美元，直接成本支出1,529,631美元，融资活动提供净现金12,030,369美元[154] - 2023年上半年，公司现金及现金等价物变化为30,369美元，期末现金及现金等价物为30,369美元[154] 公司股权相关数据变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，A类普通股发行和流通股数分别为6,450,000股和3,060,000股[4] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，B类普通股发行和流通股数均为5,940,000股[4] - 2023年公司首次公开发行普通股3,390,000股，总收益13,560,000美元[16] - 公司于2023年4月3日完成首次公开募股，发行339万股A类普通股，发行价为每股4美元[35] - 2021年3月27日，公司进行1000比1正向股票拆分，授权普通股从50000股增至50000000股，发行股份从100股增至9000000股[131] - 2023年4月3日，公司完成首次公开募股，发行3390000股A类普通股，发行价4美元，总收益1360万美元，净收益约1200万美元[132] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司分别有12390000股和9000000股已发行和流通普通股[133] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，普通股分别发行和流通12,390,000股和9,000,000股[150] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，A类普通股分别发行和流通6,450,000股和3,060,000股[150] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，B类普通股均发行和流通5,940,000股[150] 公司业务实体相关数据 - 新疆联合家庭贸易有限公司注册资本为人民币600万元（约88万美元）[22] - 公司在中国新疆自治区经营的面包连锁店有5家直营高端面包店和34家联合家庭集团面包店[23] - 2020 - 2023财年分别新增3、5、1、8家UFG实体，2021和2023财年分别关闭3、2家UFG实体[26] - 公司对旗下多个实体持股比例均为100%，包括Chanson International、Deen Global、Jenyd等[28] - UFG实体通过合同安排受公司控制，UFG实体将税后净利润作为服务费支付给新疆联合家庭，新疆联合家庭承担其所有损失[29][30] VIE及UFG实体财务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，可变利益实体（VIE）持有的已确认和未确认创收资产分别为157.322万美元和162.6516万美元，扣除累计折旧后净额分别为57.6152万美元和69.2294万美元[32] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，UFG实体总资产分别为1152.3084万美元和1120.2614万美元，总负债分别为756.2033万美元和730.7391万美元[33] - 2023年和2022年上半年，UFG实体净收入分别为456.2762万美元和375.4826万美元，净利润分别为121.3299万美元和95.9198万美元[34] 公司特殊事项及其他财务指标 - 公司首次公开募股直接成本为2,589,152美元[17] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司未对VIE提供任何财务支持，也无合同义务提供财务支持[32] - 公司因新冠疫情对部分中国和纽约门店的租约进行重新协商，截至报告日期共获得107.8753万美元的租金减免，其中2023年和2022年上半年分别获得9783美元和10.9719万美元[46] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司认为所有应收账款均可全额收回，未计提坏账准备[42] - 2023年和2022年上半年，公司未识别出滞销、陈旧或损坏的库存，未计提存货跌价准备[48] - 2023年上半年和2022年上半年会员卡卡面破损收入不重大，公司认定最后一次使用五年后未使用的卡赎回可能性极小[55] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司长期资产无减值情况[51] - 2023年上半年和2022年上半年，公司未发生与所得税相关的罚款或利息，截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司认为不存在不确定的税务准备[66] - 公司新疆联合家庭子公司及其三家分公司为一般纳税人，适用增值税率为13%；UFG实体一般适用3%的较低增值税率，截至2023年6月30日和2022年6月30日，除三家外的UFG实体因月应纳税净收入低于100000元和150000元而免缴增值税[68] - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司无合同资产[57] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无稀释股份[71] - 截至2023年6月30日，无客户占公司应收账款总额超10%；截至2022年12月31日，有一客户占比11.7% [78] - 2023年上半年，两家供应商分别占公司采购总额的18.0%和14.7%；2022年同期无供应商占比超10% [78] - 2023年上半年公司向第三方借出总计190万美元；截至报告日，约0.5百万美元（26%）已收回，剩余预计2023年12月31日前全额支付 [90] - 2023年4月3日，公司与Liberty Asset Management Capital Limited签订200万美元贷款协议，期限两年，年利率4.5%；2023年上半年利息收入21452美元 [93] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，使用权资产分别为13576694美元和13921825美元，租赁负债分别为14115667美元和14390468美元 [96] - 2023年和2022年上半年，公司经营租赁费用分别为1734513美元和1524429美元 [100] - 2023年和2022年上半年，公司折旧费用分别为402784美元和351395美元 [103] - 截至2023年6月30日，公司软件、设备和产品开发预付款总计120万美元，其中向Peblla预付15万美元、向Luo and Long预付55万美元、向Wisdom预付20万美元、向NY West预付30万美元[106] - 2023财年下半年至2024财年下半年，公司软件项目预计最低支出总计85万美元，其中2023财年下半年20万美元、2024财年上半年30万美元、2024财年下半年35万美元[108] - 2023年3月31日，公司向Worthy Credit支付600万美元用于住房抵押贷款贷款服务投资，年利率12%，2023年上半年投资收益为171,616美元[111] - 2022年12月23日，新疆联合家庭向华夏银行借款300万人民币（413,474美元）作为一年期流动资金，年利率3.95%，2023年和2022年上半年利息支出分别为8,364美元和38,715美元[113] - 截至2023年6月30日，公司欠关联方186,388美元，预计2024年6月30日前偿还[114] - 香港子公司Jenyd在2023年和2022年上半年无应评税利润，无需缴纳香港利得税，应评税利润不超过200万港元税率为8.25%，超过部分为16.5%[116] - 中国子公司新疆联合家庭及其三家分公司2023 - 2024年应纳税所得额不超过300万人民币按5%税率征收企业所得税[117] - 2023年和2022年上半年，公司UFG实体总免税金额分别为7,665美元和8,558美元，2021 - 2023年按0.5%税率征收所得税[118] - 截至2023年6月30日，公司递延所得税资产净额为0，对递延所得税资产全额计提减值准备[122] - 截至2023年6月30日，美国业务累计净运营亏损为13,088,033美元，其中约2,882,465美元将于2037年到期，其余可无限期结转[122] - 2023年上半年和2022年上半年实际所得税拨备分别为2880美元和3698美元，优惠税率和免税带来的节税分别为315790美元和261738美元，每股

公司治理及风险管理 - 公司是在开曼群岛注册的控股公司，目前通过与VIEs之间的协会进行业务[11] - 公司的营收中，UFG占比分别为39%，56%，76%[22] - UFG由29个VIEs组成，其中28个由董事长Gang Li独资，1个由市场总监Hui Wang独资[22] - 独家服务协议规定，Xinjiang United Family负责UFG实体的所有运营方面，享有UFG实体净利润的服务费[23] - 抵押协议规定，UFG操作员将其所有资产抵押给Xinjiang United Family，以保证其在交易协议下的履约[26] - 通话期权协议规定，Xinjiang United Family有权要求UFG操作员将其在UFG实体中的部分或全部资产转让给Xinjiang United Family[29] - 运营权代理协议和授权书规定，UFG操作员委托Xinjiang United Family或其指定人员代表其行使UFG实体的运营权[32] - 配偶同意书规定，UFG操作员的配偶同意执行与交易文件相关的协议，包括独家服务协议、通话期权协议、运营权代理协议、抵押协议和授权书[35] - UFG运营商的配偶在获得UFG实体的经营权和资产后，需遵守与新疆联合家庭签订的交易文件，并履行其中的义务[36] - UFG实体的协议与新疆联合家庭的协议条款和条件相同，使得我们能够通过VIE协议控制和获得UFG实体的经济利益[37] - 我们的公司结构和VIE协议存在风险，可能受到中国法律和法规解释和应用的影响，可能导致我们的运营发生重大变化，Class A普通股的价值可能大幅下跌或贬值[38] - 我们的Class A普通股可能会因为PCAOB在2021年开始连续三年无法检查我们的审计师而受到HFCA法案的禁止交易，导致纳斯达克可能决定将我们的Class A普通股摘牌[40] - 公司的VIE协议可能存在执行困难，可能影响对VIE资产的控制权[61] - 公司的VIE协议受中国法律管辖，可能在中国法律环境下存在不确定性[63] - 如果中国政府认定VIE协议不符合规定，公司可能无法行使对VIE资产的合同权利[64] - 公司财务状况受到中国政府监管和干预，可能随时发生变化[92] - 中国经济、政治、社会状况或政府政策的变化可能对公司业务和运营产生重大不利影响[83] - 中国政府对公司的监管和干预可能导致公司在中国的业务运营发生重大变化，影响公司的普通股价值[93] 财务状况及经营业绩 - 公司目前没有向股东支付任何股息或分配，未来也不预计会支付现金股息[49] - 公司的现金管理由管理层直接监督，财务部门负责建立现金管理政策和程序，各部门或经营实体提出现金需求计划，由指定管理成员审批分配现金[46] - 2022年度，公司总收入为13.27亿美元，较2021年度的14.69亿美元有所下降[55] - 2022年度，公司净利润为-1.29亿美元，较2021年度的0.51亿美元有所下降[55] - 2022年度，公司现金及现金等价物为2.92亿美元，较2021年度的3.90亿美元有所下降[56] - 2022年度，公司经营活动产生的净现金流为0.55亿美元，较2021年度的1.78亿美元有所下降[57] - 公司投资子公司的资产净值在2020年至2022年间呈现下降趋势[58] 法律法规及市场风险 - PCAOB与中国监管机构签署协议，允许PCAOB对总部设在中国大陆和香港的注册会计师事务所进行检查和调查[118] - 新审计师Marcum Asia受美国法律监管，但未受PCAOB 2021年12月16日公布的决定影响[119] - HFCA法案规定PCAOB需在三年内检查发行人的会计师事务所，否则可能导致公司被摘牌或股票交易被禁止[120] - 中国政府干预可能导致公司在中国的资金无法用于境外运营或其他用途[121] - 中国公司只能从留存收益中支付股息，且需设立法定储备金和员工福利基金[122] - 公司支付的股息可能被视为中国境内收入，需缴纳中国境内税[123] - 中国劳动力成本增加可能影响公司盈利和运营结果[127] - 中国对劳动合同和员工福利等方面的监管要求更加严格，可能影响公司的业务和运营结果[128] - 公司在中国的子公司和VIE未按要求为员工缴纳社会保险和住房公积金，可能面临处罚[131] - PRC居民的离岸投资活动可能对公司的股东或子公司造成法律责任或处罚，限制公司注入资本，分配利润，或对公司产生其他不利影响[133] 市场前景及竞争风险 - 公司的业务主要集中在新疆的三个城市，其中95%的收入来自乌鲁木齐[195] - 公司的未来增长取决于新疆和纽约市经济的增长和稳定[195] - 全球经济和资本市场的不确定性受到俄乌冲突的影响，可能对公司的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响[197] - 俄乌冲突导致全球市场波动和中断，对商品价格、信贷和资本市场造成显着波动[198] - 公司的品牌对销售和营销至关重要，维护和提升品牌形象的成功取决于产品质量和应对竞争压力的能力[202] - 食品安全和公众对公司产品安全和健康的看法对公司形象和业务至关重

公司总营收变化 - 2022财年公司总营收1330万美元，较2021财年的1470万美元下降9.7%[3] - 2022年、2021年、2020年营收分别为13,272,075美元、14,690,295美元、10,313,512美元[20] 各地区门店营收变化 - 中国门店营收950万美元，较2021财年的1280万美元下降25.8%；美国门店营收380万美元，较2021财年的190万美元增长99.6%[3][6] 中国门店各产品营收变化 - 中国门店烘焙产品营收870万美元，较2021财年的1170万美元下降25.6%；其他产品营收80万美元，较2021财年的110万美元下降28.6%[4][5] 美国门店各业务营收变化 - 美国门店烘焙产品营收60万美元，较2021财年的50万美元增长29.3%；饮料产品营收200万美元，较2021财年的100万美元增长104.8%；堂食服务营收110万美元，较2021财年的40万美元增长166.6%[6][7] 公司毛利润及毛利率变化 - 2022财年毛利润610万美元，较2021财年的690万美元下降11.9%；毛利率46.0%，较2021财年的47.2%下降1.2个百分点[8] 公司运营成本及费用变化 - 2022财年运营成本750万美元，2021财年为740万美元；销售费用370万美元，较2021财年的410万美元下降10.4%；一般及行政费用380万美元，较2021财年的320万美元增长18.3%[9][10] 公司净利润及每股收益变化 - 2022财年净亏损130万美元，2021财年净利润50万美元；基本和摊薄后每股亏损0.14美元，2021财年基本和摊薄后每股收益0.06美元[11] - 2022年、2021年、2020年净收入（亏损）分别为(1,288,205)美元、506,769美元、(164,029)美元[20][23] 公司现金情况变化 - 截至2022年12月31日，公司现金290万美元，2021年12月31日为390万美元[11] - 2022年、2021年、2020年末现金、现金等价物和受限现金分别为2,915,470美元、3,896,812美元、4,121,068美元[23] 公司各活动净现金变化 - 2022财年经营活动提供的净现金为60万美元，2021财年为180万美元；投资活动使用的净现金为90万美元，2021财年为200万美元；融资活动提供的净现金为9929美元，2021财年融资活动使用的净现金为178240美元[11] - 2022年、2021年、2020年经营活动提供的净现金分别为551,348美元、1,778,246美元、1,245,677美元[23] - 2022年、2021年、2020年投资活动使用的净现金分别为(860,034)美元、(2,030,921)美元、(574,333)美元[23] - 2022年、2021年、2020年融资活动提供（使用）的净现金分别为9,929美元、(178,240)美元、(849,379)美元[23] - 2022年、2021年、2020年现金及现金等价物和受限现金的净增加（减少）分别为(981,342)美元、(224,256)美元、235,777美元[23] 公司首次公开募股情况 - 2023年4月3日，公司完成339万股A类普通股的首次公开募股，发行价为每股4美元[12] 公司支付现金情况 - 2022年、2021年、2020年支付的所得税现金分别为5,282美元、9,981美元、103,160美元[23] - 2022年、2021年、2020年支付的利息现金分别为37,277美元、66,688美元、113,848美元[24] 公司购置物业及设备应付款情况 - 2022年、2021年、2020年购置物业及设备的应付款分别为463,556美元、682,618美元、7,283美元[24]