净利润情况 - 2024年第四季度净亏损2120万美元，2023年同期净利润660万美元；2024年全年净亏损1170万美元，2023年全年净利润3610万美元[2] - 2024年第四季度核心净利润1140万美元，较2023年同期增加130万美元，增幅12.4%[2] - 2024年第四季度净亏损为2122.3万美元，2023年同期净利润为656.9万美元；2024年全年净亏损为1165.3万美元，2023年净利润为3608.6万美元[47] - 2024年第四季度净亏损21,223千美元，核心净收入为11,391千美元[67] 净利息收入情况 - 2024年第四季度净利息收入4640万美元，较2023年同期增加110万美元，增幅2.4%；2024年全年净利息收入1.78亿美元，较2023年减少2790万美元，降幅13.5%[5][14] - 2024年第四季度净利息收入为4642.7万美元，2023年同期为4533.9万美元；2024年全年净利息收入为1.77982亿美元，2023年为2.05876亿美元[47] - 2024年净利息收入为4640万美元，利率差为1.23%，净利息收益率为1.88%；2023年分别为4530万美元、1.21%和1.85%[50] - 截至2024年12月31日的三个月，净利息收入为1.78亿美元，利率差为1.17%，净利息收益率为1.82%；2023年分别为2.06亿美元、1.62%和2.16%[54] - 2024年和2023年12月31日止三个月的净利息收入分别为46,427千美元和45,339千美元，全年分别为177,982千美元和205,876千美元[72] 收益率情况 - 2024年第四季度贷款平均收益率升至4.88%，较2023年同期增加22个基点；2024年全年升至4.90%，较2023年增加46个基点[6][15] - 2024年第四季度证券平均收益率升至2.99%，较2023年同期增加41个基点；2024年全年升至2.86%，较2023年增加40个基点[6][15] - 2024年总生息资产平均余额为98.16亿美元，利息和股息为1.14亿美元，收益率为4.61%；2023年分别为97.18亿美元、1.08亿美元和4.39%[50] - 截至2024年12月31日的三个月，总生息资产平均余额为97.88亿美元，利息和股息为4.51亿美元，收益率为4.61%；2023年分别为95.30亿美元、3.95亿美元和4.14%[54] - 2024年第四季度贷款收益率为4.88%，证券收益率为2.99%，其他生息资产收益率为6.00%[57] 利息支出情况 - 2024年第四季度总利息支出6720万美元，较2023年同期增加500万美元，增幅8.0%；2024年全年2.734亿美元，较2023年增加8430万美元，增幅44.6%[7][16] - 2024年第四季度总利息支出为6719.9万美元，2023年同期为6221.1万美元；2024年全年总利息支出为2.73444亿美元，2023年为1.89102亿美元[47] - 2024年总付息负债平均余额为79.15亿美元，利息和股息为6720万美元，成本率为3.38%；2023年分别为77.54亿美元、6220万美元和3.18%[50] - 截至2024年12月31日的三个月，总付息负债平均余额为79.39亿美元，利息和股息为2.73亿美元，成本率为3.44%；2023年分别为75.02亿美元、1.89亿美元和2.52%[54] - 2024年第四季度总付息存款成本率为3.13%，总借款成本率为4.65%，总生息负债成本率为3.38%[57] 净息差情况 - 2024年第四季度净息差升至1.88%，较2023年同期增加3个基点；2024年全年降至1.82%，较2023年减少34个基点[8][17] - 2024年12月31日净息差为1.88%，利率差为1.23%[60] 信贷损失拨备情况 - 2024年第四季度信贷损失拨备290万美元，较2023年同期增加170万美元；2024年全年1450万美元，较2023年增加970万美元[9][18] 非利息收入情况 - 2024年第四季度非利息收入 - 2370万美元，较2023年同期减少3500万美元，降幅310.8%；2024年全年190万美元，较2023年减少2550万美元，降幅93.1%[10][19] - 2024年第四季度非利息收入为 - 2371.6万美元，2023年同期为1124.9万美元；2024年全年非利息收入为189.4万美元，2023年为2737.9万美元[47] - 2024年和2023年12月31日止三个月的非利息收入分别为 - 23,716千美元和11,249千美元，全年分别为1,894千美元和27,379千美元[72] - 2024年和2023年12月31日止三个月的核心非利息收入分别为10,879千美元和11,249千美元，全年分别为37,745千美元和38,226千美元[72] 非利息支出情况 - 2024年第四季度非利息支出4660万美元，较2023年同期减少140万美元，降幅2.9%[11] - 2024年非利息支出为1.813亿美元，较2023年减少110万美元，降幅0.6%[20] - 2024年第四季度非利息支出为4659.6万美元，2023年同期为4799.9万美元；2024年全年非利息支出为1.81335亿美元，2023年为1.82417亿美元[47] - 2024年和2023年12月31日止三个月的非利息支出分别为46,596千美元和47,999千美元，全年分别为181,335千美元和182,417千美元[72] - 2024年和2023年12月31日止三个月的核心非利息支出分别为42,221千美元和43,533千美元，全年分别为175,710千美元和175,749千美元[72] 所得税情况 - 2024年所得税收益为430万美元，较2023年减少1420万美元，有效税率为26.8%[21] 资产情况 - 截至2024年12月31日，总资产降至105亿美元，较2023年减少1.701亿美元，降幅1.6%[22] - 2024年现金及现金等价物降至2.892亿美元，较2023年减少1.34亿美元，降幅31.7%[23] - 2024年可供出售债务证券降至10亿美元，较2023年减少6760万美元，降幅6.2%[24] - 2024年净贷款增至79亿美元，较2023年增加3750万美元，增幅0.5%[25] - 截至2024年12月31日，公司总资产为104.75493亿美元，较2023年的106.45568亿美元有所下降[45] - 2024年12月31日总贷款为7,869,447千美元，贷款应收净额为7,856,970千美元[63] 负债情况 - 2024年总负债降至94亿美元，较2023年减少2.101亿美元，降幅2.2%[28] 股东权益情况 - 2024年股东权益增至11亿美元，较2023年增加4000万美元，增幅3.8%[29] - 2024年12月31日股东权益总额为1,080,376千美元，每股账面价值为10.31美元[66] - 2024年总平均股东权益为1,074,080千美元，核心平均股东权益回报率为4.09%[69] - 2024年和2023年12月31日止三个月的平均有形股东权益总额分别为954,054千美元和1,007,716千美元，全年分别为931,626千美元和974,985千美元[70] 不良贷款情况 - 截至2024年12月31日，不良贷款总额为2170万美元，占总贷款的0.28%[31] - 2024年12月31日非应计贷款为21,701千美元，不良贷款率为0.28%[61] 账户服务情况 - 公司通过69家分行服务超21.5万个账户，2024年12月31日平均存款账户余额约为3.8万美元[34] 税前亏损情况 - 2024年第四季度税前亏损为2676.1万美元，2023年同期盈利743.4万美元；2024年全年税前亏损为1591万美元，2023年盈利4605.1万美元[47] 基本每股亏损情况 - 2024年基本每股亏损为 - 0.21美元，2023年为0.06美元；2024年全年基本每股亏损为 - 0.11美元，2023年为0.35美元[47] 财务状况衡量指标 - 公司提供基于有形股东权益的衡量指标和比率，以帮助投资者评估财务状况[43] 生息资产与付息负债比率情况 - 2024年第四季度利率差为1.23%，净利息收益率为1.88%，生息资产与付息负债比率为124.02%[57] 平均资产回报率情况 - 2024年12月31日平均资产回报率为-0.79%，核心平均资产回报率为0.42%[60] - 2024年平均资产为10,690,359千美元，核心平均资产回报率为0.42%[68] 拨备覆盖率与拨贷比情况 - 2024年12月31日拨备覆盖率为276.29%，拨贷比为0.76%[61] 总资本与风险加权资产比率情况 - 2024年公司总资本与风险加权资产比率为14.20%，一级资本与风险加权资产比率为13.40%[64] 总收益情况 - 2024年和2023年12月31日止三个月的总收益分别为22,711千美元和56,588千美元，全年分别为179,876千美元和233,255千美元[72] 效率比率情况 - 2024年和2023年12月31日止三个月的效率比率分别为205.17%和84.82%，全年分别为100.81%和78.20%[72] - 2024年和2023年12月31日止三个月的核心效率比率分别为73.68%和76.93%，全年分别为81.45%和72.00%[72] 核心平均有形股权回报率情况 - 2024年和2023年12月31日止三个月的核心平均有形股权回报率分别为4.74%和3.99%，全年分别为2.49%和5.21%[70]

文章核心观点 公司2024年业绩受资产负债表重新定位交易等因素影响出现净亏损 但管理层认为公司资产负债表和资本状况良好 重新定位策略将提升未来收益和净息差[1][2] 各部分总结 财务业绩 - 2024年第四季度净亏损2120万美元 而2023年同期净利润660万美元 主要因非利息收入减少和信贷损失拨备增加 [1][3] - 2024年全年净亏损1170万美元 2023年净利润3610万美元 主要因净利息收入减少 信贷损失拨备增加和非利息收入减少 [1][13] 业务运营结果 季度对比（2024年Q4 vs 2023年Q4） - 净利息收入4640万美元 增加110万美元或2.4% 主要因生息资产平均余额和收益率增加 部分被存款和借款利息支出增加抵消 [4] - 信贷损失拨备290万美元 增加170万美元 主要因净冲销和贷款表现定性因素增加 [9] - 非利息收入 -2370万美元 减少3500万美元或310.8% 主要因证券交易损失和银行持有的人寿保险收入减少 [10] - 非利息支出4660万美元 减少140万美元或2.9% 主要因薪酬和员工福利支出及联邦存款保险费减少 部分被债务清偿损失增加抵消 [11] - 所得税收益550万美元 减少640万美元 主要因税前收入减少 [12] 年度对比（2024年 vs 2023年） - 净利息收入1.78亿美元 减少2790万美元或13.5% 主要因存款和借款利息支出增加 部分被利息收入增加抵消 [14] - 信贷损失拨备1450万美元 增加970万美元 主要因净冲销和贷款表现定性因素增加 [18] - 非利息收入190万美元 减少2550万美元或93.1% 主要因证券交易损失增加和银行持有的人寿保险收入减少 [19] - 非利息支出1.813亿美元 减少110万美元或0.6% 主要因薪酬和员工福利支出减少 部分被专业费用 合并相关费用 债务清偿损失和其他非利息支出增加抵消 [20] - 所得税收益430万美元 减少1420万美元 主要因税前收入减少 [22] 资产负债表摘要 - 总资产减少1.701亿美元或1.6% 至105亿美元 主要因现金及现金等价物 可供出售债务证券和联邦住房贷款银行股票减少 部分被应收账款净额和其他资产增加抵消 [23] - 总负债减少2.101亿美元或2.2% 至94亿美元 主要因借款减少 部分被存款增加抵消 [29] - 股东权益增加4000万美元或3.8% 至11亿美元 主要因股票薪酬费用确认和其他综合收益增加 部分被净亏损和股票回购抵消 [30] 资产质量 - 2024年末不良贷款总额2170万美元 占总贷款0.28% 2023年末为1260万美元 占0.16% 主要因不良商业业务贷款和一至四户家庭房地产贷款增加 [31] - 2024年第四季度净冲销140万美元 2023年同期17.3万美元 2024年全年净冲销960万美元 2023年250万美元 [32] - 2024年末贷款信贷损失拨备6000万美元 占总贷款0.76% 2023年末为5510万美元 占0.70% 主要因净冲销和贷款表现定性因素增加 [33] 其他信息 - 公司通过69家分行服务零售和商业存款客户 2024年末平均存款账户余额约3.8万美元 [34] - 2025年1月28日公司宣布年度股东大会将于6月5日举行 [37]

文章核心观点 - 哥伦比亚金融公司（CLBK）近期股价呈下降趋势，但因处于超卖区域且华尔街分析师认为其盈利将超预期，有望趋势反转 [1] 超卖股票识别方法 - 使用相对强弱指数（RSI）识别股票是否超卖，它是衡量价格变动速度和变化的动量振荡器 [2] - RSI在0到100之间波动，通常RSI读数低于30时股票被视为超卖 [2] - RSI可帮助快速检查股票价格是否接近反转点，若因不合理抛售使股价远低于公允价值，投资者可寻找入场机会 [3] - RSI有局限性，不能单独用于投资决策 [4] CLBK可能反转的原因 - CLBK的RSI读数为17.09，表明大量抛售可能已接近尾声，股价趋势可能很快反转以恢复供需平衡 [5] - 卖方分析师对CLBK本年度盈利预测上调，过去30天共识每股收益（EPS）估计提高22.2%，盈利预测上调通常会带来短期股价上涨 [6] - CLBK目前Zacks排名为2（买入），处于基于盈利预测修正趋势和EPS意外情况排名的4000多只股票的前20%，这更明确表明其短期内可能反转 [7]

文章核心观点 公司为改善未来收益和扩大净息差对资产负债表进行重新定位 预计提高未来收益并保持强大资本状况 [1][2][4] 资产负债表重新定位举措 - 出售约3.21亿美元可供出售债务证券 加权平均账面收益率1.53% 平均期限3.6年 多为疫情期间购买 [2] - 出售所得资金用于支持8500万美元贷款增长 购买6600万美元高收益债务证券 提前偿还1.7亿美元高成本借款 [3] 重新定位影响 - 立即增加净利息收入 出售和提前偿还导致约3800万美元税前损失 [3] - 预计对每股有形账面价值无影响 因债务证券未实现损失已通过累计其他综合损失在股东权益中确认 [3] 交易目标 - 2025年收益较当前分析师盈利共识提高约24% [5] - 2025年净息差较当前分析师盈利共识扩大约15个基点 [5] - 保守回收期估计为3.1年 [5] - 减少公司对批发融资的依赖 [5] 监管资本比率情况 交易后公司监管资本比率仍保持强劲 高于“资本充足”水平 预计总资本与风险加权资产比率为13.87% 一级杠杆资本比率为9.99% [6] 公司简介 - 哥伦比亚金融公司是哥伦比亚银行的中层持股公司 为哥伦比亚银行MHC的多数控股子公司 [7] - 哥伦比亚银行是一家联邦特许储蓄银行 总部位于新泽西州费尔劳恩 拥有68家全方位服务银行办事处 为当地消费者和企业提供传统金融服务 [7]

公司任命 - 公司宣布任命Matthew Smith为高级执行副总裁兼首席运营官，自2024年11月25日起生效[1] - 公司前任高级执行副总裁兼首席运营官E. Thomas Allen, Jr.将于2025年1月31日退休[1] 新任高管背景 - Matthew Smith曾在Webster Bank担任首席数字银行官和企业产品、营销及转型负责人，任职时间为2022年2月至2024年11月[2] - 在此之前，Smith在Sterling National Bank担任数字银行和银行即服务负责人，任职时间为2020年1月至2022年2月（Sterling National Bank被Webster Bank收购）[2] - Smith还曾在Sterling National Bank担任首席产品与营销战略官，任职时间为2017年10月至2020年1月[2] 高管评价 - 公司总裁兼首席执行官Thomas J. Kemly对Smith的任命表示欢迎，认为Smith在推动银行业务创新和增长方面有良好记录[3] - Kemly对即将退休的Tom Allen表示感谢，赞扬其在公司和银行的成功中发挥了重要作用[3] 公司概况 - Columbia Financial, Inc.是Columbia Bank的中层控股公司，主要由Columbia Bank, MHC拥有[4] - Columbia Bank是一家总部位于新泽西州Fair Lawn的联邦特许储蓄银行，经营68个全服务银行办事处，为市场区域的消费者和企业提供传统金融服务[4]

资产负债情况 - 2024年9月30日总资产较2023年12月31日增加4090万美元达107亿美元增幅0.4%[243] - 2024年9月30日现金及现金等价物较2023年12月31日减少1.397亿美元降幅33.0%[244] - 2024年9月30日可供出售债务证券较2023年12月31日增加1.789亿美元增幅16.4%[245] - 2024年9月30日净应收账款较2023年12月31日减少2070万美元降幅0.3%[245] - 2024年9月30日其他资产较2023年12月31日增加2130万美元增幅6.9%[246] - 2024年9月30日总负债较2023年12月31日增加210万美元增幅0.02%[247] - 2024年9月30日股东权益较2023年12月31日增加3880万美元增幅3.7%[250] - 2024年9月30日公司非应计贷款较2023年12月31日增加1540万美元[271] - 2024年9月30日和2023年12月31日公司净递延所得税资产分别为1630万美元和2550万美元，两个期末估值备抵均为2.6万美元[294] 收入情况 - 2024年第三季度净收入较2023年同期减少290万美元降幅32.3%[251] - 2024年第三季度净利息收入较2023年同期减少320万美元降幅6.7%[252] - 2024年前九个月净收入较2023年同期减少1990万美元降幅67.6%[261] - 2024年9月30日止九个月贷款平均收益率较2023年同期增加55个基点至4.91%[263] - 2024年9月30日止九个月证券平均收益率较2023年同期增加40个基点至2.82%[263] - 2024年9月30日止九个月其他生息资产平均收益率较2023年同期增加90个基点至6.35%[263] - 2024年9月30日止九个月利息支出为2.062亿美元较2023年同期增加62.5%[264] - 2024年9月30日止九个月净息差较2023年同期下降47个基点至1.80%[266] - 2024年9月30日止九个月信贷损失拨备较2023年同期增加790万美元[267] - 2024年9月30日止九个月非利息收入较2023年同期增加950万美元[268] - 2024年9月30日止九个月非利息支出较2023年同期增加32.1万美元[269] - 2024年9月30日止九个月所得税费用较2023年同期减少780万美元[270] 信用损失拨备相关 - 公司使用贴现现金流法等测量各部门的定量拨备（ACL）[287] - 公司管理层利用内外部信息估计ACL，历史信用损失经验为预期信用损失估计提供基础[288] - 公司当前预测期为六个季度，之后四个季度回归长期平均历史损失率[289] 利率敏感性相关 - 公司通过资产负债表和收入模拟模型衡量利率变化的当前和未来敏感性[300] - 利率上升200个基点净利息收入将增加约1.21%，下降200个基点将减少1.87%（一年期）[306] - 利率立即持续上升200个基点净现值（NPV）预计下降16.29%，下降200个基点NPV预计增加11.82%[307] - 不同利率变动基点下哥伦比亚金融公司净利息收入和净投资组合价值变化数据[306] - 利率上升200个基点净利息收入约增加1.21%利率下降200个基点净利息收入约减少1.87%[306] - 利率立即持续上升200个基点净投资组合价值预计下降16.29%下降200个基点预计增加11.82%[307] - 2024年9月30日结果表明公司在各种情景下净利息收入和风险经济价值处于可接受状态[308] 流动性风险相关 - 公司通过审慎构建资产负债表等方式减轻流动性风险[311] - 资产负债委员会衡量流动性风险并制定政策，董事会风险委员会审查流动性限额等[312] - 公司有应急资金计划评估特定压力事件下的流动性需求[313] - 公司通过多种方式缓解流动性风险[311] - 公司有应急资金计划应对特定压力事件下的流动性需求[313] 资本充足率相关 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日公司及其子银行均满足所有资本充足率要求[316] - 2024年9月30日公司总资本与风险加权资产比率为14.37%金额为1144340美元[317] - 2024年9月30日公司一级资本与风险加权资产比率为13.59%金额为1082443美元[317] - 2024年9月30日公司普通股一级资本与风险加权资产比率为13.50%金额为1075226美元[317] - 2024年9月30日公司一级资本与调整后总资产比率为10.16%金额为1082443美元[317] - 2023年12月31日哥伦比亚银行总资本与风险加权资产比率为14.02%金额为1033138美元[318] - 2023年12月31日自由保有银行总资本与风险加权资产比率为22.50%金额为45417美元[318] - 2024年9月30日自由保有银行总资本与风险加权资产比率为25.98%金额为46167美元[318] - Columbia Bank在2024年9月30日总资本（对风险加权资产）为1059944美元占比14.44%[318] - Columbia Bank在2023年12月31日总资本（对风险加权资产）为1033138美元占比14.02%[318] - Freehold Bank在2024年9月30日总资本（对风险加权资产）为46167美元占比25.98%[318] - Freehold Bank在2023年12月31日总资本（对风险加权资产）为45417美元占比22.50%[318] - 公司及其子银行受联邦银行监管机构的各种监管资本要求约束[316] 内部控制相关 - 截至2024年9月30日公司管理层认为披露控制程序有效[320] - 截至2024年9月30日公司内部财务报告控制无重大变更[321] - Columbia公司截至2024年9月30日披露控制和程序有效[320] - 本季度（截至2024年9月30日）公司财务报告内部控制无重大变化[321] 法律诉讼相关 - 公司涉及正常业务中的各种法律诉讼和索赔预计不会对财务状况产生重大不利影响[323]

文章核心观点 - 鉴于公司盈利预期显著修正，哥伦比亚金融公司（CLBK）或可纳入投资组合，其股价近期上涨趋势或延续，因盈利前景仍在改善 [1] 盈利预期修正趋势 - 分析师对公司盈利前景愈发乐观，推动盈利预期上调趋势，该趋势应会反映在股价上，盈利预期修正趋势与短期股价走势强相关 [2] - 覆盖该公司的分析师一致上调盈利预期，使下一季度和全年的共识预期显著改善 [3] 本季度预期修正情况 - 本季度公司预计每股收益0.07美元，较去年同期报告数字变化-22.22% [4] - 过去30天，因两份预期上调且无下调，Zacks共识预期上涨16.67% [4] 本年度预期修正情况 - 公司全年预计每股收益0.18美元，较上一年度数字变化-63.27% [5] - 本年度预期修正趋势向好，过去一个月两份预期上调且无下调，共识预期提升5.88% [5] 有利的Zacks评级 - 因预期修正良好，公司目前Zacks评级为2（买入），该评级工具助投资者利用盈利预期修正做出投资决策 [6] - 研究显示Zacks评级为1（强力买入）和2（买入）的股票表现显著优于标准普尔500指数 [6] 总结 - 公司盈利预期大幅修正吸引投资，过去四周股价上涨5.1%，仍有上涨空间，可考虑纳入投资组合 [7]

文章核心观点 - 哥伦比亚金融公司（Columbia Financial）公布季度财报，收益符合预期但同比下降，营收未达预期且同比减少，股价年初至今表现不佳，未来表现取决于管理层评论和盈利预期变化，当前Zacks排名为3（持有），同行业HIVE Digital Technologies未公布财报，有相关业绩预期 [1][2][3][4][5] 哥伦比亚金融公司业绩情况 - 季度每股收益0.06美元，符合Zacks共识预期，去年同期为0.09美元，数据经非经常性项目调整 [1] - 上一季度预期每股收益0.04美元，实际为0.05美元，带来25%的惊喜 [1] - 过去四个季度，公司两次超过共识每股收益预期 [1] - 截至2024年9月季度营收5425万美元，未达Zacks共识预期1.27%，去年同期为5712万美元 [1] - 过去四个季度，公司两次超过共识营收预期 [1] 哥伦比亚金融公司股价表现 - 自年初以来，哥伦比亚金融公司股价下跌约11.3%，而标准普尔500指数上涨21.5% [2] 哥伦比亚金融公司未来展望 - 股票近期价格走势和未来盈利预期的可持续性主要取决于管理层在财报电话会议上的评论 [2] - 投资者可通过公司盈利前景判断股票走向，实证研究显示近期股价走势与盈利预测修正趋势密切相关，可借助Zacks Rank工具 [3] - 财报发布前，公司盈利预测修正趋势喜忧参半，当前Zacks排名为3（持有），预计近期股票表现与市场一致 [4] - 下一季度共识每股收益预期为0.06美元，营收5650万美元，本财年共识每股收益预期为0.17美元，营收2.149亿美元 [4] 行业情况及同行业公司表现 - Zacks行业排名中，金融 - 杂项服务行业目前处于250多个Zacks行业的后44%，研究显示排名前50%的行业表现优于后50%超两倍 [5] - 同行业HIVE Digital Technologies尚未公布截至2024年9月季度财报，预计季度每股亏损0.09美元，同比变化+69%，过去30天该季度共识每股收益预期未变 [5] - HIVE Digital Technologies预计营收2579万美元，较去年同期增长13.3% [5]

财务业绩 - 第三季度净收入为620万美元，同比下降32.3%[3] - 前三季度净收入同比下降67.6%至960万美元[11] - 第三季度净利润为6,185万美元，同比下降32.3%[41] - 每股收益为0.06美元，同比下降33.3%[41] - 公司第三季度净利润为618.5万美元，同比下降32.2%[52] - 公司第三季度核心净利润为609.7万美元，同比下降33.3%[52] - 公司前三季度净利润为957.0万美元，同比下降67.6%[52] 收入情况 - 净利息收入同比下降6.7%至4530万美元，主要由于存款和借款利息支出增加[4] - 非利息收入同比增加37.6万美元至900万美元[8] - 第三季度净利息收入为45,275千美元，同比下降6.7%[58] - 第三季度非利息收入为8,978千美元，同比上升4.4%[58] - 第三季度总收入为54,253千美元，同比下降5.0%[58] - 前三季度总收入为157,165千美元，同比下降11.0%[58] 成本费用 - 非利息支出同比下降7.6万美元至4280万美元[9] - 第三季度非利息支出为42,834千美元，基本持平[58] - 前三季度非利息支出为134,739千美元，同比上升0.2%[58] 资产质量 - 贷款平均收益率上升53个基点至5.00%[5] - 存款平均成本上升90个基点至3.52%[6] - 净利差同比下降22个基点至1.84%[7] - 信贷损失准备金同比增加170万美元至410万美元[8] - 不良贷款总额增加1,540万美元，占总贷款的0.36%[25][26] - 贷款损失准备金为5,850万美元，占总贷款的0.75%[27] - 2024年第三季度不良贷款率为0.36%，较上年同期上升0.17个百分点[46] - 2024年第三季度不良资产率为0.28%，较上年同期上升0.13个百分点[46] - 2024年第三季度贷款损失准备金占不良贷款的比例为208.81%，较上年同期下降148.37个百分点[46] - 2024年第三季度贷款损失准备金占贷款总额的比例为0.75%，较上年同期上升0.06个百分点[46] 资产负债情况 - 总资产增加4,090万美元，或0.4%，至107亿美元[20] - 债券证券可供出售增加1.789亿美元，或16.4%，至13亿美元[21] - 贷款净额减少2,070万美元，或0.3%，保持在78亿美元[22] - 总负债增加210万美元，或0.02%，保持在96亿美元[23] - 股东权益总额增加3,880万美元，或3.7%，至11亿美元[24] - 公司现金及现金等价物为2.835亿美元，较2023年12月31日的4.232亿美元有所下降[38] - 公司债券投资总额为16.738亿美元，较2023年12月31日的14.947亿美元有所增加[38] - 公司贷款净额为77.987亿美元，较2023年12月31日的78.194亿美元略有下降[38] - 公司存款总额为79.581亿美元，较2023年12月31日的78.466亿美元有所增加[38] - 公司借款总额为14.206亿美元，较2023年12月31日的15.287亿美元有所下降[38] - 公司股东权益总额为10.792亿美元，较2023年12月31日的10.403亿美元有所增加[38] 经营指标 - 2024年第三季度平均贷款余额为77.89亿美元，较上年同期增加0.83%[43] - 2024年第三季度平均利息收益资产总额为97.78亿美元，较上年同期增加3.29%[43] - 2024年第三季度平均利息收益负债总额为79.47亿美元，较上年同期增加7.14%[43] - 2024年第三季度净利息收益率为1.84%，较上年同期下降0.22个百分点[43] - 2024年第三季度平均权益收益率为2.32%，较上年同期下降0.91个百分点[45] - 2024年第三季度效率比率为78.95%，较上年同期上升3.83个百分点[45] - 公司第三季度平均资产收益率为0.23%，同比下降0.13个百分点[53] - 公司第三季度平均股东权益收益率为2.32%，同比下降0.92个百分点[55] - 公司第三季度平均有形股东权益收益率为2.58%，同比下降1.06个百分点[56] - 第三季度效率比率为78.95%，同比上升3.83个百分点[58] - 剔除特殊项目影响后的第三季度核心效率比率为79.14%，同比上升4.05个百分点[58] - 前三季度效率比率为85.73%，同比上升9.64个百分点[58] - 前三季度核心效率比率为84.26%，同比上升13.75个百分点[58] 资本状况 - 公司资本充足率指标良好，核心一级资本充足率为13.50%，高于监管要求[49] - 公司第三季度每股账面价值为10.30美元，较上年末增长3.8%[51] - 公司第三季度每股有形账面价值为9.16美元，较上年末增长4.7%[51] 贷款结构 - 多户家庭房地产贷款、自用商业房地产贷款和投资性商业房地产贷款分别占总贷款的17.8%、8.7%和20.7%[32] - 公司在纽约市的办公楼和稳定租金的多户家庭房地产贷款敞口不到100万美元[33] - 公司总贷款规模为78.10亿美元，较上年同期增长0.24%[48] 流动性 -

文章核心观点 哥伦比亚金融公司2024年第三季度和前九个月净利润下降，主要受净利息收入减少和信贷损失拨备增加影响，但净息差自2024年第一季度以来有所上升，公司资产负债表和资本状况保持强劲，10月完成了与自由港银行的合并 [1][2][3]。 运营结果 第三季度（2024年9月30日止）与2023年同期对比 - 净利润620万美元，较2023年同期的910万美元减少290万美元，降幅32.3%，主要因净利息收入减少320万美元和信贷损失拨备增加170万美元，部分被非利息收入增加37.6万美元和所得税费用减少160万美元抵消 [3] - 净利息收入4530万美元，较2023年同期的4850万美元减少320万美元，降幅6.7%，主要因存款和借款利息支出增加2070万美元，部分被利息收入增加1750万美元抵消 [4] - 贷款平均收益率升至5.00%，证券平均收益率升至2.90%，其他生息资产平均收益率升至6.72% [5] - 总利息支出7060万美元，较2023年同期的4990万美元增加2070万美元，增幅41.6% [6] - 净息差降至1.84%，较2023年同期的2.06%下降22个基点 [7] - 信贷损失拨备410万美元，较2023年同期的240万美元增加170万美元 [8] - 非利息收入900万美元，较2023年同期的860万美元增加37.6万美元 [8] - 非利息支出4280万美元，较2023年同期的4290万美元减少7.6万美元 [9] - 所得税费用110万美元，较2023年同期的270万美元减少160万美元，有效税率为15.5% [10] 前九个月（2024年9月30日止）与2023年同期对比 - 净利润960万美元，较2023年同期的2950万美元减少1990万美元，降幅67.6%，主要因净利息收入减少2900万美元和信贷损失拨备增加790万美元，部分被非利息收入增加950万美元和所得税费用减少780万美元抵消 [11] - 净利息收入1.316亿美元，较2023年同期的1.605亿美元减少2900万美元，降幅18.1%，主要因存款和借款利息支出增加7940万美元，部分被利息收入增加5040万美元抵消 [12] - 贷款平均收益率升至4.91%，证券平均收益率升至2.82%，其他生息资产平均收益率升至6.35% [14] - 总利息支出2.062亿美元，较2023年同期的1.269亿美元增加7940万美元，增幅62.5% [15] - 净息差降至1.80%，较2023年同期的2.27%下降47个基点 [16] - 信贷损失拨备1160万美元，较2023年同期的360万美元增加790万美元 [17] - 非利息收入2560万美元，较2023年同期的1610万美元增加950万美元 [17] - 非利息支出1.347亿美元，较2023年同期的1.344亿美元增加32.1万美元 [18] - 所得税费用130万美元，较2023年同期的910万美元减少780万美元，有效税率为11.8% [19] 资产负债表摘要 资产 - 截至2024年9月30日，总资产增至107亿美元，较2023年12月31日增加4090万美元，增幅0.4%，主要因可供出售债务证券增加1.789亿美元和其他资产增加2130万美元，部分被现金及现金等价物减少1.397亿美元和净应收贷款减少2070万美元抵消 [19] - 现金及现金等价物降至2.835亿美元，较2023年12月31日减少1.397亿美元，降幅33.0%，主要因证券购买和股票回购 [20] - 可供出售债务证券增至13亿美元，较2023年12月31日增加1.789亿美元，增幅16.4%，主要因证券购买和未实现损失减少 [21] - 净应收贷款降至78亿美元，较2023年12月31日减少2070万美元，降幅0.3%，部分贷款类别有增有减，贷款信贷损失拨备增至5850万美元 [22] - 其他资产增至3.297亿美元，较2023年12月31日增加2130万美元，增幅6.9%，主要因养老金计划余额和抵押品增加 [22] 负债 - 截至2024年9月30日，总负债增至96亿美元，较2023年12月31日增加210万美元，增幅0.02%，主要因总存款增加1.115亿美元，部分被借款减少1.081亿美元抵消 [23] - 总存款增至7.958亿美元，较2023年12月31日增加1.115亿美元，增幅1.4%，部分存款类别有增有减 [23] - 借款降至14.21亿美元，较2023年12月31日减少1.081亿美元，降幅7.1%，主要因短期借款减少和长期借款偿还 [23] 股东权益 - 截至2024年9月30日，股东权益增至11亿美元，较2023年12月31日增加3880万美元，增幅3.7%，主要因净利润、股票薪酬和其他综合收益增加，部分被股票回购抵消 [24] 资产质量 - 截至2024年9月30日，不良贷款总额增至2800万美元，占总贷款的0.36%，较2023年12月31日的1260万美元和0.16%有所增加，主要因部分类别不良贷款增加 [25] - 2024年第三季度净冲销额为270万美元，前九个月净冲销额为820万美元，均高于2023年同期 [26] - 截至2024年9月30日，贷款信贷损失拨备为5850万美元，占总贷款的0.75%，较2023年12月31日的5510万美元和0.70%有所增加 [27] 额外流动性、贷款和存款信息 - 公司通过68家分行服务多元化零售和商业存款客户，截至2024年9月30日，约有21.5万个账户，平均存款账户余额约3.7万美元 [28] - 公司保持较强流动性和资本状况，截至2024年9月30日，无未偿还的美联储贴现窗口借款，可立即获得约26亿美元资金，还有超过18亿美元未质押贷款抵押品 [28] - 截至2024年9月30日，不良商业房地产贷款总额为940万美元，占贷款组合余额的0.12% [28] 公司简介 哥伦比亚金融公司是哥伦比亚银行的中层控股公司，其合并财务结果包括旗下子公司，哥伦比亚银行是一家联邦特许储蓄银行，总部位于新泽西州费尔劳恩，运营68家全服务银行办事处，为当地消费者和企业提供传统金融服务 [32]