净收入变化 - 2022年第一季度净收入2040万美元，较2021年同期的2100万美元减少64.1万美元，降幅3.0%[276] 净利息收入变化 - 2022年第一季度净利息收入6270万美元，较2021年同期的5670万美元增加600万美元，增幅10.5%[277] 生息资产平均收益率变化 - 2022年第一季度贷款平均收益率降至3.62%，较2021年同期下降25个基点；证券平均收益率升至2.20%，较2021年同期上升15个基点；其他生息资产平均收益率升至2.81%，较2021年同期上升214个基点[278] 总利息支出变化 - 2022年第一季度总利息支出600万美元，较2021年同期的1090万美元减少490万美元，降幅44.9%[279] 净息差变化 - 2022年第一季度净息差升至2.98%，较2021年同期上升18个基点[280] 利率变动对净利息收入的影响 - 若利率在一年内上升200个基点，净利息收入将减少约1.80%；若利率下降100个基点，净利息收入将减少3.42%[326] 利率变动对净投资组合价值的影响 - 若利率立即且持续上升200个基点，净投资组合价值（NPV）预计将下降12.96%；若利率下降100个基点，NPV预计将下降1.42%[327] 资本充足要求及达标情况 - 联邦监管机构要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括总资本与风险加权资产比率为8.0%、一级资本与风险加权资产比率为6.0%等[331] - 一般而言，机构总资本与风险加权资产比率至少为10.0%、一级资本与风险加权资产比率至少为8.0%等被视为资本充足[331] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司及银行均超过所有适用的资本充足要求[331] 公司资本数据 - 截至2022年3月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为1104246千美元，比率为16.93%；一级资本为1048214千美元，比率为16.08%；普通股一级资本为1040997千美元，比率为15.96%；一级资本（相对于调整后总资产）为1048214千美元，比率为11.41%[333] - 截至2021年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为1104863千美元，比率为17.13%；一级资本为1041650千美元，比率为16.15%；普通股一级资本为1034433千美元，比率为16.04%；一级资本（相对于调整后总资产）为1041650千美元，比率为11.23%[333] 哥伦比亚银行资本数据 - 截至2022年3月31日，哥伦比亚银行总资本（相对于风险加权资产）为983196千美元，比率为15.56%；一级资本为928031千美元，比率为14.69%；普通股一级资本为928031千美元，比率为14.69%；一级资本（相对于调整后总资产）为928031千美元，比率为10.43%[335] - 截至2021年12月31日，哥伦比亚银行总资本（相对于风险加权资产）为962137千美元，比率为15.39%；一级资本为898935千美元，比率为14.38%；普通股一级资本为898935千美元，比率为14.38%；一级资本（相对于调整后总资产）为898935千美元，比率为9.80%[335] 自由港银行资本数据 - 截至2022年3月31日，自由港银行总资本（相对于风险加权资产）为42613千美元，比率为23.12%；一级资本为41794千美元，比率为22.68%；普通股一级资本为41794千美元，比率为22.68%；一级资本（相对于调整后总资产）为41794千美元，比率为14.65%[335] - 截至2021年12月31日，自由港银行总资本（相对于风险加权资产）为41549千美元，比率为22.87%；一级资本为41537千美元，比率为22.86%；普通股一级资本为41537千美元，比率为22.86%；一级资本（相对于调整后总资产）为41537千美元，比率为13.71%[335] 披露控制和程序情况 - 截至2022年3月31日，公司管理层认为公司的披露控制和程序有效[338] 财务报告内部控制情况 - 2022年第一季度，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[339]

贷款业务数据 - 2021年12月31日贷款参与总额为1.094亿美元，由30笔商业房地产贷款组成[74] - 公司要求商业房地产贷款抵押物的债务偿付覆盖率至少为1.2倍，商业地产贷款价值比不超过75%，多户住宅地产不超过80%[65] 投资组合数据 - 2021年12月31日，可供出售投资组合中91.2%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押贷款支持证券和担保抵押债券，企业债务证券占6.5%，美国政府和机构债务及市政债务分别占2.0%和0.3%[81] - 2021年12月31日，持有至到期证券投资组合中89.6%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押贷款支持证券和担保抵押债券，美国政府和机构债务占10.4%[82] - 2021年12月31日，公司股权组合持有270万美元证券，包括信托优先股、联邦住房贷款抵押公司和联邦国民抵押协会优先股等[83] - 截至2021年12月31日，约94.5%的证券投资组合为直接政府债务或政府支持企业债务，约5.2%为至少投资级评级，约0.3%未评级[84] 存款与债务数据 - 2019年11月收购Stewardship Financial时承担3160万美元经纪存款，2021年12月31日余额为500万美元[86] - 2021年公司与第三方签订3000万美元无担保定期票据，固定利率3.35%，2024年12月21日到期，2021年12月31日账面价值为2980万美元[91] - 公司还设立3000万美元无担保循环信贷安排，利率与《华尔街日报》公布的优惠利率挂钩，2021年未使用该额度[91] 资本标准与合规情况 - 联邦法规要求FDIC保险储蓄机构满足多项最低资本标准，普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比率至少分别为4.5%、6.0%和8.0%，一级资本杠杆率至少为4.0%[100] - 新规为资产少于100亿美元的金融机构设定“社区银行杠杆率”，最低资本要求为9%，公司旗下银行未选择采用此框架[103] - 截至2021年12月31日，公司旗下银行资本均超过所有适用要求[104] - 联邦储蓄银行对单一或关联借款人的贷款或信贷额度一般不得超过未受损资本和盈余的15%，以“适销抵押品”担保时可额外增加10%，截至2021年12月31日，公司旗下银行均符合该限制[105] - 总风险资本比率低于8.0%、一级风险资本比率低于6.0%、普通股一级资本比率低于4.5%或杠杆率低于4.0%的机构被视为“资本不足”[107] - 总风险资本低于6.0%、一级风险资本比率低于4.0%、普通股一级资本比率低于3.0%或杠杆率低于3.0%的机构被视为“严重资本不足”[109] - 有形资本与资产比率等于或低于2.0%的机构被视为“临界资本不足”[109] - 截至2021年12月31日，公司旗下银行均符合“资本充足”标准，总风险资本比率超过10.0%、一级风险资本比率超过8.0%、普通股一级资本比率超过6.5%且杠杆率超过5.0%[111] 监管相关信息 - 信誉良好的联邦住房贷款银行成员在有合格抵押品支持的情况下，可借入高达其资产规模50%的资金[90] - 公司旗下银行在最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“满意”[115] - 货币监理署对联邦储蓄银行违规行为的民事罚款最高可达每天25000美元，若认定为鲁莽无视，罚款最高可达每天100万美元[119] - 联邦存款保险公司为哥伦比亚银行和自由港银行的存款账户提供最高25万美元的保险，自导退休账户最高也为25万美元[120] - 随着存款保险基金储备率达到1.15%，大多数银行和储蓄协会的评估范围（含可能的调整）从1.5个基点降至30个基点[121] - 联邦住房贷款银行系统由11家地区性联邦住房贷款银行组成，截至2021年12月31日，哥伦比亚银行和自由港银行均符合购买和持有纽约联邦住房贷款银行资本股票的要求[124] - 联邦法律禁止控股公司（包括公司和互助控股公司）在未经美联储事先批准的情况下，直接或间接或通过子公司收购超过另一家金融机构或金融机构控股公司5%的控制权[129] - 收购储蓄和贷款控股公司10%或以上的流通有表决权股票可能导致控制权变更，需提前通知美联储；收购25%或以上则明确发生控制权变更[137][139] 员工情况 - 截至2021年12月31日，公司有645名全职员工和69名兼职员工，共714名员工[141][143] - 2021年公司招聘177名员工，其中27名与自由港银行收购有关[143] - 2021年公司自愿离职率为10.6%，非自愿离职率为10.1%，均略高于2020年[143] - 公司为员工提供有竞争力的薪酬和福利计划，包括股权奖励、员工持股计划、401k递延补偿计划等[144][145] ESG计划 - 2021年公司实施ESG计划，设立委员会和指定多元化官员[151] 子公司财务数据 - 截至2021年12月31日，First Jersey Title Services, Inc.总资产约1780万美元，净收入约120万美元[162] - 截至2021年12月31日，1901 Commercial Management Co. LLC和1901 Residential Management Co. LLC总资产均为10万美元[163] - 截至2021年12月31日，2500 Broadway Corp.总资产约55亿美元[163] - 截至2021年12月31日，CSB Realty Corp.总资产约48亿美元[164] - 截至2021年12月31日，Stewardship Realty LLC总资产约220万美元[165] 人员变动 - Mr. Murphy和Mr. Krukar将于2022年从公司退休[169] - Mr. Bashyam将于2022年3月4日从公司辞职[169][173] 公司管理层信息 - E. Thomas Allen, Jr.于2014年12月24日被任命为哥伦比亚银行高级执行副总裁兼首席运营官，年龄64岁[171] - Dennis E. Gibney, CFA于2014年被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼首席财务官，年龄48岁[172] 财务报告内容 - 包含独立注册公共会计师事务所报告（PCAOB ID: 185）[498] - 包含独立注册公共会计师事务所对财务报告内部控制的报告[498] - 包含截至2021年和2020年12月31日的合并财务状况表[498] - 包含2019 - 2021年各年度的合并损益表[498] - 包含2019 - 2021年各年度的合并综合收益（损失）表[498] - 包含2019 - 2021年各年度的合并股东权益变动表[498] - 包含2019 - 2021年各年度的合并现金流量表[498] - 包含合并财务报表附注[498] - 包含哥伦比亚金融公司的简明财务报表[498] - 会计和财务披露方面无变更及分歧[498]

资产类关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产较2020年12月31日增加4.6%，即4.016亿美元，达到92亿美元[296] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物较2020年12月31日减少29.4%，即1.245亿美元，降至2.985亿美元[297] - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券较2020年12月31日增加34.0%，即4.479亿美元，达到18亿美元[298] - 截至2021年9月30日，持有至到期债务证券较2020年12月31日增加55.3%，即1.454亿美元，达到4.081亿美元[299] - 截至2021年9月30日，净应收贷款较2020年12月31日减少1.5%，即9310万美元，降至60亿美元[300] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金余额较2020年12月31日减少440万美元，降至7030万美元[300] 利率对收入和价值影响 - 截至2021年9月30日，若利率上升200个基点，净利息收入将增加约0.86%；若利率下降100个基点，净利息收入将减少6.26%[359] - 截至2021年9月30日，若利率立即且持续上升200个基点，净投资组合价值（NPV）预计下降9.79%；若利率下降100个基点，NPV预计下降6.10%[360] 资本标准与充足情况 - 联邦监管机构要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括总资本与风险加权资产比率为8.0%等[364] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司及其子银行均超过所有适用的资本充足要求[364] 资本相关数据 - 2021年9月30日，总资本（相对于风险加权资产）为10.73154亿美元，占比16.82%[367] - 2021年9月30日，一级资本（相对于风险加权资产）为10.02277亿美元，占比15.71%[367] - 2021年9月30日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）为9.9506亿美元，占比15.60%[367] - 2020年12月31日，总资本（相对于风险加权资产）为10.70361亿美元，占比18.54%[368] - 2020年12月31日，一级资本（相对于风险加权资产）为9.88172亿美元，占比17.29%[368] - 2020年12月31日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）为9.80995亿美元，占比17.17%[368] - 2021年9月30日，总资本（相对于风险加权资产）最低充足要求为4.92523亿美元，占比8.00%[370] - 2021年9月30日，一级资本（相对于风险加权资产）最低充足要求为3.69392亿美元，占比6.00%[370] - 2021年9月30日，普通股一级资本（相对于风险加权资产）最低充足要求为2.77044亿美元，占比4.50%[370] 披露控制程序情况 - 截至2021年9月30日，公司的披露控制和程序有效[373]

公司资产关键指标变化 - 截至2021年6月30日，公司总资产较2020年12月31日增加2.689亿美元，即3.1%，达到91亿美元[292] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物较2020年12月31日减少3570万美元，即8.4%，降至3.872亿美元[293] - 截至2021年6月30日，可供出售债务证券较2020年12月31日增加3.255亿美元，即24.7%，达到16亿美元[294] - 截至2021年6月30日，持有至到期债务证券较2020年12月31日增加1.394亿美元，即53.1%，达到4.021亿美元[295] - 截至2021年6月30日，应收贷款净额较2020年12月31日减少1.592亿美元，即2.6%，降至59亿美元[296] - 截至2021年6月30日，贷款损失准备金余额较2020年12月31日减少480万美元，降至6990万美元[296] 利率变动对公司指标的影响 - 截至2021年6月30日，若利率上升200个基点，净利息收入将增加约1.27%；若利率下降100个基点，净利息收入将减少6.13%[357] - 截至2021年6月30日，若利率立即且持续上升200个基点，净投资组合价值预计将下降8.93%；若利率下降100个基点，预计将下降6.29%[358] 公司资本充足情况 - 联邦监管机构要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括总资本与风险加权资产比率为8.0%等[362] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司及其子公司银行均超过所有适用的资本充足要求[362] 公司与银行资本比率数据 - 截至2021年6月30日，公司总资本（相对于风险加权资产）为1070270千美元，比率为17.87%；一级资本为999821千美元，比率为16.69%；普通股一级资本为992604千美元，比率为16.57%；一级资本（相对于调整后总资产）为999821千美元，比率为11.25%[364] - 截至2020年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为1070361千美元，比率为18.54%；一级资本为988172千美元，比率为17.29%；普通股一级资本为980995千美元，比率为17.17%；一级资本（相对于调整后总资产）为988172千美元，比率为11.38%[364] - 截至2021年6月30日，银行总资本（相对于风险加权资产）为981541千美元，比率为16.41%；一级资本为911092千美元，比率为15.23%；普通股一级资本为911092千美元，比率为15.23%；一级资本（相对于调整后总资产）为911092千美元，比率为10.23%[366] - 截至2020年12月31日，银行总资本（相对于风险加权资产）为924959千美元，比率为16.05%；一级资本为852897千美元，比率为14.80%；普通股一级资本为852897千美元，比率为14.80%；一级资本（相对于调整后总资产）为852897千美元，比率为9.72%[366] 公司控制程序情况 - 截至2021年6月30日，公司管理层认为公司的披露控制和程序有效[369] - 2021年第二季度，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[370]

资产类关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产较2020年12月31日增加2.414亿美元，即2.7%，达到90亿美元[262] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物较2020年12月31日减少6320万美元，即15.0%，降至3.597亿美元[263] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券较2020年12月31日增加1.573亿美元，即11.9%，达到15亿美元[264] - 截至2021年3月31日，持有至到期债务证券较2020年12月31日增加1.285亿美元，即48.9%，达到3.913亿美元[265] - 截至2021年3月31日，净应收贷款较2020年12月31日增加4590万美元，即0.8%，达到62亿美元[266] - 截至2021年3月31日，贷款损失准备金余额较2020年12月31日减少280万美元，降至7190万美元[266] 利率对收入和投资组合价值影响 - 截至2021年3月31日，若利率上升200个基点，净利息收入将增加约1.61%；若利率下降100个基点，净利息收入将减少6.01%[311] - 截至2021年3月31日，若利率立即且持续上升200个基点，净投资组合价值预计下降6.44%；若利率下降100个基点，预计下降7.01%[312] 资本充足要求及比率情况 - 联邦监管机构要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括总资本与风险加权资产比率为8.0%等[316] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司和银行均超过所有适用的资本充足要求[316] - 截至2021年3月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为1,063,196千美元，比率为18.27%[318] - 截至2020年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为1,070,361千美元，比率为18.54%[319] - 截至2021年3月31日，银行总资本（相对于风险加权资产）为949,990千美元，比率为16.34%[322] - 截至2020年12月31日，银行总资本（相对于风险加权资产）为924,959千美元，比率为16.05%[322] - 截至2021年3月31日，公司一级资本（相对于风险加权资产）为990,742千美元，比率为17.02%[318] - 截至2020年12月31日，公司一级资本（相对于风险加权资产）为988,172千美元，比率为17.29%[319] - 截至2021年3月31日，银行一级资本（相对于风险加权资产）为877,536千美元，比率为15.10%[322] - 截至2020年12月31日，银行一级资本（相对于风险加权资产）为852,897千美元，比率为14.80%[322] 公司控制和程序情况 - 截至2021年3月31日，公司披露控制和程序有效[325] - 2021年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[326]

贷款业务数据 - 2020年12月31日，贷款参与总额为5540万美元，由26笔商业房地产贷款组成[74] - 2020年12月31日，对单一借款人的监管贷款限额为1.387亿美元，最大贷款关系的总风险敞口为1.155亿美元，由十笔相关借款人的贷款组成[76] - 商业房地产贷款要求债务偿付覆盖率至少为1.2倍，商业地产贷款价值比不超过75%，多户住宅地产不超过80%[65] - 对单一借款人及其相关实体的贷款上限通常为公司未受损资本和储备的15%[76] 贷款审批与风险敞口规定 - 无担保商业贷款风险敞口超过500万美元、有担保商业贷款风险敞口超过1000万美元的贷款，必须由信贷委员会批准[75] 证券投资组合构成 - 2020年12月31日，可供出售投资组合中91.1%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押贷款支持证券和担保抵押债务，企业债务证券占比5.3%，美国政府和机构债券、市政债券和信托优先股分别占比1.9%、1.3%和0.4%[81] - 2020年12月31日，持有至到期证券投资组合中98.1%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押贷款支持证券和担保抵押债务，美国政府和机构债券占比1.9%[83] - 2020年12月31日，公司股权组合持有540万美元证券，包括非活跃市场交易的信托优先股、联邦住房贷款抵押公司和联邦国民抵押协会优先股以及大西洋社区银行家银行股票[84] - 截至2020年12月31日，约93.9%的证券投资组合为直接政府债务或政府支持企业债务，约5.7%为至少投资级评级，约0.4%未评级[85] 经纪存款情况 - 2019年11月收购Stewardship Financial时承担3160万美元经纪存款，2020年12月31日余额为2630万美元[87] FHLB借款额度 - 成员资格良好的公司可从FHLB借款，额度最高可达资产规模的50%[90] 资本标准要求 - 联邦法规要求FDIC保险储蓄机构满足多项最低资本标准，包括普通股一级资本与风险加权资产比率至少4.5%、一级资本与风险加权资产比率至少6.0%、总资本与风险加权资产比率至少8.0%、一级资本杠杆率至少4%[98][99] - 资本保护缓冲要求为普通股一级资本与风险加权资产的2.5%，该要求于2016年1月1日起分阶段实施，至2019年1月1日全面实施[103] - 社区银行杠杆率最低资本要求为9%，公司未采用此框架[104] 资产风险权重 - 资产风险权重方面，现金和美国政府证券为0%，审慎承销的一至四户住宅首笔抵押贷款一般为50%，商业和消费贷款为100%，某些逾期贷款为150%，允许的股权权益为0% - 600%[102] 公司资本状况 - 截至2020年12月31日，公司资本超过所有适用要求，符合对单一借款人贷款限制[105] - 截至2020年12月31日，公司符合“资本充足”标准，总风险资本比率超10%、一级风险资本比率超8.0%、普通股一级资本比率超6.5%、杠杆率超5.0%[110] 资本分配与股息通知规定 - 联邦储蓄银行进行资本分配，若符合特定条件需向货币监理署申请批准，作为储蓄贷款控股公司子公司的储蓄协会宣布股息前需提前30天通知美联储理事会[111] 社区再投资法案评级 - 公司最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“满意”[114] 关联方交易与内部信贷约束 - 公司与关联方交易受《联邦储备法》第23A和23B条及联邦法规限制，向内部人士提供信贷受《联邦储备法》第22(g)和22(h)条及美联储理事会O条例要求约束[115][116] 违规罚款规定 - 货币监理署对违规行为的民事罚款最高可达每天2.5万美元，若认定为鲁莽无视规定，罚款最高可达每天100万美元[119] 存款保险情况 - FDIC为银行存款账户提供保险，每位独立被保险人最高保额为25万美元，自我管理退休账户最高保额同样为25万美元[120] - 随着存款保险基金储备率达到1.15%，大多数银行和储蓄协会的评估范围（包括可能的调整）从1.5个基点降至30个基点[121] 联邦住房贷款银行系统成员情况 - 截至2020年12月31日，银行是由11家地区联邦住房贷款银行组成的联邦住房贷款银行系统的成员[124] 储蓄贷款控股公司收购限制 - 联邦法律禁止储蓄贷款控股公司未经美联储事先批准，直接或间接或通过子公司收购超过另一家储蓄机构或储蓄贷款控股公司5%的控制权[130] 控制权变更规定 - 收购公司25%或以上的流通有表决权股票时，控制权变更确定发生；收购10%或以上时，在某些情况下可能发生控制权变更且需事先通知[138] 员工情况 - 截至2020年12月31日，公司有557名全职员工和71名兼职员工，共628名员工[141][143] - 2020年公司招聘116名员工，其中48名来自罗塞尔银行收购[143] - 2020年公司自愿离职率为7.92%，非自愿离职率为10.91%，略高于2019年[143] - 2020年7月公司实施自愿提前退休计划，55名员工选择离职[143] 子公司资产与收入情况 - 截至2020年12月31日，First Jersey Title Services, Inc.总资产约为1940万美元，净收入约为47.8万美元[164] - 截至2020年12月31日，1901 Commercial Management Co. LLC和1901 Residential Management Co. LLC总资产均为10万美元[165] - 截至2020年12月31日，2500 Broadway Corp.总资产约为37亿美元[165] - 截至2020年12月31日，CSB Realty Corp.总资产约为31亿美元[166] - 截至2020年12月31日，Stewardship Realty LLC总资产约为220万美元[167] 公司高管情况 - E. Thomas Allen, Jr.于2014年12月24日被任命为公司高级执行副总裁兼首席运营官，截至2020年12月31日63岁[172] - Dennis E. Gibney, CFA于2014年被任命为公司执行副总裁兼首席财务官，截至2020年12月31日47岁[173] - Damodaram Bashyam于2019年12月被任命为公司执行副总裁兼首席信息和数字官，截至2020年12月31日48岁[174] - Geri M. Kelly于2012年1月1日被任命为公司执行副总裁兼人力资源官，截至2020年12月31日63岁[175] - John Klimowich于2013年10月5日被任命为公司执行副总裁兼首席风险官，截至2020年12月31日57岁[176] 财务报告内容 - 包含独立注册公共会计师事务所报告[490] - 包含独立注册公共会计师事务所对财务报告内部控制的报告[490] - 包含截至2020年和2019年12月31日的合并财务状况表[490] - 包含2020年、2019年和2018年的合并损益表[490] - 包含2020年、2019年和2018年的合并综合收益（损失）表[490] - 包含2020年、2019年和2018年的合并股东权益变动表[490] - 包含2020年、2019年和2018年的合并现金流量表[490] - 包含合并财务报表附注[490] - 包含哥伦比亚金融公司简明财务报表[490] 会计与财务披露情况 - 会计和财务披露方面无变更及分歧[490]

资产关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资产较2019年12月31日增加6.768亿美元，即8.3%，达到89亿美元[312] - 截至2020年9月30日，现金及现金等价物较2019年12月31日增加1.903亿美元，即252.0%，达到2.659亿美元[313] - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券较2019年12月31日增加1.47亿美元，即13.4%，达到12亿美元[314] - 截至2020年9月30日，净应收贷款较2019年12月31日增加2.569亿美元，即4.2%，达到64亿美元[315] 负债与股东权益关键指标变化 - 截至2020年9月30日，总负债较2019年12月31日增加6.42亿美元，即8.9%，达到78亿美元[319] - 截至2020年9月30日，股东权益较2019年12月31日增加3480万美元，即3.5%，达到10亿美元[320] 季度净收入与净利息收入关键指标变化 - 2020年第三季度净收入为1510万美元，较2019年第三季度增加86.9万美元，即6.1%[321] - 2020年第三季度净利息收入为5630万美元，较2019年第三季度增加1460万美元，即35.0%[322] 前三季度净收入与净利息收入关键指标变化 - 2020年前三季度净收入为3690万美元，较2019年前三季度减少420万美元，即10.2%[331] - 2020年前三季度净利息收入为1.629亿美元，较2019年同期的1.249亿美元增加3800万美元，增幅30.4%[332] 前三季度收益率与息差关键指标变化 - 2020年前三季度贷款平均收益率降至3.98%，较2019年同期下降20个基点；证券平均收益率降至2.55%，下降32个基点；其他生息资产平均收益率降至2.45%，下降385个基点[333] - 2020年前三季度净息差增至2.70%，较2019年同期增加12个基点；生息资产加权平均收益率降至3.69%，下降24个基点；计息负债平均成本降至1.28%，下降46个基点[337] 前三季度其他财务指标关键指标变化 - 2020年前三季度总利息支出为6030万美元，较2019年同期的6510万美元减少480万美元，降幅7.37%[334] - 2020年前三季度贷款损失拨备为1780万美元，较2019年同期的170万美元增加1610万美元[338] - 2020年前三季度非利息收入为2130万美元，较2019年同期的2290万美元减少160万美元，降幅7.1%[339] - 2020年前三季度非利息支出为1.173亿美元，较2019年同期的9250万美元增加2490万美元，增幅26.9%[340] - 2020年前三季度所得税费用为1210万美元，较2019年同期的1250万美元减少42.7万美元，降幅3.4%；有效税率分别为24.7%和23.3%[341] 不良贷款与贷款修改关键指标变化 - 截至2020年9月30日，不良贷款总额为1090万美元，占总贷款的0.17%，较2019年12月31日的670万美元和0.11%有所增加[342] - 截至2020年9月30日，公司为受疫情影响客户批准商业贷款修改申请8.025亿美元，消费者相关贷款修改申请1.974亿美元[346] 贷款损失准备金关键指标变化 - 2020年第三季度公司记录了250万美元的额外贷款损失准备金[363] 递延税关键指标变化 - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司的净递延税（负债）/资产分别为 -390万美元和1040万美元，其中递延税资产的估值备抵分别为940万美元和740万美元[364] 利率对净利息收入和净投资组合价值影响 - 若利率在一年内上升200个基点，净利息收入将增加约3.74%；若利率下降100个基点，净利息收入将减少4.35%[376] - 若利率立即且持续上升200个基点，净投资组合价值（NPV）预计下降3.55%；若利率下降100个基点，NPV预计下降4.66%[377] 资本标准与资本充足情况 - 联邦监管机构要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括总资本与风险加权资产比率为8.0%、一级资本与风险加权资产比率为6.0%等[381] - 资本保护缓冲要求为普通股一级资本与风险加权资产的2.5%，于2019年1月1日全面实施[381] - 一般来说，机构被视为资本充足需满足总资本与风险加权资产比率至少为10.0%等条件[381] - 截至2020年9月30日和2019年12月31日，公司和银行均超过了所有适用的资本充足要求[381] 公司资本比率关键指标变化 - 截至2020年9月30日，公司总资本（相对于风险加权资产）为10.86078亿美元，占比18.66%；一级资本为10.18285亿美元，占比17.50%；普通股一级资本为10.11068亿美元，占比17.37%；一级资本（相对于调整后总资产）为10.18285亿美元，占比11.70%[383] - 截至2019年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为10.61555亿美元，占比17.25%；一级资本为9.88172亿美元，占比16.05%；普通股一级资本为9.80995亿美元，占比15.94%；一级资本（相对于调整后总资产）为9.88172亿美元，占比12.92%[384] 银行资本比率关键指标变化 - 截至2020年9月30日，银行总资本（相对于风险加权资产）为9.43563亿美元，占比16.24%；一级资本为8.70899亿美元，占比14.99%；普通股一级资本为8.70899亿美元，占比14.99%；一级资本（相对于调整后总资产）为8.70899亿美元，占比10.00%[386] - 截至2019年12月31日，银行总资本（相对于风险加权资产）为8.44664亿美元，占比14.25%；一级资本为7.82881亿美元，占比13.21%；普通股一级资本为7.82881亿美元，占比13.21%；一级资本（相对于调整后总资产）为7.82881亿美元，占比10.25%[386] 公司内部控制情况 - 公司管理层认为截至2020年9月30日，公司的披露控制和程序有效[389] - 2020年第三季度，公司财务报告内部控制无重大变化[390] 公司风险管理与资金基础 - 公司认为投资组合的主要风险包括经济衰退、房地产市场价值下降等[359] - 公司评估了疫情对财务状况的影响，包括对贷款损失准备金的确定[361] - 公司通过资产负债管理委员会定期审查利率变化对净利息收入等的影响[368] - 公司通过维持核心存款账户来保持稳定的资金基础[369]

资产关键指标变化 - 截至2020年6月30日，公司总资产较2019年12月31日增加7.745亿美元，即9.5%，达到90亿美元[297] - 现金及现金等价物较2019年12月31日增加1.503亿美元，即199.0%，达到2.259亿美元[298] - 可供出售债务证券较2019年12月31日增加7960万美元，即7.2%，达到12亿美元[299] - 净应收贷款较2019年12月31日增加4.3亿美元，即7.0%，达到66亿美元，其中6月30日小企业管理局薪资保护计划贷款总计4.67亿美元[300] 负债与股东权益关键指标变化 - 截至2020年6月30日，总负债较2019年12月31日增加7.16亿美元，即9.9%，达到79亿美元[304] - 截至2020年6月30日，股东权益较2019年12月31日增加5850万美元，即6.0%，达到10亿美元[305] 季度收入关键指标变化 - 2020年第二季度净收入为1510万美元，较2019年同期增加310万美元，即25.5%[306] - 2020年第二季度净利息收入为5590万美元，较2019年同期增加1500万美元，即36.8%[307] - 2020年第二季度贷款损失拨备为570万美元，较2019年同期增加560万美元[312] - 2020年第二季度非利息支出为3740万美元，较2019年同期增加560万美元，即17.6%[314] 上半年收入关键指标变化 - 2020年上半年净收入2190万美元，较2019年同期的2700万美元减少510万美元，降幅18.9%[316] - 2020年上半年净利息收入1.066亿美元，较2019年同期的8320万美元增加2330万美元，增幅28.1%[317] - 2020年上半年贷款平均收益率降至4.05%，较2019年同期下降15个基点；证券平均收益率降至2.64%，较2019年同期下降27个基点；其他生息资产平均收益率降至3.81%，较2019年同期下降259个基点[318][319] - 2020年上半年总利息支出4370万美元，较2019年同期的4240万美元增加130万美元，增幅3.09%[320] - 2020年上半年净息差增至2.69%，较2019年同期增加8个基点；生息资产加权平均收益率降至3.80%，较2019年同期下降15个基点；计息负债平均成本降至1.41%，较2019年同期下降31个基点[321] - 2020年上半年贷款损失拨备1530万美元，较2019年同期的54.8万美元增加1480万美元[322] - 2020年上半年非利息收入1340万美元，较2019年同期的1280万美元增加58.7万美元，增幅4.6%[323] - 2020年上半年非利息支出7600万美元，较2019年同期的6140万美元增加1460万美元，增幅23.7%[324] 不良贷款与不良资产关键指标变化 - 截至2020年6月30日，不良贷款总额1350万美元，占总贷款的0.20%，较2019年12月31日的670万美元和0.11%有所增加；不良资产占总资产的0.15%，较2019年12月31日的0.08%有所增加[325] 薪资保护计划贷款情况 - 截至2020年6月30日，公司根据薪资保护计划发放2284笔贷款，总额4.67亿美元，约81%的贷款原始余额在25万美元及以下[330] 净递延税资产情况 - 2020年6月30日和2019年12月31日，公司的净递延税资产分别为840万美元和1040万美元，其中估值备抵分别为730万美元和740万美元[345] 利率变化对净利息收入和净投资组合价值的影响 - 截至2020年6月30日，利率上升200个基点，净利息收入将增加约2.90%；利率下降100个基点，净利息收入将减少3.25%[357] - 截至2020年6月30日，利率立即且持续上升200个基点，净投资组合价值预计下降4.69%；利率下降100个基点，预计下降3.58%[358] 资本标准与资本充足情况 - 联邦监管机构要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括总资本与风险加权资产比率为8.0%、一级资本与风险加权资产比率为6.0%等[362] - 资本保护缓冲要求为普通股一级资本与风险加权资产的2.5%，于2019年1月1日全面实施[362] - 一般来说，机构被视为资本充足需满足总资本与风险加权资产比率至少为10.0%等条件[362] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司和银行均超过所有适用的资本充足要求[362] - 截至2020年6月30日，公司总资本（相对于风险加权资产）为10.92838亿美元，比率为18.22%；一级资本（相对于风险加权资产）为10.06951亿美元，比率为16.79% [364] - 截至2019年12月31日，公司总资本（相对于风险加权资产）为10.61555亿美元，比率为17.25%；一级资本（相对于风险加权资产）为9.88172亿美元，比率为16.05% [364] - 截至2020年6月30日，银行总资本（相对于风险加权资产）为9.2638亿美元，比率为15.58%；一级资本（相对于风险加权资产）为8.52093亿美元，比率为14.33% [368] - 截至2019年12月31日，银行总资本（相对于风险加权资产）为8.44664亿美元，比率为14.25%；一级资本（相对于风险加权资产）为7.82881亿美元，比率为13.21% [368] - 联邦监管机构要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、普通股一级资本与风险加权资产比率4.5%、一级资本与调整后总资产比率4.0%[362] - 若机构未持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，监管规定会限制资本分配和某些管理层自由裁量奖金支付[362] - 一般而言，机构总资本与风险加权资产比率至少10.0%、一级资本与风险加权资产比率至少8.0%、普通股一级资本与风险加权资产比率至少6.5%、一级资本与调整后总资产比率至少5.0%，被视为资本充足[362] - 截至2020年6月30日，公司总资本（与风险加权资产）为1092838千美元，比率18.22%；一级资本为1006951千美元，比率16.79%；普通股一级资本为999734千美元，比率16.67%；一级资本（与调整后总资产）比率11.56%[364] - 截至2019年12月31日，公司总资本（与风险加权资产）为1061555千美元，比率17.25%；一级资本为988172千美元，比率16.05%；普通股一级资本为980995千美元，比率15.94%；一级资本（与调整后总资产）比率12.92%[364] - 截至2020年6月30日，银行总资本（与风险加权资产）为926380千美元，比率15.58%；一级资本为852093千美元，比率14.33%；普通股一级资本为852093千美元，比率14.33%；一级资本（与调整后总资产）比率9.79%[368] - 截至2019年12月31日，银行总资本（与风险加权资产）为844664千美元，比率14.25%；一级资本为782881千美元，比率13.21%；普通股一级资本为782881千美元，比率13.21%；一级资本（与调整后总资产）比率10.25%[368] 公司内部控制情况 - 公司管理层认为截至2020年6月30日，公司的披露控制和程序有效 [370] - 2020年第二季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化 [371] 利率变化敏感性衡量方式 - 公司通过资产负债表和收入模拟模型衡量利率变化的敏感性[351] 公司流动性来源 - 公司流动性来源包括存款流入、贷款还款和到期、证券到期和销售以及新借款 [360] 疫情对财务状况的影响评估 - 公司评估了疫情对财务状况的影响，包括对贷款损失准备金的确定[342] 第二季度额外贷款损失准备金情况 - 2020年第二季度公司记录了570万美元的额外贷款损失准备金[344]

公司资产数据变化 - 截至2020年3月31日，公司总资产增至83亿美元，较2019年12月31日增加1.7%，即1.364亿美元[275] - 截至2020年3月31日，贷款应收净额增至62亿美元，较2019年12月31日增加0.7%，即4540万美元[277] - 截至2020年3月31日，非执行贷款总计1070万美元，占总贷款的0.17%，较2019年12月31日增加400万美元[290] 公司收入与支出数据变化 - 2020年第一季度净收入为680万美元，较2019年同期减少820万美元，降幅54.7%[282] - 2020年第一季度净利息收入为5070万美元，较2019年同期增加830万美元，增幅19.6%[283] - 2020年第一季度总利息支出为2400万美元，较2019年同期增加350万美元，增幅17.0%[285] - 2020年第一季度净冲销总计7.8万美元，而2019年同期为6000美元[291] 公司贷款业务相关情况 - 截至2020年5月7日，公司收到约8.4亿美元商业贷款修改申请和约1.55亿美元消费者相关贷款修改申请[292] - 公司对餐厅、酒店等商业风险敞口约8000万美元，对零售业务风险敞口约7亿美元[293] - 截至2020年5月7日，公司根据小企业管理局薪资保护计划发放约2200笔贷款，金额4.75亿美元，预计确认约1500万美元费用[294] 公司会计政策与准备金情况 - 公司确定三项关键会计政策，包括贷款损失准备金充足性、递延所得税资产估值、退休和退休后福利估值[295] - 公司将在2020年12月31日或新冠疫情国家紧急状态结束时采用CECL[297] - 2020年第一季度末，银行因新冠疫情增提贷款损失准备金960万美元[308] - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司递延所得税资产总额为5900万美元，估值备抵为740万美元[309] 利率变化对公司的影响 - 利率上升200个基点，一年后净利息收入将下降约0.81%[320] - 利率下降100个基点，一年后净利息收入将下降0.62%[320] - 利率立即且持续上升200个基点，净投资组合价值预计下降9.74%[321] - 利率下降100个基点，净投资组合价值预计下降9.56%[321] - 截至2020年3月31日，若利率上升200个基点，净利息收入将下降约0.81%；若利率下降100个基点，净利息收入将下降0.62% [320] - 截至2020年3月31日，利率立即且持续上升200个基点，净现值预计下降9.74%；利率下降100个基点，净现值预计下降9.56%[321] 公司资金与现金流情况 - 公司资金来源包括存款流入、贷款还款和到期、证券到期和销售以及新借款能力[323] - 公司现金流分为经营活动、投资活动和融资活动现金流[324] 公司资本充足率情况 - 联邦监管机构要求联邦保险存款机构满足多项最低资本标准，包括总资本与风险加权资产比率8.0%、一级资本与风险加权资产比率6.0%等[325] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司和银行均超过所有适用的资本充足率要求[325] - 2020年3月31日，公司总资本与风险加权资产为10.41024亿美元，比率15.94%；一级资本与风险加权资产为9.57952亿美元，比率14.67%等[327] - 2019年12月31日，公司总资本与风险加权资产为10.61555亿美元，比率17.25%；一级资本与风险加权资产为9.88172亿美元，比率16.05%等[327] - 2020年3月31日，银行总资本与风险加权资产为8.64851亿美元，比率14.38%；一级资本与风险加权资产为7.9338亿美元，比率13.19%等[329] - 2019年12月31日，银行总资本与风险加权资产为8.44664亿美元，比率14.25%；一级资本与风险加权资产为7.82881亿美元，比率13.21%等[329] - 资本保护缓冲要求为普通股一级资本与风险加权资产的2.5%，于2019年1月1日全面实施[325] - 一般而言，机构被视为资本充足需满足总资本与风险加权资产比率至少10.0%等多项条件[325] - 截至2020年3月31日，公司总资本（风险加权资产）为10.41024亿美元，比率15.94%；一级资本（风险加权资产）为9.57952亿美元，比率14.67%等[327] - 截至2019年12月31日，公司总资本（风险加权资产）为10.61555亿美元，比率17.25%；一级资本（风险加权资产）为9.88172亿美元，比率16.05%等[327] - 截至2020年3月31日，银行总资本（风险加权资产）为8.64851亿美元，比率14.38%；一级资本（风险加权资产）为7.9338亿美元，比率13.19%等[329] - 截至2019年12月31日，银行总资本（风险加权资产）为8.44664亿美元，比率14.25%；一级资本（风险加权资产）为7.82881亿美元，比率13.21%等[329] 公司内部控制情况 - 公司管理层认为截至2020年3月31日，公司的披露控制和程序有效[332] - 2020年第一季度，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[333] - 2020年3月31日，公司管理层认为公司的披露控制和程序有效[332] - 2020年第一季度，公司财务报告内部控制无重大变化[333] 公司利率敏感性衡量方式 - 公司通过资产负债表和收入模拟模型衡量利率变化的敏感性[315]

贷款业务数据 - 2019年12月31日，贷款参与总额为3850万美元，由11笔商业房地产贷款组成[65] - 对单一借款人及其相关实体的监管贷款限额为公司未受损资本和储备的15%，2019年12月31日该限额为1.267亿美元，最大贷款关系总风险敞口为1.075亿美元[67] - 公司贷款承诺通常在60天后到期[69] 证券投资组合数据 - 2019年12月31日，可供出售投资组合中89.2%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押贷款支持证券和担保抵押债券，企业债务证券占6.3%，其余美国政府和机构债务、信托优先股和市政债务分别占3.9%、0.4%和0.2%[72] - 2019年12月31日，持有至到期证券投资组合中93.0%为房利美、房地美和吉利美发行的抵押贷款支持证券和担保抵押债券，其余美国政府和机构债务占7.0%[73] - 2019年12月31日，公司股权组合持有290万美元证券，包括其他金融机构、支付技术公司和社区银行代理服务公司的股票[74] - 截至2019年12月31日，约94.3%的证券投资组合为直接政府债务或政府支持企业债务，约5.0%为至少投资级评级，约0.7%未评级[75] 存款与资金借入情况 - 公司在收购Stewardship时承担了3160万美元经纪存款[78] - 联邦住房贷款银行（FHLB）信誉良好的成员，只要有符合条件的抵押品支持预付款和购买FHLB资本，可借入高达其资产规模50%的资金[81] 公司监管与法规要求 - 公司作为联邦储蓄银行，主要受货币监理署检查、监督和监管，其次受联邦存款保险公司监管[82] - 新泽西州公司营业税自2019年1月1日起变更，2018年7月1日起征收的附加税对公司2019年所得税费用无重大影响[85] - 联邦法规要求FDIC保险存款机构满足多项最低资本标准，普通股一级资本、一级资本和总资本与风险加权资产的比率至少分别为4.5%、6.0%和8.0%，一级资本杠杆率至少为4%[90][91] - 资本保护缓冲要求自2016年1月1日起分阶段实施，至2019年1月1日全面实施，为普通股一级资本与风险加权资产的2.5%[93] - 资产少于100亿美元的金融机构可采用“社区银行杠杆率”，最低资本要求为9%[94] - 联邦储蓄银行须满足合格储蓄贷款机构测试，至少在每12个月中的9个月将65%的“投资组合资产”用于“合格储蓄投资”，截至2019年12月31日，银行满足该测试[101][102] - 联邦储蓄银行进行资本分配若满足特定条件需向货币监理署申请批准，作为储蓄贷款控股公司子公司的银行宣布股息前至少30天须向美联储董事会发出通知[103][106] - 银行与关联方交易受联邦储备法和联邦法规限制，向内部人士提供信贷须满足特定条件和限额[111][112] - 公司存款账户由FDIC保险，每位独立储户最高保额25万美元，自我管理退休账户最高保额25万美元[116] - FDIC对参保存款机构收取保费，多数机构评估范围降至1.5至30个基点，此时存款保险基金储备率达1.15%[117] - 联邦法律禁止公司未经美联储批准直接或间接收购超过另一家储蓄机构或控股公司5%的控制权[127] - 收购公司10%或以上有表决权股票可能导致控制权变更需提前通知，收购25%或以上则明确发生控制权变更[135] 银行资本状况 - 截至2019年12月31日，银行资本超过所有适用要求，符合对单一借款人贷款限制[96] - 截至2019年12月31日，银行符合“资本充足”标准，总风险资本比率超10%，一级风险资本比率超8.0%，普通股一级资本比率超6.5%，杠杆率超5.0%[100] 银行评级情况 - 银行在最近一次联邦检查中社区再投资法案评级为“满意”[110] 公司成员与合规情况 - 公司是拥有11家地区银行的联邦住房贷款银行系统成员，截至2019年12月31日符合购买和持有纽约FHLB资本股票的要求[121] 公司员工情况 - 截至2019年12月31日，公司有595名全职员工和103名兼职员工，均未加入集体谈判单位[137] 子公司资产与收入情况 - 公司唯一银行子公司是银行，还有两个信托子公司[141] - 2019年12月31日，First Jersey Title Services总资产约1670万美元，全年净收入约86.9万美元[142] - 2019年12月31日，1901 Commercial Management Co. LLC和1901 Residential Management Co. LLC总资产分别为1070万美元和1010万美元[142] - 2019年12月31日，2500 Broadway Corp.和CSB Realty Corp.总资产分别约为36亿美元和30亿美元[143] 公司高管信息 - E. Thomas Allen, Jr.于2014年12月24日被任命为哥伦比亚银行高级执行副总裁兼首席运营官，1994年10月17日入职，2019年12月31日时62岁[147] - Dennis E. Gibney, CFA于2014年被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼首席财务官，此前在FinPro工作17年，2019年12月31日时46岁[149] - Damodaram Bashyam于2019年12月被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼首席信息和数字官，曾在摩根大通和威瑞森无线任职，2019年12月31日时47岁[150] - Geri M. Kelly于2012年1月1日被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼人力资源官，1979年12月入职，2019年12月31日时62岁[151] - John Klimowich于2013年10月5日被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼首席风险官，1985年11月入职，2019年12月31日时56岁[152] - Mark S. Krukar于2018年9月被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼首席信贷官，1987年12月入职，2019年12月31日时59岁[153] - Brian W. Murphy于2009年3月被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼运营官，1981年入职，2019年12月31日时60岁[154] - Allyson Schlesinger于2018年9月被任命为哥伦比亚银行执行副总裁兼消费者银行负责人，此前在花旗集团工作25年，2019年12月31日时48岁[155] 报告信息指引 - 项目7A关于市场风险的定量和定性披露信息参考“项目7：管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”部分[472] - 项目8财务报表和补充数据信息从报告第75页开始[472]