营收数据关键指标变化 - 2023年第四季度营收2350万美元，2022年同期为2410万美元；全年营收8650万美元，2022年为8330万美元，全年营收增长3.8%[1][2][4] 毛利润数据关键指标变化 - 2023年第四季度毛利润410万美元，2022年同期为390万美元；全年毛利润1710万美元，2022年为1630万美元，全年毛利润增长4.7%[1][2][4] 毛利率数据关键指标变化 - 2023年第四季度毛利率17.4%，2022年同期为16.1%；全年毛利率19.7%，2022年为19.6%[1][2] 净利润数据关键指标变化 - 2023年第四季度净利润1480万美元，2022年同期为680万美元；全年净利润1720万美元，2022年为920万美元，全年净利润增长87.5%[1][2][4] 每股收益数据关键指标变化 - 2023年第四季度每股收益1.20美元（剔除111万美元递延税项资产估值备抵减少后为0.09美元），2022年同期为0.55美元（剔除52万美元递延税项资产估值备抵减少后为0.03美元）；全年每股收益1.40美元（剔除112万美元递延税项资产估值备抵减少后为0.28美元），2022年为0.74美元（剔除相关调整后为0.28美元），全年每股收益增长88.8%[1][2][4] 经营活动现金流数据关键指标变化 - 2023年第四季度经营活动现金流310万美元，2022年同期为10万美元；全年经营活动现金流390万美元，2022年为90万美元[1][2] 债务数据关键指标变化 - 截至2023年12月31日债务为2010万美元，截至2022年12月31日为2280万美元，全年债务减少270万美元[2][4] 递延税项资产估值备抵及税收优惠情况 - 2023年重新评估净运营亏损结转后，递延税项资产估值备抵减少1420万美元，第四季度实现同等金额的税收优惠[5] 积压订单情况 - 2023年末积压订单为5.134亿美元，为2024年持续增长提供机会[5] 资产负债及股东权益数据关键指标变化 - 2023年12月31日总资产7436.0132万美元，2022年为5944.708万美元；总负债5227.8404万美元，2022年为5525.005万美元；股东权益2208.1728万美元，2022年为419.703万美元[11]

文章核心观点 - 公司2024年第一季度收入和利润同比下降 [1][2][3] - 公司预计2024年将是又一个良好的一年 [3] - 公司保持专注于超越客户期望,对长期前景充满信心 [4] 公司概况 - 公司是美国一家航空结构件制造商,为固定翼飞机、直升机和空中侦察吊舱系统提供服务 [4] - 公司在全球航空结构供应链中是一级供应商或二级分包商 [4] - 公司也是美国国防部的主要承包商,主要为空军提供服务 [4] 财务数据 - 2024年第一季度收入1910万美元,同比下降13% [1] - 2024年第一季度毛利360万美元,同比下降24% [1] - 2024年第一季度毛利率18.6%,同比下降2.6个百分点 [1] - 2024年第一季度净利润22万美元,同比下降83% [1] - 2024年第一季度每股收益0.01美元,同比下降87.5% [1] - 2024年3月31日公司债务1910万美元,同比下降13.6% [1]

净收入和营收 - 2024年第一季度净收入为168,238美元，较2023年同期的983,305美元有所下降[5] - 2024年第一季度营收为19,081,143美元，较2023年同期的22,016,668美元有所下降[5] - 2024年3月31日三个月的总收入为19,081,143美元，较去年同期的22,016,668美元下降了13.9%[5] 每股基本收益和净利润 - 2024年第一季度每股基本收益为0.01美元，较2023年同期的0.08美元有所下降[5] - 2024年3月31日三个月的净利润为168,238美元，较去年同期的983,305美元下降了82.9%[5] - 2024年3月31日三个月的每股收益为0.01美元，较去年同期的0.08美元下降了87.5%[5] 现金流量和财务状况 - 2024年第一季度现金流量净额为-960,539美元，较2023年同期的892,718美元有所下降[7] - 公司的存货总额为 2,852,622 美元，净存货为 1,281,219 美元[24] - 公司于 2024 年 3 月 31 日的受限股票单位(RSUs)成本为 281,522 美元[26] 合同和资产负债 - 截至2024年3月31日，公司未完成履约义务的交易价格总额约为103.6百万美元[20] - 2024年3月31日剩余履约义务的交易价格总额约为103.6百万美元[20] - 合同资产在2024年3月31日下降了1,295,119美元，主要是在T-38 Pacer Classic项目中[21] 股权和股票补偿 - 公司于 2024 年 3 月 31 日在 2016 年长期激励计划下有 599,055 股可供授予[25] - 公司于 2024 年 3 月 31 日的未实现股票补偿成本为 463,262 美元[31] - 公司于 2024 年 3 月 31 日的摊销期加权平均剩余期限为 9 个月[26] 税务情况 - 2024年3月31日三个月的有效所得税率为19.0%[49] - 公司2024年第一季度所得税费用为39,472美元，较去年同期的199,257美元有所下降，主要是由于公司年度税前利润较去年同期降低所致[2] - 2024年第一季度的有效所得税率为19.0%，略低于法定所得税率21.0%，主要是由于估计的研发税收抵免、州所得税和永久性税收差异所致[3]

公司财务表现 - 公司2023年第四季度营收略有下降，净利润和每股收益均有显著增长[1] - 公司全年2023年营收和净利润均有增长，现金流提升，负债减少[2] - CPI Aero在2023年取得稳健全年业绩，营收和毛利增长，净利润和每股收益大幅增加，现金流增加[4]

客户收入占比情况 - 公司2023年来自洛克希德·马丁、雷神和诺思罗普·格鲁曼的收入分别约占30%、26%和12%[93] 业务风险 - 政府项目相关 - 美国政府项目资金受国会预算授权和拨款流程影响，拨款不确定或影响公司业务[84][85] - 美国政府有权无通知终止合同，因便利终止合同承包商获部分补偿，因违约终止公司或承担责任[87] 业务风险 - 合同投标相关 - 公司在合同投标过程中面临技术难题、成本超支、投标未中标和合同无盈利等风险[89] 业务风险 - 行业整合相关 - 航空航天业整合可能导致客户合同延迟或流失、竞争对手变强、供应商成本增加[90][91] 业务风险 - 法规合规相关 - 公司若违反环境法规，可能面临罚款、治理费用和业务变更成本[94][95] - 若违反美国联邦航空管理局规定，公司可能被罚款、停产、终止或取消部分合同[96] 业务风险 - 分包商与供应商相关 - 分包商或供应商违约可能影响公司合同履行、未来业务和盈利能力[97][99] 业务风险 - 合同定价与核算相关 - 固定合同定价下成本增加会降低公司盈利能力，影响未来业务[100] - 公司使用估计值核算合同，估计不准确或合同终止需调整收入，可能导致现金流短缺[102][103] 税务相关 - 净运营亏损情况 - 截至2023年12月31日，公司联邦税净运营亏损约7470万美元，州税分摊后净运营亏损约1730万美元；2018年前净运营亏损约6030万美元，2034 - 2039年到期，可100%抵扣未来应纳税所得额；2018 - 2020年净运营亏损可前抵五年、无限期后转，2021年前可100%抵扣，2021年后可抵扣80%；2021年及以后净运营亏损不可前抵，可无限期后转，最多抵扣80% [120] 财务契约遵守情况 - 公司在2022年3月31日季度未遵守与BankUnited信贷安排的某些财务契约，2022年3月31日和6月30日季度未遵守财务报表提交契约，虽已获修订、豁免和同意，但未来无法保证遵守契约 [127] 内部控制情况 - 公司2018年至2023年9月报告了财务报告内部控制重大缺陷，导致合并财务报表重述，影响投资者信心、股价等，截至2023年12月31日已整改，但所得税内部控制仍有重大缺陷正在整改 [135][136] - 截至2023年12月31日，公司财务报告内部控制在合理保证水平上无效[210] - 公司内部控制存在重大缺陷，需重述2022年12月31日递延所得税资产和负债余额，但不影响之前报告的净递延所得税资产、净收入、每股收益或现金流[212] - 公司正在对上述重大缺陷进行整改，计划包括审查外部税务顾问工作、对财务人员进行税务会计培训等[212] - 公司管理层认为2023年12月31日的控制和程序无效，但本年报中的合并财务报表和相关财务信息符合美国公认会计原则[214] - 2023年第四季度，除上述披露外，公司财务报告内部控制无重大变化[216] - 2023年第四季度，公司实施了与应收账款对账相关的额外内部控制[217] 企业身份相关风险 - 公司目前被归类为小企业，若失去该身份，将影响政府合同竞争、特殊项目资格及与其他企业合作能力 [113][114] 业务风险 - 网络与技术相关 - 网络安全攻击、系统或服务故障、技术变革等可能对公司业务和运营产生不利影响，公司虽采取措施但无法确保有效，财产和业务中断保险可能不足以弥补损失 [115][116][117] 税务相关 - 税收优惠利用限制 - 若公司未能产生足够收入或发生“所有权变更”，利用税收优惠的能力可能受限；一般而言，若5%股东在相关追溯期内集体持股增加超50个百分点，将发生所有权变更 [119][121] 业务风险 - 产品责任相关 - 产品责任索赔超出保险范围可能对公司财务结果和状况产生不利影响 [122] 业务风险 - 环境、社会和治理审查相关 - 投资者、监管机构等对公司环境、社会和治理等责任的审查增加，可能带来额外成本，影响流动性、声誉等 [123] 业务风险 - 利率相关 - 公司借款成本基于《华尔街日报》公布的优惠利率加贷款人收取的利差，利率上升会增加借款成本、影响盈利能力，且可能使现有债务再融资更困难 [132][133] 业务风险 - 全球事件相关 - 俄乌战争、巴以冲突、台海紧张局势等全球事件可能扰乱经济、影响原材料供应和成本、改变国防预算分配，对公司业务和财务状况产生不利影响 [138][139][143] 公司设施租赁情况 - 公司执行办公室和生产设施位于约17.1万平方英尺的建筑内，其中约13.1万平方英尺用于制造，4万平方英尺用于办公和实验室，租约2026年4月30日到期[152] 公司股权持有人情况 - 2024年3月28日，公司普通股有171名登记持有人[155] 股权补偿计划情况 - 截至2023年12月31日，公司股权补偿计划下可供未来发行的证券数量为62.1419万股[158] - 2016年长期激励计划授权发行220万股，已授予158.0945万股，剩余61.9055万股可供授予[159] - 2009年绩效股权计划授权发行50万份股票期权等，已授予49.7636万股，剩余2364股可供授予[160] 信贷协议修订情况 - 2024年2月20日，公司对信贷协议进行第十三修正案，将现有循环信贷额度到期日延长至2025年8月31日，并设置不同时间段的最高本金金额[163][164] 递延所得税资产估值备抵情况 - 2023年第四季度，公司释放1417.0891万美元的递延所得税资产估值备抵，截至2023年12月31日，估值备抵余额为56.9143万美元[170] 财务数据关键指标变化 - 收入 - 2023年全年收入为8646.6321万美元，较2022年的8333.5764万美元增长313.0557万美元，增幅3.8%[173] - 2023年来自政府主合同的收入为1184.2145万美元，较2022年的866.3308万美元增长317.8837万美元，增幅36.7%[174] - 2023年来自商业合同的收入为495.1574万美元，较2022年的564.8727万美元减少69.7153万美元，降幅12.3%[176] - 2023年全年收入为8650万美元，其中8270万美元采用随时间确认收入模型确认[272] 财务数据关键指标变化 - 成本 - 2023年销售成本为6940.0693万美元，较2022年增加236.9191万美元，增幅3.5%[177] - 2023年采购额为4602.0628万美元，较2022年减少7.346万美元，降幅0.2%[179] - 2023年劳动力成本为705.4308万美元，较2022年增加22.4903万美元，增幅3.3%[180] - 2023年工厂间接费用为1602.814万美元，较2022年增加29.7458万美元，增幅1.9%[181] - 2023年其他销售成本为29.7617万美元，较2022年增加192.029万美元，增幅118.3%[182] 财务数据关键指标变化 - 利润 - 2023年毛利润为1706.5628万美元，较2022年增加76.1366万美元，增幅4.7%，毛利率为19.7%[183] - 2023年净利润为1720.1204万美元，较2022年增加802.4979万美元，增幅87.5%[189] - 2023年净收入为17201204美元，2022年为9176225美元[278] - 2023年净利润为1720.1204万美元，2022年为917.6225万美元[280] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2023年销售、一般和行政费用为1075.8624万美元，较2022年减少65.1443万美元，降幅5.7%[184] - 2023年利息费用为245.5214万美元，较2022年增加18.4113万美元，增幅8.1%[185] - 2023年折旧和摊销为47.095万美元，2022年为68.8096万美元[280] 财务数据关键指标变化 - 营运资金 - 2023年12月31日营运资金为1540.2381万美元，较2022年增加250.5779万美元，增幅19.4%[192] 财务数据关键指标变化 - 资产负债与权益 - 2023年12月31日现金为5094794美元，2022年为3847225美元[277] - 2023年12月31日应收账款净额为4352196美元，2022年为4857772美元[277] - 2023年12月31日合同资产净额为35312068美元，2022年为27384540美元[277] - 2023年12月31日总资产为74360132美元，2022年为59447080美元[277] - 2023年12月31日总负债为52278404美元，2022年为55250050美元[277] - 2023年股东权益总额为22081728美元，2022年为4197030美元[277] 财务数据关键指标变化 - 每股收益 - 2023年基本每股收益为1.40美元，摊薄后每股收益为1.38美元；2022年基本和摊薄后每股收益均为0.74美元[278] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 2023年经营活动提供的净现金为392.8341万美元，2022年为94.4329万美元[280] - 2023年投资活动使用的净现金为14.045万美元，2022年为4.0789万美元[280] - 2023年融资活动使用的净现金为254.0322万美元，2022年为336.5181万美元[280] - 2023年现金净增加124.7569万美元，2022年现金净减少246.1641万美元[280] - 2023年初现金为384.7225万美元，2022年初现金为630.8866万美元[280] - 2023年末现金为509.4794万美元，2022年末现金为384.7225万美元[280] - 2023年支付的利息现金为245.4065万美元，2022年为179.2858万美元[280] - 2023年支付的所得税现金为0.4364万美元，2022年为2.5291万美元[280] 年报相关情况 - 公司的确定委托声明将在2023年12月31日后不迟于120天提交，部分内容将引用到年报中[221][222][223][224][225] - 年报包含2023年和2022年12月31日的合并资产负债表、合并经营报表等财务报表[226] - 年报还包含多项附件，如公司章程证书、修订后的细则、证券相关文件等[228][234][235] 净递延税资产情况 - 2023年12月31日公司净递延税资产约为1990万美元，估值备抵约为60万美元[267]

财务数据 - 2023年第三季度营收为20399369美元，同比增长1.0%[5][5] - 2023年前九个月的净利润为2441745美元，同比增长4.1%[5][5] - 2023年第三季度每股收益为0.02美元，同比下降86.7%[5][5] - 2023年前九个月每股收益为0.19美元，与去年同期持平[5][5] - 2023年第三季度毛利润为3706090美元，同比下降30.4%[5][5] - 2023年前九个月营业利润为4762003美元，同比增长23.9%[5][5] - 2023年前九个月的销售成本为49990986美元，同比增长6.7%[5][5] - 2023年前九个月的营销、一般和管理费用为8210603美元，同比下降4.3%[5][5] - 2023年前九个月的利息支出为1816408美元，同比增长22.0%[5][5] - 2023年前九个月的所得税费用为503850美元，同比增长4376.0%[5][5] - 2023年前9个月的经营活动现金流为净现金流入84,0128美元[7][7] - 2023年前9个月的净收入为24,417.45万美元[7][7] - 2023年前9个月的折旧和摊销费用为35,097.4万美元[7][7] - 2023年前9个月的股权补偿为65,985.5万美元[7][7] - 2023年前9个月的应收账款增加了42,664.15万美元[7][7] - 2023年前9个月的存货减少了8,421.96万美元[7][7] - 2023年前9个月的预付费用和其他资产减少了3,055.26万美元[7][7] - 2023年前9个月的利息支出为18,159.39万美元[7][7] - 2023年前9个月的现金减少了12,375.32万美元[7][7] 公司合同和收入 - 公司必须评估合同是否应合并计算为单一合同，以及合并或单独合同应作为一个履约义务或多个履约义务计入账目[17][17] - 公司将交易价格分配给每个独立履约义务，并在履约义务满足时或随之确认收入[18][18] - 公司通常利用组合方法估计合同的收入金额，并对具有相似特征的合同进行分组[21][21] - 公司对合同的总收入估计进行变更时，将在当前期间以累积补偿的方式确认这些变更[28][28] - 公司的履约义务大多是随着时间的推移满足的，因为公司（i）销售公司无法替代的产品，（ii）具有收回已发生成本及合理利润率的权利[20][20] - 公司还有被视为一次性的合同。根据一次性收入确认模型，收入在组件的控制权转移给客户时确认；在大多数情况下，这将基于运输条款[23][23] - 公司通常使用最有可能金额的估计来估计可变报酬，仅在解决不确定性时不会出现重大收入确认的逆转的情况下[24][24] - 公司使用成本-成本输入法来衡量其履约义务的进度，因为这最能反映控制权向客户的转移，而这是公司在合同上发生成本时发生的[25][25] - 在合同生命周期中可能需要对原始估计进行更改。估计每季度进行审查，对于合同预计完成的总成本的任何变化的影响将在变化确定的期间反映在收入中[26][26] - ASC 606在确定收入、成本和利润以及将金额分配到会计期间方面需要大量使用估计和判断。公司不断评估与成本-成本输入法应用相关的假设、风险和不确定性的所有因素；但无法保证估计的准确性[27][27] - 当合同的估计总收入需要进行更改时，这些更改将以累积赶上的方式在当前期间确认。一个或多个估计的重大变化可能会影响一个或多个履约义务的盈利能力[28][28] - 2023年9月末，公司剩余履约义务的交易价格约为1.236亿美元[29][29] - 2023年9月末，合同资产为3,103,056,800美元，合同负债为6,669,341,000美元，净合同资产为2,436,122,700美元[31][31] - 2023年9月末，未摊销的与受限制股份安排相关的股权报酬成本为373,375美元[34][34] - 2023年9月30日，公司的净收入为301,364美元[38][38] - 2023年9月30日，公司的基本每股收益为0.02美元[38][38] - 2023年9月30日，公司的摊薄每股收益为0.02美元[38][38] - 公司于2023年9月30日的总股数为12,759,971股[38][38] 贷款和债务 - 公司的贷款协议要求维持最低债务服务覆盖比率不低于1.5比1.0，最大杠杆比率不低于4.0比1.0[40][40] - 截至2023年9月30日，公司在循环贷款下的未偿还金额为20,760,000美元，在2022年12月31日为21,000,000美元[42][42] - 公司已全额偿还了截至2023年9月30日的长期贷款，而在2022年12月31日的未偿还本金总额为1,583,333美元[43][43] - 公司在与BankUnited Facility相关的总债务发行成本约为962,000美元，其中约104,000美元计入其他资产[44][44] 公司治理和诉讼 - 公司与原告达成和解协议，公司同意进行一些公司治理改革，并同意支付总计585,000美元的律师费给原告律师[65][65] - 公司的董事和高管保险公司支付了涉及集体诉讼和股东衍生诉讼的律师费，支付金额为75万美元[66][66] - 2022年6月13日，公司与所有原告达成了解决股东衍生诉讼的初步协议[63][63] - 协议包括公司同意进行某些公司治理改革，并同意支付

营收数据变化 - 2023年第二季度营收2054.76万美元，2022年同期为1892.54万美元；2023年上半年营收4256.42万美元，2022年同期为3906.05万美元[5] 净利润数据变化 - 2023年第二季度净利润115.71万美元，2022年同期为51.76万美元；2023年上半年净利润214.04万美元，2022年同期为48.47万美元[5] 股东权益变化 - 2023年6月30日股东权益为685.66万美元，2022年6月30日为 - 468.70万美元[6] 现金流量数据变化 - 2023年上半年经营活动产生的净现金为87.51万美元，2022年同期为 - 209.66万美元[7] - 2023年上半年投资活动使用的净现金为5.93万美元，2022年同期为2.53万美元[7] - 2023年上半年融资活动使用的净现金为158.24万美元，2022年同期为156.09万美元[7] 现金余额变化 - 2023年6月30日现金余额为308.07万美元，2022年6月30日为262.61万美元[7] 利息支付变化 - 2023年上半年支付利息119.34万美元，2022年同期为64.54万美元[7] 未保险现金余额情况 - 截至2023年6月30日，公司有无保险余额289.28万美元[12] 会计准则采用情况 - 2023年第一季度，公司采用ASU 2016 - 13会计准则，对财务报表无重大影响[13] 各业务线收入情况 - 截至2023年6月30日，按合同类型和收入确认方法划分，航空结构件业务三个月收入为842.5795万美元，六个月收入为1849.932万美元；航空系统业务三个月收入为756.7883万美元，六个月收入为1712.0134万美元；套件和供应链管理业务三个月收入为455.3877万美元，六个月收入为694.4769万美元[29] 收入确认模型收入情况 - 截至2023年6月30日，按收入确认模型划分，一段时间内确认收入的金额三个月为1866.9843万美元，六个月为3930.0073万美元；某一时点确认收入的金额三个月为187.7712万美元，六个月为326.415万美元[29] 剩余履约义务交易价格 - 截至2023年6月30日，分配至剩余履约义务的交易价格总额约为1.182亿美元[30] 合同资产与负债变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，合同资产分别为3096.2061万美元和2738.454万美元，合同负债分别为860.5354万美元和600.1726万美元[31] 存货净额变化 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，存货净额分别为191.8906万美元和249.3069万美元[32] 基于股票的薪酬费用变化 - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，基于股票的薪酬费用分别为18.0216万美元和13.7498万美元；六个月分别为51.9139万美元和16.338万美元[33] - 2022年截至6月30日的六个月，85748股受限股被没收，导致销售、一般和行政费用中基于股票的薪酬费用减少26.3148万美元[34] 每股收益变化 - 2023年截至6月30日的六个月，基本每股收益无限制股份为0.09美元，受限股份为0.09美元，摊薄后每股收益为0.09美元；2022年对应数据分别为0.04美元、0.04美元、0.04美元[39] 信贷协议情况 - 2016年3月24日，公司与相关方签订信贷协议，原提供3000万美元循环信贷贷款承诺和1000万美元定期贷款[38] - 2023年3月23日，公司对信贷协议进行第十二次修订，延长现有循环信贷额度和定期贷款到期日至2024年11月30日，分阶段降低循环信贷额度最高本金金额[40] 信贷协议财务指标要求 - 信贷协议要求公司维持多项财务指标，包括最低偿债覆盖率1.5:1、最高杠杆率4.0:1、每财季末最低税后净收入1美元、最低调整后EBITDA 100万美元[41] 贷款情况 - 截至2023年6月30日，公司循环贷款和定期贷款的利率为11.75%，循环贷款未偿还金额为2100万美元，定期贷款本金总额为133,333美元，而2022年12月31日分别为2100万美元和1583,333美元[42][44] - 循环贷款中264万美元需在2024年6月30日前偿还，剩余1836万美元在2024年11月30日前到期[43] 长期债务到期金额 - 长期债务（不包括未摊销的债务发行成本）在2023年末、2024年和2025年到期金额分别为181,827美元、51,801美元和29,028美元[45] 客户收入占比情况 - 2023年上半年和2022年上半年，公司前两大客户分别占收入的32%和29%，前三大客户分别占收入的36%、14%和11%[47] 经营租赁费用变化 - 2023年6月30日和2022年12月31日，公司经营租赁费用分别为1084,968美元和1051,911美元，未来不可撤销经营租赁的最低付款总额为6578,927美元，现值为6042,890美元[51][52] 使用权资产与租赁负债变化 - 2023年6月30日和2022年12月31日，使用权资产净额分别为5646,483美元和6526,627美元，租赁负债总额分别为6042,890美元和6895,046美元[53] 所得税拨备与税率情况 - 2023年上半年和2022年上半年，公司所得税拨备分别为298,046美元和7500美元，2023年上半年有效所得税税率为12.2%[55][56] 集体诉讼和解情况 - 公司达成一项集体诉讼和解协议，和解金额为360万美元，于2023年5月5日支付[58] 股东派生诉讼和解情况 - 公司股东派生诉讼已达成原则性和解，最终批准动议仍在待决中[65][66] - 公司拟和解协议若获法院最终批准，将驳回股东派生诉讼，公司及/或其保险公司同意向原告律师支付总计58.5万美元律师费[67] 诉讼律师费承担情况 - 集体诉讼和股东派生诉讼的律师费由董事和高级职员保险公司承担，公司需先承担7.5万美元自留额，截至2023年6月30日，公司已支付并计入财务报表的费用达7.5万美元，满足了保险公司的要求[68]

普通股与股东权益数据变化 - 2023年3月31日普通股股数为12,526,042股，普通股金额为12,526美元，额外实收资本为73,528,353美元，累计亏损为68,021,621美元，股东权益总额为5,519,258美元；2022年3月31日对应数据分别为12,383,210股、12,383美元、72,859,577美元、78,214,082美元、 - 5,342,122美元[20] - 2022年1月1日至3月31日，普通股股数从12,335,683增至12,383,210，股东权益总额从 - 5,335,073美元降至 - 5,342,122美元；2023年1月1日至3月31日，普通股股数从12,506,795增至12,526,042，股东权益总额从4,197,030美元增至5,519,258美元[20] 净收入与净利润数据变化 - 2023年第一季度净收入为983,305美元，2022年第一季度净亏损为32,931美元[21][33] - 2023年净利润为31,983,305美元，2022年净亏损为32,931美元[33] - 剔除2022年第一季度77.1834万美元遣散费，2023年第一季度净收入较2022年同期增加24.4402万美元，增幅33.1%[93] - 排除2022年第一季度的遣散费，2023年第一季度净收入较2022年同期增加244402美元，增幅33.1%[93] 现金流量数据变化 - 2023年第一季度经营活动提供的净现金为892,718美元，2022年第一季度使用的净现金为2,445,616美元[21] - 2023年第一季度投资活动使用的净现金为43,525美元，2022年第一季度为25,317美元[21] - 2023年第一季度融资活动使用的净现金为698,494美元，2022年第一季度为905,023美元[21] - 2023年3月31日现金余额为3,997,924美元，2022年3月31日为2,932,910美元[21] 各业务线收入数据变化 - 2023年航空结构业务收入为10,073,525美元，航空系统业务为9,552,251美元，配套及供应链管理业务为2,390,892美元，总计22,016,668美元；2022年对应数据分别为9,186,793美元、6,686,828美元、4,261,476美元、20,135,097美元[28] - 2023年3月31日各业务板块收入：航空结构件10,073,525美元，航空系统9,552,251美元，配套及供应链管理2,390,892美元，总计22,016,668美元；2022年同期分别为9,186,793美元、6,686,828美元、4,261,476美元，总计20,135,097美元[28] - 2023年第一季度政府军事合同收入为140.8034万美元，较2022年同期减少12.1438万美元，降幅7.9%[84] - 2023年第一季度政府军事合同收入为1408034美元，较2022年同期的1529472美元减少121438美元，降幅7.9%[84] 客户收入占比数据变化 - 2023年第一季度，前两大客户分别占收入的36%和28%；2022年第一季度，前三客户分别占39%、17%和12%[70] - 2023年第一季度，公司前两大客户分别占收入的36%和28%；2022年第一季度，前三大客户分别占收入的39%、17%和12%[70] 客户应收账款占比数据变化 - 2023年3月31日，公司前五大客户占应收账款的比例分别为29%、16%、14%、12%和11%；2022年12月31日，前四大客户占应收账款的比例分别为38%、21%、17%和13%[38] - 2023年3月31日，前五客户占应收账款的比例分别为29%、16%、14%、12%、11%；2022年12月31日，前四客户占应收账款的比例分别为38%、21%、17%、13%[38] 债务相关数据 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司循环贷款未偿还余额为21,000,000美元，其中1,920,000美元将于2024年3月31日到期支付，其余19,080,000美元将于2024年11月30日到期支付[35] - 2023年3月31日和2022年12月31日，长期债务中的融资租赁和其他应付票据分别为163,254美元和207,414美元，其中流动部分分别为114,508美元和136,433美元[36] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，循环贷款未偿还金额为21000000美元[99] - 截至2023年3月31日，循环贷款和定期贷款利率为11.50%，优惠利率为8.00%[67] - 2023年3月31日，公司在BankUnited Facility的循环贷款和定期贷款利率为11.50%（Prime Rate 8.00% + 3.50%）[67] - 公司累计支付约96.2万美元债务发行成本，其中约11.9万美元计入2023年3月31日其他资产[69] - 公司累计支付与BankUnited Facility相关的债务发行成本约96.2万美元，其中约11.9万美元包含在2023年3月31日的其他资产中[69] 经营租赁相关数据 - 未折现的经营租赁付款总额为7,084,033美元，扣除估算利息614,221美元后，经营租赁付款的现值为6,469,812美元[40] - 2023年和2022年截至3月31日的三个月，经营租赁资产的摊销费用分别为455,392美元和435,968美元[41] 诉讼和解相关数据 - 诉讼和解金额为3,600,000美元，公司已支付和计提费用750,000美元，满足保险保留要求，资产负债表记录了3,600,000美元的诉讼和解义务和保险回收应收款[44][47] - 2021年5月20日，各方达成360万美元的和解协议，2023年3月13日案件终止，2023年5月5日和解金额从托管账户转给原告[44] - 截至2023年3月31日，公司已支付和计提与诉讼相关的费用75万美元，满足保险保留要求，公司在集体诉讼中的费用上限为75万美元；同时资产负债表记录诉讼和解义务360万美元和保险回收应收款360万美元[47] 积压订单数据变化 - 2023年3月31日和2022年12月31日，政府/军事承包商的积压订单总额分别为504,811,000美元和503,785,000美元，其中已获资金支持的分别为110,466,000美元和119,133,000美元，未获资金支持的分别为394,345,000美元和384,652,000美元[51] - 2023年3月31日，公司政府/军事承包商业务的资金积压订单为1.10466亿美元，未资金积压订单为3.94345亿美元，总计5.04811亿美元；2022年12月31日对应数据分别为1.19133亿美元、3.84652亿美元和5.03785亿美元[51] 合同资产与负债数据变化 - 2023年3月31日和2022年12月31日，合同资产分别为30,362,951美元和27,384,540美元，合同负债分别为7,493,821美元和6,001,726美元，净合同资产分别为22,869,130美元和21,382,814美元[61] - 截至2023年3月31日，合同资产为3036.2951万美元，合同负债为749.3821万美元，净合同资产为2286.913万美元；2022年12月31日对应数据分别为2738.454万美元、600.1726万美元和2138.2814万美元[61] 受限股份相关数据 - 截至2023年3月31日，与受限股份安排相关的未摊销股票薪酬成本为313,582美元[64] - 截至2023年3月31日，与受限股份安排相关的未摊销股票薪酬成本为31.3582万美元[64] - 公司授予董事会受限股票单位（RSUs），按直线法在一年内每季度归属[63] 采购与工厂间接费用数据变化 - 2023年第一季度采购额为1207.4601万美元，较2022年同期增加90.2876万美元，增幅8.1%[86] - 2023年第一季度采购成本为12074601美元，较2022年同期的11171725美元增加902876美元，增幅8.1%[86] - 2023年第一季度工厂间接费用为377.9878万美元，较2022年同期减少48.7761万美元，降幅11.4%[87] - 2023年第一季度工厂间接费用为3779878美元，较2022年同期的4267639美元减少487761美元，降幅11.4%；排除2022年的遣散费，降幅为7.8%[87] 毛利润与毛利率数据变化 - 2023年第一季度毛利润为466.2516万美元，毛利率为21.2%；2022年同期分别为343.4609万美元和17.1%[88] - 2023年第一季度毛利润为4662516美元，毛利率为21.2%，较2022年同期的3434609美元和17.1%分别增加1227907美元和410个基点[88] 所得税相关数据 - 2023年第一季度支付利息651,984美元，2022年第一季度为331,441美元；2022年第一季度支付所得税1,275美元，2023年第一季度无[21] - 2023年第一季度有效所得税税率为16.8%，法定税率为21%[74] - 2023年第一季度有效所得税税率为16.8%，与法定所得税税率21%的差异归因于估计的研发抵免、州所得税和永久性税收差异[74] - 2023年第一季度所得税拨备为19.9257万美元，较2022年同期增加19.7982万美元[91] - 2023年第一季度所得税拨备为199257美元，较2022年同期的1275美元增加197982美元[91] 公司业务合同特点 - 公司多数收入来自与美国政府以及军事和商业承包商的长期合同[11] - 某些合同包含可变对价，如价格折扣和绩效罚款，公司通常使用最可能金额估计可变对价[13] 公司未完成订单情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日公司有未完成订单，2023年3月31日主要来自与雷神、美国空军等的长期项目[82] 公司营运资金情况 - 公司认为截至2023年3月31日的现有资源至少在未来12个月内足以满足当前营运资金需求，但营运资金需求可能会有很大变化[100] 公司面临诉讼情况 - 公司面临四起股东派生诉讼，起诉对象为公司董事会现任成员及部分现任和前任高管[76]

客户收入占比 - 公司2022年来自洛克希德·马丁、雷神和NGC的收入分别约占35%、17%和12%[103] 政府合同风险 - 公司依赖政府合同获取大部分收入，若与美国政府合作出现问题，业务和财务状况将受重大不利影响[94][95] - 美国政府项目资金受国会预算授权和拨款流程影响，拨款可能受多种因素冲击或延迟，影响公司业务[96][97] - 美国政府有权随时终止合同，若因公司违约终止，公司需承担重新采购成本，影响竞争力[99] 合同获取风险 - 公司通过竞争投标获取合同，面临技术难题、成本超支、投标未中以及合同无利可图等风险[100] 行业整合风险 - 航空航天行业整合可能导致新合同授予延迟、业务流失、竞争加剧和供应成本上升[101] 法规合规风险 - 公司若违反环境法规，将面临罚款、修复费用和业务变更成本，影响业务和财务状况[104][105] - 若违反美国联邦航空管理局规定，公司可能面临罚款、停产和合同终止，影响运营和财务状况[106] 供应商风险 - 若分包商或供应商未履行合同义务，公司合同履行、未来业务获取和盈利能力将受重大不利影响[107][108] 合同核算风险 - 公司使用估计值核算合同，估计不准确或合同终止需后期调整收入，可能导致现金流短缺[110][111][112] 净运营亏损情况 - 截至2022年12月31日，公司联邦税净运营亏损约8830万美元，州税分摊后净运营亏损约2500万美元[127] - 公司2018年前净运营亏损约7890万美元，2034 - 2039年到期，可100%抵消未来常规税应纳税所得额；2018 - 2020年净运营亏损可前抵五年、无限期后转，2021年前可100%抵消应纳税所得额，2020年后可抵消80%；2021年及以后净运营亏损不可前抵，可无限期后转，可抵消80%未来应纳税所得额[127][128] - 若5%股东在相关追溯期内集体持股比例增加超50个百分点，公司净运营亏损结转可能受限，公司认为2022年未发生此类所有权变更[129] 信贷安排情况 - 公司在2021年3月31日季度、2021年12月31日年度、2022年3月31日季度未遵守与联合银行信贷安排的某些财务契约，在2021年3 - 9月季度、2021年12月31日年度、2022年3 - 6月季度未遵守财务报表提交契约，并获得了相关修订、豁免和同意[135] - 联合银行信贷安排目前无借款额度，公司依靠内部现金流为运营提供资金[136] 财务报表重述 - 公司重述了2018年9月30日止九个月以及2018 - 2020年年度的合并财务报表，原因包括发票编码错误、收入确认错误、库存成本核算错误及准备金不足[140][141] 新计划风险 - 新计划存在设计变更、成本估计不准等风险，可能对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[121] 企业身份风险 - 公司目前被归类为小企业，若失去该身份，将影响其参与政府合同竞争的能力[123] 网络安全风险 - 网络安全攻击、内部系统或服务故障可能扰乱公司业务，造成数据丢失、业务中断等损失，相关保险可能不足以弥补损失[125] 环境社会治理审查风险 - 投资者等对公司环境、社会和治理责任的审查增加，可能使公司面临额外成本，影响其流动性、经营成果等[131] 财务报告内部控制缺陷 - 公司在财务报告内部控制方面存在重大缺陷，可能对股价、业务和财务状况产生负面影响[143] 诉讼风险 - 公司因收入确认错误面临诉讼，可能导致重大费用和管理层注意力分散[144] 融资能力风险 - 公司目前无资格提交S - 3表格注册声明，可能影响未来融资能力[145] - 公司未按时提交2021年部分季度报告、2021年年报和2022年部分季度报告，至2023年9月29日前无资格提交S - 3表格[146] 外部事件影响 - 新冠疫情对公司运营、供应链和客户产生影响，可能继续对业务和财务状况造成重大不利影响[147] - 2022年俄乌冲突导致国内外经济混乱，虽未中断公司运营，但未来发展可能影响公司获取原材料和融资能力[149] 办公及生产设施情况 - 公司行政办公室和生产设施位于约17.1万平方英尺的建筑内，其中约13.1万平方英尺用于制造，4万平方英尺用于办公和实验室，租约2026年4月30日到期[158] 诉讼和解情况 - 公司涉及的集体诉讼以360万美元达成和解，2023年3月13日案件终止[161] - 公司涉及的四项股东派生诉讼达成原则性和解，拟支付58.5万美元律师费，需法院最终批准[170] - 截至2022年12月31日，公司已支付和计提与诉讼相关费用75万美元，满足保险自留额要求，记录诉讼和解义务和保险回收应收款均为360万美元[171] 股权相关情况 - 2023年4月12日，公司普通股有593名登记持有人[173] - 截至2022年12月31日，公司股权补偿计划下剩余可发行证券数量为218,378份[176] - 2016年长期激励计划已授予1,183,986股，剩余216,014股可授予；2009年绩效股权计划已授予497,636股，剩余2,364股可授予[176][177] 信贷协议修订 - 2023年3月23日，公司对信贷协议进行第十二次修订，延长现有循环信贷额度和定期贷款到期日至2024年11月30日，分阶段降低循环信贷额度最高本金金额，并分两期支付25万美元资本化费用[182] 使用权资产和租赁负债情况 - 截至2022年12月31日，公司使用权资产和租赁负债分别约为650万美元和690万美元，使用估计增量借款利率10.5%，较2021年有所下降[187] 财务数据关键指标变化 - 收入 - 2022年全年收入为83,335,764美元，较2021年减少20,033,780美元，降幅19.4%[191] - 2022年来自政府主合同的收入为8,663,308美元，较2021年增加1,111,565美元，增幅14.7%[192] 财务数据关键指标变化 - 成本 - 2022年销售成本为67,031,502美元，较2021年减少21,332,950美元，降幅24.1%[195] - 2022年采购成本为46,094,088美元，较2021年减少18,533,937美元，降幅28.7%；劳动力成本为6,829,405美元，较2021年减少1,014,115美元，降幅12.9%；工厂间接费用为15,730,682美元，较2021年减少3,732,242美元，降幅19.2%；其他销售成本减少1,947,344美元，降幅54.5%[196][197][198][199] 财务数据关键指标变化 - 利润 - 2022年总利润为1630.43万美元，较2021年的1500.51万美元增加129.92万美元，增幅8.7%，毛利率从2021年的14.5%提升至19.6%[200] 财务数据关键指标变化 - 费用 - 2022年销售、一般和行政费用为1141.01万美元，较2021年的1182.39万美元减少41.39万美元，降幅3.5%[201] - 2022年其他收入为零，2021年为479.5万美元，是由于SBA在2021年7月31日免除PPP贷款[202] - 2022年利息费用为227.11万美元，较2021年的114.12万美元增加112.99万美元，增幅99%[203] 财务数据关键指标变化 - 税前收入 - 2022年税前收入为262.31万美元，较2021年的683.50万美元减少421.19万美元，降幅61.6%；排除PPP贷款免除因素，2022年较2021年增加58.31万美元，增幅28.6%[204] 财务数据关键指标变化 - 所得税 - 2022年所得税收益为655.31万美元，有效税率为 - 249.8%；2021年所得税费用为1.46万美元，有效税率为0.2%[205] 财务数据关键指标变化 - 净利润 - 2022年净利润为917.62万美元，较2021年的682.04万美元增加235.59万美元，增幅32.4%[206] 财务数据关键指标变化 - 每股收益 - 2022年每股收益为0.74美元，较2021年的0.56美元增加0.18美元，增幅32.1%[208] 财务数据关键指标变化 - 营运资金 - 2022年12月31日营运资金为1289.66万美元，较2021年的1217.58万美元增加72.08万美元，增幅5.9%[211] 财务数据关键指标变化 - 现金余额 - 2022年12月31日现金余额为384.72万美元，较2021年的630.89万美元减少246.16万美元，降幅39.0%[216] 信贷协议财务指标要求 - 信贷协议要求维持多项财务指标，如2022年3月31日结束的四个季度最低债务偿付覆盖率不低于1.5:1，6月30日结束的四个季度为0.95:1，9月30日及之后为1.5:1；最大杠杆率2022年3月31日结束的四个季度不低于7.30:1，6月30日结束的四个季度为6.30:1，9月30日结束的四个季度为5.0:1，之后为4.0:1等[224] PPP贷款情况 - 2020年4月10日公司获得479.5万美元PPP贷款，2021年7月1日该贷款及应计利息获全额豁免，贷款利率为1%[226] 订单积压及信贷协议延期 - 公司将信贷协议到期日延长至2024年11月30日，维持约1.22亿美元已获资金订单积压，其中98%为军事项目[228] 成本削减计划 - 2022年第一季度公司实施成本削减计划，3月进行裁员和休假行动，成本削减从第二财季开始对财务结果产生积极影响[229][230] 合同义务情况 - 截至2022年12月31日，公司合同义务总计2968.5793万美元，其中一年内需支付473.4354万美元，1 - 3年支付2474.1862万美元，4 - 5年支付20.2332万美元，5年后支付0.7245万美元[231] 内部控制情况 - 管理层评估认为截至2022年12月31日公司披露控制和程序无效，财务报告内部控制也无效，存在处理和应计供应商发票、应收账款和合同资产对账、库存内部控制文档方面的重大缺陷[236][239][241] - 2022年9月30日结束的九个月内，公司实施了与监控和审查库存成本、过剩和过时材料及亏损合同相关的额外内部控制[245] 财务报表相关 - 本报告包含2022年和2021年12月31日的合并资产负债表、合并经营报表、合并股东权益（赤字）报表、合并现金流量表等财务报表[254] - 公司认为本年报中的合并财务报表和相关财务信息在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[243] - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司截至2022年和2021年12月31日的财务状况、经营成果和现金流量[284] 递延税资产情况 - 截至2022年12月31日，公司净递延税资产约为660万美元，扣除了约1490万美元的估值备抵[290] - 审计机构将管理层对递延税资产价值的确定列为关键审计事项[291] - 审计程序包括评估管理层对未来应税收入的预测合理性及所用假设[292] 申报公司类型及报告要求 - 2022年公司为非加速申报公司，无需在2023年提交的2022年10 - K报告中提供审计师关于财务报告内部控制的鉴证报告[244]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为5463.7799万美元，较2021年12月31日的5500.5545万美元略有下降[8] - 2022年前三季度公司实现营收5925.7416万美元，较2021年同期的7701.8684万美元下降23.06%[11] - 2022年前三季度公司净利润为234.3457万美元，较2021年同期的728.0949万美元下降67.79%[11] - 截至2022年9月30日，公司总负债为5738.1056万美元，较2021年12月31日的6034.0618万美元有所下降[8] - 2022年前三季度公司基本每股收益为0.19美元，较2021年同期的0.60美元下降68.33%[11] - 截至2022年9月30日，公司股东权益赤字为274.3257万美元，较2021年12月31日的533.5073万美元有所减少[8] - 2022年第三季度公司实现营收2019.6913万美元，较2021年同期的2389.8748万美元下降15.49%[11] - 2022年第三季度公司净利润为185.8752万美元，较2021年同期的542.5255万美元下降65.74%[11] - 截至2022年9月30日，公司现金为462.7379万美元，较2021年12月31日的630.8866万美元有所减少[8] - 截至2022年9月30日，公司应收账款净额为840.0967万美元，较2021年12月31日的496.7714万美元有所增加[8] - 2022年前9个月净收入为2343457美元，2021年同期为7280949美元[17] - 2022年前9个月经营活动提供的净现金为807455美元，2021年同期使用的净现金为1313333美元[17] - 2022年前9个月投资活动使用的净现金为25317美元，2021年同期为19305美元[17] - 2022年前9个月融资活动使用的净现金为2463625美元，2021年同期为1590318美元[17] - 2022年9月30日现金期末余额为4627379美元，2021年同期为3110581美元[17] - 2022年前9个月支付利息1096800美元，2021年同期为609485美元；支付所得税17146美元，2021年同期为7233美元[17] - 2022年9月30日结束的九个月，公司三大客户分别占收入的38%、14%和12%；2021年同期四大客户分别占34%、21%、11%和10%[78] - 2022年和2021年9月30日结束的三个月所得税拨备分别为3,750美元和3,374美元，九个月分别为11,250美元和7,702美元[87] - 2021年1月1日普通股股份为11,951,271股，普通股金额为11,951美元，股东总赤字为12,983,732美元[12] - 2022年9月30日普通股股份为12,325,359股，普通股金额为12,325美元，股东总赤字为2,743,257美元[12] 各业务线数据关键指标变化 - 2022年前9个月按时段确认的收入为53522920美元，2021年同期为69604228美元；按时间点确认的收入为5734496美元，2021年同期为7414456美元[41] - 2022年第三季度按时段确认的收入为18462027美元，2021年同期为21672578美元；按时间点确认的收入为1734886美元，2021年同期为2226170美元[41] - 截至2022年9月30日，按合同类型和收入确认方法划分，航空结构件收入为936.5065万美元，航空系统收入为824.9935万美元，配套及供应链管理收入为258.1913万美元，总计2019.6913万美元；2021年同期分别为870.9511万美元、739.1645万美元、779.7592万美元，总计2389.8748万美元[47] 合同相关数据变化 - 截至2022年9月30日，分配给剩余履约义务的交易价格总额约为1.18亿美元，公司预计在2022财年确认其中约21%，其余部分在2030年前确认[48][49] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，合同资产分别为2415.7141万美元和2445.9339万美元，合同负债分别为504.1818万美元和512.2766万美元，净合同资产分别为1911.5323万美元和1933.6573万美元；2022年和2021年1月1日合同负债余额中包含的已确认收入分别约为360万美元和160万美元[52] 库存数据变化 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，原材料库存分别为184.3761万美元和203.3216万美元，在产品分别为107.8677万美元和141.3672万美元，产成品分别为320.2658万美元和356.8192万美元，总库存分别为612.5096万美元和701.5080万美元，库存准备金分别为 - 301.6855万美元和 - 298.6155万美元，净库存分别为310.8241万美元和402.8925万美元[53] 股份相关数据变化 - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，公司确认的基于股票的薪酬费用分别为84978美元和154649美元；九个月分别为248359美元和723474美元[54] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，公司分别授予董事会0和190114个受限股票单位（RSUs）；2021年同期分别为0和135512个RSUs[55] - 2022年截至9月30日的三个月和九个月，公司分别授予员工0和18588股普通股；2021年同期有41199股被没收[56] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月，计算摊薄后每股收益时使用的增量股份分别为47531股和33876股[60] 信贷协议相关情况 - 2016年3月24日公司签订信贷协议，原提供3000万美元循环信贷贷款和1000万美元定期贷款；经多次修订，最新将到期日延长至2023年9月30日，调整了还款计划和利率等条款[62][63][64][65] - 2022年8月19日第十次修订信贷协议，将2022年9月30日结束财季的最大杠杆比率提高到5.0，豁免最高566,024.81美元焊接产品合同损失和储备金、最高367,044.51美元焊接产品库存储备金，以及最高795,997.06美元应计遣散费等成本[66] - 2022年11月10日第十一次修订信贷协议，将循环贷款和定期贷款到期日延长至2023年11月30日，定期贷款从2023年1月1日起每月还款200,000美元，自2022年11月1日起贷款利率降至最优惠利率加3.5%[67] - 修订后信贷协议要求维持多项财务指标，如不同时期最低债务偿付覆盖率、最大杠杆比率等，2022年6月30日起每财季末最低税后净收入不低于1.00美元，每季度末最低调整后EBITDA不低于100万美元（2022年3月31日结束季度豁免）[68][69] - 截至2022年9月30日，循环贷款未偿还金额为21,000,000美元，定期贷款本金总额为2,433,333美元，而2021年12月31日分别为21,250,000美元和4,483,333美元[70][71] 其他债务相关情况 - 2020年4月10日获得4,795,000美元PPP贷款，2021年7月1日该贷款及应计利息获全额豁免[72][75] - 长期债务（不含未摊销债务发行成本）到期情况为2023年2,591,927美元、2024年66,311美元、2025年31,330美元、2026年2,735美元，总计2,692,303美元[76] 经营租赁相关数据 - 2022年9月30日结束的三、九个月，公司经营租赁费用分别为529,004美元和1,579,879美元，未来不可撤销经营租赁最低付款总额为7,800,513美元，现值为7,074,626美元[82][84] 诉讼相关情况 - 集体诉讼案于2021年5月20日达成3,600,000美元和解协议，截至2022年9月30日已支付和计提750,000美元，资产负债表记录3,600,000美元诉讼和解义务和保险回收应收款[89][90] - 有四起股东派生诉讼基于与集体诉讼基本相同的事实，对公司部分现任和前任董事及高级职员提起[91] - 2022年6月13日，公司与原告就四起股东派生诉讼达成原则性和解协议[98] - 2022年6月16日，合并联邦诉讼的原告提交初步批准和解协议的无异议动议，该动议仍在待决中[98] - 2022年7月22日，法院将初步批准和解协议的动议提交给治安法官[98] - 2022年9月9日，治安法官在合并联邦诉讼中举行了会议[98]