费用相关 - 公司预计发行和分销其他费用总计592,500美元，含法律费用230,000美元等[10] 股份相关 - 截至2023年9月30日，发起人付25,000美元获1,437,500股创始人股份，约0.02美元每股，预计占发行后普通股20%[14] - 发起人向三名独立董事提名人转让30,000股创始人股份[14] 私募相关 - 发起人承诺购买216,750个私募单位（行使超额配售权为228,000个），总计2,167,500美元（行使超额配售权为2,280,000美元）[15] 公司性质 - 公司为非加速申报、较小报告和新兴成长公司[5] 注册声明 - 本次是对Form S - 1注册声明第4次修订，目的是提交附件10.2[7] - 注册声明预计公开发售时间为声明生效后尽快进行[3] - 注册声明于2024年6月28日在中国上海和美国纽约市签署[23][28] 责任赔偿 - 修订后章程为董事和高管提供最大程度法律赔偿[11] - 公司与承销商在承销协议中约定相互赔偿某些民事责任[13]

发售情况 - 公司拟公开发售5000000个单位，总金额50000000美元，每个单位发售价格10美元[7][9] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多750000个单位以覆盖超额配售[9] - 公司发起人同意购买216750个私募单位（若超额配售选择权全部行使则为228000个），总价2167500美元（若超额配售选择权全部行使则为2280000美元）[11] - 发售前，发起人及独立董事提名人共持有1437500股B类普通股（最多187500股可能会被没收）[12] - 公众单位中的A类普通股和认股权将于招股说明书日期后的第52个工作日开始分开交易[14] 上市相关 - 公司已申请将单位在纳斯达克资本市场上市，代码为“EURKU”，A类普通股和认股权分开交易后的代码分别为“EURK”和“EURKR”[13][15] - 公司预计单位、A类普通股和认股权分别在纳斯达克以“EURKU”“EURK”和“EURKR”为代码上市，单位在招股书日期或之后立即开始交易，A类普通股和认股权预计在招股书日期后第52个工作日开始单独交易[111] 业务合并 - 公司是新成立的空白支票公司，初始业务合并目标聚焦亚洲，可能与中国实体进行业务合并[8] - 公司需在本次发行结束后12个月内完成初始业务合并，可最多两次延长，每次3个月，共18个月[66] - 初始业务合并的目标企业总公允价值需至少达到信托账户余额（扣除利息应付税）的80%[65] - 公司预计初始业务合并后公司将拥有或收购目标企业100%股权或资产，也可低于100%，但需拥有50%以上有表决权证券或取得控股权[71] 风险因素 - 若PCAOB无法检查公司审计师连续两年，公司证券在美国交易将被禁止并可能被摘牌，此前规定为三年[30] - 若与在中国开展业务的公司完成初始业务合并，公司可能主要通过中国子公司运营，并采用VIE架构[21] - 若与境内目标业务完成合并，合并公司面临监管批准、反垄断、网络安全等风险[26] - 中国政府政策变化可能影响公司与境内企业业务合并及合并后公司运营和证券价值[27] - 公司使用境外募资资金向境内子公司提供贷款或出资、境内子公司支付股息等受中国法规限制[32] 财务数据 - 每单位发行价格为10美元，承销折扣和佣金为0.15美元，公司获得9.85美元；总发行金额为5000万美元，承销折扣和佣金为75万美元，公司获得4925万美元[35] - 此次发行及私募所得款项，若承销商超额配售权未行使，5000万美元将存入信托账户；若全额行使，5750万美元将存入信托账户[37] - 基于当前利率，假设年利率为5.24%，信托账户预计每年产生约260万美元利息[127] - 完成首次业务合并前，公司支付费用的资金来源包括约82.5万美元的营运资金和可能的贷款或额外投资[127] - 截至2024年3月31日，营运资本实际值为负370,680美元，调整后为686,849美元[161] 人员情况 - 公司首席执行官兼董事长张奋博士在投资银行和基金管理行业有超10年经验，有超20年行业经验[50] - 公司首席财务官王哲晨自2021年8月起在赫拉克勒斯资本集团任职，曾在普华永道担任高级助理[51] - 公司董事候选人黄锦辉博士是红日资本有限公司国际股票部门负责人[52] - 公司董事候选人劳伦·西蒙斯是股票交易员，在金融市场建立了广泛人脉[53] - 公司董事候选人凯文·麦肯齐有超20年全球私募股权经验[54]

发售信息 - 公司计划公开发售5000000个单位，每个单位10美元，总金额50000000美元[7][9] - 承销商有45天选择权，可额外购买最多750000个单位[9] - 公司赞助方同意购买216750个单位（若超额配售选择权全部行使则为228000个单位），总价分别为2167500美元和2280000美元[11] - 每单位发行价格10美元，承销折扣及佣金0.15美元，公司实收9.85美元；总发行金额5000万美元，承销折扣及佣金75万美元，公司实收4925万美元[35] 股权结构 - 发售前，公司赞助方和独立董事提名人共持有1437500股B类普通股或创始人股份，最多187500股可能被没收[12] - 公司初始股东（包括赞助方、高管和董事）在发售完成后将持有公司20%的已发行和流通股份[19] - 每个权利持有人有权在公司完成首次业务合并后获得五分之一（1/5）的A类普通股[9] 上市安排 - 公司已申请将单位在纳斯达克资本市场上市，代码为“EURKU”，A类普通股和权利预计在招股说明书日期后的第52个工作日开始分开交易，代码分别为“EURK”和“EURKR”[13][14][15] 业务合并 - 公司是空白支票公司，旨在与亚洲目标企业进行业务合并，可能与中国实体交易[8] - 公司需在本次发行结束后12个月内完成初始业务合并，可最多两次延长，每次3个月，共18个月[65] - 初始业务合并目标企业总公允价值至少为信托账户余额（扣除应付利息税）的80%[64] - 交易后公司预计拥有目标企业100%股权或资产，最低需拥有50%以上有表决权证券[69] 资金管理 - 本次发行所得款项5000万美元（若行使超额配售权则为5750万美元）将存入信托账户，每单位10美元，若发起人选择将完成业务合并的时间延长6个月，每股最多额外增加0.20美元[37] 风险因素 - 若公司未能在发售结束后的12个月内（最多18个月）完成首次业务合并，将以信托账户存款为基础，赎回100%的公众股份[10] - 公司若与中国境内目标公司进行业务合并，可能面临监管审批、反垄断、网络安全和数据隐私等风险[26] - 若合并后公司的审计师连续两年无法接受美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）检查，其证券在美国全国性证券交易所和场外交易将被禁止[79] 人员情况 - 首席执行官、首席财务官兼董事长Dr. Fen Zhang在投资银行和基金管理行业有超十年经验，在工业领域有超20年经验[50] - 董事候选人Dr. M. Anthony Wong、Ms. Lauren Simmons、Mr. Kevin McKenzie将在注册声明生效后成为独立董事，分别在国际股票、股票交易、全球私募股权等领域有丰富经验[51][52][53] 法规影响 - 国内企业境外上市需满足相关条件，如最近一个会计年度经审计合并财务报表中发行人50%以上的营业收入、利润总额、总资产或净资产由境内公司贡献，且主要业务活动在中国大陆进行等[23][26] - 《加速外国公司问责法》若签署成法律将把外国公司根据《外国公司问责法》被摘牌的时间从三年减至两年；2022年12月29日《2023年综合拨款法案》将发行人被认定为需受交易禁令限制的连续年数从三年减至两年[30] 财务数据 - 基于当前利率，假设年利率为5.24%，信托账户预计每年产生约260万美元利息[123] - 完成首次业务合并前，公司可支付费用的资金包括约82.5万美元的运营资金及可能的贷款或额外投资[123] - 截至2024年3月31日，营运资金实际为赤字370,680美元，调整后为686,849美元[157] - 截至2024年3月31日，总资产实际为344,938美元，调整后为50,760,776美元[157] - 截至2024年3月31日，总负债实际为409,162美元，调整后为73,927美元[157] - 截至2024年3月31日，A类普通股可赎回价值实际为0美元，调整后为46,345,152美元[157] - 截至2024年3月31日，股东权益实际为赤字64,224美元，调整后为4,341,697美元[157]

As filed with the Securities and Exchange Commission on April 26, 2024. Registration No. 333-277780 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 1 to FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 EUREKA ACQUISITION CORP (Exact name of registrant as specified in its charter) ___________________ Cayman Islands 6770 N/A (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Emplo ...

As filed with the Securities and Exchange Commission on March 8, 2024. Registration No. 333- UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 EUREKA ACQUISITION CORP (Exact name of registrant as specified in its charter) ___________________ Cayman Islands 6770 N/A (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) (I.R.S. Employer Identification Number) ...