利率相关风险 - 伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）将于2021年底被取代，其替代对公司金融资产价值和经营业绩的影响尚无法确定[286] - 利率的重大、意外或长期变化可能对公司财务状况和经营业绩产生重大不利影响，利率风险建模技术和假设可能无法完全预测实际利率变化的影响[285] - 贷款销量下降和销售收益降低可能对公司非利息收入产生不利影响，利率上升环境下，抵押贷款发放量可能减少，导致非利息收入相应下降[287][288] 人员风险 - 公司依赖关键人员，失去一名或多名关键人员可能对公司前景产生重大不利影响[290] 收购风险 - 公司未来考虑进行整体银行或分行收购，可能面临财务、执行和运营风险，包括资产质量问题、整合困难和融资增加杠杆等[291][294] 竞争风险 - 公司面临激烈竞争，竞争对手包括各类银行和金融机构，行业竞争可能因多种因素加剧[291] 监管风险 - 公司处于高度监管环境，法律法规的变化可能使合规更困难和昂贵，或对公司业务、财务状况和前景产生不利影响[293][295][296] - 消费者金融保护局（CFPB）发布的规则可能影响公司抵押贷款承销量，并增加合规成本和潜在负债[298] 技术与外包风险 - 公司技术使用存在风险，安全措施可能不足以防范网络攻击、欺诈、系统故障或中断，可能导致信息泄露、运营中断、声誉受损和财务损失[299][300][301][302][304] - 公司将部分数据处理和运营职能外包给第三方，若第三方出现问题，可能影响公司业务运营[302]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为12.5031亿美元，较2018年12月31日的12.58758亿美元下降0.67%[9] - 截至2019年9月30日，公司总负债为10.73亿美元，较2018年12月31日的10.86494亿美元下降1.24%[9] - 截至2019年9月30日，公司股东权益为1.7731亿美元，较2018年12月31日的1.72264亿美元增长2.93%[9] - 2019年第三季度，公司总利息收入为1209.5万美元，较2018年同期的1155.5万美元增长4.67%[11] - 2019年第三季度，公司总利息支出为283.2万美元，较2018年同期的229万美元增长23.67%[11] - 2019年前三季度，公司总利息收入为3684.9万美元，较2018年同期的3368.2万美元增长9.4%[11] - 2019年前三季度，公司总利息支出为885万美元，较2018年同期的628.6万美元增长40.79%[11] - 2019年第三季度，公司净利润为251万美元，较2018年同期的192.6万美元增长30.32%[11] - 2019年前三季度，公司净利润为679.6万美元，较2018年同期的497.5万美元增长36.6%[11] - 2019年第三季度，公司综合收益为318.5万美元，较2018年同期的85.5万美元增长272.51%[14] - 2019年前九个月净收入为6,796,000美元，2018年同期为4,975,000美元[21] - 2019年前九个月折旧和摊销为1,000,000美元，2018年同期为993,000美元[21] - 2019年前九个月贷款损失准备为420,000美元，2018年同期为902,000美元[21] - 2019年前九个月基于股份的薪酬为804,000美元，2018年同期为788,000美元[21] - 2019年前九个月经营活动产生的净现金为11,041,000美元，2018年同期为11,914,000美元[21] - 2019年前九个月投资活动产生的净现金为46,368,000美元，2018年同期为 - 40,778,000美元[21] - 2019年前九个月购买可供出售证券支出9,456,000美元，2018年同期为63,046,000美元[21] - 2019年前九个月贷款应收款净减少22,837,000美元，2018年同期净增加61,274,000美元[21] - 2019年前九个月购买房产和设备支出188,000美元，2018年同期为2,714,000美元[21] - 2019年前九个月净存款增加30440美元，2018年为46573美元；净现金融资活动为-27251美元，2018年为17397美元；现金及现金等价物净增加30158美元，2018年为-11467美元[23] - 2019年和2018年前九个月有效税率分别为18.9%和18.6%，法定最高联邦税率为21%[105] - 2019年和2018年第三季度净利润分别为2510万美元和1926万美元，前九个月分别为6796万美元和4975万美元[108] - 2019年和2018年第三季度基本每股收益分别为0.25美元和0.19美元，前九个月分别为0.68美元和0.48美元[108] - 2019年和2018年第三季度摊薄每股收益分别为0.25美元和0.19美元，前九个月分别为0.68美元和0.47美元[108] - 2019年前三季度，公司净利息收入为2799.9万美元，较2018年同期的2739.6万美元增长2.2%[11] - 2019年前三季度，公司非利息收入为529.5万美元，较2018年同期的430.7万美元增长22.9%[11] - 2019年前三季度，公司非利息支出为2449.6万美元，较2018年同期的2469.2万美元略有下降[11] - 2019年前三季度，公司税前收入为837.8万美元，较2018年同期的610.9万美元增长37.1%[11] - 2019年前三季度，公司综合收益为1085.5万美元，较2018年同期的64.1万美元大幅增长[14] - 2019年9月30日累计其他综合收益（损失）净额为 - 672,000美元，2018年9月30日为 - 5,907,000美元[17][19] - 2019年宣布并支付现金股息每股0.03美元，2018年为每股0.09美元[17][19] 公司股权及员工持股计划相关情况 - 2015年公司完成银行从互助制向股份制的转变，发行1216.7万股普通股，每股发行价10美元，总收益1.217亿美元；额外向基金会捐赠93.336万股和40万美元现金，共发行1310.036万股；公司股票发行净收益1.176亿美元，其中5840万美元在转变时捐给银行[25] - 2015年12月18日，员工持股计划完成公开市场购买，用从公司借来的资金购买转变时发行的普通股的8%，共104.8029万股[26] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日，员工持股计划（ESOP）中未分配股份分别为807299股和860224股[108] - 2019年前九个月ESOP向第一西北银行支付的年度本金和利息为83.5万美元，贷款利率为2.46%，期限20年[111] - 2019年和2018年第三季度ESOP相关薪酬费用分别为18.5万美元和21.4万美元，前九个月分别为51.2万美元和65.1万美元[113] - 2015年股权奖励计划（2015 EIP）可用于奖励的最大股份数为1834050股，截至2019年9月30日，共有1293150股可供授予[115] - 2019年和2018年前九个月，2015 EIP的总薪酬费用分别为80.4万美元和78.8万美元[117] - 截至2019年9月30日，与限制性股票奖励相关的未确认薪酬成本为290万美元，预计在约2.89年的剩余加权平均归属期内确认[121] 会计准则相关情况 - 2019年1月1日采用ASU No. 2016 - 02，产生使用权资产和相应租赁义务负债391.9万美元[33] - 2018年8月证券交易委员会发布最终规则，公司从2019年3月31日季度报告开始遵守新要求[38] - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，将于2019年12月15日后的财年生效，公司计划2023年1月1日采用该准则[39][42] - 2019年4月发布ASU No. 2019 - 04，对信用损失、套期保值和金融工具的确认和计量相关标准进行澄清和改进[40] - 2019年5月发布ASU No. 2019 - 05，允许实体对某些金融工具选择公允价值选项[41] - 2018年8月FASB发布ASU No. 2018 - 13，对公允价值计量的披露要求进行了删除、修改和增加[44] - 公司正在评估ASU No. 2016 - 13、ASU No. 2019 - 04和ASU No. 2019 - 05的规定，目前无法合理估计实施这些准则对合并财务报表的影响[43] - FASB于2018年8月发布的ASU No. 2018 - 15，适用于2019年12月15日之后开始的财年，预计不会对公司财务报表产生重大影响[46] - 关于公允价值层次的相关准则，适用于2019年12月15日之后开始财年的上市公司，预计不会对公司合并财务报表产生重大影响[45] - 2018年8月FASB发布的ASU No. 2018 - 09对某些ASC子主题进行了澄清和修正，对公司合并财务报表无重大影响[36] - 2018年10月FASB发布的ASU No. 2018 - 16对套期会计基准利率进行了补充，对公司合并财务报表无重大影响[37] - 2019年10月FASB拟将小型报告公司该准则生效日期从2020年12月15日后推迟至2022年12月15日后，预计11月中旬发布最终ASU[42] 投资证券业务线数据关键指标变化 - 2019年9月30日，可供出售证券的摊销成本为252,071千美元，未实现总收益为1,219千美元，未实现总损失为2,094千美元，估计公允价值为251,196千美元；持有至到期证券的摊销成本为37,649千美元，未实现总收益为1,400千美元，未实现总损失为14千美元，估计公允价值为39,035千美元[49] - 2018年12月31日，可供出售证券的摊销成本为268,984千美元，未实现总收益为133千美元，未实现总损失为6,150千美元，估计公允价值为262,967千美元；持有至到期证券的摊销成本为43,503千美元，未实现总收益为83千美元，未实现总损失为596千美元，估计公允价值为42,990千美元[51] - 2019年9月30日，可供出售证券中，未实现总损失按时间划分，不足十二个月为551千美元，十二个月及以上为1,543千美元，总计2,094千美元；持有至到期证券未实现总损失十二个月及以上为14千美元[52] - 2018年12月31日，可供出售证券中，未实现总损失按时间划分，不足十二个月为953千美元，十二个月及以上为5,197千美元，总计6,150千美元；持有至到期证券未实现总损失按时间划分，不足十二个月为71千美元，十二个月及以上为525千美元，总计596千美元[54] - 2019年9月30日和2018年12月31日，处于未实现损失状态的投资证券分别有37只和69只[54] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月和九个月内，无其他非暂时性减值损失[56] - 公司认为投资证券的未实现损失主要与自初始购买以来的利率和市场需求变化有关，而非信用质量问题，且公司不打算出售处于未实现损失状态的证券[55] - 截至2019年9月30日，投资证券摊余成本为2.52071亿美元，公允价值为2.51196亿美元；截至2018年12月31日，摊余成本为2.68984亿美元，公允价值为2.62967亿美元[59] - 2019年第三季度，可供出售证券销售所得为0，2018年同期为197.9万美元；2019年前九个月为355.8万美元，2018年同期为5668.3万美元[60] - 2018年前九个月，公司出售持有至到期投资，总收益为270万美元，实现收益3.2万美元，损失5000美元[60] - 2018年12月31日，可供出售证券合计262,967千美元，其中市政债券869千美元、ABS机构25,752千美元等[130] - 2019年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为56,481千美元，投资证券可供出售账面价值和公允价值均为251,196千美元等[134] - 2018年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为26,323千美元，投资证券可供出售账面价值和公允价值均为262,967千美元等[134] 贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，贷款总额为8.46057亿美元，净贷款应收款为8.41146亿美元；截至2018年12月31日，贷款总额为8.6973亿美元，净贷款应收款为8.63852亿美元[61] - 2019年第三季度，贷款损失准备金期初余额为973.1万美元，期末余额为944.3万美元[62] - 2019年前九个月，贷款损失准备金期初余额为953.3万美元，期末余额为944.3万美元[62] - 截至2019年9月30日，总贷款损失准备金为944.3万美元，其中一般准备金为928.8万美元，特定准备金为15.5万美元[62] - 截至2019年9月30日，集体评估贷款为8.40152亿美元，单独评估贷款为590.5万美元[62] - 2019年第三季度，贷款损失准备金拨备为 - 17万美元，冲销为23.6万美元，回收为11.8万美元[62] - 2019年前九个月，贷款损失准备金拨备为42万美元，冲销为78.8万美元，回收为27.8万美元[62] - 截至2018年9月30日三个月，贷款损失准备金为19.7万美元，冲销额为26.7万美元，回收额为12.3万美元，期末贷款损失准备余额为933.5万美元[65] - 截至2018年9月30日九个月，贷款损失准备金为90.2万美元，冲销额为54万美元，回收额为21.3万美元，期末贷款损失准备余额为933.5万美元[67] - 截至2018年12月31日，总贷款损失准备为953.3万美元，其中一般准备金为925.7万美元，专项准备金为27.6万美元[6

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，公司总资产为12.5771亿美元，较2018年12月31日的12.5876亿美元略有下降[9] - 2019年第二季度，公司总利息收入为1.24亿美元，较2018年同期的1.1281亿美元增长9.92%[11] - 2019年上半年，公司总利息收入为2.4754亿美元，较2018年同期的2.2127亿美元增长11.87%[11] - 2019年第二季度，公司总利息支出为3104万美元，较2018年同期的2122万美元增长46.28%[11] - 2019年上半年，公司总利息支出为6018万美元，较2018年同期的3996万美元增长50.60%[11] - 2019年第二季度，公司净利润为2079万美元，较2018年同期的1526万美元增长36.24%[11] - 2019年上半年，公司净利润为4286万美元，较2018年同期的3049万美元增长40.57%[11] - 2019年第二季度，公司基本和摊薄后每股收益为0.21美元，较2018年同期的0.15美元增长40%[11] - 2019年上半年，公司基本和摊薄后每股收益为0.43美元，较2018年同期的0.29美元增长48.28%[11] - 2019年第二季度，公司综合收益为3860万美元，较2018年同期的437万美元增长783.29%[14] - 2019年6月30日公司股东权益总额为176,401千美元，较2018年6月30日的172,947千美元增长1.99%[17][19] - 2019年上半年净收入为4,286千美元，2018年上半年为3,049千美元，同比增长40.57%[21] - 2019年上半年经营活动产生的净现金为8,362千美元，2018年上半年为6,213千美元，同比增长34.59%[21] - 2019年上半年投资活动产生的净现金为10,692千美元，2018年上半年为 - 5,507千美元，同比增长294.15%[21] - 2019年6月30日普通股数量为10,925,181股，较2018年6月30日的11,483,494股减少4.86%[17][19] - 2019年上半年折旧和摊销费用为667千美元，2018年上半年为662千美元，同比增长0.76%[21] - 2019年上半年贷款损失准备为590千美元，2018年上半年为705千美元，同比减少16.31%[21] - 2019年上半年股份支付费用为553千美元，2018年上半年为532千美元，同比增长3.95%[21] - 2019年上半年出售贷款净收益为 - 175千美元，2018年上半年为 - 317千美元，同比增长44.79%[21] - 2019年上半年出售可供出售证券净收益为 - 57千美元，2018年上半年为 - 108千美元，同比增长47.22%[21] - 2019年上半年净存款减少6995美元，2018年为增加8294美元[23] - 2019年上半年FHLB短期预付款净减少5215美元，2018年为减少17829美元[23] - 2019年上半年借款人预存税费和保险金净增加161美元，2018年为减少235美元[23] - 2019年上半年支付股息659美元，2018年无[23] - 2019年上半年回购普通股3847美元，2018年为4853美元[23] - 2019年和2018年上半年有效税率分别为18.9%和18.5%，与法定最高联邦税率21%不同[109] - 2019年和2018年第二季度基本每股收益分别为0.21美元和0.15美元，上半年分别为0.43美元和0.29美元；摊薄每股收益同基本每股收益[112] - 截至2019年6月30日和2018年6月30日，员工持股计划（ESOP）中未分配股份分别为820,556股和873,445股[112] - 2019年上半年，ESOP向第一西北银行支付的年度本金和利息为83.5万美元，贷款利率为2.46%[115] - 2019年和2018年第二季度，与ESOP相关的补偿费用分别为12万美元和21.7万美元，上半年分别为32.7万美元和43.7万美元[117] - 截至2019年6月30日，2015年股权奖励计划（2015 EIP）下可供授予的股份总数为1,316,550股，其中76,014股可作为限制性股票授予[119] - 截至2019年6月30日，与限制性股票奖励相关的未确认补偿成本为290万美元，预计在约2.84年的剩余加权平均归属期内确认[125] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，总资产分别为12.5771亿美元和12.58758亿美元[9] - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，总负债分别为10.81309亿美元和10.86494亿美元[9] 公司历史组织形式及股份相关情况 - 2015年公司转换组织形式，发行1216.7万股普通股，每股10美元，总收益1.217亿美元，净收益1.176亿美元，其中5840万美元在转换时存入银行[24] - 2015年员工持股计划用公司借款从公开市场购买转换时发行普通股的8%，共104.8029万股[25] 会计准则相关情况 - 2019年1月1日采用ASU No. 2016 - 02，产生使用权资产和相应租赁义务负债391.9万美元[32] - 2016 - 2019年发布多项会计准则更新，部分已采用未产生重大影响，部分待评估影响[31,33,34,35,36,38,39,40,41,42,43] - 2018年8月SEC发布最终规则，公司从2019年3月31日季度报告开始遵守新要求[37] - 2018年8月，FASB发布ASU No. 2018 - 15，该准则于2019年12月15日之后开始的财年生效，预计不会对公司财务报表产生重大影响[44] - 前期未经审计的中期合并财务报表中的某些金额已重新分类，以符合当前未经审计的财务报表列报方式，对净收入或股东权益无影响[45] 投资证券业务线数据关键指标变化 - 2019年6月30日，可供出售证券的摊销成本为251782000美元，未实现总收益为704000美元，未实现总损失为2435000美元，估计公允价值为250051000美元；持有至到期证券的摊销成本为37990000美元，未实现总收益为710000美元，未实现总损失为25000美元，估计公允价值为38675000美元[46] - 2018年12月31日，可供出售证券的摊销成本为268984000美元，未实现总收益为133000美元，未实现总损失为6150000美元，估计公允价值为262967000美元；持有至到期证券的摊销成本为43503000美元，未实现总收益为83000美元，未实现总损失为596000美元，估计公允价值为42990000美元[47] - 2019年6月30日，可供出售证券中，不足十二个月的未实现总损失为136000美元，公允价值为4864000美元；十二个月或更长时间的未实现总损失为2299000美元，公允价值为166405000美元；总计未实现总损失为2435000美元，公允价值为171269000美元。持有至到期证券中，十二个月或更长时间的未实现总损失为25000美元，公允价值为13782000美元[47] - 2018年12月31日，可供出售证券中，不足十二个月的未实现总损失为953000美元，公允价值为69966000美元；十二个月或更长时间的未实现总损失为5197000美元，公允价值为173879000美元；总计未实现总损失为6150000美元，公允价值为243845000美元。持有至到期证券中，不足十二个月的未实现总损失为71000美元，公允价值为6241000美元；十二个月或更长时间的未实现总损失为525000美元，公允价值为18374000美元；总计未实现总损失为596000美元，公允价值为24615000美元[49] - 2019年6月30日和2018年12月31日，处于未实现损失状态的投资证券分别有47只和69只[49] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月和六个月内，无其他非暂时性减值损失[51] - 公司认为投资证券的未实现损失主要与自初始购买以来的利率和市场需求的总体变化有关，而非信用质量问题，未确认的损失或收益将随未来一般利率水平的波动而变化[50] - 公司不打算出售处于未实现损失状态的证券，且认为在市场价格恢复或到期前不太可能被要求出售这些投资[50] - 截至2019年6月30日，投资证券摊余成本为25.1782亿美元，估计公允价值为25.0051亿美元；截至2018年12月31日，摊余成本为26.8984亿美元，估计公允价值为26.2967亿美元[53] - 2019年第二季度，可供出售证券销售所得款项为355.8万美元，2018年同期为2184.5万美元；2019年上半年为355.8万美元，2018年同期为5470.4万美元[55] - 2018年上半年，公司出售到期持有至到期投资，总收益为270.2万美元，实现收益3.2万美元，损失5000美元[55] - 2019年6月30日，可供出售证券按公允价值计量的总额为250,051千美元，其中市政债券932千美元、ABS机构债券25,436千美元等[132] - 2018年12月31日，可供出售证券按公允价值计量的总额为262,967千美元，其中市政债券869千美元、ABS机构债券25,752千美元等[132] 贷款业务线数据关键指标变化 - 截至2019年6月30日，贷款总额为8.79054亿美元，净贷款应收款为8.73958亿美元；截至2018年12月31日，贷款总额为8.6973亿美元，净贷款应收款为8.63852亿美元[56] - 截至2019年6月30日，贷款损失准备金为973.1万美元；截至2018年12月31日，为953.3万美元[56] - 2019年第二季度，贷款损失准备金拨备为25.5万美元，冲销为36.2万美元，回收为7.9万美元[58] - 2019年上半年，贷款损失准备金拨备为59万美元，冲销为55.2万美元，回收为16万美元[59] - 截至2019年6月30日，总贷款损失准备金为973.1万美元，其中一般准备金为961.9万美元，特定准备金为11.2万美元[59] - 截至2019年6月30日，集体评估贷款为8.73002亿美元，单独评估贷款为605.2万美元[59] - 房地产贷款中，截至2019年6月30日，一至四户家庭贷款为3.31748亿美元，多户家庭贷款为6844万美元，商业房地产贷款为2.5025亿美元，建筑和土地贷款为6374.1万美元[56] - 截至2018年6月30日的三个月，贷款损失准备金总额为39.5万美元，贷款冲销为15万美元，回收为5.3万美元，期末贷款损失准备金余额为928.2万美元[62] - 截至2018年6月30日的六个月，贷款损失准备金总额为70.5万美元，贷款冲销为27.3万美元，回收为9万美元，期末贷款损失准备金余额为928.2万美元[64] - 截至2018年12月31日，总贷款损失准备金为953.3万美元，其中一般准备金为925.7万美元，专项准备金为27.6万美元[64] - 截至2018年12月31日，总贷款为8.6973亿美元，其中集体评估贷款为8.63172亿美元，单独评估贷款为65.58万美元[64] - 截至2019年6月30日，无准备金记录的受损贷款记录投资为151.2万美元，未偿还本金余额为223.3万美元[68] - 截至2019年6月30日，有准备金记录的受损贷款记录投资为454万美元，未偿还本金余额为490.7万美元，相关准备金为11.2万美元[68] - 截至2019年6月30日，总受损贷款记录投资为605.2万美元，未偿还本金余额为714万美元，相关准备金为11.2万美元[68] - 截至2018年12月31日，无准备金记录的受损贷款记录投资为194.4万美元，未偿还本金余额为247.1万美元[68] - 截至2018年12月31日，有准备金记录的受损贷款记录投资为461.4万美元，未偿还本金余额为498.2万美元，相关准备金为27.6万美元[68] - 截至2018年12月31日，总受损贷款记录投资为655.8万美元，未偿还本金余额为745.3万美元，相关准备金为27.6万美元[68] - 2019年6月30日止三个月和六个月，减值贷款按现金基础确认的利息收入分别为9.4万美元和18.3万美元[69] - 2019年6月

公司总资产变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为12.79亿美元，较2018年12月31日的12.59亿美元增长1.6%[10] - 截至2019年3月31日，公司总资产为12.78789亿美元，较2018年12月31日的12.58758亿美元增长1.6%[10] 公司利息收支及相关收入变化 - 2019年第一季度，公司总利息收入为1235.4万美元，较2018年同期的1084.6万美元增长13.9%[12] - 2019年第一季度，公司总利息支出为291.4万美元，较2018年同期的187.4万美元增长55.5%[12] - 2019年第一季度，公司净利息收入为944万美元，较2018年同期的897.2万美元增长5.2%[12] - 2019年第一季度，公司非利息收入为141.1万美元，较2018年同期的148.2万美元下降4.8%[12] - 2019年第一季度末非利息收入为1,411千美元，2018年同期为1,482千美元[130] - 2019年第一季度贷款手续费为239千美元，2018年同期为125千美元[130] - 2019年第一季度存款手续费为447千美元，2018年同期为392千美元[130] - 2019年第一季度借记卡交换收入为22千美元，2018年同期为32千美元[130] - 2019年第一季度信用卡交换收入为402千美元，2018年同期为406千美元[130] 公司成本及利润相关指标变化 - 2019年第一季度，公司非利息支出为780万美元，较2018年同期的827.5万美元下降5.7%[12] - 2019年第一季度，公司税前收入为271.6万美元，较2018年同期的186.9万美元增长45.3%[12] - 2019年第一季度，公司净利润为220.7万美元，较2018年同期的152.3万美元增长44.9%[12] - 2019年第一季度净收入为2207000美元，2018年同期为1523000美元[21] 公司每股收益变化 - 2019年第一季度，公司基本每股收益为0.22美元，较2018年同期的0.15美元增长46.7%[12] - 2019年和2018年第一季度基本每股收益分别为0.22美元和0.15美元，摊薄后每股收益分别为0.22美元和0.14美元[103] 公司综合收益变化 - 2019年第一季度，公司综合收益为381万美元，而2018年同期综合损失为65.1万美元[16] - 2019年第一季度，公司综合收益为381万美元，而2018年同期为亏损65.1万美元[16] 公司现金流量变化 - 2019年第一季度经营活动产生的净现金为5646000美元，2018年同期为5378000美元[21] - 2019年第一季度投资活动产生的净现金为 - 13336000美元，2018年同期为11015000美元[21] - 2019年第一季度融资活动产生的净现金为9024000美元，2018年同期为 - 28044000美元[23] - 2019年第一季度现金及现金等价物净增加1334000美元，2018年同期净减少11651000美元[23] - 2019年第一季度末现金及现金等价物为27657000美元，2018年同期末为25150000美元[23] 公司股权发行情况 - 2015年公司完成转换发行12167000股普通股，发行价每股10美元，总收益1.217亿美元[25] - 2015年公司转换组织形式时发行12167000股普通股，每股10美元，总收益1.217亿美元，净收益1.176亿美元，其中5840万美元投入银行[25] - 2015年员工持股计划购买转换发行普通股的8%，共计1048029股[26] - 2015年员工持股计划购买转换发行普通股的8%，共1048029股[26] 公司会计准则采用情况 - 2019年1月1日采用ASU No. 2016 - 02，产生使用权资产和租赁义务负债3919000美元[33] - 2018年8月SEC发布最终规则，公司从2019年3月31日季度报告开始遵守新要求[38] - 2019年3月31日季报开始遵守SEC 2018年8月发布的最终规则[38] - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，公司预计2020年采用，目前无法估计对财务报表的影响[39] - FASB于2018年8月发布的ASU No. 2018 - 13和ASU No. 2018 - 15，自2019年12月15日之后的财年生效，预计不会对公司合并财务报表产生重大影响[40][41] - FASB于2018年8月发布ASU No. 2018 - 13，该准则于2019年12月15日之后开始的财年对上市公司生效，预计不会对公司合并财务报表产生重大影响[40] - FASB于2018年8月发布ASU No. 2018 - 15，该准则于2019年12月15日之后开始的财年生效，预计不会对公司财务报表产生重大影响[41] 公司投资证券情况 - 2019年3月31日，可供出售证券的摊销成本为262,463千美元，未实现总收益为231千美元，未实现总损失为4,218千美元，估计公允价值为258,476千美元[43] - 2019年3月31日，持有至到期证券的摊销成本为43,024千美元，未实现总收益为113千美元，未实现总损失为587千美元，估计公允价值为42,550千美元[43] - 2018年12月31日，可供出售证券的摊销成本为268,984千美元，未实现总收益为133千美元，未实现总损失为6,150千美元，估计公允价值为262,967千美元[44] - 2018年12月31日，持有至到期证券的摊销成本为43,503千美元，未实现总收益为83千美元，未实现总损失为596千美元，估计公允价值为42,990千美元[44] - 截至2019年3月31日，可供出售证券中，未实现损失少于12个月的为602千美元，公允价值为39,068千美元；12个月及以上的为3,616千美元，公允价值为173,783千美元[44] - 截至2019年3月31日，持有至到期证券中，未实现损失少于12个月的为0千美元，公允价值为0千美元；12个月及以上的为587千美元，公允价值为23,819千美元[44][45] - 截至2018年12月31日，可供出售证券中，未实现损失少于12个月的为953千美元，公允价值为69,966千美元；12个月及以上的为5,197千美元，公允价值为173,879千美元[46] - 截至2018年12月31日，持有至到期证券中，未实现损失少于12个月的为71千美元，公允价值为6,241千美元；12个月及以上的为525千美元，公允价值为18,374千美元[46] - 2019年3月31日和2018年12月31日，处于未实现损失状态的投资证券分别有59只和69只[46] - 2019年3月31日，投资证券摊余成本为26.2463亿美元，公允价值为25.8476亿美元；2018年12月31日，摊余成本为26.8984亿美元，公允价值为26.2967亿美元[50] - 2019年第一季度可供出售证券无销售所得，2018年第一季度为3285.9万美元[52] - 2019年第一季度可供出售证券无销售收益、已实现收益和已实现损失；2018年第一季度销售收益为3.2859亿美元，已实现收益为16.4万美元，已实现损失为4.2万美元[52] - 公司认为投资证券未实现损失主要与利率和市场需求变化有关，而非信用质量问题，且不打算出售处于未实现损失状态的证券[47] - 2019年3月31日，可供出售证券公允价值总计258,476千美元，2018年12月31日为262,967千美元[121] - 2019年3月31日，持有至到期投资证券账面价值为43,024千美元，公允价值为42,550千美元；2018年12月31日账面价值为43,503千美元，公允价值为42,990千美元[123][125] 公司贷款相关情况 - 2019年3月31日，贷款总额为8.88926亿美元，2018年12月31日为8.6973亿美元[53] - 2019年3月31日，贷款损失准备金为975.9万美元，2018年12月31日为953.3万美元[53] - 2019年第一季度，贷款损失准备金期初余额为953.3万美元，计提33.5万美元，冲销19万美元，收回8.1万美元，期末余额为975.9万美元[54] - 2019年第一季度贷款损失准备金为33.5万美元，冲销为19万美元，回收为8.1万美元，期末余额为97.59万美元[54] - 2019年3月31日，总贷款损失准备金为975.9万美元，一般准备金为964.5万美元，专项准备金为11.4万美元[55] - 2019年3月31日，总贷款损失准备金为97.59万美元，其中一般准备金为96.45万美元，特定准备金为1.14万美元[55] - 2019年3月31日，集体评估贷款为8.82519亿美元，单独评估贷款为640.7万美元[55] - 2018年第一季度，贷款损失准备金期初余额为876万美元，计提31万美元，冲销12.3万美元，收回3.7万美元，期末余额为898.4万美元[57] - 2018年第一季度贷款损失准备金为31万美元，冲销为12.3万美元，回收为3.7万美元，期末余额为89.84万美元[57] - 截至2018年12月31日，总贷款损失准备金（ALLL）为953.3万美元，总贷款为8.6973亿美元[59] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，总减值贷款分别为640.7万美元和655.8万美元，对应未偿还本金分别为733.2万美元和745.3万美元[63] - 2019年第一季度和2018年第一季度，减值贷款的平均记录投资分别为647.2万美元和1104.8万美元，确认的利息收入分别为13.1万美元和20.3万美元[64] - 2019年第一季度和2018年第一季度，按现金基础确认的减值贷款利息收入分别为9.2万美元和16.6万美元[64] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款分别为160.6万美元和172.3万美元[67] - 截至2019年3月31日，30 - 59天、60 - 89天和90天以上逾期贷款分别为140万美元、28万美元和21.2万美元，总计189.2万美元[69] - 截至2019年3月31日，当前贷款为8.87034亿美元，总贷款为8.88926亿美元[69] - 截至2018年12月31日，一般准备金为925.7万美元，特定准备金为27.6万美元[59] - 截至2018年12月31日，集体评估贷款为8.63172亿美元，单独评估贷款为65.58万美元[59] - 2019年3月31日和2018年12月31日，均无逾期90天以上仍计利息的贷款[68] - 截至2018年12月31日，逾期贷款总计233.1万美元，当前贷款总计8.67399亿美元，总贷款为8.6973亿美元[71] - 截至2019年3月31日，总贷款为8.88926亿美元，其中通过评级的贷款为8.58761亿美元，观察类贷款为209.63万美元，特别关注类贷款为57.45万美元，次级类贷款为34.57万美元[77] - 截至2018年12月31日，总贷款为8.6973亿美元，其中通过评级的贷款为8.47754亿美元，观察类贷款为161.34万美元，特别关注类贷款为24.76万美元，次级类贷款为33.66万美元[79] - 截至2019年3月31日，非执行贷款为160.6万美元，执行贷款为8.8732亿美元，总贷款为8.88926亿美元[81] - 截至2018年12月31日，非执行贷款为172.3万美元，执行贷款为8.68007亿美元，总贷款为8.6973亿美元[82] - 2018年12月31日，房地产贷款中，一至四户家庭贷款逾期62.9万美元，当前贷款3.35549亿美元，总贷款3.36178亿美元[71] - 2019年3月31日，房地产贷款中，一至四户家庭贷款非执行贷款80.3万美元，执行贷款3.37866亿美元，总贷款3.38669亿美元[81] - 2018年12月31日，消费贷款中，房屋净值贷款逾期13.6万美元，当前贷款3749.3万美元，总贷款3762.9万美元[71] - 2019年3

利率风险影响 - 市场利率的重大、意外或长期变化可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响，利率风险建模技术和假设可能无法完全预测实际利率变化的影响[292] - 2017年7月，英国金融行为监管局宣布LIBOR将于2021年底被取代，LIBOR确定方法的变化可能对公司持有的与LIBOR或其他参考利率挂钩的金融工具价值产生不利影响[293] - 贷款销量下降和销售收益降低可能对公司非利息收入产生不利影响，在利率上升环境中，抵押贷款发放量可能减少，导致非利息收入下降[294][296] - 公司市场风险主要来自借贷、投资、存款和借款活动中的利率风险[469] 人员相关风险 - 公司依赖关键人员，失去一名或多名关键人员可能对公司前景产生重大不利影响，招聘和培训新人员的困难可能对公司业务产生不利影响[297][298] 收购风险 - 公司考虑进行整体银行或分行收购，可能面临金融、执行和运营风险，包括资产质量问题、招聘人员困难、资源转移和整合困难等[299] 养老金计划风险 - 公司参与多雇主确定福利养老金计划，若退出计划或计划发起人要求额外缴款，公司可能承担巨额费用，对收益产生负面影响[302] 合规风险 - 不遵守《美国爱国者法案》《银行保密法》等法律法规可能导致罚款或制裁，并限制公司获得收购和开设新分行的监管批准[303] 供应商风险 - 公司运营依赖众多外部供应商，供应商未能按合同履行可能对公司运营产生负面影响，协议不续签或续签条款不利也会对公司产生不利影响[310] 网络安全风险 - 公司的安全措施可能不足以降低网络攻击风险，网络攻击可能危及公司或客户信息安全，导致运营中断、资源支出增加、诉讼和财务损失以及声誉损害[311][312] - 公司支持客户通过多种自动化方式进行交易，可能容易受到这些技术手段实施的欺诈行为影响，互联网银行业务的安全漏洞可能导致法律责任和声誉损害[313][314] 系统风险 - 系统故障或中断可能对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响[316] 风险管理框架风险 - 企业风险管理框架若无效，公司可能遭受意外损失并影响经营成果[317] 数据管理风险 - 数据管理和聚合存在风险，可能限制公司管理风险和业务需求的能力[318] 金融犯罪风险 - 欺诈和其他金融犯罪的增加可能对公司业务产生不利影响[320]