文章核心观点 First Fed Bank宣布Kyle Henderson晋升为首席信贷官，前任首席信贷官Terry Anderson退休 [7][6] 公司概况 - First Northwest Bancorp是金融控股公司，旗下子公司First Fed Bank自1923年起服务客户和社区，在华盛顿州有18个网点，包括12个全方位服务分行 [3] - 公司业务和运营策略聚焦为个人、小企业和商业客户提供金融产品和服务以实现可持续盈利，还与金融科技公司建立战略伙伴关系，直接或通过风投伙伴投资金融科技公司，2022年对Meriwether Group进行少数股权投资 [3] - 公司于2012年成立，2015年完成首次公开募股，总部位于华盛顿州安吉利斯港 [3] 人事变动 - Kyle Henderson于2023年加入First Fed担任副首席信贷官，现晋升为首席信贷官，他有16年信贷管理和金融服务经验，曾担任科罗拉多州丹佛市FirstBank信贷执行副总裁 [7][8] - 前任首席信贷官Terry Anderson自2018年加入First Fed后一直担任该高管职位，现已从金融服务行业退休 [6] 人物背景 - Kyle Henderson毕业于俄勒冈大学和美国银行家协会斯通尼尔研究生院，在搬到奥林匹克半岛之前，他曾是丹佛英里高青年军团和YESS研究所的董事会成员，还曾在丹佛扶轮社等组织做志愿者 [9][5] 公司荣誉 - First Fed Bank在2024年被普吉特海湾商业杂志评为顶级企业慈善家，在2023年获得多个最佳银行相关奖项，2021年获得福布斯州内最佳银行奖 [10]

财务状况 - 公司2024年3月31日的总资产为22.4亿美元,较2023年12月31日增加1.8%[3] - 公司2024年3月31日的贷款净额为16.93亿美元,较2023年12月31日增加3.1%[3] - 公司2024年3月31日的股东权益为1.61亿美元,较2023年12月31日下降1.7%[3] 经营业绩 - 公司2024年第一季度的净利润为39.6万美元,较2023年同期下降88.5%[4] - 公司2024年第一季度的净利差为3.14%,较2023年同期下降2.31个百分点[4] - 公司2024年第一季度的拨备计提为97万美元,较2023年同期由回拨转为计提[4] - 公司2024年第一季度的非利息收入为218.8万美元,较2023年同期下降6.2%[4] - 公司2024年第一季度的非利息支出为1430.3万美元,较2023年同期下降3.8%[4] - 公司2024年第一季度的每股收益为0.04美元,较2023年同期下降89.7%[4] 资本管理 - 公司2024年第一季度宣布派发每股0.07美元的现金股利[6] - 公司2024年第一季度回购3,043,000美元普通股[9] 现金流 - 公司2024年第一季度存款净减少1,026.8万美元[9] - 公司从联邦住房贷款银行获得3,000万美元长期贷款[9] - 公司偿还1,500万美元联邦住房贷款银行长期贷款[9] - 公司短期联邦住房贷款银行贷款净增加3,200万美元[9] - 公司信用额度净增加350万美元[9] - 公司支付671,000美元股息[9] - 公司2024年第一季度现金及现金等价物净减少4,582.3万美元[9] - 公司2023年1月1日采用ASU 2016-13金融工具-信用损失准则的累积影响为-373.5万美元[9] 投资组合 - 公司持有的可供出售证券总额为3.26亿美元[30] - 可供出售证券中有39.09百万美元的未实现亏损[32] - 公司认为证券的未实现亏损主要是由于利率变化、市场流动性和需求以及市场波动造成的,而不是由于信用质量恶化[33] - 公司持有的贷款总额为17.11亿美元[37] - 公司的不良贷款总额为1.95亿美元[39] 贷款组合 - 公司总贷款规模为17.11亿美元[43] - 其中一到四户家庭房地产贷款规模为3.84亿美元[43] - 多户家庭房地产贷款规模为3.40亿美元[43] - 商业房地产贷款规模为3.85亿美元[43] - 建筑和土地贷款规模为1.25亿美元[43] - 消费贷款中家庭权益贷款规模为7239万美元[43] - 消费贷款中汽车和其他消费贷款规模为2.69亿美元[43] - 商业贷款规模为1.36亿美元[43] - 公司本季度共计冲销贷款83.9万美元[43] - 公司贷款质量整体良好,绝大部分贷款评级为1-3级[43] 贷款损失准备 - 公司对于被认为具有独特风险特征的贷款进行单独评估,以确定适当的预期信用损失准备[46][47][48][49] - 公司将部分贷款认定为抵押品依赖型贷款,并根据抵押品的公允价值减去出售成本来评估损失准备[50][51] - 公司在2023年1月1日采用了新的会计准则ASU 2022-02,对于向陷入财务困难的借款人提供的贷款修改进行了新的报告要求[52][53] - 公司根据贷款的风险特征将贷款划分为不同组合,采用折现现金流或剩余期限法计算预期信用损失准备[54][55] - 公司2024年3月31日一季度贷款损失准备金余额为17,958千美元[56] 资金来源 - 公司2024年3月31日存款总额为16.67亿美元,加权平均利率为2.40%[57] - 公司2024年3月31日持有的FHLB长期固定利率贷款余额为9,500万美元,加权平均利率为2.79%[67] - 公司2024年3月31日持有的FHLB隔夜可变利率贷款余额为2.27亿美元,加权平均利率为5.52%[66] - 公司2024年3月31日持有的20亿美元可循环信贷额度中已使用1,000万美元[64] - 公司2024年一季度存款利息支出为1,011.2万美元[59] - 公司2024年一季度有效税率为53.0%[68] 股权激励 - 公司在2024年3月31日的ESOP计划中有439,174股已分配股份、39,771股待分配股份和569,084股未分配股份[73][74] - 公司在2024年3月31日有102,358股未行权的限制性股票奖励,未确认的补偿成本为140万美元,预计在未来1.98年内确认[80][81] - 公司在2024年3月31日有234,599股可授予的限制性股票[76] - 公司在2024年3月31日的股票期权计划中有16,800股预计将行权[77] - 公司在2024年第一季度的ESOP补偿费用为197,000美元,限制性股票补偿费用为264,000美元[75][79] 公允价值计量 - 公司在2024年3月31日的可供出售证券中有87,004万美元的市政债券、14,822万美元的机构支持资产支持证券、13,929万美元的企业债券等[91] - 公司在2024年3月31日的公允价值资产中有3,820万美元的已出售贷款服务权、12,860万美元的合伙企业投资[92] - 公司在2024年3月31日的公允价值负债中有44万美元的利率掉期衍生工具[91] 其他 - 公司出售位于华盛顿州的6处房产,总销售价格为1.47亿美元,预计将在2024年第二季度录得7.9百万美元的税前收益[110] - 出售房产后,公司与买方签订了15年期的租赁协议,每月租金总额约13万美元,2024年租金费用将达100万美元[111] - 租赁协议产生了1.22亿美元的使用权资产和租赁负债,将在2024年第二季度记录在合并资产负债表上[111]

净利润情况 - 2024年第一季度公司实现净利润39.6万美元，而2023年第四季度净亏损550万美元，2023年第一季度净利润为350万美元[8] - 2024年第一季度净利润39.6万美元，较上一季度增长107.2%，较去年同期下降88.5%[64] - 2024年3月31日，净收入为396千美元，平均有形普通股权益回报率为0.99%[74] 业务发展计划 - 第一季度新增超9000万美元当前市场利率的贷款和证券，第二季度将推进六家分行的售后回租交易以增加证券销售[2] 存款情况 - 第一季度定期存款减少3990万美元，降幅6.1%；非到期存款增加2970万美元，增幅2.9%[3] - 第一季度客户存款增加0.4%至14.7亿美元，对经纪存款的依赖降低7.4%[14] - 2024年第一季度平均生息存款余额较2023年第四季度增加4300万美元，增幅3.1%，达14.2亿美元；较2023年第一季度增加1.336亿美元，增幅10.4%[23] - 2024年第一季度零售定期存款分别占2024年3月31日、2023年12月31日和2023年3月31日零售存款的28.4%、30.2%和22.8%[23] - 截至2024年3月31日，总存款降至16.7亿美元，较2023年12月31日减少1030万美元，但较一年前增加7240万美元，增幅4.5%；数字渠道存款增至8110万美元，较上一季度增加1530万美元，增幅23.3%[40] - 2024年3月31日，估计3.724亿美元（占总存款余额22%）的存款未投保，其中2.427亿美元为未投保的企业和个人存款，1.297亿美元为未投保的公共资金[41] - 截至2024年3月31日，个人存款占总存款的59%，平均每户余额2.4万美元；企业存款占21%，平均每户余额4.9万美元；公共资金存款占8%，平均每户余额150万美元；剩余12%为经纪定期存单[42] - 2024年第一季度，存款成本为2.43%，高于上一季度的2.12%和去年同期的1.12%[43] 股票回购与股息 - 已完成2020年股票回购计划，累计回购2015年首次公开募股发行股份超25%；2024年4月批准新计划，最多回购10%流通股[4] - 董事会宣布每股0.07美元的季度现金股息，将于2024年5月24日支付给5月10日收盘时的在册股东[4] - 2024年第一季度公司回购214,132股普通股，平均每股价格14.03美元，总计300万美元，回购计划授权股份已全部回购[51] - 2024年第一季度公司支付现金股息总计66.7万美元[51] 投资证券情况 - 2024年第一季度投资证券购买总额4530万美元，预计年化利息收入增加290万美元[9] - 截至2024年3月31日，投资证券较三个月前增加3030万美元，增幅10.3%，达3.26亿美元；较2023年3月31日减少310万美元[31] 贷款情况 - 第一季度贷款增长5140万美元，增幅3.1%，达到17.1亿美元，新贷款加权平均收益率8.2%[14] - 2024年第一季度建立贷款公允价值套期，若利率持平，预计增加年化利息收入170万美元[10] - 截至2024年3月31日，净贷款（不包括待售贷款）较2023年12月31日增加5030万美元，增幅3.1%，达16.9亿美元；较一年前增加1.307亿美元，增幅8.4%[34] - 2024年第一季度商业企业贷款增加2400万美元，汽车和其他消费贷款增加1970万美元，多户家庭贷款增加640万美元，一至四户家庭贷款增加550万美元，房屋净值贷款增加300万美元[35] - 2024年第一季度建筑贷款减少430万美元，商业房地产贷款减少290万美元[36] - 2024年第一季度公司发放住宅抵押贷款500万美元，出售520万美元，平均销售毛利率约2.16%[37] - 2024年第一季度贷款收益率为5.51%，投资证券收益率为4.75%，生息存款成本为2.86%，总存款成本为2.43%，借款资金成本为4.52%，净息差为2.28%，净利息收益率为2.76%[24] - 截至2024年3月31日，总贷款为17.11442亿美元，较上一季度的16.60028亿美元有所增加；未使用贷款承诺为5103.8万美元，较上一季度的1.49631亿美元大幅减少[39] - 2024年第一季度末，各类房地产贷款总计12.3392亿美元，较去年同期增加5986万美元[70] - 2024年第一季度末，总贷款应收款为17.11442亿美元，较去年同期增加1.31978亿美元[70] - 截至2024年3月31日，总建筑和土地贷款为125,347千美元，较2023年12月31日减少4,344千美元，较2023年3月31日减少36,315千美元[71] - 截至2024年3月31日，总汽车和其他消费贷款为268,834千美元，较2023年12月31日增加19,704千美元，较2023年3月31日增加17,532千美元[71] - 截至2024年3月31日，总商业企业贷款为136,297千美元，较2023年12月31日增加24,002千美元，较2023年3月31日增加36,311千美元[71] 运营费用与收支情况 - 第一季度运营费用为1430万美元，较2023年第一季度减少60万美元，降幅4%[14] - 2024年第一季度非利息收入增至220万美元，而2023年第四季度亏损290万美元；较去年同期的230万美元下降6.3%[25][26] - 2024年第一季度非利息支出总计1430万美元，低于上一季度的1700万美元和去年同期的1490万美元[28] - 2024年第一季度总利息收入2.7326亿美元，较上一季度增长3.9%，较去年同期增长17.4%[64] - 2024年第一季度总利息支出1.3398亿美元，较上一季度增长10.6%，较去年同期增长92.0%[64] - 2024年第一季度净利息收入1.3928亿美元，较上一季度下降1.9%，较去年同期下降14.6%[64] - 2024年3月31日，净利息收入为13,928千美元，非利息收入为2,188千美元，总收入（扣除利息费用）为16,116千美元[73] 资产与负债情况 - 截至2024年3月31日，股东权益总额降至1.605亿美元，较三个月前的1.633亿美元减少，主要因可供出售投资证券组合公允价值下降、股息宣告和股票回购[47] - 2024年3月31日，普通股每股账面价值为17美元，高于2023年3月31日的16.57美元；有形普通股每股账面价值为16.83美元，高于2023年3月31日的16.38美元[48] - 截至2024年3月31日，公司及其运营银行的资本水平超过监管要求，银行被归类为“资本充足”；一级普通股权益和总风险资本比率分别为12.6%和13.6%[49] - 2024年第一季度公司股权与总资产比率为7.17%，较上季度7.42%有所下降[50] - 截至2024年3月31日，公司总资产为22.4002亿美元，较2023年12月31日增长1.7%，较2023年3月31日增长3.1%[63] - 截至2024年3月31日，公司总负债为20.79514亿美元，较2023年12月31日增长2.0%，较2023年3月31日增长3.4%[63] - 截至2024年3月31日，公司股东权益为1.60506亿美元，较2023年12月31日下降1.7%，较2023年3月31日增长0.1%[63] - 截至2024年3月31日，平均总资产21.66187亿美元[66] - 截至2024年3月31日，平均总贷款16.78656亿美元[66] - 截至2024年3月31日，非盈利资产占总资产比例为0.87%[66] - 截至2024年3月31日，一级杠杆率为9.7%[66] - 截至2024年3月31日，总有形普通股权益为158,932千美元，总有形资产为2,238,446千美元，有形普通股权益与有形资产比率为7.10%[74] - 2024年3月31日，GAAP权益与总资产比率为7.17%，平均权益回报率为0.98%，账面价值每股为17.00美元[74] 贷款质量情况 - 截至2024年3月31日，不良贷款为1950万美元，较2023年12月31日增加83.7万美元；贷款信用损失拨备与不良贷款的比率降至92%[44] - 2024年3月31日，贷款信用损失拨备占总贷款的比例为1.05%，与2023年12月31日持平，但低于一年前的1.10%[45] 荣誉情况 - 2023年10月，公司团队在Bellingham Alive主办的“西北最佳”调查中连续第二年荣获“最佳银行”金奖[53] - 2023年9月，公司团队在2023年“奥林匹克半岛最佳”调查中，获克拉勒姆县“最佳银行”和“最佳金融顾问”，在杰斐逊县“最佳银行”、基萨普县“最佳雇主”、班布里奇“最佳银行”和“最佳金融机构”评选中入围决赛[54] - 2023年6月，公司被列入《普吉特海湾商业杂志》“最佳工作场所”名单，连续两年被员工评选为华盛顿州前100名工作场所之一[55] - 2023年5月，公司被《普吉特海湾商业杂志》评为“顶级企业公民”，在中型企业类别中排名第1，2022年排名第3[56]

文章核心观点 First Fed Bank宣布设立两个新的高管职位，分别聘请David Edelstein为首席创新官、晋升Chris Riffle为首席战略官，以加强对数字和战略计划的关注 [1] 新高管任命情况 首席创新官David Edelstein - 拥有超25年金融服务和技术领域领导经验，将负责数字银行、技术、数据和金融科技合作等方面 [2] - 曾是金融科技公司Level联合创始人兼CEO，还曾在麦肯锡、微软和格莱珉基金会担任领导职务 [4] - 目标是结合本地业务和数字解决方案，打造世界级社区银行，为客户提供卓越体验 [4] 首席战略官Chris Riffle - 自2017年起担任First Fed总法律顾问，此次晋升后将专注于银行战略计划，领导风险、合规等多个部门，同时保留法律部门领导职责 [5] - 在过去几年带领First Fed实现数字转型，取得显著进展 [6] 公司概况 基本信息 - First Northwest Bancorp是金融控股公司，旗下子公司First Fed Bank自1923年起服务客户和社区 [9] - 2012年成立，2015年完成首次公开募股，股票代码FNWB，总部位于华盛顿州安吉利斯港 [10] 业务布局 - First Fed在华盛顿州有18个营业点，包括12个全方位服务分行，业务和运营战略是为个人、小企业和商业客户提供金融产品和服务 [10] - 注重与金融科技公司建立战略伙伴关系，开发和部署数字化金融解决方案，还直接或通过风险投资伙伴投资金融科技公司，2022年对Meriwether Group进行少数股权投资 [10] 所获荣誉 - 2023年被《普吉特海湾商业杂志》评为最佳工作场所和顶级企业慈善家，还获得多个“最佳银行”相关奖项，2021年获《福布斯》州内最佳银行奖 [11]

公司基本信息 - 公司是银行控股和金融控股公司，通过全资子公司第一联邦银行开展银行业务，持有梅里韦瑟集团33%的股份[337] - 第一联邦银行是社区商业银行，通过12家全服务分行、3个商务中心和3个行政中心为华盛顿州5个县提供服务[338] - 银行是社区金融机构，主要为华盛顿州西部个人和企业提供服务[455] - 公司业务活动限于被动投资及对First Fed和Quin Ventures投资的监督[452] 公司房产情况 - 截至2023年12月31日，公司房产账面价值总计1600万美元，拥有7家分行、主行政办公室和克拉勒姆县支持服务中心，其余为租赁[327] 公司股权信息 - 截至2024年3月8日收盘，公司有9443271股普通股发行在外，约有511名在册股东[331] - 2020年10月28日，公司董事会授权回购最多1023420股普通股，约占2020年10月27日已发行和流通普通股的10%[332][335] - 截至2023年12月31日，已回购809288股，占2020年10月股票回购计划授权股份的79.1%，平均成本为每股15.81美元，剩余214132股可用于未来购买[335] - 2023年第四季度，公司共回购17459股普通股，平均价格为每股12.90美元，其中作为公开宣布计划一部分回购的有12205股[334] - 2015年公司发行1216.7万股普通股，总收益1.217亿美元，净收益1.176亿美元[446] - 2015年ESOP购入104.8029万股，占原发行普通股的8%，截至2023年底已分配43.9174万股[448] 公司运营策略 - 公司运营策略聚焦于扩大和多元化贷款组合、拓展存款产品种类以及加强数字基础设施建设[344] 公司风险控制 - 公司将网络安全视为运营关键风险，采取深度防御方法实施安全控制，有事件响应和业务连续性计划[321][322] 公司贷款情况 - 2023年末商业和多户房地产及商业业务贷款增至8.334亿美元，占总贷款的50.2%，2022年末为7.186亿美元，占比46.4%[345] - 截至2023年12月31日的一年，总贷款（不包括待售贷款）增加1.125亿美元，增幅7.3%[355] - 多户和商业房地产贷款增加7950万美元，增幅12.4%[355] - 汽车和其他消费贷款增加1020万美元，增幅4.3%[355] - 商业业务贷款增加3540万美元[355] - 一至四户住宅贷款增加3490万美元，增幅10.2%[356] - 建筑和土地贷款减少6400万美元，降幅33.0%[357] - 2023年公司发放贷款2.219亿美元，其中70.80%（1.569亿美元）在普吉特海湾地区发放[358] - 2023年末贷款应收净额为16.43亿美元，较2022年末的15.31亿美元有所增加[359] - 2023年贷款信用损失准备金增加140万美元，增幅8.6%，占总贷款比例从2022年末的1.04%升至1.05%[360] - 2023年末不良贷款增至1860万美元，较2022年增加1690万美元，增幅939.8%，占总贷款比例从0.12%升至1.12%[361] - 2023年12月31日，公司贷款信用损失准备金余额为1750万美元[426] - 2023年和2022年12月31日，First Fed对FHLB股票的最低投资要求分别约为1370万美元和1170万美元[466] - 2023年和2022年末，带“终身”追索权条款的抵押贷款剩余余额分别约为180万美元和190万美元[511] - 2022年12月31日，与带追索权条款贷款相关的拨备为9000美元，2023年12月31日无此类拨备[511] 公司财务状况 - 2023年末总资产增至22亿美元，较2022年末的20.4亿美元增加1.597亿美元，增幅7.8%[354] - 2023年末非performing资产为1860万美元，2022年末为180万美元[345] - 2023年末现金及现金等价物增至1.232亿美元，较2022年末增加7760万美元，增幅170.1%[363] - 2023年末投资证券总额降至2.956亿美元，较2022年末减少3100万美元，降幅9.5%[364] - 2023年末总负债增至20.4亿美元，较2022年末增加1.547亿美元，增幅8.2%[368] - 2023年末存款账户余额增至16.8亿美元，较2022年末增加1.126亿美元，增幅7.2%[369] - 2023年末股东权益增至1.633亿美元，较2022年末增加180万美元，增幅1.1%[371] - 2023年净收入较2022年减少1340万美元，降幅85.4%，平均资产回报率为0.11%，平均权益回报率为1.43%[372] - 2023年净利息收入降至6140万美元，较2022年减少840万美元，降幅12.1%[373] - 2023年总生息资产平均余额为19.65059亿美元，收益率5.13%，利息收入增加2052.1万美元[378] - 2023年总利息支出增加2900万美元，增幅275.3%，借款成本和存款成本分别增加710万和2180万美元[378] - 2023年信贷损失拨备总额降至130万美元，较2022年减少21.2万美元[379] - 2023年非利息收入降至400万美元，较2022年减少61.1%，主要因投资证券出售损失540万美元[380] - 2023年非利息支出降至6150万美元，较2022年减少，主要因薪酬费用降低[381] - 2023年Quin Ventures非薪酬费用为32万美元，较2022年的270万美元减少[382] - 2023年所得税拨备为54.9万美元，较2022年的290万美元减少，有效税率较上一年有所上升[384] - 2023年贷款和存款手续费收入434.1万美元，较2022年减少8.2%[381] - 2023年投资证券出售净损失539.7万美元，较2022年减少4673.7%[381] - 2023年薪酬和福利费用为3120.9万美元，较2022年减少13.2%[384] - 2023年平均生息资产19.65059亿美元，利息收入1.00899亿美元，收益率5.13%；2022年平均生息资产18.42645亿美元，利息收入0.80378亿美元，收益率4.36%[387] - 2023年平均计息负债16.33697亿美元，利息支出0.39467亿美元，成本率2.42%；2022年平均计息负债14.30796亿美元，利息支出0.10515亿美元，成本率0.73%[387] - 2023年净利息收入6143.2万美元，净息差3.13%；2022年净利息收入6986.3万美元，净息差3.79%[387] - 生息资产利息收入增加2.0521亿美元，其中因余额变动增加6149万美元，因利率变动增加1.4372亿美元；计息负债利息支出增加2.8952亿美元，其中因余额变动增加4314万美元，因利率变动增加2.4638亿美元[391] - 净利息收入变动为减少8431万美元，其中因余额变动增加1835万美元，因利率变动减少1.0266亿美元[391] - 2023年银行资产负债表对利率更敏感，因高利率使贷款提前还款速度减慢，存款从无到期日存款转向平均期限较短的定期存款[397] - 利率立即变动时，经济价值权益在利率上升400个基点时减少24.5%，在利率下降400个基点时减少16.1%[399] - 预计2023年一年期净利息收入在利率上升400个基点时减少20.2%，在利率下降400个基点时减少5.5%[399] - 截至2023年12月31日，现金及现金等价物总计1.232亿美元，可供出售证券市值为2.956亿美元[402] - 截至2023年12月31日，未偿还贷款承诺为22万美元，未发放贷款为1.482亿美元，未出资合伙承诺总计370万美元[403] - 截至2023年12月31日，一年内到期的客户定期存款总计3.494亿美元，占定期存款总额的53.7%；经纪定期存款总计1.462亿美元，占定期存款总额的22.5%[404] - 公司存款基础多元化，约60%的存款账户余额由消费者持有，28%由企业和公共基金存款人持有，12%为经纪存款[405] - 截至2023年12月31日，公司（非合并基础）的流动资产为50万美元[406] - 2023年公司未进行可能对财务状况、经营成果或现金流产生重大影响的表外交易[407] - 截至2023年12月31日，公司各项承诺和或有负债总额为1.5371亿美元[408] - 截至2023年12月31日，银行和合并公司均超过所有监管资本要求，银行被认为处于“资本充足”状态[413] - 2023年总利息收入为1.00899亿美元，较2022年的8037.8万美元增加[433] - 2023年总利息支出为3946.7万美元，较2022年的1051.5万美元大幅增加[433] - 2023年净利息收入为6143.2万美元，较2022年的6986.3万美元有所下降[433] - 2023年信贷损失拨备为1323万美元，2022年为1535万美元[433] - 2023年非利息收入为4020万美元，较2022年的1.0327亿美元减少[433] - 2023年非利息支出为6145.4万美元，较2022年的6231.2万美元略有下降[433] - 2023年净利润为2126万美元，较2022年的1.3496亿美元大幅减少[433] - 2023年综合收益为1.0033亿美元，2022年综合损失为2.7335亿美元[435] - 2023年净利润为212.6万美元，2022年为1349.6万美元[440] - 2023年经营活动提供净现金1787.5万美元，2022年为1590.2万美元[440] - 2023年投资活动使用净现金8419.4万美元，2022年为23764.7万美元[440] - 2023年融资活动提供净现金14389.2万美元，2022年为14132.5万美元[442] - 2023年现金及现金等价物净增加7757.3万美元，2022年减少8042万美元[442] - 2023年末和2022年末，非公开交易股票和SAFE权益投资账面余额分别为160万美元和170万美元[500] - 2023年末和2022年末，不导致被投资单位合并的合伙企业投资账面余额分别为1320万美元和1260万美元[500] - 2023年SAFE投资转换为非公开交易股票[500] 公司资金来源与管理 - 公司主要资金来源包括投资证券本金和利息支付、存款流入等，资金来源受利率、经济和竞争影响会有波动[400] - 管理层根据预期贷款需求、存款流量等调整流动资产持有量[401] 公司历史事件 - 2015年银行设立清算账户，金额约7970万美元[447] - 2021年公司向Quin Ventures提供800万美元融资并发行价值50万美元的股票，2023年注销对其剩余投资及对Quil的投资和应收款[449] - 2021年银行转为州商业银行执照，2022年公司成为金融控股公司[450] 公司会计政策与核算 - 2023年1月1日起，公司因采用会计准则编码第326号主题改变了信用损失的会计核算方法[421] - 2023年1月1日起，公司采用CECL方法计量信贷损失[476] - 公司为具有相似风险特征的贷款细分市场采用DCF或剩余寿命方法计算ACLL [477] - 集体计量的贷款细分市场使用同业机构数据计算基线损失率[478] - CECL方法考虑经济和商业环境的预测方向及其对估计拨备的影响[480] - 银行使用FOMC预测确定贷款组合的预期信贷损失[481] - 银行选择预测信贷损失估计的前四个季度并按直线法转回[481] - 银行考虑其他定性风险因素调整估计的ACLL [481] - 2023年12月31日公司认为ACLL是合适的，但未来可能因经济状况下降需增加拨备，监管机构也可能要求调整[482] - 2022年及以前，公司根据贷款组合风险评估维持一般贷款损失拨备，考虑多种因素[483] - 公司对贷款损失拨备、未使用承诺准备金等进行评估和调整，以应对可能的损失[482,483,492,493] - 公司对各类资产如房地产、贷款服务权、固定资产等有相应的会计处理和评估方法[494,495,498] - 公司对股权投资、合伙企业投资、商誉、核心存款无形资产等有特定的会计核算和减值评估方式[500,501,502] - 公司在正常业务中签订信贷承诺，包括信用额度、商业信用证和备用信用证承诺，资金到位时记录此类金融工具[512] - 公司广告成本在发生时计入费用[513] - 公认的收入、费用、利得和损失应计入净收入，某些资产和负债变动如可供出售证券未

公司财务总体情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为21.53545亿美元，较2022年12月31日的20.4207亿美元增长5.46%[10] - 截至2023年9月30日，公司总资产增至21.5亿美元，较2022年12月31日的20.4亿美元增长5.5%[187] 收入与支出情况 - 2023年前三季度总利息收入为7459万美元，较2022年同期的5671.7万美元增长31.51%[12] - 2023年前三季度总利息支出为2735.3万美元，较2022年同期的578.4万美元增长372.91%[12] - 2023年前三季度净利息收入为4723.7万美元，较2022年同期的5093.3万美元下降7.26%[12] - 2023年前三季度非利息收入为694.9万美元，较2022年同期的695.9万美元基本持平[12] - 2023年前三季度非利息支出为4446.4万美元，较2022年同期的4716.9万美元下降5.73%[12] 利润与收益情况 - 2023年前三季度净利润为764.8万美元，较2022年同期的763.4万美元基本持平[12] - 2023年前三季度归属于母公司的净利润为780.8万美元，较2022年同期的958.5万美元下降18.54%[12] - 2023年前三季度基本和摊薄后每股收益为0.87美元，较2022年同期的1.04美元下降16.35%[12] - 2023年前三季度综合收益为234.1万美元，较2022年同期的 - 3367.7万美元实现扭亏为盈[14] - 2022年净收入为3,595千美元，2023年净收入为2,504千美元[16] - 截至2023年9月30日九个月，公司净收入为764.8万美元，2022年同期为763.4万美元[21] - 2023年和2022年前九个月有效税率分别为19.9%和19.4%，与21%法定最高联邦税率不同[127] - 2023年和2022年第三季度归属于普通股股东净收入分别为250.4万美元和429.1万美元[130] - 2023年和2022年前九个月归属于普通股股东净收入分别为780.8万美元和958.5万美元[130] - 2023年和2022年第三季度基本每股收益分别为0.28美元和0.47美元[130] - 2023年和2022年前九个月基本每股收益分别为0.87美元和1.04美元[130] 股东权益与股份情况 - 2022年6月30日普通股股数为9,950,172股，股东权益为165,154千美元[16] - 2022年9月30日普通股股数为9,978,041股，股东权益为156,599千美元[16] - 2023年6月30日普通股股数为9,633,496股，股东权益为159,557千美元[16] - 2023年9月30日普通股股数为9,630,735股，股东权益为156,065千美元[16] - 截至2023年9月30日，公司普通股数量为9630735股，2022年12月31日为9703581股[18] - 2022年发行普通股115,777股，金额为1,869千美元[16] - 2022年回购普通股79,054股，金额为1,281千美元；2023年回购普通股1,073股，金额为12千美元[16] - 2022年和2023年宣布的现金股息均为每股0.07美元，2022年金额为693千美元，2023年为673千美元[16] 现金流量情况 - 2023年九个月经营活动提供净现金1529.2万美元，2022年为1371.4万美元[21] - 2023年九个月投资活动使用净现金8329.8万美元，2022年为23031.5万美元[21] - 2023年九个月融资活动提供净现金10629.6万美元，2022年为19424.8万美元[24] - 2023年现金及现金等价物净增加3829万美元，2022年减少2235.3万美元[24] - 2023年九个月支付存款和借款利息现金为2553.2万美元，2022年为607.2万美元[24] - 2023年九个月支付所得税现金为185.9万美元，2022年为295.4万美元[24] - 2023年九个月未实现证券可供出售损失变化为 - 768.8万美元，2022年为 - 5240.1万美元[24] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为83886千美元，较2022年12月31日的45596千美元有所增加[161] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物增至8390万美元，较2022年12月31日的4560万美元增加3830万美元，增幅84.0%[188] 公司发展历程与重大事件 - 2015年1月29日公司完成银行从互助制向股份制的转变，发行1216.7万股普通股，发行价每股10美元，总收益1.217亿美元，净收益1.176亿美元，其中5840万美元在转变时注入银行[26][27] - 2015年12月18日员工持股计划完成公开市场购买，购买转变中发行普通股的8%，共104.8029万股[28] - 2021年3月25日，公司完成4000万美元3.75%固定至浮动利率次级票据私募发行，净收益约3930万美元[119] - 2021年4月公司与多方签订合资协议，向Quin Ventures提供800万美元融资，向POM发行价值50万美元的29719股普通股；2022年12月Quin Ventures出售资产，公司获得Quil Ventures Inc. 5%股权，价值22.5万美元，并记录150万美元应收承诺款；2023年6月公司认定Quin Ventures不再持续经营，冲销剩余投资[29] - 2021年10月31日银行从州储蓄银行执照转换为州商业银行执照，并更名为First Fed Bank[30] - 2022年5月20日，公司与NexBank达成2000万美元循环信贷协议，2024年5月18日到期，可选择延长364天[120] - 2022年8月5日公司被认定为金融控股公司的选举生效[30] - 2023年1月1日公司采用FASB ASU 2016 - 13，用当前预期信用损失（CECL）方法取代已发生损失方法[38] - 2023年1月1日，公司采用了ASU 2016 - 13《金融工具信用损失的计量》（即当前预期信用损失或CECL模型）[184] - 2023年第一季度执行套期保值协议后，公司实施了关于衍生品和套期保值的会计政策[185] - 公司于2023年7月1日将贷款和其他金融工具从LIBOR过渡，无重大影响[69] 信用损失准备相关 - 公司对投资证券至少每季度评估一次信用损失准备（ACLI），对贷款采用折现现金流（DCF）或剩余寿命方法计算信用损失准备（ACLL）[41][48] - 银行使用联邦公开市场委员会（FOMC）的预测来确定贷款组合的预期信用损失，预测前四个季度并按直线法转回[51] - 银行估计未使用承诺的预期信用损失，方法与贷款信用损失准备类似，还包括对未来承诺利用率的估计[54][55] - 综合收益表中的信用损失准备包括贷款信用损失准备和未使用承诺信用损失准备[57] - 2023年1月1日，投资证券中23.9%由美国政府或其机构发行或担保，30.0%由州和地方政府发行和担保，其余投资于至少投资级别的证券，采用时未记录可供出售投资证券的信用损失准备金[58] - 银行根据CECL方法在2023年1月1日将ACLL税前增加220万美元，采用时ACLL调整后期初余额占应收账款的比例为1.18%，而2022年12月31日为1.04%，2023年9月30日为1.04%[60] - 采用时，银行未使用承诺的期初ACLUC税前增加150万美元[62] - 采用ASU 2016 - 13使ACLL增加220万美元，ACLUC增加150万美元，导致税前累计影响调整为370万美元，对2023年1月1日期初留存收益的影响为税后300万美元[63] - 2023年上半年公司记录了270万美元的重大冲销和9.3万美元的回收[64] - 截至2023年9月30日，410万美元贷款被单独评估且无预期信用损失准备，其中270万美元贷款采用现金流折现法评估，150万美元贷款基于抵押物价值评估[94] - 截至2023年9月30日，单独评估的抵押依赖型贷款总计1462千美元，其中一至四户家庭贷款1430千美元，房屋净值贷款32千美元[95] - 截至2023年9月30日的三个月，ACLL减少35.2万美元，第三季度冲销主要集中在通过Splash计划购买的无担保消费贷款[102] - 截至2023年9月30日的九个月，采用新准则后ACLL减少140万美元，年初至今净冲销260万美元，部分被ACLL拨备抵消[103] - 2023年9月30日止三个月末，各贷款类别ACLL余额分别为：一至四户家庭贷款353.8万美元、多户家庭贷款127.1万美元等，总计1694.5万美元[102] - 2023年9月30日止九个月末，各贷款类别ACLL余额分别为：一至四户家庭贷款353.8万美元、多户家庭贷款127.1万美元等，总计1694.5万美元[102] - 2022年9月30日止三个月末，各贷款类别贷款损失准备（ALLL）余额分别为：一至四户家庭贷款321.4万美元、多户家庭贷款233.2万美元等，总计1627.3万美元[104] - 2022年9月30日止九个月末，各贷款类别ALLL余额分别为：一至四户家庭贷款321.4万美元、多户家庭贷款233.2万美元等，总计1627.3万美元[104] - 2022年12月31日，各贷款类别总ALLL分别为：一至四户家庭贷款334.3万美元、多户家庭贷款246.8万美元等，总计1611.6万美元[104] - 2023年9月30日，未偿还贷款承诺的信贷损失拨备为82.8万美元，较2023年1月1日采用CECL时的190万美元有所下降[111] - 截至2023年9月30日，ACLL增至1700万美元，公司在2023年1月1日采用CECL记录了220万美元的首日调整分录，九个月内计提贷款信用损失准备31.5万美元，净冲销额为250万美元；ACLL占总贷款的比例在2023年9月30日和2022年12月31日分别为1.0%和1.1%[202] 投资证券情况 - 2023年9月30日，可供出售证券的摊销成本为3.65626亿美元，未实现损失为5630.2万美元，估计公允价值为3.09324亿美元；2022年12月31日，摊销成本为3.75183亿美元，未实现损失为4861.5万美元，估计公允价值为3.26569亿美元[73] - 2023年9月30日和2022年12月31日，可供出售债务证券的应计利息应收款分别为220万美元和200万美元[74] - 截至2023年9月30日，可供出售投资组合未实现总损失为5630.2万美元，公允价值为3.09024亿美元；截至2022年12月31日，未实现总损失为4861.5万美元，公允价值为3.23783亿美元[75] - 2023年9月30日，有2只可供出售证券未实现损失少于一年，180只超过一年；2022年12月31日，分别为113只和69只[75] - 截至2023年9月30日，投资证券摊余成本为3.65626亿美元，估计公允价值为3.09324亿美元；截至2022年12月31日，摊余成本为3.75183亿美元，估计公允价值为3.26569亿美元[77][78] - 2023年前三季度和2022年前三季度可供出售证券销售所得分别为0和1268.5万美元，已实现总收益分别为0和12.8万美元，已实现总损失分别为0和1万美元[79] - 截至2023年9月30日，投资证券降至3.093亿美元，较2022年12月31日的3.266亿美元减少1730万美元，降幅5.3%[189] 贷款情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款净额分别扣除未赚取贷款费用超过未摊销成本和溢价1440万美元和1320万美元[81] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，贷款应计利息分别为580万美元和470万美元[81] - 截至2023年9月30日，贷款应收款摊余成本净额为1.618033亿美元；截至2022年12月31日，为1.531435亿美元[82] - 截至2023年9月30日，非应计贷款摊销成本为237.4万美元；截至2022年12月31日，为179.3万美元[84] - 2023年第三季度和前三季度，非应计贷款按现金基础确认的利息收入分别为1.9万美元和5.2万美元[85] - 截至202

第二季度财务表现 - 2023年第二季度，First Northwest Bancorp的净利润为1,701,000美元，较去年同期增长11.1%[4] - 2023年第二季度，First Northwest Bancorp的总利息收入为25,474,000美元，较去年同期增长34.5%[4] - 2023年第二季度，First Northwest Bancorp的总非利息收入为1,711,000美元，较去年同期减少23.1%[4] 现金流量情况 - 2023年上半年，First Northwest Bancorp和子公司的经营活动现金流为17791千美元，较2022年同期的9256千美元有所增长[9] - 2023年上半年，First Northwest Bancorp和子公司的融资活动现金流为104156千美元，较2022年同期的127501千美元有所下降[10] 会计政策变更 - First Northwest Bancorp于2023年1月1日采纳了FASB ASU 2016-13《金融工具-信用损失的计量》，采用了修正前瞻法，对所有按摊销成本计量的金融资产和未拨款承诺进行了调整[24] 资产负债表 - 公司在2023年6月30日的可供出售证券中，美国国债的估值为2,364千美元，较上一年底持平[65] - 公司在2023年6月30日的总贷款额为1,638,160千美元，总净减值准备为1,937千美元[79] 贷款情况 - 2023年6月30日，房地产贷款中，一至四户家庭贷款的90天以上逾期贷款为921千美元，总贷款额为365,600千美元[77] - 2022年12月31日，房地产贷款中，一至四户家庭贷款的通过评级为339,812千美元，总贷款额为343,559千美元[81] 风险管理 - 公司采用DCF方法和剩余寿命方法计算ACL，对于风险特征不同的贷款进行个别评估[89] - 公司对未来信贷风险做出估计，根据管理层对贷款组合信用质量和经济预测的持续评估，调整ACL[88] 股权激励计划 - 公司通过2020年股权激励计划授予了29,349股和53,343股限制性股票，这些股票按比例分期解锁，公司根据授予日期的股票公允价值摊销限制性股票奖励的补偿费用[122] 公允价值计量 - 公司使用三级估值层次确定公允价值，其中公允价值测量整体上的最低级别输入决定公允价值测量所在的公允价值层次[130]

第一季度财务表现 - 2023年第一季度，First Northwest Bancorp及其子公司的净利润为3,443,000美元[5] - 2023年第一季度，First Northwest Bancorp及其子公司的总利息收入为23,282,000美元[5] - 2023年第一季度，First Northwest Bancorp及其子公司的总非利息收入为2,334,000美元[5] - 2023年第一季度，First Northwest Bancorp及其子公司的净利息收入为16,305,000美元[5] - 2023年第一季度，First Northwest Bancorp及其子公司的综合收入为5,878,000美元[6] 资产和负债 - 2023年第一季度，First Northwest Bancorp及其子公司的总股东权益为160,336,000美元[7] - 2023年第一季度，First Northwest Bancorp及其子公司的现金及现金等价物净增加为95,021,000美元[9] - 2023年第一季度，First Northwest Bancorp及其子公司的融资活动净现金为123,544,000美元[9] - 2023年第一季度，First Northwest Bancorp及其子公司的经营活动净现金为6,790,000美元[8] 会计政策和准则 - 公司采纳了FASB ASU 2016-13《金融工具-信用损失（第326号课题）：金融工具信用损失的计量》，将发生的损失方法替换为当前预期信用损失（CECL）方法[22] - 公司对受CECL采纳影响的所有金融工具的会计政策如下[25] - 公司根据ASU 2016-13采纳的新准则，ACL增加了220万美元，ACLU增加了150万美元，导致税前累积效应调整为370万美元[50] 投资和贷款 - 公司对投资证券的信用损失准备进行至少每季度一次的评估[26] - 公司对贷款的ACL采用贴现现金流量法和剩余寿命法进行计算[34] - 公司认为ACL是适当的，考虑到各种因素[41] 风险管理 - 公司利用衍生金融工具管理经济风险，包括利率、流动性和信用风险[146] - 公司使用利率互换来管理固定利率资产价值的变化[147] - 公司的衍生合同包含与信用风险相关的附带特性，旨在保护免受交易对手信用状况显著恶化的影响[153] 其他 - 公司是一个社区导向的金融机构，为西华盛顿州的个人和企业提供商业和消费者银行服务[17] - 公司在2023年第一季度实现了净利润3,443,000美元，较去年同期增长939,000美元[5] - 公司在2023年第一季度实现了综合收益5,878,000美元，较去年同期增长18,815,000美元[6]

公司股权与股东情况 - 截至2023年3月10日收盘，公司有9674055股普通股发行并流通，约有530名在册股东[352] - 2020年10月28日，公司董事会授权回购至多1023420股普通股，截至2022年12月31日，已回购721393股，占授权总数的70.5%，平均成本为每股16.16美元，剩余302027股可用于未来购买[353][356] - 2022年第四季度，公司共回购259862股普通股，平均价格为每股14.64美元[355] 公司房产与投资情况 - 截至2022年12月31日，公司房产净值达1590万美元[348] - 2019年，公司承诺向Canapi Ventures投资300万美元，以识别并向有前景的金融科技公司注入资金[366] 公司业务拓展与合作 - 2021年，公司在华盛顿州费恩代尔开设一家全方位服务分行，并收购华盛顿州贝尔维尤一家分行[364] - 2020年，公司与领先金融科技合作伙伴推出新的在线抵押贷款申请；2021年，推出新的数字存款申请和消费贷款发起平台；2022年，实施客户关系管理软件[366] - 公司与Triad Financial Services合作购买预制房屋贷款，并从Banker's Healthcare Group购买贷款[366] - 公司计划拓展数字和金融科技市场、创造运营杠杆、向中小企业拓展业务[370] 公司贷款业务情况 - 截至2022年12月31日，公司商业和多户房地产及商业企业贷款增至7.208亿美元，占总贷款的47.0%，高于2021年12月31日的6.156亿美元和45.4%[364] - 2022年，除待售贷款外，总贷款增加1.772亿美元，即13.1%，多户和商业房地产贷款增加1.081亿美元，即20.2%，汽车和其他消费贷款增加4000万美元，即21.9%，商业企业贷款减少280万美元[375] - 2022年，一至四户住宅贷款增加4890万美元，即16.6%，建筑和土地贷款减少3010万美元，即13.4%[376][377] - 2022年，公司发放贷款5.483亿美元，其中奥林匹克半岛地区占22.4%，普吉特海湾地区占65.1%，华盛顿其他地区占8.5%，其他州占4.1%，还购买了9610万美元的贷款[378] - 截至2022年12月31日，贷款损失准备金增加100万美元，即6.6%，占总贷款的1.05%，2021年为1.11%[379] - 截至2022年12月31日，不良贷款增加40.9万美元，即29.6%，达到180万美元，占总贷款的0.12%，2021年为0.10%[380] - 截至2022年12月31日，分类贷款增加430万美元，即34.3%，达到1690万美元[382] - 2022年12月31日，有2.5万美元未偿还贷款承诺，另有2.266亿美元未发放贷款，包括未发放的建设承诺和备用信用证[420] 公司资产与负债情况 - 截至2022年12月31日，公司总资产增加1.21亿美元，即6.3%，达到20.4亿美元[374] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物减少8040万美元，即63.8%，降至4560万美元[383] - 截至2022年12月31日，投资证券总额减少1760万美元，即5.1%，降至3.266亿美元，其中抵押贷款支持证券增加2900万美元，即20.7%，市政债券减少1530万美元，即13.5%，其他投资证券减少3130万美元，即34.5%[384][385] - 截至2022年12月31日，权益和合伙投资增至1430万美元，较2021年的360万美元增加1070万美元；预付费用和其他资产增至4240万美元，较一年前的2220万美元增加2020万美元[386] - 截至2022年12月31日，总负债增至18.8亿美元，较2021年的17.3亿美元增加1.532亿美元，增幅8.9%，主要因借款增加1.661亿美元，增幅139.2% [387] - 截至2022年12月31日，存款账户余额降至15.6亿美元，较2021年的15.8亿美元减少1630万美元，降幅1.0%；定期存款证增至3.817亿美元，较2021年增加1.344亿美元，增幅54.4% [388] - 截至2022年12月31日，总股东权益降至1616万美元，较2021年的1910万美元减少294万美元，降幅15.4% [389] - 2022年12月31日，现金及现金等价物总计4560万美元，可供出售证券市值为3.266亿美元，向FHLB质押贷款抵押品2.34亿美元，与NexBank有2000万美元借款安排[419] - 截至2022年12月31日一年内到期的定期存款总计2.622亿美元，占定期存款的68.7%[421] - 2022年12月31日，公司（未合并基础）的流动资产为100万美元[423] - 2022年12月31日，公司承诺和或有负债的总金额为2.30887亿美元，包括可变利率贷款、未使用的信贷额度承诺等[425] - 截至2022年12月31日，银行的一级杠杆资本实际金额为2.15037亿美元，比率为10.4%，高于最低要求的4%和“资本充足”要求的5%[432] - 截至2022年12月31日，银行的普通股一级资本实际金额为2.15037亿美元，比率为13.4%，高于最低要求的4.5%和“资本充足”要求的6.5%[432] - 截至2022年12月31日，银行的一级风险加权资本实际金额为2.15037亿美元，比率为13.4%，高于最低要求的6.0%和“资本充足”要求的8.0%[432] - 截至2022年12月31日，银行的总风险加权资本实际金额为2.31405亿美元，比率为14.4%，高于最低要求的8.0%和“资本充足”要求的10.0%[432] - 2022年末总资产20.4207亿美元，较2021年末的19.21081亿美元有所增长[448] 公司收入与支出情况 - 2022年公司平均资产回报率为0.79%，平均股权回报率为9.09%；净收入较2021年增加22.7万美元，增幅1.5%；每股收益为1.71美元，高于2021年的1.63美元 [390] - 2022年净利息收入增至6990万美元，较2021年的5830万美元增加1160万美元，增幅19.8% [391] - 2022年应收贷款平均余额增加2.089亿美元，平均收益率为4.74%；付息负债成本增至0.73%；净息差增至3.79%，较2021年提高28个基点 [392] - 2022年利息收入增至8040万美元，较2021年的6370万美元增加1670万美元，增幅26.2%；投资证券利息收入增至1090万美元，较2021年增加250万美元 [394][396] - 2022年总利息支出较上一年增加510万美元，增幅95.7%，其中借款成本增加330万美元，存款成本增加180万美元 [397] - 2022年非利息收入降至1030万美元，较2021年的1560万美元减少34.0%；非利息支出增至6230万美元，高于2021年的5440万美元 [401][402] - 2022年Quin相关额外费用约350万美元，非控股权益净亏损210万美元加回净收入，预计未来相关额外费用不重要[403] - 2022年非利息费用总计6231.2万美元，较2021年的5441.3万美元增加789.9万美元，增幅14.5%，各分项费用均有不同程度增长[404] - 2022年所得税拨备为290万美元，2021年为320万美元，有效税率因BOLI非利息收入的永久税收排除而下降[404] - 2022年平均生息资产收益率为5.23%，利息收入8037.8万美元；平均付息负债成本率为1.18%，利息支出1051.5万美元；净利息收入6986.3万美元[407] - 与2021年相比，2022年生息资产利息收入增加1670.7万美元，付息负债利息支出增加514.2万美元，净利息收入增加1156.5万美元[410] - 2022年总利息收入8037.8万美元，较2021年的6367.1万美元增长[450] - 2022年总利息支出1051.5万美元，较2021年的537.3万美元增加[450] - 2022年净利息收入6986.3万美元，较2021年的5829.8万美元增长[450] - 2022年非利息收入1032.7万美元，较2021年的1563.8万美元减少[450] - 2022年非利息支出6231.2万美元，较2021年的5441.3万美元增加[450] - 2022年净利润1349.6万美元，较2021年的1497.9万美元减少[450] - 2022年综合（损失）收入为 - 2733.5万美元，2021年为982.5万美元[452] - 2022年归属于母公司的综合（损失）收入为 - 2518.6万美元，2021年为1026.4万美元[452] - 2021年和2022年净利润分别为1497.9万美元和1349.6万美元[458] - 2021年和2022年经营活动净现金分别为1515.5万美元和1590.2万美元[458] - 2021年和2022年投资活动净现金分别为 - 13686.4万美元和 - 23764.7万美元[458] - 2021年和2022年融资活动净现金分别为18257万美元和14132.5万美元[461] - 2021年和2022年现金及现金等价物净增减分别为6086.1万美元和 - 8042万美元[461] - 2021年末和2022年末现金及现金等价物分别为12601.6万美元和4559.6万美元[461] - 2021年和2022年支付存款和借款利息分别为455万美元和1045.3万美元[461] - 2021年和2022年支付所得税分别为427万美元和444.6万美元[461] - 2021年和2022年可供出售证券未实现损失变动分别为 - 418.1万美元和 - 5132.2万美元[461] 公司历史变革 - 2015年1月29日公司完成银行从互助制向股份制的转变，成为第一联邦银行的控股公司[464] - 公司发行1216.7万股普通股，发行价每股10美元，总收益1.217亿美元，净收益1.176亿美元，其中5840万美元在转换时存入银行[465] - 转换时银行设立清算账户，金额约为7970万美元，用于符合条件的储户[466] - 银行董事会通过员工持股计划，购买原发行普通股的8%，即104.8029万股，截至2022年12月31日，已向参与者分配38.6285万股[467] - 2021年4月公司向Quin Ventures提供800万美元融资，发行价值50万美元的29719股普通股给POM；2022年12月Quin Ventures出售资产，POM归还股份，公司获得Quil Ventures 5%股权，价值22.5万美元，并记录150万美元应收款项[468] - 2021年10月31日银行从州储蓄银行执照转换为州商业银行执照，并更名为First Fed Bank；2022年8月5日公司成为金融控股公司的选举生效[469] 公司财务政策与风险管理 - 公司管理生息资产和付息负债的利率敏感性，以减少利率环境变化的不利影响，目前未参与套期保值等衍生品活动[412][413] - 公司利用利率敏感性分析评估利率风险，分析假设市场利率突然持续变动时公司权益现值的变化[414] 公司存款情况 - 公司存款基础多元化，约62%的存款账户余额由消费者持有，29%由企业和公共基金存款人持有，9%为经纪存款，零售客户存款余额的20 - 25%超过25万美元FDIC保险限额，占存款人的比例不到5%[422] 公司贷款会计政策 - 贷款分为待售贷款和应收贷款，待售贷款按成本或公允价值孰低计量，应收贷款按未偿还本金减去相关项目计量[487][488] - 贷款在满足一定条件时被分类为减值贷款，利息在贷款逾期90天或更早时停止计提[492][493] - 公司根据贷款组合的风险评估维持一般贷款损失准备金，准备金受多种因素影响，包括COVID - 19大流行的影响[496] - 监管机构会定期审查公司的贷款损失准备金，可能要求公司确认额外的贷款损失准备金[498] - 2022和2021年末，有追索权条款的抵押贷款剩余余额分别约为190万美元和200万美元，对应准备金分别为9000美元和11000美元，且2022和2021年均无回购[527] - 贷款减值按折现现金流计量，若还款来源为抵押品则按其当前公允价值减估计销售成本计量[500] 公司其他资产会计政策 - 2022和2021年末，非公开交易股票和SAFE的权益投资余额分别为170万美元和50万美元[517] - 2022和2021年末，未导致被投资公司合并的合伙企业投资余额分别为1260万美元和310万美元[517] - 公司按比例摊销法核算低收入住房税收抵免投资，在10年内

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为20.91441亿美元，较2021年12月31日的19.21081亿美元增长8.87%[10] - 截至2022年9月30日，公司总负债为19.34842亿美元，较2021年12月31日的17.30601亿美元增长11.7%[10] - 2022年前三季度，公司总利息收入为5671.7万美元，较2021年同期的4646.2万美元增长22.07%[12] - 2022年前三季度，公司总利息支出为578.4万美元，较2021年同期的397.8万美元增长45.4%[12] - 2022年前三季度，公司净利息收入为5093.3万美元，较2021年同期的4248.4万美元增长20%[12] - 2022年前三季度，公司非利息收入为695.9万美元，较2021年同期的1086.2万美元下降35.93%[12] - 2022年前三季度，公司非利息支出为4716.9万美元，较2021年同期的3973.5万美元增长18.71%[12] - 2022年前三季度，公司税前收入为947.3万美元，较2021年同期的1211.1万美元下降21.78%[12] - 2022年前三季度，公司净利润为763.4万美元，较2021年同期的1002.9万美元下降23.88%[12] - 2022年前三季度，公司综合亏损为3367.7万美元，而2021年同期综合收入为552.1万美元[14] - 2021年净收入为4,058千美元，2022年净收入为3,595千美元[17] - 2021年其他综合损失（税后）为2,612千美元，2022年为12,576千美元[17] - 2021年股份支付费用为433千美元，2022年为404千美元[17] - 2021年员工持股计划（ESOP）待释放股份对应金额为242千美元，2022年为216千美元[17] - 2022年前九个月经营活动净现金为1.3714亿美元，2021年为1.1455亿美元[23] - 2022年前九个月投资活动净现金为 -2.30315亿美元，2021年为 -1.08271亿美元[23] - 2022年前九个月融资活动净现金为1.94248亿美元，2021年为1.07781亿美元[26] - 2022年前九个月现金及现金等价物净减少2235.3万美元，2021年净增加1096.5万美元[26] - 2022年现金及现金等价物期末余额为1.03663亿美元，2021年为7612万美元[26] - 2022年和2021年前九个月有效税率分别为19.4%和17.2%，法定最高联邦税率均为21%[106] - 2022年和2021年第三季度归属于普通股股东的净利润分别为429.1万美元和417.8万美元，前九个月分别为958.5万美元和1029.4万美元[109] - 2022年和2021年第三季度基本每股收益均为0.47美元和0.44美元，前九个月均为1.04美元和1.09美元；摊薄每股收益与基本每股收益相同[109] - 截至2022年9月30日和2021年9月30日，按库存股法计算的反摊薄股份分别为2617股和0股[109] - 截至2022年9月30日，总资产从2021年12月31日的19.2亿美元增至20.9亿美元[163] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物较2021年12月31日减少2240万美元，降幅17.7%，至1.037亿美元[163] - 截至2022年9月30日，总负债增至19.3亿美元，较2021年12月31日的17.3亿美元增加1.73亿美元[181] - 截至2022年9月30日，存款余额增至16.1亿美元，较2021年12月31日的15.8亿美元增加247万美元[182] - 截至2022年9月30日，联邦住房贷款银行（FHLB）预付款增至2410万美元，较2021年12月31日的800万美元增加201.3%[183] - 截至2022年9月30日的九个月内，股东权益总额降至1.566亿美元，减少3390万美元[184] - 2022年第三季度，公司净收入为430万美元，2021年同期为420万美元[185] - 2022年第三季度，净利息收入增至1820万美元，较2021年同期的1540万美元增加290万美元[186] - 2022年第三季度，总利息收入增至2090万美元，较2021年同期的1680万美元增加410万美元，增幅24.3%[188] - 2022年第三季度，总利息支出增至270万美元，较2021年同期的140万美元增加120万美元，增幅85.9%[190] - 2022年前三季度公司净收入为960万美元，2021年同期为1030万美元，净利息收入增加850万美元被非利息收入减少390万美元和非利息支出增加740万美元所抵消[197] - 2022年前三季度净利息收入从4250万美元增至5090万美元，平均盈利资产增加1.936亿美元，平均生息资产收益率从3.81%升至4.16%[198] - 2022年前三季度非利息收入从430万美元降至230万美元，减少200万美元，降幅45.5%，主要因贷款和存款服务费增加被其他收入减少抵消[193] - 2022年前三季度非利息支出从1390万美元增至1540万美元，增加140万美元，增幅10.3%，主要因Quin Ventures费用、银行薪酬费用和其他成本增加[195] - 2022年前三季度所得税费用为81.8万美元，2021年同期为94.6万美元，税前收入同比减少59.1万美元[196] - 2022年前三季度总利息收入从4650万美元增至5670万美元，增加1030万美元，增幅22.1%，主要因生息资产平均余额增加[200] - 2022年前三季度总利息支出从400万美元增至580万美元，增加180万美元，增幅45.4%，主要因借款成本增加[201] - 2022年前三季度公司计提贷款损失准备130万美元，2021年同期为150万美元，反映贷款增长和经济条件变化[203] - 截至2022年9月30日，平均生息资产余额为18.24734亿美元，收益率为4.16%，平均付息负债成本为0.55%[201] - 2022年前九个月非利息收入降至700万美元，较2021年同期的1090万美元减少390万美元，降幅35.9%[206] - 2022年前九个月贷款和存款服务费用为356.6万美元，较2021年同期的285.3万美元增加71.3万美元，增幅25.0%[207] - 2022年前九个月出售贷款服务费用为66.5万美元，较2021年同期的85.8万美元减少19.3万美元，降幅22.5%[207] - 2022年前九个月非利息支出增至4720万美元，较2021年同期的3970万美元增加740万美元，增幅18.7%[207] - 2022年前九个月薪酬和福利费用为2758.3万美元，较2021年同期的2456.7万美元增加301.6万美元，增幅12.3%[208] - 2022年前九个月数据处理费用为542万美元，较2021年同期的442.6万美元增加99.4万美元，增幅22.5%[208] - 2022年前九个月广告费用为280.2万美元，较2021年同期的148.4万美元增加131.8万美元，增幅88.8%[208] - 2022年前九个月所得税费用为180万美元，较2021年同期的210万美元减少30万美元[208] - 2022年前九个月税前收入较2021年同期减少260万美元[208] 公司股权及股息相关数据变化 - 2021年6月30日普通股股数为10,205,867股，股东权益为188,593千美元[17] - 2021年9月30日普通股股数为10,050,877股，股东权益为187,444千美元[17] - 2022年6月30日普通股股数为9,950,172股，股东权益为165,154千美元[17] - 2022年9月30日普通股股数为9,978,041股，股东权益为156,599千美元[17] - 2021年现金股息为每股0.06美元，2022年为每股0.07美元[17] - 2020年12月31日股东权益为186,383千美元，2021年12月31日为190,480千美元[20] 公司历史股权交易及业务收购情况 - 2015年公司发行1216.7万股普通股，发行价每股10美元，总收益1.217亿美元，净收益1.176亿美元[29] - 2015年ESOP购买8%转换发行的普通股，共104.8029万股[30] - 2021年公司部分履行向Quin Ventures提供1500万美元的承诺，并向POM发行29719股普通股，价值50万美元[31] - 2021年7月23日，公司收购Sterling银行和信托公司部分资产并承担部分负债，现金对价为63,545千美元[143][146] - 收购产生的核心存款无形资产（CDI）公允价值为126千美元，商誉确认为1,062千美元[146] - 2021年7月23日，收购的可辨认资产公允价值为1,340千美元，承担的负债公允价值为65,947千美元[146] - 2021年7月23日交易后，公司在华盛顿州贝尔维尤设立业务点并扩大存款基础[143] - 公司于2022年9月完成额外购买，持有The Meriwether Group, LLC 33.3%的权益；10月完成额外购买，持有Meriwether Group Capital, LLC 25%的股权，The Meriwether Group, LLC持有Meriwether Group Capital, LLC 20%的权益[154] 公司会计政策及准则相关情况 - 公司预计2023年1月1日实施CECL[39] - 公司正在评估ASU No. 2016 - 13、ASU No. 2019 - 04和ASU No. 2019 - 05对财务报表的潜在影响[44] - 银行于2022年6月季度末开始对实际ALLL结果与潜在CECL结果进行平行分析，预计采用日期为2023年1月1日[45] - ASU 2020 - 04于2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体有效，公司正实施过渡计划以应对LIBOR过渡，预计对财务报表无重大影响[46] - ASU 2022 - 01对公共商业实体在2022年12月15日后开始的财年的中期和年度期间有效，公司正评估其对合并财务报表的影响[47] - ASU 2022 - 02对公司在2022年12月15日后开始的财年（包括期间）有效，允许提前采用，公司正评估其影响[48] - ASU 2022 - 03对公司在2023年12月15日后开始的财年（包括期间）有效，允许提前采用，公司正评估其影响[49] - 2022年1月1日起，银行选择用公允价值法计量服务权，服务权在每个报告日按公允价值计量，其变动计入收益[161] - 2022年第二季度开始对部分州计提州所得税[208] 公司投资证券相关数据变化 - 截至2022年9月30日，可供出售证券的摊销成本为379,129千美元，估计公允价值为329,436千美元；截至2021年12月31日，摊销成本为341,504千美元，估计公允价值为344,212千美元[53] - 截至2022年9月30日，投资组合中处于连续亏损状态的证券未实现总损失为49,695千美元；截至2021年12月31日为2,544千美元[54] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，处于未实现亏损状态的投资证券分别有183只和76只[54] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月和九个月内均无OTTI损失[56] - 截至2022年9月30日，投资证券摊余成本为379,129千美元，估计公允价值为329,436千美元；2021年12月31日，摊余成本为341,504千美元，估计公允价值为344,212千美元[58] - 2022年第三季度证券销售无收入，2021年为64,394千美元；2022年前三季度收入为12,685千美元，2021年为109,829千美元[59] - 2022年第三季度证券销售无实现收益，2021年为1,627千美元；2022年前三季度为128千美元，2021年为2,827千美元[59] - 2022年第三季度证券销售无实现损失，2021年为341千美元；2022年前三季度为10千美元，2021年为417千美元[59] - 截至2022年9月30日，投资证券降至3.294亿美元，较2