UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 GLOBAL GAS CORPORATION FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT UNDER SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2025 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ______________ to ______________ Commission File Number 001-39819 (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdi ...

财务数据关键指标变化 - 公司截至目前尚未产生任何收入，且预计2025年也不会从向客户销售系统和设备中获得收入[185][189] - 截至2024年12月31日，公司未产生任何收入，费用与初始运营等相关[202] - 2024年全年与2023年2月16日（成立）至2023年12月31日期间相比，一般及行政费用增加143,350美元，增幅35%[203][204] - 2024年全年与2023年2月16日（成立）至2023年12月31日期间相比，利息收入从1,051美元增至17,033美元，增幅1,521%[203][206] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为114,146美元，营运资金赤字418,940美元，累计赤字446,808美元[208] - 2024年全年经营活动使用的现金及现金等价物为1,344,037美元，2023年2月16日（成立）至2023年12月31日期间为159,196美元[203][212] - 2024年全年融资活动提供的现金及现金等价物为274,855美元，2023年2月16日（成立）至2023年12月31日期间为1,342,524美元[203][212] - 公司管理层认为公司的流动性状况对其持续经营能力产生重大怀疑[211] 业务合并相关 - 2023年5月14日，公司与Global Gas Holdings LLC、Dune Acquisition Corporation签订单元购买协议[192] - 2023年12月21日，业务合并完成，公司更名为Global Gas Corporation，12月22日，公司A类普通股和认股权证在纳斯达克资本市场开始交易[194] - 业务合并采用“Up - C”结构，卖方在交易完成后可保留对Holdings的股权，为公司和Holdings的股权持有人提供潜在未来税收优惠[196] - 业务合并中，Dune向Holdings贡献资产（不包括其在Holdings的权益和满足股东赎回所需现金），换取Holdings的普通股权益单位[193][195] - 业务合并中，卖方将Global Hydrogen的有限责任公司股权权益转让给Holdings，换取Dune的B类投票非经济普通股和Holdings普通股权益单位[193][195] - 业务合并按GAAP作为反向资本重组进行会计处理，Dune被视为“被收购”公司，Global Hydrogen被视为会计收购方[198] 人事与股权变动 - 2024年6月17日，公司因“正当理由”终止了William Bennet Nance, Jr.的雇佣协议，其自动辞去公司董事职务[199] - 2024年3月4日，公司与某些B类普通股持有人签订没收协议，这些持有人放弃总计160万股被没收股份，之后仍持有总计270万股公司B类普通股[200] 证券交易情况 - 公司证券于2024年6月25日从纳斯达克摘牌，此后普通股和认股权证分别在OTCQB以“HGAS”和“HGASW”交易[201] 会计准则相关 - 公司采用公允价值层次确定金融资产和负债的公允价值[220] - 公司作为新兴成长型公司，选择利用延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则[232] - 公司合并财务报表受近期发布会计准则影响的相关内容见10 - Q表季度报告第一部分第1项合并财务报表附注3[233] 业务运营相关 - 公司在选择生产工业气体的原料时，主要目标是可再生废物，也计划使用非可再生来源如管道天然气[186] - 公司目前除特定标志和域名外无重大知识产权[234] - 公司计划拥有并运营制氢厂并销售工业气体，生产销售的气体可能需获相关许可[235] - 部分制气厂所在辖区二氧化碳排放受政府监管，公司生产氢气时将部署碳回收系统[236] - 制氢设施建设需遵守政府法规，包括当地分区和许可要求[237] - 氢气、二氧化碳和氧气的分销需遵守联邦和州监管制度[237] 报告披露相关 - 较小报告公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露[238]

纪要涉及的行业 天然气行业 纪要提到的核心观点和论据 欧洲天然气市场 - **核心观点**：欧洲天然气存储净提取率仍在加速，夏季存储注入不易，价格有下行风险但仍高于2024年 [2][4] - **论据**：截至2月11日，欧洲天然气存储填充率为47%（490亿立方米），比5年平均水平低5%，比2024年低20%；净提取速度加快至 -42亿立方米，高于去年的 -21亿立方米和5年平均的 -37亿立方米；预计退出存储水平在30%多，远低于2024年3月底的58%和5年平均的41%；较低的存储意味着欧洲需要更多液化天然气（LNG）来达到欧盟存储目标，计算得出最低LNG需求约为1550亿立方米（同比增加170亿立方米）；随着冬季结束临近，短期内有进一步下行风险，但由于更高的再填充需求，预计欧洲天然气价格约为40欧元/兆瓦时，高于2024年的35欧元/兆瓦时 [2][4] 美国天然气市场 - **核心观点**：美国天然气库存降幅略大于共识，市场供应不足 [3] - **论据**：截至2月7日，美国地下天然气存储量每周下降1000亿立方英尺至22970亿立方英尺，略高于共识的 -950亿立方英尺；总库存比5年平均水平低3%，存储利用率为54%，低于5年平均的56%；2025年Lower48供应上调至1125亿立方英尺/天，需求也提高到1132亿立方英尺/天，意味着2025年美国市场平均供应不足0.7亿立方英尺/天 [3] 天然气价格情况 - **核心观点**：荷兰TTF价格大幅下跌，美国Henry Hub价格维持高位，亚洲JKM价格上涨 [4] - **论据**：荷兰TTF今日大幅下跌7%至50欧元/兆瓦时左右；美国Henry Hub价格维持在3.7美元/百万英热单位的高位，美国团队将2025年HH价格预测从3.35美元/百万英热单位上调至3.61美元/百万英热单位；亚洲JKM价格随其他价格上涨至约15美元/百万英热单位，尽管需求低迷 [4] 其他重要但是可能被忽略的内容 - **欧盟存储目标及相关情况**：欧盟隐含存储目标为77%，部分国家呼吁自愿存储目标以减少夏季强制购买的影响；德国今年呼吁豁免存储填充目标；六个带星号的国家对存储目标义务有减让，实际目标降至前五年年度国家消费量的35% [2][4][16] - **投资评级相关**：UBS全球股票评级定义包括12个月评级（买入、中性、卖出）和短期评级（买入、卖出），并给出了各评级的定义、覆盖公司比例以及提供投资银行服务的公司比例 [24] - **风险相关**：投资天然气行业的风险包括石油和天然气价格波动、全球炼油、营销和化工业务的利润率波动以及油气业务的正常勘探风险 [20] - **合规与披露相关**：详细说明了UBS在不同国家和地区的分发情况、监管机构、适用法律、禁止行为、风险提示等合规与披露信息，如在英国、欧洲、美国、中国等不同地区的分发对象、监管要求等 [58][84]

公司营收情况 - 公司尚未产生任何收入且预计2024年不会从向客户销售系统和设备中产生收入[117] - 截至2024年9月30日公司尚未产生任何收入[132] 公司业务关系建立 - 公司自成立以来一直在努力建立关系但尚未与任何付费客户或供应商达成最终条款[113] 公司增长战略 - 公司的增长战略基于将模块化解决方案更接近终端客户以及从单一原料投入生产和销售多种产品[116] 政策受益情况 - 公司认为自身处于有利地位可受益于美国《通货膨胀削减法案》中的激励措施[116] 公司业务合并情况 - 2023年12月21日公司完成业务合并并于12月22日股票和权证开始在纳斯达克资本市场交易[123] - 业务合并采用“Up - C”结构为公司和股权持有者提供潜在未来税收优惠[126] - 业务合并按照GAAP被视为反向资本重组[128] 公司业务目标 - 公司主要目标可再生废物作为原料也会涉及非可再生能源[114] - 公司在氢气方面服务传统工业气体客户并关注氢能源载体市场[115] - 公司在二氧化碳方面目标传统工业用户和新兴用户[115] 公司费用情况 - 2024年第三季度一般及行政费用较2023年同期减少11657美元降幅9%[133] - 2024年前九个月一般及行政费用较2023年2月16日至9月30日期间减少115755美元降幅30%[134] 公司利息与认股权证负债情况 - 2024年第三季度和前九个月利息收入分别为2643美元和15118美元[138] - 2024年第三季度和前九个月认股权证负债公允价值变动分别为5390美元和357080美元[139] 公司财务状况 - 截至2024年9月30日公司拥有现金及现金等价物192444美元营运资金赤字282813美元累计赤字197439美元[140] - 公司计划依靠现有现金及现金等价物运营未来可能借款或出售股权融资[141] - 2024年前九个月经营活动使用的现金及现金等价物净额为1265884美元[144] - 2024年前九个月融资活动提供的现金及现金等价物净额为275000美元[146] - 管理层认为公司流动性状况使其持续经营能力存在重大疑虑[143] 公司会计处理 - 公司采用收购法进行业务合并并衡量商誉[157] - 或有对价按收购日公允价值计量[158] - 业务合并初始会计未完成时报告临时金额并在计量期调整[159] - 公司按资产负债法处理所得税递延税项按预期税率计量[160] - 公司按相关规定确认税务立场及相关利息和罚款[161] - 公司作为新兴成长公司可延迟采用新会计准则[162] 公司知识产权情况 - 公司目前除特定标识和域名外无重大知识产权[165] 公司运营监管情况 - 公司运营受政府监管需获取相关执照[166] 公司内部控制情况 - 公司管理层评估截至2024年9月30日披露控制程序有效[171] 公司诉讼情况 - 公司认为当前未决诉讼不会对业务产生重大影响[173]

业务合并交易 - 公司正在进行业务合并交易，预计将于2023年12月21日完成[146][147] - 合并后公司将更名为Global Gas Corporation，并在纳斯达克上市[146] - 合并交易采用"Up-C"结构，允许原有股东保留股权并获得潜在的税收优惠[148] - 原有股东将以一定比例获得新公司的B类普通股和控股公司的普通单位[149] 公司业务发展 - 公司目前尚未产生收入，预计2023年或2024年开始从销售系统和设备中获得收入[140] - 公司正在积极开发项目管线，但尚未成功签约任何客户或供应商[140][142] - 公司计划提供清洁氢气、纯二氧化碳等工业气体产品，主要面向运输和建材等新兴市场[138][139] - 公司将优先使用可再生废弃物作为原料,同时也会使用天然气等非可再生来源[137] - 公司将采用模块化的生产和分销方式,以降低成本提高竞争力[139] - 公司将积极寻求政府各类激励政策支持,如美国通胀减缓法案提供的税收抵免[139] 会计处理 - 公司采用反向资本化的会计处理方式，将Dune视为被收购方，Global Hydrogen视为会计收购方[150] - 公司将采用资产负债表法进行所得税会计处理，并建立必要的估值准备[187] - 公司将采用更加有利的会计准则过渡期，作为新兴成长公司可延迟执行新会计准则[190] 公司管理 - 前任CEO William Bennet Nance, Jr.因违约被公司解雇[151] - 部分Class B普通股股东自愿放弃1,600,000股[152] 公司财务状况 - 公司未能满足纳斯达克上市标准，于2024年6月25日被摘牌[153] - 公司自成立以来未产生任何收入，主要支出为初期运营和寻找材料等[154,155,156] - 公司获得利息收入和衍生工具公允价值变动收益[157,164,165] - 公司存在持续经营能力方面的重大不确定性[166,167,168,169] - 公司经营活动产生的现金流出较大，主要用于支付经营费用[170,171,172] - 公司通过前向购买协议获得275,000美元的融资[173,174] 其他 - 公司将需要获得相关许可证以生产、储存和销售气体产品[193] - 公司将采取碳回收系统以减少氢气生产过程中的二氧化碳排放[194] - 公司的披露控制和程序被评估为截至2024年6月30日有效[199] - 公司目前没有重大未决诉讼[200]

业务与市场战略 - 公司增长战略基于在靠近终端客户处部署模块化解决方案，从单一原料投入生产和销售多种产品[111] - 公司主要目标是可再生废物作为生产工业气体的原料，也计划使用非可再生资源如管道天然气[109] - 公司在氢气业务上服务传统工业气体客户，重点关注氢能源载体市场；在二氧化碳业务上，目标客户包括传统工业用户和新兴用户[110] 业务合并 - 2023年5月14日，公司与Dune等签订单元购买协议，涉及业务合并[116] - 2023年12月21日，业务合并完成，公司更名为Global Gas Corporation，12月22日，公司A类普通股和认股权证在纳斯达克资本市场开始交易[118] - 业务合并采用“Up - C”结构，卖方在交易完成后可保留在Holdings的股权，为公司和Holdings的股权持有者提供潜在未来税收优惠[120] 收入与费用情况 - 公司尚未产生任何收入，预计2023年或2024年通过向客户销售系统和设备获得收入[112] - 截至2024年3月31日，公司未产生任何收入，费用主要与初始运营、为未来项目采购材料及与潜在客户沟通有关[125] - 2024年第一季度，公司一般及行政费用较2023年同期增加77,117美元，增幅达183612%，主要与特许经营税、法律费用和上市费用有关[126][127] - 2024年第一季度，公司利息收入为7,566美元，认股权证负债公允价值变动损失为109,150美元[126][129][130] 财务状况与现金流 - 公司未来经营成果和财务状况可能与过去不同，主要影响因素包括能否与客户和供应商签订合同等[115] - 截至2024年3月31日，公司现金为286,522美元，营运资金赤字为248,063美元，累计赤字为478,919美元[131] - 2024年第一季度，公司经营活动净现金使用量为1,029,372美元，投资活动净现金流入为1,128,532美元，融资活动净现金流入为125,000美元[135] - 公司未来可能借款和出售股权融资，若无法筹集到所需资金，业务、经营成果和财务状况将受到重大不利影响[132][133] - 管理层认为公司的流动性状况对其持续经营能力产生重大怀疑[134] 公司协议与调整 - 2024年3月4日，公司与William Bennet Nance, Jr.签订雇佣协议修正案，其薪酬结构调整为最高可达250,000美元的毛利润的15% [123] - 2024年3月4日，公司与部分B类普通股股东签订没收协议，股东合计放弃1,600,000股，放弃后仍持有2,700,000股[124] 项目与预测 - 公司积极审查项目开发管道和与潜在客户的活动，潜在项目需满足一定条件才会加入开发管道[112] - 公司最近修订了预测，反映了原预计在2023年第三季度完成的一个系统和设备项目的损失[112] 会计处理与准则 - 公司采用收购法核算业务合并，商誉按收购对价公允价值减去可辨认资产和负债的公允价值计量[149] - 公司预计为“新兴成长型公司”，选择利用延长过渡期遵守新或修订会计准则，可能使财务报表与其他公司对比更难[154] 知识产权与许可证 - 公司目前除特定标志和域名外无重大知识产权[156] - 公司计划拥有并运营氢气生产厂并销售工业气体，需按项目和司法管辖区获取相关许可证[157] 监管与合规 - 部分工厂所在司法管辖区对二氧化碳排放有监管，公司生产氢气时将部署碳回收系统减少或消除排放[158] - 氢气生产设施建设需遵守政府监管，包括当地分区和许可要求[159] - 氢气、二氧化碳和氧气的分销需遵守联邦和州监管制度，取决于相关司法管辖区[159]

公司概况 - 公司是新兴的纯氢和碳回收项目开发商及工业气体供应商，2023年成立，尚未产生任何收入，预计2023或2024年通过向客户销售系统和设备产生收入[202][206] - 公司由拥有十多年氢气经验和数十年业务发展、并购及资本市场经验的团队创立，是少数族裔拥有的企业，目标是公私合营的氢气开发和碳回收项目[202] 增长战略 - 公司增长战略基于在靠近终端客户的地理位置部署模块化解决方案，从单一原料投入生产和销售多种产出，有望受益于政府激励政策[205] 业务合并 - 2023年5月14日，公司与Dune Acquisition Corporation等签订单元购买协议，进行业务合并[209] - 业务合并于2023年12月21日完成，公司更名为Global Gas Corporation，12月22日，公司A类普通股和认股权证在纳斯达克资本市场开始交易，交易代码分别为“HGAS”和“HGASW”[213] - 购买协议在某些有限情况下可在交易完成前终止，若因特定原因终止，公司需在终止日期后五个工作日内向Dune支付750万美元终止费[212] - 2023年12月21日业务合并完成，沙丘公司更名为全球天然气公司，成为公开上市报告公司[214] 原料与客户 - 公司选择原料主要针对可再生废物，也计划从包括管道天然气在内的不可再生来源生产气体，部分项目可能部署碳回收技术[203] - 公司在氢气方面服务传统工业气体客户，重点关注快速增长的氢能源载体市场；在二氧化碳方面，目标客户包括传统工业用户和新兴用户[204] 项目开发 - 公司项目开发管道中的潜在项目需与潜在客户会面、讨论项目范围和可行性等后才会加入，近期修订了预测以反映原预计在2023年第三季度完成的系统和设备项目的损失[206] 经营影响因素 - 公司未来经营成果和财务状况可能与过去不同，主要影响因素包括能否与客户和供应商签订合同，以及项目延迟、原材料和产品价格波动、服务和产品需求波动等[208] 人事与股权变动 - 2024年3月4日，公司与威廉·贝内特·南斯签订雇佣协议修正案，其薪酬调整为最高每年25万美元，占公司毛利润15% [218] - 2024年3月4日，公司与部分B类普通股持有人签订没收协议，持有人放弃160万股，仍持有270万股[219] 财务状况 - 截至2023年12月31日，公司未产生任何收入，运营亏损409,027美元，净亏损300,176美元[220] - 截至2023年12月31日，公司现金余额为62,362美元，净营运资金赤字为303,470美元[221] - 2023年2月16日至12月31日，经营活动净现金使用160,162美元，投资活动净现金使用1,120,000美元，融资活动净现金提供1,342,524美元[225] 会计准则选择 - 公司预计为新兴成长公司，选择利用延长过渡期遵守新的或修订的会计准则[236] 知识产权与运营计划 - 全球氢气公司目前除特定标志和域名外，无重大知识产权[238] - 全球氢气公司计划拥有和运营氢气生产厂，需按项目和司法管辖区获取相关许可证[239] 法规遵守 - 氢气生产设施建设和气体分销需遵守政府法规，包括分区、许可要求等[241]

首次公开募股 - 2020年12月22日完成首次公开募股，发行1725万个单位，每个单位10美元，总收益1.725亿美元，发行成本约1000万美元[121] - 首次公开募股同时完成私募，向赞助商出售485万个认股权证，每个1美元，收益约490万美元[122] - 首次公开募股同时，向发起人私募485万份认股权证，每份1美元，所得款项部分存入信托账户，共计1.725亿美元[154] - 发起人曾同意提供最高20万美元贷款用于首次公开募股，公司借款约3.1万美元，并于2020年12月22日还清[157] - 公司给予承销商45天选择权，可按首次公开发行价减去承销折扣和佣金购买最多2250000个额外单位以弥补超额配售，2020年12月22日承销商全额行使超额配售权，公司发行2250000个单位[163] - 2020年12月22日首次公开发行结束时，公司向承销商支付3450000美元承销折扣，即每售出单位0.20美元，完成首次业务合并时需额外支付6037500美元费用，即每售出单位0.35美元[163] 信托账户情况 - 截至2023年9月30日，信托账户中有投资和现金1208.0509万美元，其中包括约31.8万美元的利息收入[123] - 2022年6月特别会议期间，持有1606.7946万个公共股份的股东行使赎回权，约1.607亿美元从信托账户中取出[133] 业务合并相关 - 2023年5月14日与Global Hydrogen达成业务合并协议，8月22日将支付给卖方的总股份对价从5750万美元降至4800万美元[126] - 2022年6月14日股东大会批准将完成业务合并的日期从2022年6月22日延长至2023年12月22日[131] - 2021年10月12日与TradeZero达成合并协议，2022年12月28日双方同意终止协议，公司于2023年1月收到275万美元和解金[134][137] - 业务合并需获得股东批准，预计在2023年下半年完成，但可能会延迟或无法完成[130] - 若无法在2023年12月22日前完成业务合并且股东未延长时间，公司将停止运营、赎回公共股份并清算[124] - 公司需在2023年12月22日前完成业务合并，否则将面临清算[141] 财务状况 - 截至2023年9月30日，运营银行账户约有1400美元，营运资金赤字约200万美元[139] - 2023年第三季度净亏损约130万美元，2022年同期净亏损约140万美元[147][148] - 2023年前九个月净亏损约68.7万美元，2022年同期净收入约920万美元[149][150] - 2023年1月，公司收到与TradeZero被告和解款项275万美元，大部分用于支付应付账款和费用[140] 股份交换与权证 - 2023年9月20日，发起人以1:1比例将431.25万股B类普通股交换为A类普通股，占A类普通股流通股约78.5%[153] - 创始人股份、私募认股权证及可能因营运资金贷款转换而发行的认股权证持有人享有注册权[162] 借款与费用 - 2023年6月21日，公司向发起人发行无担保本票，最高可借30万美元，截至9月30日已借2万美元[159] - 自证券在纳斯达克上市起至业务合并或清算，公司每月向发起人支付1万美元行政服务费[160] 承销商协议修订 - 2022年6月14日，公司与Cantor Fitzgerald & Co.签订修订协议，Cantor同意全额放弃递延折扣，公司同意授予Cantor优先拒绝权，担任资本市场顾问，顾问费3800000美元[165] 会计与信息披露 - 公司未识别出任何关键会计估计[166] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司没有Regulation S - K第303项所定义的资产负债表外安排[167] - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[168]

首次公开募股及私募 - 2020年12月22日公司完成首次公开募股，发行1725万个单位，每个单位10美元，总收益1.725亿美元，发行成本约1000万美元[113] - 首次公开募股同时，公司完成私募，向赞助商出售485万个认股权证，每个1美元，收益约490万美元[114] - 首次公开募股同时，公司以每股1美元价格向发起人私募4,850,000份私募认股权证，收益485万美元；首次公开募股结束时，1.725亿美元存入信托账户[145] - 2020年12月22日首次公开募股结束时，公司向承销商支付345万美元承销折扣；2022年6月14日，承销商全额放弃603.75万美元递延折扣，公司同意授予其优先担任资本市场顾问权利，顾问费380万美元[155][156] 信托账户情况 - 截至2023年6月30日，信托账户中有投资和现金1196.3187万美元，其中包括约14.3万美元的利息收入[115] - 2022年6月特别会议期间，持有1606.7946万个公共股份的股东行使赎回权，约1.607亿美元从信托账户中取出，约1180万美元留在信托账户[126] - 公司信托账户资金在2022年12月15日后以现金形式存于有息活期存款账户[115] 业务合并相关 - 2023年5月14日，公司与Global Hydrogen签订业务合并协议，预计在2023年下半年完成[118][123] - 2022年6月14日，公司股东批准将完成业务合并的日期从2022年6月22日延长至2023年12月22日[124] - 2021年10月12日，公司与TradeZero签订合并协议，后因纠纷于2022年12月28日终止协议[127][130] - 公司需在2023年12月22日前完成业务合并，否则管理层认为公司持续经营能力存重大疑虑[134] 财务收支与资金状况 - 公司在2023年1月收到与TradeZero和解款项275万美元[130] - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户约有1.4万美元，营运资金赤字约77.3万美元[132] - 公司在首次公开募股前通过发起人支付25,000美元购买创始人股份及约31,000美元贷款满足流动性需求，2020年12月22日还清贷款；首次公开募股后通过其净收益和信托账户外私募满足流动性需求；2023年1月收到与TradeZero被告和解款项275万美元，大部分用于支付应付账款和费用[133] - 截至2023年6月30日的三个月，公司净亏损约55.8万美元；截至2022年6月30日的三个月，公司净收入约160万美元；截至2023年6月30日的六个月，公司净收入约65万美元；截至2022年6月30日的六个月，公司净收入约490万美元[139][140][141][142] 创始人股份与贷款 - 2020年7月10日，发起人以25,000美元购买3,737,500股创始人股份，后转换为4,312,500股；若承销商未全额行使超额配售权，最多562,500股创始人股份将被没收，因承销商全额行使该权利，这些股份不再被没收[143] - 2020年6月18日，发起人同意提供最高20万美元无息贷款用于首次公开募股费用，公司借款约3.1万美元并于2020年12月22日还清[148] - 2023年6月21日，公司向发起人发行无担保本票，可借款最高30万美元用于营运资金和业务合并费用，本票无息，2023年6月30日未借款[151] 行政服务费用 - 公司自证券在纳斯达克上市起至业务合并或清算，每月向发起人支付1万美元行政服务费；截至2023年6月30日的三个月和六个月，分别产生3万美元和6万美元行政服务费用[152] 会计与财务报表相关 - 编制未经审计的合并财务报表需进行估计和判断，公司未识别出关键会计估计[157] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司没有任何表外安排[159] - 截至2023年6月30日，公司的披露控制和程序因财务报告内部控制存在重大缺陷而无效，该缺陷导致2022年6月30日和9月30日季度中期财务报表重述[161] - 2023年第二财季，公司财务报告内部控制没有发生对其产生重大影响或可能产生重大影响的变化[163] 公司性质与税收 - 公司是较小的报告公司，无需提供某些信息[160] - 2023年起，美国对“涵盖公司”某些股票回购征收1%联邦消费税，公司属“涵盖公司”[136] 法律诉讼情况 - 据管理层所知，目前没有针对公司、子公司、公司或子公司的任何管理人员或董事的诉讼、仲裁或政府程序[165]