文章核心观点 - 约翰逊户外公司将在2024年2月2日市场开盘前公布2024财年第一季度财务结果，并于当天上午11点举办电话会议和网络直播讨论结果及提供公司最新情况 [1] 公司信息 - 公司是全球领先的户外休闲设备和技术创新者，旗下品牌涵盖水上运动、钓鱼、潜水和露营四大类别 [2] - 旗下标志性品牌包括Old Town独木舟和皮划艇、Carlisle船桨、Minn Kota拖钓马达等 [2] - 公司官网为http://www.johnsonoutdoors.com ，联系人为Patricia Penman，联系电话为262 - 631 - 6600 [2] 财务及会议安排 - 公司将于2024年2月2日市场开盘前公布2024财年第一季度财务结果 [1] - 公司将于2月2日上午11点举办电话会议和网络直播讨论财务结果并提供公司最新情况 [1] - 电话会议直播可在公司主页收听，重播将在公司网站投资者板块主页提供30天 [1]

文章核心观点 - 全球户外休闲设备和技术领先创新企业约翰逊户外公司将在2024年2月2日周五开盘前公布2024财年第一季度财务结果，并于美东时间上午11点举行电话会议和网络直播讨论结果并更新公司情况 [1] 公司信息 - 公司是全球户外休闲设备和技术领先创新企业，设计、制造和销售四大类消费品牌产品，包括水上运动、钓鱼、潜水和露营 [2] - 公司标志性品牌有Old Town独木舟和皮划艇、Carlisle船桨、Minn Kota拖钓马达等 [2] - 公司官网为http://www.johnsonoutdoors.com ，联系人为Patricia Penman，联系电话为262 - 631 - 6600 [2] 财务结果及会议安排 - 公司将于2024年2月2日周五开盘前公布2024财年第一季度财务结果 [1] - 公司将在美东时间上午11点举行电话会议和网络直播讨论财务结果并更新公司情况 [1] - 电话会议直播可在公司主页收听，重播将在公司网站投资者板块主页提供30天 [1]

财务数据和关键指标变化 - 2023财年公司总销售额下降11%至6.638亿美元,相比上年7.434亿美元 [8] - 净利润下降56%至1950万美元,每股摊薄收益1.90美元 [8] - 营业利润下降82%至1170万美元,销量下降和营业费用增加13%导致盈利能力大幅下降 [9] - 毛利率为36.8%,略有改善,原材料和运费成本下降抵消了存货准备金增加和销量下降带来的不利影响 [17] 各条业务线数据和关键指标变化 - 钓鱼业务是公司的领导者,通过创新保持领先地位,推出了新的Minn Kota QUEST系列无刷电动机和全新外观的Minn Kota系列电动机 [10][11] - 潜水业务实现正增长,得益于全球潜水市场尤其是欧洲市场的持续复苏 [12] - 露营和水上休闲业务大幅下滑,受到疫情期间强劲需求的不利影响,零售商库存居高不下,消费者支出放缓 [12] - 公司决定退出Eureka品牌,集中发展Jetboil品牌,Jetboil过去5年增长强劲 [12] - 水上休闲业务推出Old Town ePedal Plus电动助力脚踏式推进系统,这是一项革命性的新技术 [13] 各个市场数据和关键指标变化 - 公司未具体披露各个地区市场的数据和指标变化 公司战略和发展方向及行业竞争 - 公司将继续投资于关键战略驱动因素,包括深入了解消费者、保持创新领先地位、寻找新的增长机会和优化数字消费者体验 [14] - 面临当前经济环境和市场疲软,公司将努力在充满挑战的市场中脱颖而出,提高盈利能力 [14] - 行业竞争激烈,影响定价,公司将通过创新来帮助品牌增长和成功 [10] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司看到疫情期间的高需求已经结束,加上零售商库存高企,导致了2023财年的挑战性业绩 [8][9] - 公司预计未来这些动态将持续,但将通过创新来应对 [10] - 公司对新产品线的推出和未来季节性需求恢复持谨慎乐观态度 [29][34] 问答环节重要的提问和回答 问题1 **Anthony Lebiedzinski 提问** 询问零售商库存积压是否遍及所有业务线 [24] **Helen Johnson-Leipold 回答** 零售商库存积压在户外行业普遍存在,但程度因业务线而有所不同 [25] 问题2 **Anthony Lebiedzinski 提问** 询问本季度销售情况的月度变化趋势,以及下一季度的需求预期 [26] **David Johnson 回答** 本季度销售随着季节下降,下一季度市场仍然充满挑战 [27][28] 问题3 **Anthony Lebiedzinski 提问** 询问新产品线的订单情况 [33] **Helen Johnson-Leipold 回答** 公司已经收到新产品的订单,但需要消化零售商的现有库存 [34]

产品线和品牌 - 公司在2023财年销售了军事和商业帐篷产品线，并计划退出Eureka!品牌[14] - 公司将专注于市场营销和进一步发展Jetboil产品线[14] - 公司的水上娱乐部门设计和销售Old Town品牌的独木舟和皮划艇[19] - 公司的潜水部门销售SCUBAPRO品牌的水下潜水产品[23] - 公司的钓鱼业务主要品牌包括Minn Kota、Humminbird和Cannon[10] - 公司的露营业务主要品牌包括Jetboil和Eureka![13][14] - 公司的水上娱乐业务主要品牌为Old Town，产品主要销售于美国和加拿大[19][20] - 公司的潜水业务主要品牌为SCUBAPRO，产品销售于全球独立专业潜水店[23][24] 供应链和风险管理 - 公司通过采购安全库存、基于预测的供应合同以及及时交付库存等方式来减轻产品供应和供应链风险[44][45] 季节性影响和销售情况 - 公司的产品主要与温暖天气、户外娱乐相关，导致销售和盈利在不同季节有所波动[46] - 公司在2023财年的季度销售和运营利润占全年总额的百分比[47] 法规合规和信息披露 - 公司受到各种环境法律、法规的约束，但认为符合相关法规不会对公司的资本支出、收入或竞争地位产生重大不利影响[47] - 公司提供免费获取年度报告、季度报告、8-K报告等信息的途径[48][49] 业务部门和新产品研发 - 公司有四个可报告的业务部门，详细财务信息可参见财务报表附注13[27][28] - 公司在各业务领域致力于新产品研发，包括钓鱼、潜水、水上娱乐和露营[29] - 公司将研发成本视为费用，除了新电子产品的软件开发和水深数据收集和处理[30] - 过去三个财政年度，公司在研发活动上的支出金额已在财务报表中披露[31]

业绩总结 - FY 2022净销售额为743.4百万美元[1] - FY 2022税前利润为567.5百万美元，占销售额的8.4%[48] - FY 2022现金流来自运营为544.3百万美元[65] - FY 2022的运营利润率为11.6%[65] - 截至2023年6月30日，净收入为35.5百万美元[68] 用户数据 - 钓鱼部门FY 2022净销售额为526.6百万美元，下降5%，运营利润率为12.1%[51] - 潜水部门FY 2022净销售额为78.9百万美元，增长14%，运营利润率为6.0%[55] - 露营部门FY 2022净销售额为70.4百万美元，运营利润率为19.1%[37] - 水上娱乐部门FY 2022净销售额为67.9百万美元，增长2%，运营利润率为9.1%[39] 股息与投资回报 - FY 2022平均股息收益率为0.6%[47]

财务数据和关键指标变化 - 第三财季销售同比下降8%至1.87亿美元，上年同期为2.038亿美元；年初至今总销售额较上年同期增长4% [17] - 第三财季毛利率从去年第三季度的36.1%提升至41.5%，主要得益于价格上涨以及运费和材料成本降低 [11] - 第三财季营业费用较上年同期增加1040万美元，主要因递延补偿费用增加510万美元，以及保修费用、广告和促销成本上升；营业利润降至1740万美元，上年同期为2380万美元；税前利润较上一季度略有上升 [12] - 第三财季净利润为1480万美元，上年同期为1410万美元；本季度有效税率为25.3%，九个月为25.9% [36] 各条业务线数据和关键指标变化 - 钓鱼业务方面，单位销量持平，收入和毛利增长与价格相关；需求虽在减弱，但预计年底情况会好转；该业务零售表现健康，比其他类别更具活力 [1][2] - 潜水业务本季度销售持平，但年初至今在欧洲和亚洲市场呈现正增长 [25] - 露营和水上运动休闲业务受后疫情市场放缓影响，市场疲软；零售商有库存待消化，消费者支出放缓 [26] 各个市场数据和关键指标变化 - 整体市场消费者需求从过去几年的疫情高峰水平持续缓和，市场竞争激烈 [21] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司致力于在各业务领域保持创新领导地位，以应对竞争激烈的市场环境，推动品牌持续增长和成功 [21] - 钓鱼业务近期推出一系列新产品，如Minn Kota的QUEST系列无刷拖钓电机技术、One - Boat Network App等，未来还将继续研发新产品 [22][23] - 潜水业务将继续利用创新和品牌建设，确保SCUBAPRO成为全球最受信赖的潜水品牌 [25] - 露营和水上运动休闲业务虽面临短期挑战，但公司着眼长期机遇，以消费者为中心的创新至关重要 [26] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 市场需求整体疲软，但钓鱼业务零售相对健康，潜水业务状况良好，预计到季末公司情况会好转 [2][3] - 公司将继续提高运营效率，加强营业利润率；资产负债表无债务，现金状况良好，有能力进行投资和向股东支付现金股息 [33][42] - 虽各品牌短期内面临挑战，但公司正努力为其在不断变化的市场中取得持续成功做好准备，关键在于了解消费者、保持创新领导地位并寻找新的增长途径 [28] 其他重要信息 - 会议提醒包含前瞻性陈述，实际情况可能因多种因素与陈述有重大差异 [30] - 若有额外问题可联系Dave Johnson或Helen Johnson - Leipold [15] 总结问答环节所有的提问和回答 问题: 请从整体上谈谈本季度价格与单位销量的情况 - 本季度单位销量基本持平，收入和毛利增长与价格相关 [1] 问题: 营业费用中广告促销和保修费用增加了多少，未来是否会继续增加 - 排除递延补偿费用后，本季度营业费用增加约500万美元，其中保修和广告促销费用各占一半；预计广告促销费用未来仍会较高，保修费用未来可能会有所缓和 [44] 问题: 能否详细说明公司在战略投资机会方面的情况，如可能的并购机会 - 公司专注于改善供应链状况以提高效率，同时也在外部寻找符合长期战略的市场机会，但市场活动较少，不过不会放松研究和对机会的关注 [39] 问题: 本季度是否有积压订单，对后续季度销售有何影响 - 本季度初有少量积压订单，目前已降至正常水平；未来季度销售应相对平衡，部分业务的库存正在正常化 [49] 问题: 如何看待未来毛利率的走势 - 成本下降对公司有利，但未来可能会有促销活动；公司希望毛利率能保持在40%以上，但受多种因素影响 [50] 问题: 零售库存情况如何，补货情况怎样，库存何时见底 - 水上运动和露营业务的零售库存最多；露营业务已看到改善的希望，水上运动业务有望随着新产品推出而好转 [53] 问题: 研发费用是否会维持在营收的4%左右 - 文档未提及明确回复 问题: 请提供一些关于销售与销售渠道、销售点的信息，以了解终端市场需求 - 文档未提及明确回复

净销售额情况 - [2023财年第三季度净销售额为1.87047亿美元，较上年同期减少1677.2万美元，降幅8%；前九个月净销售额为5.67499亿美元，较上年同期增加2053.3万美元，增幅4%][125][131][137] - [2023财年第三季度，钓鱼业务净销售额为1.3746亿美元，较上年同期增加89.5万美元，增幅1%；前九个月为4.30842亿美元，较上年同期增加5659.8万美元，增幅15%][132][138] - [2023财年第三季度，露营业务净销售额为1165.8万美元，较上年同期减少1182.1万美元，降幅50%；前九个月为3699.6万美元，较上年同期减少1978.4万美元，降幅35%][134][139] - [2023财年第三季度，水上运动业务净销售额为1572.6万美元，较上年同期减少614.6万美元，降幅28%；前九个月为3827.4万美元，较上年同期减少2120.7万美元，降幅36%][135][140] - [2023财年第三季度，潜水业务净销售额为2222.7万美元，与上年同期基本持平；前九个月为6159.4万美元，较上年同期增加470.8万美元，增幅8%][136][141] 成本与利润情况 - [2023财年第三季度，销售成本为1.0946亿美元，较上年同期减少2085万美元；前九个月为3.51798亿美元，较上年同期增加755.7万美元][142][143] - [2023财年第三季度，毛利率同比提升5.4个百分点，营业费用增加21%，营业利润较上年同期减少635.6万美元][125] - [2023年第二季度毛利率为41.5%，高于2022年同期的36.1%，主要因产品线提价及运费和部分材料成本下降][144] - [2023年前九个月毛利率为38.0%，高于上一年同期的37.1%，提价和运费成本降低是主要驱动因素][145] - [2023年第二季度运营费用为60,144美元，高于2022年同期的49,710美元，主要因保修费用、营销支出和递延薪酬费用增加][146] - [2023年前九个月运营费用为181,396美元，高于上一年同期的149,737美元，主要因保修费用、营销支出、薪酬成本、专业服务和递延薪酬费用增加][150] - [2023年第二季度运营利润为17,443美元，低于上一财年第三季度的23,799美元，主要因运营费用增加][151] - [2023年前九个月运营利润降至34,305美元，较上一年同期减少18,683美元，尽管净销售额增长4%，但运营费用增加是主要原因][152] 业务出售情况 - [2023年3月17日，公司出售露营业务的军事和商业帐篷产品线，最终净收益约为656万美元][126] 市场影响情况 - [新冠疫情后，部分户外休闲细分市场参与度大幅下降，导致部分业务需求降低、销售减少、库存增加][123][124] 业务季节性情况 - [公司业务具有季节性，第三财季通常是暖季户外休闲产品的主要销售季][128] 利息与其他收入情况 - [2023年第二季度利息收入为1,244美元，高于2022年同期的144美元；前九个月利息收入为2,806美元，高于上一年同期的339美元，主要因利率上升和投资或现金余额增加][154] - [2023年前九个月其他收入为10,939美元，高于上一年同期的其他费用6,167美元，主要因军事和商业帐篷产品线出售收益、非合格递延薪酬计划资产净投资收益和外汇收益增加][156] 财务状况情况 - [截至2023年6月30日，现金及现金等价物和短期投资总计149,247美元，高于2022年7月1日的117,567美元；应收账款净额为94,644美元，较2022年减少8,600美元；存货为235,069美元，较2022年减少15,887美元][161][162] 经营活动现金情况 - [2023年前九个月经营活动提供现金45,210美元，高于上一年同期的使用现金86,413美元，主要因上一年度库存采购增加][164]

财务数据和关键指标变化 - 2023财年第二季度销售额同比增长7%，达到2.021亿美元，上年同期为1.896亿美元；财年上半年，公司累计销售额较去年同期增长11% [4] - 原材料库存下降25%，公司计划在财年末实现总库存的显著减少 [9] - 第二季度运营费用较上年同期增加1080万美元，主要因销量驱动费用、保修成本、薪酬成本、递延薪酬费用和专业服务费用增加 [10] - 本季度税前利润增至1990万美元，上年同期为1320万美元；财年至今，税前利润为2810万美元，上年同期为2780万美元 [19] - 本季度毛利率为37.3%，略高于去年同期的36.2%，主要得益于价格上涨和销量增加带来的效率提升 [24] - 本季度运营利润下降26%，至1140万美元，上年同期为1540万美元，但其他收入增加1010万美元，抵消了运营利润的下降 [25] - 第二季度净利润为1490万美元，较上年同期增长15.1%；本季度有效税率为25.5%，半年期为26.2% [26] 各条业务线数据和关键指标变化 - 钓鱼业务本季度表现出色，供应和组件可用性显著改善，能够满足更多客户订单 [20] - 潜水业务市场从疫情低谷反弹，全球旅行增加，公司继续受益于旗下品牌 [7] - 露营和水上运动娱乐业务受疫情后市场放缓影响，零售商库存积压，消费者支出放缓 [7] 各个市场数据和关键指标变化 - 钓鱼市场，近期客户需求良好，但消费者需求尚待观察 [28] - 潜水市场从疫情导致的低迷水平反弹，随着全球旅行增加，市场势头持续向好 [7] - 露营和水上运动娱乐市场受疫情后市场放缓影响，零售商库存积压，消费者支出放缓 [7] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司持续开发各品牌新产品，密切关注市场状况和消费者购买行为，着眼长期发展，为品牌和业务的长期增长做好布局 [8] - 公司积极评估运营模式，以提高运营效率 [10] - 公司关注市场上的收购机会，看到估值倍数有所缓和，希望进行有战略意义的收购 [34] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 疫情后市场面临挑战和不确定性，影响客户和消费者，但公司资产负债表无债务，现金状况良好，有信心应对挑战，为股东创造长期价值 [5][12] - 预计未来几个月毛利率仍将面临挑战，需消化高成本库存，通胀仍是担忧因素，公司将持续评估费用结构 [24] - 预计消费市场将继续面临挑战，公司将专注于评估费用结构，确保产品按时交付 [26] 其他重要信息 - 公司在年度巴斯钓鱼大师经典赛上展示钓鱼品牌，该赛事创历史最高参赛人数，旗下赞助的垂钓者赢得比赛 [21] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 钓鱼业务剩余订单积压情况及近期新订单情况 - 目前难以区分积压订单和新订单，但产品供应稳定，公司希望确保门店有充足库存，客户近期需求良好，消费者需求有待观察 [28] 问题2: 零售层面钓鱼业务的库存水平 - 目前零售层面库存状况良好，处于季前阶段，后续销售情况取决于消费者 [29] 问题3: 运营费用增加的幅度及近期待续情况 - 与去年相比运营费用仍可能增加，递延薪酬费用在其他收入中得到抵消，人员和绩效相关成本将持续，专业服务费用为一次性支出 [31] 问题4: 水上运动娱乐和露营业务的疲软何时见底 - 难以判断，户外多个品类都受到影响，希望旺季到来后能有新订单，但目前尚不确定 [32] 问题5: 近期毛利率能否维持在30%以上，是否有望回到40%以上 - 如果其他条件不变，随着高成本库存消化，毛利率有望扩大，但无法确定何时能达到目标水平，预计全年会有所改善 [33] 问题6: 公司的收购意愿及估值倍数是否缓和 - 公司一直在关注市场，看到估值倍数有所缓和，希望进行有战略意义的收购，遇到合适公司会积极争取 [34]

应收账款 - [截至2023年3月31日，应收账款净额从2022年9月30日的91,919千美元增至144,600千美元，主要归因于公司业务的季节性[25]] 每股收益与股息 - [2023年3月31日和2022年4月1日止三个月和六个月，A类和B类股基本每股收益按双类别法计算并反映未分配收入分配[30]] - [2023年3月31日和2022年4月1日止三个月和六个月，稀释每股净收益反映稀释性股票单位影响并假设B类普通股转换为A类普通股[32]] - [2023年3月31日和2022年4月1日止三个月，因具反稀释性未纳入完全稀释计算的潜在稀释每股收益的非归属股票分别为67,732股和39,163股；六个月分别为64,061股和38,540股[33]] - [2023年3月31日和2022年4月1日止三个月，A类普通股股息分别为0.31美元和0.30美元，B类分别为0.28美元和0.27美元；六个月A类分别为0.62美元和0.60美元，B类分别为0.56美元和0.55美元[34]] 股票计划与费用 - [截至2023年3月31日，2023年非员工董事股票所有权计划和2020年长期激励计划下有451,211股A类普通股可用于未来授予非员工董事和关键高管[36]] - [2023年3月31日止六个月，非归属股票补偿费用净额三个月分别为489千美元和266千美元，六个月分别为945千美元和561千美元[39]] - [2023年3月31日止六个月，受限股票单位（RSU）补偿费用净额三个月分别为449千美元和597千美元，六个月分别为925千美元和1,325千美元[42]] - [2023年3月31日止三个月和六个月，员工股票购买计划分别确认33千美元和54千美元费用；2022年4月1日止三个月和六个月分别确认96千美元和199千美元费用，期间均未发行A类普通股[50]] 租赁情况 - [截至2023年3月31日，公司约有200份租赁，剩余期限从不足一年到16年不等[52]] - [2023年第一季度总租赁成本为3151美元，上半年为6151美元，较2022年同期有所增长][55] - [截至2023年3月31日，公司无融资租赁或转租协议，无重大未开始的经营租赁承诺][56] 所得税税率 - [2023年第一季度和上半年的有效所得税税率分别为25.5%和26.2%，高于2022年同期的25.1%和25.3%][59] 资产情况 - [截至2023年3月31日，存货总值为236,671美元，较2022年9月30日的248,649美元有所下降][62] - [截至2023年3月31日，商誉余额为11,169美元，较期初增加9美元][63] - [截至2023年3月31日，保修期末余额为11,129美元，较期初增加][65] 债务与信贷额度 - [截至2023年3月31日、2022年9月30日和2022年4月1日，公司均无未偿还债务][67] - [公司有7500万美元的循环信贷额度，可选择增加至1.25亿美元，2023年3月31日和2022年4月1日的利率分别约为5.9%和1.4%][68][70] 外汇情况 - [2023年上半年约13%的收入以非美元货币计价，其中欧元约占5%，加元约占6%，港元约占1%][74] - [截至2023年3月31日和2022年4月1日，公司均未持有外汇远期合约][75] Rabbi信托资产 - [截至2023年3月31日，公司Rabbi信托资产公允价值总计24,101美元，较2022年9月30日的21,436美元有所增加，较2022年4月1日的27,758美元有所减少][81] - [2023年第一季度和前六个月，Rabbi信托资产公允价值变动对运营报表的影响分别为 - 1,224美元和 - 2,608美元，而2022年同期分别为2,144美元和1,049美元][81] 退货权与负债 - [2023年3月31日，公司退货权资产为897美元，应计退货负债为2,401美元；2022年4月1日，退货权资产为827美元，应计退货负债为2,283美元][87] 销售业绩 - [2023年第一季度和前六个月，公司与钓鱼、露营和水上娱乐业务板块的三家客户的合并净销售额分别约为76,679美元和140,089美元；2022年同期，与一家客户的合并净销售额分别约为21,616美元和48,921美元][92] - [2023年第一季度和前六个月，公司总净销售额分别为202,115美元和380,452美元，2022年同期分别为189,623美元和343,147美元；总运营利润分别为11,390美元和16,862美元，2022年同期分别为15,429美元和29,189美元][94] 业务出售 - [2023财年第二季度，公司以14,990美元的价格出售露营业务板块的军事和商业帐篷产品线，资产和负债的净账面价值约为8,350美元，出售收益约为6,640美元][97] 综合收益与养老金计划 - [截至2023年3月31日的六个月，累计其他综合收益为4,080美元，其中外币折算调整为4,235美元，未摊销的设定受益养老金计划损失为 - 155美元][98] - [2023年第一季度和前六个月，未摊销的设定受益养老金计划损失的重分类金额分别为8美元和16美元，2022年同期分别为16美元和32美元][101] 市场风险 - [公司面临外汇汇率、利率、商品价格和通货膨胀等市场风险，截至2023年3月31日的六个月内，市场风险无重大变化][162] 会计准则指引 - [FASB发布的ASU 2020 - 04和ASU 2022 - 06将有效日期推迟至2024年12月31日，公司预计该指引对其财务报表和披露无重大影响][84]

应收账款 - [截至2022年12月30日，公司应收账款净额为120,553千美元，较2022年9月30日的91,919千美元增加，主要归因于业务季节性[26]] 股息分配 - [2022年和2021年第四季度，A类普通股每股股息分别为0.31美元和0.30美元，B类普通股每股股息分别为0.28美元和0.27美元[35]] 股票授予计划 - [截至2022年12月30日，公司2012年非员工董事股票所有权计划和2020年长期激励计划下，有395,018股A类普通股可用于未来授予非员工董事和关键高管[37]] 非归属股票情况 - [2022年第四季度，非归属股票授予16,143股，归属7,350股，截至12月30日非归属股票为66,929股[42]] - [2022年和2021年第四季度，非归属股票相关的股票薪酬费用分别为456千美元和295千美元[43]] 受限股票单位情况 - [2022年第四季度，受限股票单位授予36,484个，归属26,742个，截至12月30日受限股票单位为75,736个[46]] - [2022年和2021年第四季度，受限股票单位相关的股票薪酬费用分别为476千美元和727千美元[46]] 员工股票购买计划 - [2022年第四季度，公司员工股票购买计划发行0股A类普通股，确认费用21千美元；2021年第四季度发行0股，确认费用104千美元[54]] 租赁情况 - [截至2022年12月30日，公司约有200份租赁协议，剩余期限从不足一年到16年不等[56]] - [2022年和2021年第四季度，公司租赁费用分别为3,000千美元和2,566千美元[57]] - [截至2022年12月30日，公司无融资租赁或转租协议，无重大未开始的经营租赁承诺，经营租赁使用权资产为55,647美元，总经营租赁负债为57,029美元，加权平均剩余租赁期限为12.21年，加权平均折现率为3.15%][59] 利润与所得税 - [2022年第四季度公司税前利润为8,166,000美元，所得税费用为2,287,000美元，有效所得税税率为28.0%，较2021年同期的25.6%有所上升][61] 存货情况 - [截至2022年12月30日，公司存货为251,525美元，其中原材料149,986美元，在产品229美元，产成品101,310美元][64] 商誉情况 - [2022年第四季度商誉期末余额为11,167,000美元，较期初增加7,000美元，主要归因于外币汇率变动][65] 保修情况 - [2022年第四季度保修期末余额为9,698,000美元，期间保修费用应计为1,852,000美元，当期保修索赔支付为1,793,000美元][68] 债务情况 - [截至2022年12月30日、2022年9月30日和2021年12月31日，公司均无未偿还债务][70] 循环信贷协议 - [公司与贷款集团签订了7500万美元的循环信贷协议，可选择增加至1.25亿美元，到期日为2026年7月15日，2022年12月30日和2021年12月31日的利率分别约为5.4%和1.1%][71][72] 信用证情况 - [截至2022年12月30日和2021年12月31日，公司分别持有约173,000美元和约181,000美元的信用证，主要用于工人补偿保险未来索赔的支付担保][78] 收入货币计价 - [2022年第四季度约12%的公司收入以非美元货币计价，其中约5%为欧元，约5%为加元，约1%为港元][80] 外汇远期合约 - [截至2022年12月30日和2021年12月31日，公司均未持有外汇远期合约][81] Rabbi信托资产 - [截至2022年12月30日，公司Rabbi信托资产公允价值为22,684美元，较2022年9月30日的21,436美元有所增加，较2021年12月31日的29,835美元有所减少][86] - [2022年第四季度，Rabbi信托资产其他收入净额为1,383美元，2021年同期为1,095美元][86] 退货权资产与负债 - [2022年12月30日，公司退货权资产为834美元，应计退货负债为2,317美元；2021年12月31日，退货权资产为780美元，应计退货负债为2,092美元][92] 客户净销售额 - [2022年第四季度，公司向两个客户的合并净销售额约为50,062美元；2021年第四季度，向一个客户的合并净销售额约为27,305美元][96] 净销售额与营业利润 - [2022年第四季度，公司净销售额为178,337美元，2021年同期为153,524美元；2022年第四季度营业利润为5,472美元，2021年同期为13,760美元][99] 总资产情况 - [截至2022年12月30日，公司总资产为689,096美元，截至2021年12月31日为672,354美元，截至2022年9月30日为679,931美元][99] 累计其他综合收益 - [2022年第四季度，公司累计其他综合收益为3,565美元，2021年同期为6,979美元][102] 未摊销设定受益养老金计划损失重分类 - [2022年第四季度，未摊销设定受益养老金计划损失的重分类总额为8美元，2021年同期为16美元][102] 市场风险 - [公司面临外汇汇率、利率、商品价格和通货膨胀等市场风险，2022年第四季度无重大变化][146] 准则影响 - [FASB发布的参考利率改革相关准则延期至2024年12月31日，公司预计该准则对财务报表和披露无重大影响][87]