文章核心观点 彩票科技公司Lottery.com与PlusEVO签订谅解备忘录收购先进彩票管理系统和游戏平台，以加强国际扩张，该收购符合公司盈利增长和近期创收计划，能带来多方面益处 [1][2] 收购情况 - 公司与PlusEVO签订谅解备忘录收购先进彩票管理系统和游戏平台，平台支持多种游戏应用，提供本地化体验并符合监管要求 [1] - 收购是公司此前宣布的在2025年3月31日前开展国际业务并创收计划的一部分 [2] - 收购采用全股票交易，总价150万美元，分30个月支付，每股价值3美元 [2] 收购意义 - 公司可全面控制技术路线图，定制开发计划以拓展全球市场，增强长期地位，加速向欧洲、非洲等新兴市场扩张 [2][3] - 消除对第三方的依赖，加快创新，提升客户体验，成功募资使国际增长战略提前超9个月 [3] - 让公司完全掌控技术，可按自身条件进行国际扩张，为全球客户提供优质体验 [6] 技术优势 - 新平台基于微服务架构，确保高可用性和无缝可扩展性，优化国际市场资源利用，便于集成新伙伴和功能 [4] - 后台系统使用专用数据库，不影响前端交易性能，事件驱动工作流实现异步处理，降低延迟，提高系统响应能力 [4][5] - 注重安全，增强内部微服务通信协议保障数据完整性和隐私，技术多样性可选择合适技术优化性能、促进创新 [5]

公司动态 - 体育数字娱乐全球领先企业Sports.com（Lottery.com旗下关键品牌）与世界领先足球商业活动主办方Soccerex达成多年全球合作伙伴协议 [1] - Sports.com成为包括2025年中东和北非、欧洲及美国Soccerex等六项全球活动的冠名赞助商 [1] - Sports.com正就收购一家英国足球俱乐部进行讨论并缩小潜在收购目标范围 [4] - Sports.com董事兼足球收购主管Marc Bircham牵头与Soccerex的合作 [6] 合作意义 - 此次合作让公司有机会与足球行业关键利益相关者接触，巩固Sports.com在体育、科技和娱乐交叉领域的地位 [2] - 与Soccerex团队及其社区合作有助于提升公司游戏、内容和娱乐品牌的国际知名度 [2] - 双方合作将重新定义足球商业，挖掘新收入来源，革新球迷、品牌和俱乐部的连接方式 [5] - 合作将推动足球数字、技术和商业领域的发展 [5] 行业背景 - Soccerex近三十年来汇聚俱乐部、联赛、联合会、投资者、赞助商和媒体，是足球商业和技术发展交流的首要平台 [3] - Soccerex与LALIGA、意甲和美国职业足球大联盟等合作，其活动吸引数千人参加，有知名演讲者、行业小组和参展商 [3] - 足球界名人如大卫·贝克汉姆、贝利和亚历克斯·弗格森爵士支持Soccerex活动，巩固其作为足球商业领袖首选平台的地位 [3] 各方观点 - Marc Bircham称与Soccerex合作契合公司成为全球足球市场领先品牌的目标，双方将创造体育、科技和娱乐的强大协同效应 [7] - Soccerex首席执行官Patrick McCreanor期待与Sports.com长期成功合作，称将协助其执行多俱乐部所有权计划 [7] - Lottery.com董事长Matthew McGahan表示与Soccerex的合作是公司财务状况改善的成果，是Sports.com深化全球体育市场参与的重要里程碑 [8]

文章核心观点 Lottery.com公司宣布推出国际彩票业务，预计3月底实现新的收入增长，通过技术投入、品牌重塑和合作等举措为国际市场成功奠定基础 [1][5] 业务举措 - 投资定制技术平台，为国际用户提供直观、安全和有吸引力的体验，满足不同需求 [2] - 重塑品牌，体现公司在数字彩票行业保持领先、满足国际市场需求、提升客户满意度和运营效率的决心 [2] - 与游戏领域营销和附属合作伙伴达成协议，快速扩大客户获取规模，扩大市场覆盖和份额 [3] - 与当地参与者合作，在多个国际市场开展业务，吸引全球客户，挖掘新客户群体，提供符合当地偏好和监管要求的彩票体验 [4] 公司目标与展望 - 3月底从国际彩票业务中实现收入，为股东创造长期价值，重新定义全球彩票体验 [5] - 下一步将进行Lottery.com品牌国内重新推出和Sports.com进入包括美国在内的新市场 [5]

财务状况 - 公司截至2024年9月30日的现金为60,466美元，相比2023年12月31日的359,826美元大幅减少[46] - 公司截至2024年9月30日的总资产为58,403,889美元，相比2023年12月31日的64,377,218美元减少[46] - 公司截至2024年9月30日的总负债为30,729,836美元，相比2023年12月31日的27,761,216美元增加[46] - 公司截至2024年9月30日的股东权益为27,674,053美元，相比2023年12月31日的36,616,002美元减少[46] - 公司截至2024年9月30日的累计亏损为254,879,047美元，相比2023年12月31日的235,106,206美元增加[46] - 公司2024年前三季度现金及受限现金净减少299,360美元，期末现金及受限现金余额为60,466美元[56] - 公司截至2024年9月30日的累计亏损约为254.8百万美元，流动资金为负10.2百万美元[68] - 公司2024年9月30日的现金存款中，约有11,047美元存放在外国银行[80] - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的现金分别为$19,248,357和$19,020,159[89] - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的应收账款坏账准备分别为$104,270和$97,520[88] - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的预付费用分别为$19,248,357和$19,020,159[89] - 截至2024年9月30日，公司的固定资产净值为13,817美元，较2023年12月31日的21,309美元有所减少[141] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司债券余额为2,336,081美元，2024年9月30日的应计利息为323,273美元[169] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，普通股（反向股票分割后）分别有10,123,682股和2,877,045股流通[175] - 截至2024年9月30日，公司有1,006,250份公共认股权证流通，可发行1,006,250股普通股[181] - 截至2024年9月30日，公司有24,415份流通认股权证，加权平均剩余合同期限为1.07年，未产生费用[184] - 截至2024年9月30日，公司未授予任何新的股票期权，现有17,283份流通股票期权，加权平均行使价为8.20美元，剩余合同期限为1.65年[191] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，未确认的基于股票的补偿费用与限制性股票奖励均为0[193] - 公司截至2024年9月30日的未来最低租金支付额为182,302美元，其中2024年为7,302美元，2025年为175,000美元[201] - 公司2024年前九个月的租金费用为169,831美元，而2023年同期为98,558美元[200] 收入与亏损 - 2024年第三季度收入为200,655美元，相比2023年同期的285,523美元下降了29.7%[49] - 2024年前九个月收入为716,972美元，相比2023年同期的1,561,096美元下降了54.1%[49] - 2024年第三季度净亏损为8,046,754美元，相比2023年同期的3,400,617美元增加了136.6%[49] - 2024年前九个月净亏损为19,772,292美元，相比2023年同期的10,870,658美元增加了81.9%[49] - 2024年第三季度每股基本和稀释亏损为1.46美元，相比2023年同期的1.33美元增加了9.8%[49] - 2024年前九个月每股基本和稀释亏损为4.48美元，相比2023年同期的5.38美元减少了16.7%[49] - 2024年第三季度总运营费用为3,746,442美元，相比2023年同期的3,367,440美元增加了11.3%[49] - 2024年前九个月总运营费用为15,617,925美元，相比2023年同期的11,882,587美元增加了31.4%[49] - 2024年第三季度其他费用净额为4,404,324美元，相比2023年同期的246,529美元增加了1,686.5%[49] - 2024年前九个月其他费用净额为4,637,039美元，相比2023年同期的346,166美元增加了1,239.5%[49] - 公司2024年前三季度净亏损为19,772,840美元，相比2023年同期的10,841,171美元有所扩大[56] - 公司2024年第三季度亏损为7.98百万美元，2023年全年亏损为25.5百万美元[68] - 公司2022年和2021年的经营亏损分别为60.0百万美元和53.0百万美元[68] 法律诉讼与调查 - 公司面临多起法律诉讼和调查，可能对业务、财务状况和现金流产生重大不利影响[12][13] - 公司于2022年7月29日对J. Streicher Financial, LLC提起诉讼，要求返还16,500,000美元，并已获得法院支持[204] - 公司于2024年2月6日获得美国纽约南区法院批准，驳回Preston Million的集体诉讼[206] - 公司及其全资子公司TinBu于2023年11月21日向佛罗里达中区联邦法院提起诉讼，指控John J. Brier, Jr.、Bin Tu和Global Gaming Data, LLC违反联邦《保护商业秘密法》、《佛罗里达统一商业秘密法》和《佛罗里达欺诈和不公平贸易行为法》，以及违反合同和受信义务[210] - 法院于2024年2月拒绝了公司关于临时限制令的请求[210] - 2024年6月11日，法院驳回了公司关于驳回被告反诉的动议[210] - 公司于2024年6月25日提交了对被告反诉的答辩[210] - 法院于2024年7月10日发布了案件管理和日程安排令，审判定于2025年10月进行[210] - 双方定于2024年12月5日参加法院命令的调解[210] - 公司目前认为除已记录的负债外，不存在其他可能或可估计的额外负债，因此未记录与此事项相关的额外准备金[210] 资本需求与融资 - 公司在2022年7月因财务资源不足暂停了彩票销售业务，并 furloughed 大部分员工，可能无法继续作为持续经营实体[15] - 公司需要额外资本来支持重启运营，但可能无法以商业上可接受的条件获得这些资本[16] - 公司计划通过私募股权、优先股发行和债务及可转换债务发行来满足运营资金需求[69] - 公司于2021年3月发行的可转换票据在2021年3月全额转换为69910股普通股[159] - 截至2024年9月30日，公司Series A和Series B票据的未偿还余额分别为77.15万美元和18.51万美元，且均已逾期未还[160][164] - 公司在2024年第一季度授予了3,101,277股股票，加权平均授予公允价值为1.40美元[194] - 公司在2024年第二季度授予了2,669,932股股票，加权平均授予公允价值为1.05美元[194] - 公司在2024年第三季度授予了2,654,281股股票，加权平均授予公允价值为0.86美元[194] - 公司在2024年第二季度和第三季度分别授予了约175万和210万股股票，以替代现金支付应付负债[194] - 公司在2024年第二季度和第三季度分别授予了约90万股票，用于补偿咨询服务[194] 运营与业务 - 公司在2022年7月因财务资源不足暂停了彩票销售业务，并 furloughed 大部分员工，可能无法继续作为持续经营实体[15] - 公司目前不符合纳斯达克持续上市标准的最低股价和市值要求，可能无法在未来重新符合这些标准[36] - 公司目前欠款金额巨大，可能无法偿还[40] - 公司2024年前三季度经营活动产生的净现金为952,753美元，而2023年同期为负766,532美元[56] - 公司2024年前三季度投资活动使用的净现金为884,906美元，而2023年同期为零[56] - 公司2024年前三季度融资活动使用的净现金为31,560美元，而2023年同期为870,976美元[56] - 公司预计将在2025年第一季度开始使用从两家顶级媒体组织获得的广告信用，并预计在2025年底前全部使用完毕[142] 会计与财务报告 - 公司采用直线法计算固定资产折旧，计算机和设备折旧期为3年，家具和固定装置折旧期为5年，软件折旧期为3年[92] - 公司通过第三方提供的广告服务预付费用，截至2024年9月30日和2023年12月31日的预付广告费用分别为$19,248,357和$19,020,159[89] - 公司采用成本法核算2018年8月2日购买的186,666股第三方公司Class A-1普通股，占该公司总股本的4%[90] - 公司根据ASC 606标准，将所有交易按总额列报，因为公司主要负责直接向客户提供服务，并承担所有彩票销售的风险[100] - 公司根据ASC 740标准核算所得税，采用资产负债法，递延所得税资产和负债按预期适用的税率计量[112] - 公司根据ASC 820标准确定金融工具的公允价值，优先使用市场活跃的未调整报价（Level 1），其次是可观察的市场数据（Level 2），最后是不可观察的假设（Level 3）[115] - 公司使用Black-Scholes期权定价模型计算股票期权和认股权证的公允价值，管理层的假设和估计基于历史市场数据[118] 合并与收购 - 公司和AutoLotto于2021年10月29日完成合并，每份AutoLotto的普通股和优先股转换为约3.0058股Lottery.com的普通股[124] - 合并交易中，AutoLotto获得了约42,794,000美元的净收益，总交易成本为约9,460,000美元，其中包括约5,475,000美元的关联方应付票据和约5,593,000美元的未付承销费用[129] - 公司于2021年6月30日收购了Global Gaming Enterprises的100%股权，收购价格为10,989,691美元，其中包括80%的Aganar和JuegaLotto股权，收购价格调整为13,215,843美元以反映20%的少数股权[131][134] - Global Gaming的收购中，无形资产的公允价值为8,590,000美元，其中客户关系为410,000美元，游戏许可证为4,020,000美元，商标为2,540,000美元，技术为1,620,000美元[136] - 公司于2024年9月30日以全股票交易方式收购了S&MI Ltd.，收购价格为1,000,000美元[137] 减值与摊销 - 公司在2023年12月31日的财务报表准备过程中，进行了长期资产、商誉和其他无形资产的减值测试[145] - 公司对TinBu和Global Gaming的商誉进行了减值测试，2023年全年商誉减值损失分别为565万美元和106万美元，总计671万美元[147] - 2023年全年，公司对Global Gaming的无形资产进行了减值测试，商标和技术的减值损失分别为48.8万美元和31.2万美元，总计80万美元[147] - 2024年第三季度，公司对TinBu和Global Gaming的商誉进行了减值测试，商誉减值损失分别为157万美元和191万美元，总计348万美元[153] - 2024年第三季度，公司对Global Gaming的无形资产进行了减值测试，商标、客户关系和技术的减值损失分别为54.8万美元、15万美元和11.9万美元，总计81.7万美元[153] - 截至2024年9月30日，公司无形资产的累计摊销为2114.97万美元，净额为1499.49万美元[154] - 2024年第三季度，公司无形资产的摊销费用为120.58万美元，2023年同期为381.59万美元[154] - 公司预计未来几年的摊销费用为：2024年101.84万美元，2025年407.37万美元，2026年158.37万美元，2027年110.13万美元，此后721.78万美元[156] - 截至2024年9月30日，公司未投入使用的软件开发成本为47.68万美元[157] 其他 - 公司于2022年3月22日签订了一份为期三年的有担保本票协议，本金为2,000,000美元，年利率约为3.1%，截至2024年9月30日，全部本金仍未偿还[143] - 公司在2021年对数字证券持有者承担了约5,632美元的支付义务，但截至2024年9月30日未履行任何支付[198] - 公司于202

文章核心观点 - 彩票网公司宣布美国证券交易委员会已宣布其S - 1注册声明生效，公司在经历多年管理不善和动荡后实施了全面转型战略，虽面临诸多攻击但仍将推进未来发展计划，包括彩票网扩张、体育网发展及明确财务展望 [1][3][5] 公司过往困境 - 2022年10月公司处于崩溃边缘，面临监管调查、纳斯达克上市问题、大量员工流失、运营崩溃和营运资金严重短缺等挑战 [2] 转型策略 - 组建顶级法律团队和新管理团队，制定并实施转型战略，包括制定新战略愿景、重新符合纳斯达克上市和美国证券交易委员会报告要求，为彩票网和体育网两大关键资产的未来货币化奠定基础 [3] - 重组整个领导层，引入有经验的董事会和新执行管理团队，引入资深商业顾问，改组投资者关系团队，并与新投资银行合作伙伴合作 [3] 面临攻击 - 公司、董事和管理层在转型期间面临前所未有的攻击，包括法院诉讼、付费新闻媒体和网站攻击，公司怀疑存在重大股票操纵行为并已向当局报告 [4] - 董事会和管理层面临生命和福利威胁，但他们坚持决策并将坚决捍卫公司和自身 [4] 重要里程碑 - 美国证券交易委员会宣布公司的S - 1注册声明于2024年10月16日生效 [1] 未来发展计划 彩票网扩张 - 主要目标是使彩票网在美国全面运营并在全球扩展品牌，2025年计划增加国际业务，引入融合体育、彩票和抽奖的新模式 [7] 体育网发展 - 今年早些时候推出新的体育网平台，收购S&MI有限公司并将其重新品牌化为体育网，未来六个月将在美国、欧洲和中东市场推出 [7] - 体育网将利用沉浸式3D技术提供高质量直播体育内容，2025年将推出专注于体育的社交媒体平台 [7] 财务展望 - 公司确定了新的资金合作伙伴，以补充现有合作伙伴，支持公司开发自有技术和实施“收购与建设”战略 [8]

As filed with the Securities and Exchange Commission on September 25, 2024 Registration No. 333-281925 UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 Amendment No. 1 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 LOTTERY.COM INC. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (I.R.S. Employer 5049 Edwards Ranch Rd., 4 Floor Fort Worth, Texas 76109 (737) 309-4500 (Address, including zip code, and ...

文章核心观点 - 数字体育娱乐全球领先公司Sports.com显著拓展地理覆盖范围，在亚洲新市场推出平台和内容，持续为全球潜在粉丝提供优质体育内容，扩大商业覆盖范围 [1] 公司发展情况 - Sports.com与Forest Interactive合作，平台在马来西亚、阿联酋、沙特阿拉伯及更广泛的中东和北非地区上线，触及数百万体育爱好者 [2][4] - 公司通过与领先电信公司建立强大合作关系，全球覆盖范围以前所未有的速度扩大，用户订阅数达数百万且不断增加 [3][5] 公司未来规划 - 未来几个月，Sports.com将引入更多体育赛事直播和原创内容，以吸引更广泛的全球用户，提升用户体验，巩固其在全球体育娱乐行业的主导地位 [5] 公司人员观点 - 公司董事长兼首席执行官Matthew McGahan对Sports.com在亚洲新市场推出平台及体育赛事收视率的提升表示满意 [4] - 公司顾问Tim Scoffham认为平台增长显著，Forest Interactive对多地区直播服务起到关键作用，公司为体育爱好者提供无缝、全面的体育娱乐体验感到自豪 [5][6]

文章核心观点 Lottery.com成功完成对S&MI的收购，这一战略举措提升了Sports.com品牌价值，解锁新增长机会，同时Sports.com在商业拓展和业务创新方面取得进展，有望实现全球扩张和业务增长 [1][2] 收购情况 - Lottery.com于2024年9月1日完成对S&MI的收购，收购对价全部为Lottery.com普通股，每股价值3美元 [1] 商业发展 - Sports.com与PlanetSport合作在卢旺达、肯尼亚和埃塞俄比亚推出白标服务，覆盖超1亿体育观众和粉丝 [3] - Sports.com与Centili合作，在南非四大电信公司推出服务，加强其在非洲的业务并为全球市场拓展铺路 [4] 增长与创新 - Sports.com计划在2024年和2025年拓展新的流媒体市场，涵盖传统体育和新兴体育领域 [5] 管理层观点 - Sports.com总裁Majed Al Sorour称收购是迈向全球数字体育娱乐领先地位的变革性一步 [6] - Lottery.com和Sports.com董事长兼CEO Matthew McGahan表示收购开启新篇章，将加速全球扩张 [7] - S&MI创始合伙人Tim Scoffham认为与PlanetSport和Centili的合作是全球拓展战略的关键，将带来新收入流 [8]

As filed with the Securities and Exchange Commission on September 3, 2024 Registration No. ____________ UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM S-1 REGISTRATION STATEMENT UNDER THE SECURITIES ACT OF 1933 LOTTERY.COM INC. (Exact Name of Registrant as Specified in Its Charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (Primary Standard Industrial Classification Code Number) Delaware 7372 81-1996183 (I.R.S. Employer Identification Number) 5049 Edwards R ...

文章核心观点 - 彩票公司收购S&MI公司，将增强Sports.com品牌长期价值，带来增长机会，公司还将任命Marc Bircham加入董事会，且S&MI与Clickshakers的合作也将使Sports.com受益 [1][2][5] 收购信息 - 彩票公司宣布完成收购S&MI公司的条款确定，收购总价将以每股3美元的普通股股权支付 [1] - 收购计划于2024年9月1日完成，完成后S&MI将更名为Sports.com Media Ltd [3] 人员任命 - 收购完成后，彩票公司打算任命Marc Bircham为S&MI董事会成员，他在足球和体育管理方面经验丰富 [3][4] 合作拓展 - S&MI与Clickshakers合作，Sports.com收购完成后将受益，Clickshakers白标服务在英国审批进入最后阶段，还计划在法国与运营商合作推出服务 [5] 各方表态 - Sports.com总裁称收购S&MI是成为全球数字体育娱乐领导者的关键一步，Marc Bircham加入体现引入顶级人才的承诺 [6] - 彩票公司董事长兼CEO表示收购S&MI适合Sports.com品牌，能加速增长，Marc Bircham的专业知识和热情将助力平台扩张 [7] - Marc Bircham称收购开启体育娱乐新时代，目标举措将提升球迷体验 [8]