公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为10.3亿美元，较2018年12月31日的9.975亿美元增加3000万美元，增幅3.0%[121] - 截至2019年3月31日，公司总资产10.27514亿美元，总负债9.15523亿美元，股东权益1.11991亿美元[145] - 截至2019年3月31日，总资产为10.3亿美元，较2018年12月31日的9.975亿美元增加3000万美元，增幅3.0%，主要因贷款增长[158] - 截至2019年3月31日，公司股东权益为1.12亿美元，占总资产的10.9%；一级杠杆率为11.01%，一级风险资本和普通股权益比率为11.71%，总风险资本为13.65%[161] - 截至2019年3月31日，公司总资本（风险加权资产）为12.4745亿美元，比率为13.65%；普通股一级资本（风险加权资产）为10.7024亿美元，比率为11.71%；一级资本（风险加权资产）为10.7024亿美元，比率为11.71%；一级资本（平均资产）为10.7024亿美元，比率为11.01%[162] - 截至2018年12月31日，公司总资本（风险加权资产）为12.2262亿美元，比率为13.66%；普通股一级资本（风险加权资产）为10.4881亿美元，比率为11.72%；一级资本（风险加权资产）为10.4881亿美元，比率为11.72%；一级资本（平均资产）为10.4881亿美元，比率为11.16%[162] 公司季度盈利相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度净收入为200万美元，摊薄后每股收益0.31美元，较2018年同期的130万美元增加70万美元[121] - 2019年第一季度平均股本回报率（ROE）和平均资产回报率（ROA）分别为7.32%和0.83%[121] - 2019年第一季度所得税费用为58.2万美元，较2018年同期的36.2万美元增加，有效税率从22.2%升至22.5%[157] 公司净利息收入相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度净利息收入为850万美元，较2018年同期的770万美元增加80万美元，增幅10.2%[121] - 2019年第一季度总利息收入为1230万美元，较2018年同期增加250万美元，增幅25.8%；总利息支出为380万美元，较2018年同期增加170万美元，增幅82.8%[127][128] - 2019年第一季度末，公司平均生息资产93.9009亿美元，利息收入1.235亿美元，收益率5.33%；2018年同期平均生息资产80.0245亿美元，利息收入0.9821亿美元，收益率4.95%[131] - 2019年第一季度末，公司平均计息负债73.7187亿美元，利息支出0.3848亿美元，成本率2.12%；2018年同期平均计息负债62.2994亿美元，利息支出0.2104亿美元，成本率1.37%[131] - 2019年第一季度净利息收入850.2万美元，净息差3.22%，净利息收益率3.67%；2018年同期净利息收入771.7万美元，净息差3.58%，净利息收益率3.91%[131] - 与2018年同期相比，2019年第一季度贷款组合平均增加1.253亿美元，贡献利息收入160万美元；付息支票和货币市场账户平均增加4380万美元，减少净利息收入13万美元；定期存款平均增加4440万美元，导致利息支出增加19万美元；借款平均增加680万美元，对净利息收入产生3万美元的负面影响；次级债务水平降低，在三个月内为净利息收入贡献2.1万美元[135] - 与2018年同期相比，2019年第一季度因利率变化导致净利息收入不利变化，主要是资金成本增加，特别是借款和定期存款分别上升95和81个基点；核心存款如付息支票和货币市场账户分别上升80和70个基点；生息资产的有利利率变化部分抵消了不利影响；总体上，因规模变化带来的利息收入增加160万美元，超过了不利的利率变化，使净利息收入增加80万美元[136] - 利率模拟显示，截至2019年3月31日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净利息收入分别下降0.3%、0.7%、1.2%；截至2018年3月31日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净利息收入分别增加0.1%、0.2%、0.3%；公司目前处于负债敏感型地位，2018年处于资产敏感型地位[140] 公司贷款和租赁相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度贷款和租赁损失拨备为21.9万美元，较2018年同期的55.4万美元减少33.5万美元[121] - 2019年第一季度贷款和租赁损失拨备为21.9万美元，较2018年同期减少33.5万美元；净回收为10.4万美元，而2018年同期为净冲销12.4万美元[147] - 截至2019年3月31日，非performing贷款和租赁为390万美元，占投资性贷款和租赁的0.44%，与2018年12月31日持平，但占比从0.47%降至0.44%[148] - 截至2019年3月31日，贷款损失准备金与投资性贷款总额（不包括公允价值贷款）的比率从0.97%提高至0.99%；与非performing贷款的比率从204.85%提高至218.64%[149] - 截至2019年3月31日，总贷款（不包括待售抵押贷款）增至8.624亿美元，较2018年12月31日增加2430万美元，增幅2.9%[159] 公司非利息收入和支出相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度非利息收入为640万美元，较2018年同期减少60.9万美元，降幅8.6%[121] - 2019年第一季度非利息支出为1210万美元，较2018年同期的1260万美元减少50万美元，降幅3.5%[121] - 2019年第一季度非利息收入为640万美元，较2018年同期减少60.9万美元，降幅8.6%，主要因抵押贷款部门相关收入变化[155] - 2019年第一季度非利息支出为1210万美元，较2018年同期减少44.5万美元，降幅3.5%，主要因薪资和员工福利等费用减少[156] 公司存款相关数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，总存款为8.107亿美元，较2018年12月31日的7.521亿美元增加5860万美元，增幅7.8%[124] - 截至2019年3月31日，存款为8.107亿美元，较2018年12月31日增加5860万美元，增幅7.8%，不同类型存款有增有减[160] 公司经济价值模拟相关数据关键指标变化 - 经济价值模拟显示，截至2019年3月31日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净经济价值分别下降2.5%、5.4%、8.4%；市场利率下降100个基点，预计净经济价值增加1.4%；截至2018年3月31日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净经济价值分别增加0.1%、0.2%、0.3%；市场利率下降100个基点，预计净经济价值下降0.1%[142] 公司重定价缺口相关数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，12个月及以下、1 - 2年、2 - 5年、大于5年且非利率敏感的重定价缺口分别为 - 2.22997亿美元、0.90786亿美元、2.30191亿美元、 - 0.9798亿美元；累计重定价缺口占总资产的百分比分别为 - 21.7%、 - 12.9%、9.5%[145] 公司净利息收入模拟模型及策略相关 - 公司按季度使用模拟模型评估不同假设利率情景下净利息收入的潜在变化，模型包含管理层认为合理但可能对结果有重大影响的各种假设，模拟结果用于制定和执行资产/负债管理策略，而非预测市场利率变化的实际影响[137][138] 公司各业务线营业利润相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度银行部门税前净利润为260万美元，2018年同期为140万美元；2019年第一季度该部门提供了银行99.0%的税前利润，2018年同期为86.3%[167] - 2019年第一季度财富管理部门营业利润为3.6万美元，2018年同期为36.3万美元；抵押银行部门营业亏损为1万美元，2018年同期为14万美元[168] 公司信贷承诺和备用信用证义务相关数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司信贷承诺总额为2.897亿美元，2018年12月31日为2.906亿美元[170] - 截至2019年3月31日，公司备用信用证义务为640万美元，2018年12月31日为520万美元[171] 公司贷款销售协议相关 - 2019年和2018年第一季度，公司均无需根据贷款销售协议回购已售贷款[174] 公司相关法案影响 - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》于2018年5月24日颁布，将系统重要性金融机构的分类门槛从500亿美元提高到2500亿美元[176] - 公司认为该法案的变化不会对其业务、运营或财务结果产生重大影响[176] 公司流动性相关数据关键指标变化 - 2019年3月31日公司主要流动性为1.564亿美元，2018年3月31日为1.315亿美元；在美联储可用信贷约为1020万美元；与联邦住房贷款银行（FHLB）的最大借款能力为4.546亿美元，已借款8670万美元，FHLB已代表公司开具信用证总计1.121亿美元；与其他金融机构有3900万美元无担保联邦基金信贷额度，通过CDARS计划有1.024亿美元可用短期或长期资金，通过经纪存单安排有7318万美元可用短期或长期资金[165] 公司抵押贷款银行业务收入相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度抵押贷款银行业务收入为490万美元，较2018年同期的480万美元增加8.7万美元，增幅1.8%[121]

公司报告提交情况 - 公司自2017年11月7日至2018年8月18日的10 - K、10 - Q和8 - K报告已提交给FDIC和SEC，可在公司网站及SEC网站获取[34] 公司业务性质与规划 - 公司作为银行控股公司，业务受《银行控股公司法》限制，未选择成为金融控股公司，暂无相关计划[39][40] 公司收购与合并审批要求 - 公司收购超过5%的FDIC保险存款机构或其他银行控股公司的有表决权股份等情况，需获得美联储事先批准；银行合并等需获得FDIC事先批准[46] 银行股息支付限制 - 银行支付股息受联邦和宾夕法尼亚州法律限制，根据资本规则，支付股息的机构需在2016年1月1日开始的三年内逐步达到2.5%的普通股一级资本保护缓冲[48] 银行压力测试要求 - 资产超过2500亿美元的银行控股公司和银行需进行公司运行的压力测试，公司目前不受此要求约束[50] 宾夕法尼亚州银行机构业务限制 - 宾夕法尼亚州银行机构在符合条件下可开展与国民银行等相同的业务，但FDIA对此有一定限制[51] 银行与关联方交易限制 - 银行与关联方的“涵盖交易”与单个关联方的交易金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的交易总额不得超过20%[52] 银行向内部人士提供信贷限制 - 联邦法律限制银行向内部人士提供信贷的条款和金额[54] 小银行控股公司政策 - 2015年5月起，符合小银行控股公司政策的资产门槛从5亿美元提高到10亿美元，公司在合并总资产超过10亿美元或不再被视为小银行控股公司前，无需遵守相关监管资本要求[56] 巴塞尔协议III资本规则 - 巴塞尔协议III资本规则于2015年1月1日对公司生效，最低资本比率要求为CET1与风险加权资产之比4.5%、一级资本与风险加权资产之比6%、总资本与风险加权资产之比8%、一级资本与平均合并资产之比4%[58][59] - 资本保护缓冲于2016年1月1日开始实施，初始水平为0.625%，分三年逐步提高，到2019年1月1日达到2.5%[60] - 全面实施后，资本规则要求公司维持额外2.5%的CET1资本保护缓冲，CET1与风险加权资产最低比率为7%、一级资本与风险加权资产最低比率为8.5%、总资本与风险加权资产最低比率为10.5%、最低杠杆率为4%[61] - 对CET1的扣除和调整于2015年1月1日开始实施，分四年逐步推进，2015年1月1日开始为40%，此后每年增加20%[61] - 2009年12月31日资产少于150亿美元且持续低于该规模的银行控股公司，可将2010年5月19日前发行的合格信托优先股计入一级资本[61] - 巴塞尔协议III资本规则将风险权重类别从巴塞尔协议I的4类（0%、20%、50%和100%）扩展到更多类别，范围从0%到600%[63] 流动性比率要求 - 流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）要求银行和银行控股公司按特定流动性测试衡量流动性，NSFR拟于2018年1月1日生效，不适用于总资产少于500亿美元的公司[66][67] 银行资本类别与监管措施 - 银行资本类别分为“资本充足”“资本适度”“资本不足”“严重资本不足”“极度资本不足”，对应不同监管措施[68][69] 银行存款保险费率 - 资产少于100亿美元的银行，存款保险初始基本费率为3 - 30个基点，调整后总基本评估费率为1.5 - 40个基点[77] 多德 - 弗兰克法案相关影响 - 《多德 - 弗兰克法案》将FDIC存款保险限额提高到25万美元，设定DIF最低储备比率为1.35%，2018年12月FDIC宣布DIF储备比率已超过该基准[79] - 《多德 - 弗兰克法案》中的“沃尔克规则”自2015年7月生效，对公司及其子公司运营无重大影响[82] - 《多德 - 弗兰克法案》创建消费者金融保护局（CFPB），其对资产达100亿美元及以上机构有主要检查和执法权，公司银行总资产少于100亿美元时，FDIC负责相关联邦消费者保护法检查和执行[90] 合格抵押贷款要求 - 合格抵押贷款要求消费者支付的点数和费用不超过贷款总额3%，借款人总债务收入比不高于43%（特定有限例外情况除外）[96] 商业房地产贷款风险指引 - 2006年12月发布的指引指出，当商业房地产贷款总额达到总资本300%或以上，且商业房地产贷款组合未偿还余额在过去36个月内增加50%或以上时，机构可能面临重大商业房地产集中风险[97] 社区再投资法案检查评级 - 公司银行在2016年11月8日完成的社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[101] 存款评估费规定 - 《1996年存款保险基金法》授权融资公司（FICO）对特定存款征收评估费，评估率可能每季度调整[81] 存款索赔优先顺序 - 《FDIA》规定，在被保险存款机构清算或其他解决情况下，存款索赔和FDIC某些行政费用索赔优先于其他一般无担保索赔[83] 州际分行监管职责 - 2008年4月，新泽西州、纽约州和宾夕法尼亚州州银行监管机构签订州际谅解备忘录（Interstate MOU），明确各自在州际分行活动中的监管职责[85] 银行合并条件 - 联邦法律允许州银行和国民银行与其他州银行合并，但需满足监管批准、联邦和州存款集中限制以及州法律规定的最低存续时间（不超过五年）等条件[88] 消费者保护法约束 - 公司受众多联邦和州消费者保护法约束，违反这些法律可能导致重大潜在责任和监管制裁[89] JOBS法案延长过渡期政策 - 公司可选择利用JOBS法案的延长过渡期，过渡期内财务报表不受适用于上市公司的新会计准则约束，可仅提供两年经审计财务报表及相关管理层讨论与分析，还可豁免萨班斯法案对财务报告内部控制审计的要求等[33] 公司财务数据 - 截至2018年12月31日，公司资产总计997388000美元，负债和股东权益总计997388000美元[297] 公司重定价缺口数据 - 截至2018年12月31日，12个月及以下期限的重定价缺口为 - 206080000美元，占总资产的 - 20.7%；1 - 2年期限的重定价缺口为80839000美元，占总资产的10.5%；2 - 5年期限的重定价缺口为230310000美元，占总资产的10.5% [297] - 截至2018年12月31日，累计重定价缺口金额12个月及以下为 - 206080000美元，占总资产的 - 20.7%；1 - 2年为 - 125241000美元，占总资产的 - 12.6%；2 - 5年为105069000美元，占总资产的10.5% [297] 市场利率对净利息收入影响 - 2018年市场利率在未来12个月上升300个基点，预计净利息收入减少1.2%；上升200个基点，预计减少0.7%；上升100个基点，预计减少0.3%；下降100个基点，预计减少0.2% [304] - 2017年市场利率在未来12个月上升300个基点，预计净利息收入增加5.3%；上升200个基点，预计增加3.5%；上升100个基点，预计增加1.8%；下降100个基点，预计减少2.0% [304] 公司利率敏感性 - 公司在短期呈负债敏感型，主要因近期贷款增长超过核心存款增长，且客户偏好短期或流动性存款[298] 公司利率风险管理措施 - 公司董事会设立了董事会风险委员会，负责制定资产负债管理政策和指令，并建立审查和控制程序[293] - 公司利用重定价缺口分析、净利息收入模拟和经济价值模拟等建模技术管理利率风险[295] - 公司按季度使用模拟模型评估不同假设利率情景下净利息收入的潜在变化[302] - 公司按季度计算权益经济价值，以量化吸收因不利市场变动导致的生息资产和付息负债潜在价值损失所需的资本金额[305] 市场利率对净经济价值影响 - 2018年12月31日，市场利率立即上升300个基点，净经济价值预计增加7.4%；2017年为减少5.8%[307] - 2018年12月31日，市场利率立即上升200个基点，净经济价值预计增加6.6%；2017年为减少3.7%[307] - 2018年12月31日，市场利率立即上升100个基点，净经济价值预计增加4.7%；2017年为减少1.6%[307] - 2018年12月31日，市场利率立即下降100个基点，净经济价值预计减少9.6%；2017年为减少0.5%[307] 模拟分析结果差异因素 - 公司净利息收入和股权经济价值模拟分析结果为假设情况，多种因素会使实际结果与预期有差异[308] - 利率变化的时间和幅度与预期不同，公司净利息收入可能显著变化[308] - 非平行收益率曲线移动或利率利差变化，会使公司净利息收入与预期不同[308] - 利率上升环境中，存款和短期付息负债重新定价快于预期或生息资产，会降低预计净利息收入[308] - 生息资产和付息负债增长速度与预计不同或产品组合改变，实际结果会与预期不同[308] - 贷款组合还款速度与模拟模型假设不同，实际结果会与预期不同[308]