银行收购与股权限制 - 收购银行控股公司10%或以上有表决权股票可能构成控制权收购，收购25%或以上需美联储批准[50][51] - 投资者可持有公司最多24.9%有表决权证券和最多33%总股本而不一定有控制权[51] 银行股息支付限制 - 银行支付股息须保持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲，分三年逐步实施[54] - 银行支付股息受联邦和宾夕法尼亚州法律限制，一般不得超过净利润[52][54][55] 银行关联交易限额 - 银行与单个关联方“受涵盖交易”限额为银行资本和盈余的10%，与所有关联方交易总额限额为20%[58] 银行压力测试要求 - 平均合并总资产超2500亿美元的银行控股公司和银行需进行压力测试，公司目前不受此要求[56] 银行监管主体与业务限制 - 公司是注册银行控股公司，业务受《银行控股公司法》限制，未选择成为金融控股公司[41][42] - 银行是宾夕法尼亚州特许商业银行，业务受州和联邦银行监管机构广泛监管[40][44] 银行子公司业务 - 银行目前运营三家全资子公司，分别提供产权保险、房地产持有和投资咨询服务[48] 银行资本充足率评估 - 联邦储备委员会和FDIC等监管机构使用风险准则和杠杆比率评估公司资本充足率[63] 巴塞尔协议III资本规则 - 巴塞尔协议III资本规则于2015年1月1日对公司生效，最低资本比率要求为CET1与风险加权资产之比4.5%、一级资本与风险加权资产之比6%、总资本与风险加权资产之比8%、一级资本与平均合并资产之比4%[64][65] - 资本保护缓冲于2016年1月1日开始实施，初始水平为0.625%，分三年逐步提高至2.5%[66] - 全面实施后，资本规则要求公司维持额外2.5%的CET1资本保护缓冲，CET1与风险加权资产最低比率为7%、一级资本与风险加权资产最低比率为8.5%、总资本与风险加权资产最低比率为10.5%、最低杠杆率为4%[68] - 对CET1的扣除和调整于2015年1月1日开始实施，分四年逐步推进，2015年1月1日开始为40%，此后每年增加20%[68] 风险权重标准化方法 - 风险权重的标准化方法将风险权重类别从当前的四个扩展到更多且更具风险敏感性的类别，范围从0%到600%[70] 银行流动性要求 - 流动性覆盖率（LCR）要求银行实体维持足够的无抵押高质量流动资产，等于其在30天急性流动性压力情景下的预期净现金流出（或预期总现金流出的25%，取较大值）；净稳定资金比率（NSFR）旨在促进银行实体资产和活动的中长期融资[72] 银行资本充足认定标准 - 银行被认定为“资本充足”需满足总风险资本比率10%或更高、CET1资本比率6.5%或更高、一级风险资本比率8%或更高、杠杆率5%或更高[74] 公司存款保险费率 - 资产低于100亿美元的公司，存款保险初始基本费率在3至30个基点之间，调整后的总基本评估费率在1.5至40个基点之间[79] FDIC相关规定 - 《多德 - 弗兰克法案》将FDIC存款保险限额提高到25万美元，设定DIF最低储备比率为1.35%，2018年12月FDIC宣布DIF储备比率已超过该基准[81] 《沃尔克规则》影响 - 《沃尔克规则》自2015年7月生效，对公司及其子公司运营无重大影响[84] 合格抵押贷款要求 - 合格抵押贷款的要点和费用不能超过贷款总额的3%，借款人的总债务收入比不得高于43%[97] 商业房地产贷款风险指引 - 2006年12月发布的指引指出，当商业房地产贷款总额达到总资本的300%以上，且商业房地产贷款组合余额在过去36个月内增长50%以上时，机构可能面临重大商业房地产集中风险[98] - 2015年12月，联邦银行监管机构发布商业房地产贷款审慎风险管理声明[98] 抵押贷款贷款人规则 - 2013年1月，CFPB发布最终规则，要求抵押贷款贷款人合理判断消费者偿还能力，禁止无偿还能力贷款，限制提前还款罚金和补偿做法[97] 杠杆贷款指引 - 2013年3月，联邦银行监管机构联合发布杠杆贷款指引，更新并取代2001年4月的指引[99] 网络安全声明 - 2015年3月，联邦监管机构发布两份网络安全相关声明，要求金融机构设计多层安全控制和业务连续性规划[111] 监管规则修订提议 - 2016年第二季度，美国部分监管机构提议修订规则，适用于总资产至少10亿美元的受监管实体[108] 公司CRA检查评级 - 2016年，公司在最近一次CRA检查中获得“满意”评级，检查日期为11月8日[101] 激励薪酬政策指引 - 2010年6月，联邦银行监管机构发布激励薪酬政策最终指引，确保不鼓励过度冒险[107] 上市公司薪酬委员会规则 - 2013年1月，证券交易所根据多德 - 弗兰克法案通过规则，要求上市公司薪酬委员会成员满足更高独立性要求[109] 公司资产负债情况 - 截至2019年12月31日，公司资产总计1150019千美元，负债和股东权益总计1150019千美元[309] 公司重定价缺口情况 - 截至2019年12月31日，12个月及以下期限的重定价缺口为负223375千美元，占总资产的负19.4%；1 - 2年期限的重定价缺口为正129303千美元，占总资产的9.3%；2 - 5年期限的重定价缺口为正201005千美元，占总资产的9.3% [309] 市场利率对净利息收入影响 - 2019年，市场利率在未来12个月上升300个基点，预计净利息收入增加0.4%；上升200个基点，预计增加0.6%；上升100个基点，预计增加0.4%；下降100个基点，预计减少0.6%；下降200个基点，预计减少2.3% [313] - 2018年，市场利率在未来12个月上升300个基点，预计净利息收入减少1.2%；上升200个基点，预计减少0.7%；上升100个基点，预计减少0.3%；下降100个基点，预计减少0.2%；下降200个基点，预计减少0.5% [313] 市场利率对经济价值影响 - 2019年，市场利率上升300个基点，预计经济价值增加13%；上升200个基点，预计增加11%；上升100个基点，预计增加7%；下降100个基点，预计减少12%；下降200个基点，预计减少32% [315] - 2018年，市场利率上升300个基点，预计经济价值增加7%；上升200个基点，预计增加7%；上升100个基点，预计增加5%；下降100个基点，预计减少10%；下降200个基点，预计减少27% [315] 公司市场风险与管理 - 公司主要市场风险是利率风险，会影响净利息收入和净利息收益率[303] - 公司通过重定价缺口分析、净利息收入模拟和经济价值模拟等技术管理利率风险[306] 公司重定价缺口类型 - 重定价缺口分析显示，公司在2年及以下期限为负债敏感型[309] 模拟分析结果说明 - 净利息收入和经济价值模拟分析结果为假设情况，实际结果可能因多种因素与预测有较大差异[316]

净利润与每股收益变化 - 2019年第三季度净利润为330万美元，摊薄后每股收益0.52美元，较2018年同期增加59万美元[139] - 2019年前三季度净利润为730万美元，摊薄后每股收益1.14美元，较2018年同期增加150万美元[142] 净利息收入变化 - 2019年第三季度净利息收入为930万美元，较2018年同期增加89.6万美元，增幅10.7%[139] - 2019年前三季度净利息收入为2670万美元，较2018年同期增加250万美元，增幅10.1%[142] - 2019年三季度末净利息收入为930万美元，较2018年同期增加90万美元，增幅10.7%[152] - 2019年前三季度净利息收入为2670万美元，较2018年同期增加250万美元，增幅10.1%[155] 非利息收入变化 - 2019年第三季度非利息收入为980万美元，较2018年同期增加64.7万美元，增幅7.1%[139] - 2019年前三季度非利息收入为2420万美元，较2018年同期减少70.3万美元，降幅2.8%[142] - 2019年第三季度，公司非利息收入为980万美元，较2018年同期增加64.7万美元，增幅7.1%[186] - 2019年前九个月，公司非利息收入为2420万美元，较2018年同期减少70.3万美元，降幅2.8%[189] 总资产与总存款变化 - 截至2019年9月30日，总资产为11.27亿美元，较2018年12月31日增加1295万美元，增幅13.0%[142] - 截至2019年9月30日，总存款为8585万美元，较2018年12月31日增加1063万美元，增幅14.1%[142] - 截至2019年9月30日，总资产为11.3亿美元，较2018年12月31日的9.975亿美元增加1.295亿美元，增幅13.0%[197] - 截至2019年9月30日，存款为8585万美元，较2018年12月31日增加1063万美元，增幅14.1%；借款为1316万美元，较2018年12月31日增加111万美元，增幅9.2%[199][201] ROE和ROA数据 - 2019年第三季度ROE和ROA分别为11.29%和1.24%，前九个月分别为8.65%和0.97%[139][142] 贷款损失准备金情况 - 截至2019年9月30日，贷款损失准备金为930万美元，占贷款和租赁组合的1.01%，2018年12月31日为810万美元，占比0.97%[142] 有形普通股权益比率变化 - 2019年9月30日有形普通股权益比率为10.06%，2018年12月31日为10.53%[148] 总利息收入与支出变化 - 2019年三季度末总利息收入为1360万美元，较2018年同期增加200万美元，增幅17.4%[151] - 2019年三季度末总利息支出为430万美元，较2018年同期增加110万美元，增幅35.1%[151] - 2019年前三季度总利息收入为3900万美元，较2018年同期增加680万美元，增幅21.2%[153] - 2019年前三季度总利息支出为1230万美元，较2018年同期增加430万美元，增幅54.7%[154] 净利息收益率变化 - 2019年三季度末净利息收益率为3.61%，较2018年同期下降11个基点[152] - 2019年前三季度净利息收益率为3.67%，较2018年同期下降16个基点[155] 平均非利息存款变化 - 2019年三季度平均非利息存款较上一时期增加360万美元，增幅3.0%[152] 利息收入与支出影响因素 - 2019年三季度与2018年同期相比，利息收入增加200万美元，其中平均盈利资产的规模变化贡献170万美元，利率变化贡献33万美元；贷款组合平均增加1.197亿美元[162] - 2019年三季度，利息支出增加110万美元，主要由于利率变化；借款和定期存款利率分别上升18和50个基点，使利息支出增加53.3万美元[163] - 2019年前三季度与2018年同期相比，利息收入增加680万美元，贷款组合平均增加1.18亿美元，贡献480万美元利息收入[164] - 2019年前三季度，利息支出增加440万美元，主要由于不利的利率变化；借款和定期存款利率分别上升55和69个基点，核心存款上升49个基点，使利息支出增加290万美元[165] 利率模拟与经济价值模拟 - 利率模拟显示，2019年9月30日公司资产负债表为资产敏感型，2018年为轻微负债敏感型；利率上升100、200或300个基点，未来12个月对净利息收入有适度积极影响[168] - 经济价值模拟显示，2019年9月30日利率上升300、200、100个基点，净经济价值预计分别增加27%、22%、14%；利率下降100个基点，预计减少22%[171] - 2018年9月30日利率上升300、200、100个基点，净经济价值预计分别增加5.46%、4.85%、3.4%；利率下降100个基点，预计减少6.57%[171] 利率敏感性分析 - 公司通过利率敏感性“缺口”分析评估利率变动对收益的潜在影响，将待售抵押贷款视为12个月或更短期限的资产[172] - 当生息资产在给定时期内的重新定价金额超过付息负债时，公司为资产敏感型；反之则为负债敏感型[172] - 利率上升时，负缺口会降低净利息收入，正缺口会增加净利息收入；利率下降时则相反[172] 公司资产构成 - 截至2019年9月30日，公司现金和投资为10.2103亿美元，贷款净额为9.75161亿美元，总资产为11.26937亿美元[175] 抵押贷款银行业务收入变化 - 2019年第三季度，公司抵押贷款银行业务收入为790万美元，较2018年同期减少36.4万美元，降幅4.4%[187] - 2019年前九个月，公司抵押贷款银行业务收入为1910万美元，较2018年同期减少130万美元，降幅6.2%[190] 贷款和租赁损失拨备变化 - 2019年第三季度，公司贷款和租赁损失拨备为70.5万美元，较2018年同期增加41.4万美元[178] - 2019年前九个月，公司贷款和租赁损失拨备为93.8万美元，较2018年同期减少32万美元[179] 不良贷款和租赁情况 - 截至2019年9月30日和2018年12月31日，公司不良贷款和租赁总额均为390万美元，但占比从0.48%降至0.43%[180] 问题债务重组情况 - 截至2019年9月30日，公司有400万美元的问题债务重组，其中290万美元符合修改条款[182] SBA贷款发放情况 - 2019年前九个月，新成立的SBA贷款团队发放了2540万美元的SBA贷款[189] 非利息总费用变化 - 2019年第三季度非利息总费用为1420万美元，较2018年同期的1380万美元增加39.9万美元，增幅2.9%；前九个月非利息总费用为4050万美元，较2018年同期的4040万美元增加12.3万美元，增幅0.30%[191][193] - 2019年前九个月，非利息费用较上年同期增加89万美元至380万美元，其中诉讼和解贡献79万美元，马里兰州抵押贷款许可问题产生7.9万美元费用[194] 所得税费用变化 - 2019年第三季度所得税费用为91.4万美元，2018年同期为77.4万美元；前九个月所得税费用为210万美元，2018年同期为170万美元[195][196] 总贷款与待售住宅抵押贷款变化 - 截至2019年9月30日，总贷款（不包括待售抵押贷款）较2018年12月31日增加9780万美元，增幅11.7%；待售住宅抵押贷款较2018年9月30日增加1460万美元，增幅42.8%[198] 公司合并股东权益与有形账面价值 - 截至2019年9月30日，公司合并股东权益为1178万美元，占总资产的10.45%；有形账面价值为每股17.62美元，2018年12月31日为每股16.31美元[202] 公司主要流动性情况 - 截至2019年9月30日，公司主要流动性为1485万美元，2018年9月30日为1280万美元；通过美联储可用信贷约为96万美元，FHLB最大借款能力为4.776亿美元[206] 银行部门税前净利润变化 - 2019年第三和前九个月，银行部门税前净利润分别为280万美元和800万美元，2018年同期分别为590万美元和1810万美元[208] 公司承诺授信与备用信用证义务变化 - 截至2019年9月30日，公司承诺授信总额为3.278亿美元，2018年12月31日为2.906亿美元；备用信用证义务为980万美元，2018年12月31日为520万美元[212][213] 贷款回购情况 - 2018年9月30日止的三个月和九个月，公司回购1笔金额为9.4万美元的贷款，2019年同期未回购[215] 金融法案影响 - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》将系统重要性金融机构的门槛从500亿美元提高到2500亿美元，资产低于100亿美元的银行可将投资组合中的抵押贷款指定为“合格抵押贷款”，并豁免沃尔克规则的自营交易要求等[216] 公司披露控制和程序情况 - 截至2019年9月30日，公司的披露控制和程序无效[218] 财务报告内部控制缺陷情况 - 公司自2012年起在邻州发放住宅抵押贷款时未取得所需牌照，导致财务报告内部控制存在重大缺陷[219] - 因违反州牌照法律，2018年1月1日起对留存收益、递延所得税资产和其他负债进行了48.6万美元的税前调整，其中40.7万美元与以前期间有关[220] 财务报表公允性 - 管理层认为2019年9月30日和3月31日的季度报告中的财务报表在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果、资本状况和现金流量[221] 内部控制整改情况 - 公司继续实施对先前报告的财务报告内部控制重大缺陷的整改计划，已解决牌照要求问题，并采取了一系列措施[222] - 公司承诺通过实施流程和控制措施来确保严格遵守美国公认会计原则，以纠正导致重大缺陷的控制缺陷[223] - 除上述整改措施外，2019年第三季度公司在财务报告内部控制方面未发生重大影响的变化[225]

净利润与每股收益 - 2019年上半年净利润为400万美元，摊薄后每股收益0.63美元，较2018年同期增加95.6万美元[131] - 2019年第二季度净利润为200万美元，摊薄后每股收益0.31美元，较2018年同期增加22万美元[131] ROE、ROA及调整后指标 - 2019年第二季度ROE和ROA分别为7.14%和0.81%[131] - 2019年第二季度调整后ROAA和ROAE分别为1.02%和8.96%[139] - 2019年上半年调整后ROAA和ROAE分别为0.95%和8.26%[139] 净利息收入 - 2019年第二季度净利息收入增加77.6万美元，增幅9.5%，达890万美元[131] - 2019年上半年净利息收入增加160万美元，增幅9.9%，达1740万美元[134] - 2019年Q2净利息收入890万美元，较2018年同期增加77.6万美元，增幅9.5%[145] - 2019年H1净利息收入1740万美元，较2018年同期增加160万美元，增幅9.9%[147] 贷款和租赁损失拨备 - 2019年第二季度贷款和租赁损失拨备为1.4万美元，较2018年同期减少39.9万美元[131] - 2019年第二季度，公司贷款和租赁损失拨备为1.4万美元，较2018年同期减少39.9万美元；上半年拨备为23.3万美元，较2018年同期减少73.4万美元[173][174] 总资产与总存款 - 截至2019年6月30日，总资产为11亿美元，较2018年12月31日增加5840万美元，增幅5.9%[134] - 截至2019年6月30日，总存款为8.407亿美元，较2018年12月31日增加8860万美元，增幅11.8%[134] - 截至2019年6月30日，总资产为11亿美元，较2018年12月31日增加5840万美元，增幅5.9%[190] - 截至2019年6月30日，存款为8.407亿美元，较2018年12月31日增加8860万美元，增幅11.8%[192] 有形普通股权益比率 - 2019年6月30日有形普通股权益比率为10.42%，2018年12月31日为10.53%[140] 总利息收入与支出 - 2019年Q2总利息收入1310万美元，较2018年同期增加230万美元，增幅21.0%[144] - 2019年Q2总利息支出420万美元，较2018年同期增加150万美元，增幅55.9%[144] - 2019年H1总利息收入2540万美元，较2018年同期增加480万美元，增幅23.3%[146] - 2019年H1总利息支出800万美元，较2018年同期增加320万美元，增幅67.8%[146] 净利息收益率 - 2019年Q2净利息收益率为3.72%，较2018年同期下降16个基点[145] - 2019年H1净利息收益率为3.69%，较2018年同期下降20个基点[147] 平均非计息存款 - 2019年Q2平均非计息存款增加1080万美元，增幅10.1%；H1增加1260万美元，增幅11.7%[145][147] 利息收入与支出变动原因 - 2019年Q2与2018年同期相比，利息收入增加230万美元，其中平均盈利资产的交易量变化贡献160万美元，利率变化贡献63.6万美元[154] - 2019年上半年与2018年同期相比，利息收入增加480万美元，贷款组合增长使交易量变化贡献300万美元，利率变化贡献150万美元[157] - 2019年Q2与2018年同期相比，利息支出增加150万美元，主要由于利率变化，借款和定期存款利率分别上升80和78个基点，增加利息支出120万美元[155] - 2019年上半年与2018年同期相比，利息支出增加320万美元，主要由于不利的利率变化，借款和定期存款利率分别上升84和79个基点，核心存款利率上升，增加利息支出230万美元[158] 贷款组合对净利息收入影响 - 2019年Q2，贷款组合平均增加1.082亿美元，使净利息收入因交易量变化而增加200万美元，超过不利的利率变化，使净利息收入增加77.2万美元[154][156] - 2019年上半年，贷款组合平均增加1.163亿美元，使净利息收入因交易量变化而增加330万美元，超过不利的利率变化，使净利息收入增加160万美元[157][158] 市场利率对净利息收入和净经济价值影响 - 2019年6月30日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净利息收入分别增加0.84%、1.37%、1.77%；下降100个基点，预计净利息收入减少1.06%[161] - 2019年6月30日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净经济价值分别增加8.54%、12.74%、14.55%；下降100个基点，预计净经济价值减少14.60%[166] 资产负债表敏感性 - 截至2019年6月30日，公司资产负债表为资产敏感型；截至2018年6月30日，为轻微负债敏感型[164] 利率敏感性分析方法 - 公司通过利率敏感性“缺口”分析评估利率变动对收益的潜在影响，持有待售的抵押贷款视为12个月以内到期[167] 公司资产构成 - 截至2019年6月30日，公司现金和投资为9.1446亿美元，贷款净额为9.15835亿美元，总资产为10.55906亿美元[170] 不良贷款和租赁 - 截至2019年6月30日，公司不良贷款和租赁总额从2018年12月31日的390万美元增至410万美元，但占贷款和租赁投资的比例从0.48%降至0.47%[175] 其他不动产（OREO） - 截至2019年6月30日，公司其他不动产（OREO）为12万美元，2018年12月31日无此类资产[176] 问题债务重组（TDRs） - 截至2019年6月30日，公司问题债务重组（TDRs）为410万美元，其中290万美元符合修改条款并排除在不良贷款和租赁之外；2018年12月31日为430万美元，其中310万美元符合条件[177] 减值贷款和租赁 - 截至2019年6月30日，公司减值贷款和租赁的账面投资为550万美元，其中包括410万美元的TDRs[177] 非利息收入 - 2019年第二季度，公司非利息收入为790万美元，较2018年同期减少74万美元，降幅8.5%；上半年为1440万美元，较2018年同期减少130万美元，降幅8.6%[180][182] 抵押贷款银行业务收入 - 2019年第二季度，公司抵押贷款银行业务收入为630万美元，较2018年同期减少99.1万美元，降幅13.6%；上半年为1120万美元，较2018年同期减少90.4万美元，降幅7.5%[181][183] SBA贷款业务 - 2019年前六个月，公司新成立的SBA贷款团队发放了1200万美元的SBA贷款[182] - 2019年第二季度，公司SBA贷款收入为51.5万美元，证券销售收益为13.9万美元，2018年同期无此类收入[180][182] 非利息总支出 - 2019年第二季度非利息总支出为1420万美元，较2018年同期增加17万美元，增幅1.2%；上半年非利息总支出为2640万美元，较2018年同期减少27.6万美元，降幅1.0%[184][186] 其他非利息支出 - 2019年第二季度其他非利息支出增至170万美元，较上年同期增加56.8万美元；上半年其他非利息支出增至290万美元，较上年同期增加100万美元[185][187] 所得税费用 - 2019年第二季度所得税费用为57万美元，2018年同期为52.5万美元；上半年所得税费用为120万美元，2018年同期为88.7万美元[188][189] 除待售抵押贷款外的贷款总额 - 截至2019年6月30日，除待售抵押贷款外的贷款总额增至8.852亿美元，较2018年12月31日增加4710万美元，增幅5.6%[191] 合并股东权益 - 截至2019年6月30日，公司合并股东权益为1.144亿美元，占总资产的10.83%；2018年12月31日为1.096亿美元，占总资产的10.98%[193] 主要流动性 - 截至2019年6月30日，公司主要流动性为1.485亿美元，2018年6月30日为1.28亿美元[197] 银行部门税前净利润 - 2019年第二季度和上半年银行部门税前净利润分别为270万美元和520万美元，2018年同期分别为190万美元和330万美元[199] 信贷承诺与备用信用证义务 - 截至2019年6月30日，公司信贷承诺总额为3.201亿美元，备用信用证义务为950万美元；2018年12月31日分别为2.906亿美元和520万美元[203][205] 贷款回购 - 2018年6月30日止的三个月和六个月内，公司回购1笔金额为9.4万美元的贷款，2019年同期未回购[207] 金融监管政策 - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》将系统重要性金融机构的门槛从500亿美元提高到2500亿美元[209] - 资产低于100亿美元的银行，可将持有的抵押贷款指定为“合格抵押贷款”，并豁免沃尔克规则中有关自营交易的要求[209] - 资产低于100亿美元的银行，联邦银行监管机构将设定有形股权与平均合并资产的社区银行杠杆率不低于8%或不高于10%[209] - 短期电话报告的使用资格从资产10亿美元提高到50亿美元[209] 公司内部控制 - 截至2019年6月30日，公司的披露控制和程序无效[211] - 截至2019年6月30日，公司财务报告内部控制存在重大缺陷，该缺陷在2019年3月31日和2018年12月31日也存在[212] - 2019年第二季度，除整改措施外，公司财务报告内部控制无重大变化[220] 违反州许可法影响 - 违反州许可法问题的税前总影响为48.6万美元，其中40.7万美元与以前期间有关[213] 重大缺陷整改计划 - 公司继续实施针对先前报告的重大缺陷的整改计划，包括停止向该州发放抵押贷款等[215]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司总资产为10.3亿美元，较2018年12月31日的9.975亿美元增加3000万美元，增幅3.0%[121] - 截至2019年3月31日，公司总资产10.27514亿美元，总负债9.15523亿美元，股东权益1.11991亿美元[145] - 截至2019年3月31日，总资产为10.3亿美元，较2018年12月31日的9.975亿美元增加3000万美元，增幅3.0%，主要因贷款增长[158] - 截至2019年3月31日，公司股东权益为1.12亿美元，占总资产的10.9%；一级杠杆率为11.01%，一级风险资本和普通股权益比率为11.71%，总风险资本为13.65%[161] - 截至2019年3月31日，公司总资本（风险加权资产）为12.4745亿美元，比率为13.65%；普通股一级资本（风险加权资产）为10.7024亿美元，比率为11.71%；一级资本（风险加权资产）为10.7024亿美元，比率为11.71%；一级资本（平均资产）为10.7024亿美元，比率为11.01%[162] - 截至2018年12月31日，公司总资本（风险加权资产）为12.2262亿美元，比率为13.66%；普通股一级资本（风险加权资产）为10.4881亿美元，比率为11.72%；一级资本（风险加权资产）为10.4881亿美元，比率为11.72%；一级资本（平均资产）为10.4881亿美元，比率为11.16%[162] 公司季度盈利相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度净收入为200万美元，摊薄后每股收益0.31美元，较2018年同期的130万美元增加70万美元[121] - 2019年第一季度平均股本回报率（ROE）和平均资产回报率（ROA）分别为7.32%和0.83%[121] - 2019年第一季度所得税费用为58.2万美元，较2018年同期的36.2万美元增加，有效税率从22.2%升至22.5%[157] 公司净利息收入相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度净利息收入为850万美元，较2018年同期的770万美元增加80万美元，增幅10.2%[121] - 2019年第一季度总利息收入为1230万美元，较2018年同期增加250万美元，增幅25.8%；总利息支出为380万美元，较2018年同期增加170万美元，增幅82.8%[127][128] - 2019年第一季度末，公司平均生息资产93.9009亿美元，利息收入1.235亿美元，收益率5.33%；2018年同期平均生息资产80.0245亿美元，利息收入0.9821亿美元，收益率4.95%[131] - 2019年第一季度末，公司平均计息负债73.7187亿美元，利息支出0.3848亿美元，成本率2.12%；2018年同期平均计息负债62.2994亿美元，利息支出0.2104亿美元，成本率1.37%[131] - 2019年第一季度净利息收入850.2万美元，净息差3.22%，净利息收益率3.67%；2018年同期净利息收入771.7万美元，净息差3.58%，净利息收益率3.91%[131] - 与2018年同期相比，2019年第一季度贷款组合平均增加1.253亿美元，贡献利息收入160万美元；付息支票和货币市场账户平均增加4380万美元，减少净利息收入13万美元；定期存款平均增加4440万美元，导致利息支出增加19万美元；借款平均增加680万美元，对净利息收入产生3万美元的负面影响；次级债务水平降低，在三个月内为净利息收入贡献2.1万美元[135] - 与2018年同期相比，2019年第一季度因利率变化导致净利息收入不利变化，主要是资金成本增加，特别是借款和定期存款分别上升95和81个基点；核心存款如付息支票和货币市场账户分别上升80和70个基点；生息资产的有利利率变化部分抵消了不利影响；总体上，因规模变化带来的利息收入增加160万美元，超过了不利的利率变化，使净利息收入增加80万美元[136] - 利率模拟显示，截至2019年3月31日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净利息收入分别下降0.3%、0.7%、1.2%；截至2018年3月31日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净利息收入分别增加0.1%、0.2%、0.3%；公司目前处于负债敏感型地位，2018年处于资产敏感型地位[140] 公司贷款和租赁相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度贷款和租赁损失拨备为21.9万美元，较2018年同期的55.4万美元减少33.5万美元[121] - 2019年第一季度贷款和租赁损失拨备为21.9万美元，较2018年同期减少33.5万美元；净回收为10.4万美元，而2018年同期为净冲销12.4万美元[147] - 截至2019年3月31日，非performing贷款和租赁为390万美元，占投资性贷款和租赁的0.44%，与2018年12月31日持平，但占比从0.47%降至0.44%[148] - 截至2019年3月31日，贷款损失准备金与投资性贷款总额（不包括公允价值贷款）的比率从0.97%提高至0.99%；与非performing贷款的比率从204.85%提高至218.64%[149] - 截至2019年3月31日，总贷款（不包括待售抵押贷款）增至8.624亿美元，较2018年12月31日增加2430万美元，增幅2.9%[159] 公司非利息收入和支出相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度非利息收入为640万美元，较2018年同期减少60.9万美元，降幅8.6%[121] - 2019年第一季度非利息支出为1210万美元，较2018年同期的1260万美元减少50万美元，降幅3.5%[121] - 2019年第一季度非利息收入为640万美元，较2018年同期减少60.9万美元，降幅8.6%，主要因抵押贷款部门相关收入变化[155] - 2019年第一季度非利息支出为1210万美元，较2018年同期减少44.5万美元，降幅3.5%，主要因薪资和员工福利等费用减少[156] 公司存款相关数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，总存款为8.107亿美元，较2018年12月31日的7.521亿美元增加5860万美元，增幅7.8%[124] - 截至2019年3月31日，存款为8.107亿美元，较2018年12月31日增加5860万美元，增幅7.8%，不同类型存款有增有减[160] 公司经济价值模拟相关数据关键指标变化 - 经济价值模拟显示，截至2019年3月31日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净经济价值分别下降2.5%、5.4%、8.4%；市场利率下降100个基点，预计净经济价值增加1.4%；截至2018年3月31日，市场利率上升100、200、300个基点，预计净经济价值分别增加0.1%、0.2%、0.3%；市场利率下降100个基点，预计净经济价值下降0.1%[142] 公司重定价缺口相关数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，12个月及以下、1 - 2年、2 - 5年、大于5年且非利率敏感的重定价缺口分别为 - 2.22997亿美元、0.90786亿美元、2.30191亿美元、 - 0.9798亿美元；累计重定价缺口占总资产的百分比分别为 - 21.7%、 - 12.9%、9.5%[145] 公司净利息收入模拟模型及策略相关 - 公司按季度使用模拟模型评估不同假设利率情景下净利息收入的潜在变化，模型包含管理层认为合理但可能对结果有重大影响的各种假设，模拟结果用于制定和执行资产/负债管理策略，而非预测市场利率变化的实际影响[137][138] 公司各业务线营业利润相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度银行部门税前净利润为260万美元，2018年同期为140万美元；2019年第一季度该部门提供了银行99.0%的税前利润，2018年同期为86.3%[167] - 2019年第一季度财富管理部门营业利润为3.6万美元，2018年同期为36.3万美元；抵押银行部门营业亏损为1万美元，2018年同期为14万美元[168] 公司信贷承诺和备用信用证义务相关数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日，公司信贷承诺总额为2.897亿美元，2018年12月31日为2.906亿美元[170] - 截至2019年3月31日，公司备用信用证义务为640万美元，2018年12月31日为520万美元[171] 公司贷款销售协议相关 - 2019年和2018年第一季度，公司均无需根据贷款销售协议回购已售贷款[174] 公司相关法案影响 - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》于2018年5月24日颁布，将系统重要性金融机构的分类门槛从500亿美元提高到2500亿美元[176] - 公司认为该法案的变化不会对其业务、运营或财务结果产生重大影响[176] 公司流动性相关数据关键指标变化 - 2019年3月31日公司主要流动性为1.564亿美元，2018年3月31日为1.315亿美元；在美联储可用信贷约为1020万美元；与联邦住房贷款银行（FHLB）的最大借款能力为4.546亿美元，已借款8670万美元，FHLB已代表公司开具信用证总计1.121亿美元；与其他金融机构有3900万美元无担保联邦基金信贷额度，通过CDARS计划有1.024亿美元可用短期或长期资金，通过经纪存单安排有7318万美元可用短期或长期资金[165] 公司抵押贷款银行业务收入相关数据关键指标变化 - 2019年第一季度抵押贷款银行业务收入为490万美元，较2018年同期的480万美元增加8.7万美元，增幅1.8%[121]

公司报告提交情况 - 公司自2017年11月7日至2018年8月18日的10 - K、10 - Q和8 - K报告已提交给FDIC和SEC，可在公司网站及SEC网站获取[34] 公司业务性质与规划 - 公司作为银行控股公司，业务受《银行控股公司法》限制，未选择成为金融控股公司，暂无相关计划[39][40] 公司收购与合并审批要求 - 公司收购超过5%的FDIC保险存款机构或其他银行控股公司的有表决权股份等情况，需获得美联储事先批准；银行合并等需获得FDIC事先批准[46] 银行股息支付限制 - 银行支付股息受联邦和宾夕法尼亚州法律限制，根据资本规则，支付股息的机构需在2016年1月1日开始的三年内逐步达到2.5%的普通股一级资本保护缓冲[48] 银行压力测试要求 - 资产超过2500亿美元的银行控股公司和银行需进行公司运行的压力测试，公司目前不受此要求约束[50] 宾夕法尼亚州银行机构业务限制 - 宾夕法尼亚州银行机构在符合条件下可开展与国民银行等相同的业务，但FDIA对此有一定限制[51] 银行与关联方交易限制 - 银行与关联方的“涵盖交易”与单个关联方的交易金额不得超过银行资本和盈余的10%，与所有关联方的交易总额不得超过20%[52] 银行向内部人士提供信贷限制 - 联邦法律限制银行向内部人士提供信贷的条款和金额[54] 小银行控股公司政策 - 2015年5月起，符合小银行控股公司政策的资产门槛从5亿美元提高到10亿美元，公司在合并总资产超过10亿美元或不再被视为小银行控股公司前，无需遵守相关监管资本要求[56] 巴塞尔协议III资本规则 - 巴塞尔协议III资本规则于2015年1月1日对公司生效，最低资本比率要求为CET1与风险加权资产之比4.5%、一级资本与风险加权资产之比6%、总资本与风险加权资产之比8%、一级资本与平均合并资产之比4%[58][59] - 资本保护缓冲于2016年1月1日开始实施，初始水平为0.625%，分三年逐步提高，到2019年1月1日达到2.5%[60] - 全面实施后，资本规则要求公司维持额外2.5%的CET1资本保护缓冲，CET1与风险加权资产最低比率为7%、一级资本与风险加权资产最低比率为8.5%、总资本与风险加权资产最低比率为10.5%、最低杠杆率为4%[61] - 对CET1的扣除和调整于2015年1月1日开始实施，分四年逐步推进，2015年1月1日开始为40%，此后每年增加20%[61] - 2009年12月31日资产少于150亿美元且持续低于该规模的银行控股公司，可将2010年5月19日前发行的合格信托优先股计入一级资本[61] - 巴塞尔协议III资本规则将风险权重类别从巴塞尔协议I的4类（0%、20%、50%和100%）扩展到更多类别，范围从0%到600%[63] 流动性比率要求 - 流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）要求银行和银行控股公司按特定流动性测试衡量流动性，NSFR拟于2018年1月1日生效，不适用于总资产少于500亿美元的公司[66][67] 银行资本类别与监管措施 - 银行资本类别分为“资本充足”“资本适度”“资本不足”“严重资本不足”“极度资本不足”，对应不同监管措施[68][69] 银行存款保险费率 - 资产少于100亿美元的银行，存款保险初始基本费率为3 - 30个基点，调整后总基本评估费率为1.5 - 40个基点[77] 多德 - 弗兰克法案相关影响 - 《多德 - 弗兰克法案》将FDIC存款保险限额提高到25万美元，设定DIF最低储备比率为1.35%，2018年12月FDIC宣布DIF储备比率已超过该基准[79] - 《多德 - 弗兰克法案》中的“沃尔克规则”自2015年7月生效，对公司及其子公司运营无重大影响[82] - 《多德 - 弗兰克法案》创建消费者金融保护局（CFPB），其对资产达100亿美元及以上机构有主要检查和执法权，公司银行总资产少于100亿美元时，FDIC负责相关联邦消费者保护法检查和执行[90] 合格抵押贷款要求 - 合格抵押贷款要求消费者支付的点数和费用不超过贷款总额3%，借款人总债务收入比不高于43%（特定有限例外情况除外）[96] 商业房地产贷款风险指引 - 2006年12月发布的指引指出，当商业房地产贷款总额达到总资本300%或以上，且商业房地产贷款组合未偿还余额在过去36个月内增加50%或以上时，机构可能面临重大商业房地产集中风险[97] 社区再投资法案检查评级 - 公司银行在2016年11月8日完成的社区再投资法案（CRA）检查中获得“满意”评级[101] 存款评估费规定 - 《1996年存款保险基金法》授权融资公司（FICO）对特定存款征收评估费，评估率可能每季度调整[81] 存款索赔优先顺序 - 《FDIA》规定，在被保险存款机构清算或其他解决情况下，存款索赔和FDIC某些行政费用索赔优先于其他一般无担保索赔[83] 州际分行监管职责 - 2008年4月，新泽西州、纽约州和宾夕法尼亚州州银行监管机构签订州际谅解备忘录（Interstate MOU），明确各自在州际分行活动中的监管职责[85] 银行合并条件 - 联邦法律允许州银行和国民银行与其他州银行合并，但需满足监管批准、联邦和州存款集中限制以及州法律规定的最低存续时间（不超过五年）等条件[88] 消费者保护法约束 - 公司受众多联邦和州消费者保护法约束，违反这些法律可能导致重大潜在责任和监管制裁[89] JOBS法案延长过渡期政策 - 公司可选择利用JOBS法案的延长过渡期，过渡期内财务报表不受适用于上市公司的新会计准则约束，可仅提供两年经审计财务报表及相关管理层讨论与分析，还可豁免萨班斯法案对财务报告内部控制审计的要求等[33] 公司财务数据 - 截至2018年12月31日，公司资产总计997388000美元，负债和股东权益总计997388000美元[297] 公司重定价缺口数据 - 截至2018年12月31日，12个月及以下期限的重定价缺口为 - 206080000美元，占总资产的 - 20.7%；1 - 2年期限的重定价缺口为80839000美元，占总资产的10.5%；2 - 5年期限的重定价缺口为230310000美元，占总资产的10.5% [297] - 截至2018年12月31日，累计重定价缺口金额12个月及以下为 - 206080000美元，占总资产的 - 20.7%；1 - 2年为 - 125241000美元，占总资产的 - 12.6%；2 - 5年为105069000美元，占总资产的10.5% [297] 市场利率对净利息收入影响 - 2018年市场利率在未来12个月上升300个基点，预计净利息收入减少1.2%；上升200个基点，预计减少0.7%；上升100个基点，预计减少0.3%；下降100个基点，预计减少0.2% [304] - 2017年市场利率在未来12个月上升300个基点，预计净利息收入增加5.3%；上升200个基点，预计增加3.5%；上升100个基点，预计增加1.8%；下降100个基点，预计减少2.0% [304] 公司利率敏感性 - 公司在短期呈负债敏感型，主要因近期贷款增长超过核心存款增长，且客户偏好短期或流动性存款[298] 公司利率风险管理措施 - 公司董事会设立了董事会风险委员会，负责制定资产负债管理政策和指令，并建立审查和控制程序[293] - 公司利用重定价缺口分析、净利息收入模拟和经济价值模拟等建模技术管理利率风险[295] - 公司按季度使用模拟模型评估不同假设利率情景下净利息收入的潜在变化[302] - 公司按季度计算权益经济价值，以量化吸收因不利市场变动导致的生息资产和付息负债潜在价值损失所需的资本金额[305] 市场利率对净经济价值影响 - 2018年12月31日，市场利率立即上升300个基点，净经济价值预计增加7.4%；2017年为减少5.8%[307] - 2018年12月31日，市场利率立即上升200个基点，净经济价值预计增加6.6%；2017年为减少3.7%[307] - 2018年12月31日，市场利率立即上升100个基点，净经济价值预计增加4.7%；2017年为减少1.6%[307] - 2018年12月31日，市场利率立即下降100个基点，净经济价值预计减少9.6%；2017年为减少0.5%[307] 模拟分析结果差异因素 - 公司净利息收入和股权经济价值模拟分析结果为假设情况，多种因素会使实际结果与预期有差异[308] - 利率变化的时间和幅度与预期不同，公司净利息收入可能显著变化[308] - 非平行收益率曲线移动或利率利差变化，会使公司净利息收入与预期不同[308] - 利率上升环境中，存款和短期付息负债重新定价快于预期或生息资产，会降低预计净利息收入[308] - 生息资产和付息负债增长速度与预计不同或产品组合改变，实际结果会与预期不同[308] - 贷款组合还款速度与模拟模型假设不同，实际结果会与预期不同[308]