财务数据关键指标变化 - 收入与亏损 - 2020 - 2016年总太阳能收入分别为9.5万、48.2万、17.3万、48.6万、150.5万美元[339] - 2020 - 2016年净亏损分别为3.84314亿、8865.6万、6429.3万、1755.6万、1239.7万美元[339] - 2020年太阳能收入为9.5万美元，较2019年的48.2万美元下降80.29%[455] - 2020年运营总费用为3.82758亿美元，较2019年的8820.6万美元增长334%[455] - 2020年运营亏损为3.82735亿美元，较2019年的8799.5万美元增长334.95%[455] - 2020年净亏损为3.84314亿美元，较2019年的8865.6万美元增长333.5%[455] - 2020年归属于普通股股东的净亏损为3.97721亿美元，较2019年的1.05472亿美元增长277.09%[455] - 2020年归属于普通股股东的基本和摊薄后每股净亏损为1.19美元，2019年为0.40美元[455] - 2020年综合亏损为3.84075亿美元，2019年为8865.6万美元，2018年为6429.3万美元[458] - 2017年12月31日，净亏损无数据；2018年净亏损64,293美元；2019年净亏损88,656美元；2020年净亏损384,314美元，其他综合收益239美元[461] - 2020年净亏损384,314千美元，2019年为88,656千美元，2018年为64,293千美元[463] 财务数据关键指标变化 - 现金及等价物 - 截至2020 - 2016年现金及现金等价物分别为8.40913亿、8568.8万、1.60653亿、3165.3万、211.9万美元[339] - 2020年12月31日公司现金及现金等价物为8.409亿美元，主要投资于货币市场基金[405] - 2020 - 2018年经营活动净现金使用量分别为1.505亿美元、8060万美元、5400万美元[410] - 2020 - 2018年投资活动净现金使用量分别为3110万美元、3930万美元、1540万美元[410] - 2020 - 2018年融资活动净现金提供量分别为9.4112亿美元、3580.5万美元、2.11732亿美元[410] - 2020年经营活动现金使用的最显著部分是净亏损3.843亿美元，包括非现金费用1.38亿美元的股份支付等[412] - 2020年投资活动净现金使用3110万美元，主要是购买和存放物业及设备等[416] - 2020年融资活动提供的净现金为9.411亿美元，主要来自业务合并和PIPE的净收益6.167亿美元、行使公开和私人认股权证的收益2.645亿美元等[420] - 2019年融资活动提供的净现金为3580万美元，主要来自发行D系列可赎回可转换优先股的收益6500万美元和行使A系列可赎回可转换优先股认股权证的收益220万美元[421] - 2018年融资活动提供的净现金为2.117亿美元，主要来自发行C系列可赎回可转换优先股的净收益2.09亿美元和与定期票据相关的借款收益410万美元[422] - 截至2020年和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为8.409亿美元和8570万美元，利率立即变动10%不会对其公允价值产生重大影响[437] - 截至2020年12月31日，公司总资产为10.53713亿美元，较2019年的2.2943亿美元增长359.27%[453] - 截至2020年12月31日，公司流动负债为5227.3万美元，较2019年的1653.8万美元增长216.02%[453] - 截至2020年12月31日，公司股东权益为9.87476亿美元，较2019年的1.95508亿美元增长405.1%[453] - 2020年经营活动净现金使用量为150,533千美元，2019年为80,627千美元，2018年为54,019千美元[463] - 2020年投资活动净现金使用量为31,141千美元，2019年为39,302千美元，2018年为15,410千美元[463] - 2020年融资活动净现金提供量为941,120千美元，2019年为35,805千美元，2018年为211,732千美元[463] - 2020年现金及现金等价物和受限现金及现金等价物净增加759,446千美元，2019年减少84,124千美元，2018年增加142,303千美元[463] - 截至2020年底，现金及现金等价物（包括受限现金及现金等价物）为849,278千美元，2019年底为89,832千美元，2018年底为173,956千美元[463] - 2020年支付利息现金884千美元，2019年和2018年均为96千美元[463] - 2020年收到现金利息703千美元，2019年为1,437千美元，2018年为484千美元[463] - 截至2020年和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为8.409亿美元和8570万美元，其中高流动性投资分别为8.271亿美元和7300万美元[486] - 截至2020年和2019年12月31日，公司受限现金及现金等价物中，与摩根大通定期贷款证券化相关的托管账户均为410万美元；为亚利桑那州制造工厂建设向Pinal Land Holdings的定期存款分别为400万美元和0；可退还客户存款分别为30万美元和0[487] 财务数据关键指标变化 - 费用与成本 - 2020 - 2019年公司分别使用Iveco提供的4570万、800万美元咨询服务，截至2020年底还有4630万美元预付咨询服务待使用[363] - 公司预计研发成本和销售、一般及行政费用在可预见未来将增加[364][367] - 2020年研发费用从2019年的6750万美元增至1.856亿美元，增加1.181亿美元，增幅175%[376][378] - 2020年销售、一般和行政费用从2019年的2070万美元增至1.827亿美元，增加1.62亿美元，增幅783%[376][379] - 2019年研发费用从2018年的5840万美元增至6750万美元，增加910万美元，增幅16%[387][389] - 2019年销售、一般和行政费用从2018年的1220万美元增至2070万美元，增加850万美元，增幅69%[387][392] - 2019年利息收入净额从2018年的70万美元增至150万美元，增加80万美元，增幅112%[387][393] - 2019年A系列可赎回可转换优先股认股权证负债重估减少680万美元[387][394] - 2019年其他收入净额从2018年的6000美元增至140万美元，增加140万美元[387][395] - 2019年公司与亚利桑那州商业管理局达成350万美元赠款协议，2019年第四季度完成首个里程碑并获100万美元首笔付款[396] - 所得税费用从2018年的收益200万美元增至2019年的费用20万美元，增加了220万美元[397] - 销售、一般及行政费用中的广告费用在发生时计入费用，2020年、2019年和2018年分别为0.7百万美元、2.5百万美元和0.2百万美元[530] 业务合并与融资相关 - 2020年6月3日公司完成与VectoIQ的业务合并，VectoIQ授权股本增至7.5亿股，其中普通股6亿股，优先股1.5亿股[348][349] - PIPE投资中投资者以每股10美元价格购买5250万股，总购买价5.25亿美元，与业务合并同时完成[350] - 业务合并前公司以每股8.77美元回购285.093万股B系列可赎回可转换优先股，总价2500万美元[351] - 业务合并后公司以每股10美元从M&M Residual赎回700万股普通股[352] 业务收入预期 - 预计2021年末从BEV卡车获得收入，2023年下半年从FCEV卡车获得收入[355] 合同义务与特许权 - 截至2020年12月31日，公司的合同义务总额为5.0218亿美元，其中一年内到期支付2.3555亿美元，1 - 3年到期支付1.3159亿美元，3 - 5年到期支付3972万美元，超过5年到期支付9532万美元[423] - 公司与依维柯达成协议，商业生产开始后，需在七年内按纯电动卡车收入的1.0%和燃料电池电动卡车收入的1.25%向依维柯支付特许权使用费[425] 股份相关 - 2020年授予的基于市场的限制性股票单位（Market Based RSUs）授予日公允价值总计4.851亿美元，截至2020年12月31日，相关未确认补偿费用总计2.83亿美元[449] - 2017年12月31日，可赎回可转换优先股股份为52,189,169股，金额为73,062美元；普通股股份为60,166,667股，金额为1美元；股东权益总计为 - 31,206美元[461] - 2018年发行C系列可赎回可转换优先股，净发行成本7,000美元后，普通股股份增加47,801,632股，金额增加209,000美元[461] - 2018年回购B系列可赎回可转换优先股，普通股股份减少983,699股，金额减少4,166美元[461] - 2018年12月31日，普通股股份为260,406,343股，金额为26美元；股东权益总计为186,240美元[461] - 2019年发行D系列可赎回可转换优先股，净发行成本4,700美元后，普通股股份增加6,671,998股，金额增加60,305美元[461] - 2019年12月31日，普通股股份为270,826,092股，金额为27美元；股东权益总计为195,508美元[461] - 2020年业务合并和PIPE融资，普通股股份增加72,272,942股，金额增加616,220美元[461] 审计相关 - 审计机构认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司截至2020年和2019年12月31日的财务状况以及2020年结束的三年期间的经营成果和现金流量[444] - 审计机构自2018年起担任公司的审计师[451] 业务单元与运营 - 公司有卡车和能源两个业务单元，但目前作为单一经营和报告分部管理[480][482] - 2020年第四季度公司停止动力运动业务单元相关运营，将员工转移至卡车和能源业务单元，并记录了与正在进行的研发相关的减值费用[514] 会计政策与评估 - 2020年12月31日起，公司不再符合新兴成长公司定义，无法享受采用新会计准则的延期过渡期[485] - 公司认为2018 - 2020年不存在重大供应商集中风险[484] - 2020年、2019年和2018年，公司A类可赎回可转换优先股认股权证负债重估分别确认0、330万美元损失和350万美元收益，2019年12月31日所有A类认股权证已行使[490] - 2019年9月签订的远期合约负债，2020年4月结算，公允价值变动分别为初始0、变动132.4万美元、结算 - 132.4万美元，最终2020年12月31日为0[494] - 确定远期合约负债公允价值时，2020年4月10日和2019年12月31日，D类可赎回可转换优先股估计未来价值分别为10美元和9.74美元，贴现率分别为0%和1.56%，变现时间分别为0年和0.3年[494] - 2020年、2019年和2018年，公司商誉均未发生减值[511] - 公司机器设备折旧年限为5 - 20年，家具和固定装置为7年，租赁改良为使用寿命或租赁期限较短者，软件为3年，建筑物为12年[500] - 截至2020年12月31日，公司唯一期限超12个月的租赁安排是亚利桑那州凤凰城总部，采用融资租赁核算[506] - 商标按直线法在12年内摊销，计入研发费用或销售、一般及行政费用；许可证按直线法在5 - 7年内摊销，计入销售、一般及行政费用[516][518] - 截至2020年和2019年12月31日，由于公司缺乏盈利历史，净递延所得税资产已被估值备抵全额抵销[522] - 公司太阳能安装项目于2020年结束，其客户合同包含单一履约义务，交易价格固定，收入一般随服务提供按进度确认[525][527] - 2020年12月，财务会计准则委员会发布ASU 2019 - 12，公司正在评估其对合并财务报表的影响，预计无重大影响[533] - 2020年1月，财务会计准则委员会发布ASU No. 2020 - 01，公司正在评估其对合并财务报表

股份锁定与交易 - 2020年11月，公司董事会成员、高管及其关联方等自愿将约1.365亿股普通股的锁定期延长至2021年4月30日[162] - 业务合并完成后，VectoIQ授权股本总数增至7.5亿股，其中普通股6亿股，优先股1.5亿股[164] - PIPE投资中，投资者以每股10美元的价格购买5250万股，总购买价为5.25亿美元[165] - 业务合并前，公司以每股8.77美元的价格回购285.093万股B系列可赎回可转换优先股，总价2500万美元[166] - 业务合并后，公司以每股10美元的价格从M&M Residual赎回700万股普通股[167] 业务收入预期 - 预计2021年末从BEV卡车获得收入，2023年下半年从FCEV卡车获得收入[170] 研发与费用情况 - 2020年9月30日止九个月，公司研发费用主要用于BEV和FCEV卡车开发[178] - Iveco以实物投资提供1亿美元咨询服务，2020年9月30日止九个月已使用2860万美元，剩余6340万美元预计在2020和2021年消耗[179] - 预计未来研发成本和销售、一般及行政费用将增加[180][183] 财务指标变化（三个月） - 截至2020年9月30日的三个月，太阳能收入从29.6万美元降至0，成本从14.1万美元降至0[189] - 截至2020年9月30日的三个月，研发费用从950万美元增至5150万美元，增长442.8%[189][191] - 截至2020年9月30日的三个月，销售、一般和行政费用从370万美元增至6580万美元，增长1682.5%[189][192] - 截至2020年9月30日的三个月，净利息收入从41万美元降至17.2万美元，下降58.1%[189][194] 财务指标变化（九个月） - 截至2020年9月30日的九个月，太阳能收入从43.3万美元降至9.5万美元，成本从22.7万美元降至7.2万美元[197] - 截至2020年9月30日的九个月，研发费用从4470万美元增至1.181亿美元，增长164.0%[197][201] - 截至2020年9月30日的九个月，销售、一般和行政费用从1550万美元增至1.179亿美元，增长658.7%[197][202] - 截至2020年9月30日的九个月，净利息收入从110万美元降至30万美元，下降0.8万美元[197][203] 其他财务事项 - 截至2020年4月结算的远期合约负债损失为130万美元[204] - 公司使用EBITDA和调整后EBITDA作为评估运营绩效的补充指标[207][208] - 2020年第三季度净亏损1.17469亿美元，2019年同期为1551.4万美元；2020年前九个月净亏损2.37275亿美元，2019年同期为6237.7万美元[211] - 截至2020年9月30日，公司现金及现金等价物为9.075亿美元，主要投资于货币市场基金[214] - 2020年第三季度，公司赎回所有未行使认股权证，获得净现金收入2.631亿美元[215] - 截至2020年9月30日，公司流动资产为9.859亿美元，主要为现金和受限现金9.185亿美元；流动负债为4390万美元，主要包括应计费用、应付账款、客户存款和410万美元的定期票据[216] - 2020年前九个月经营活动净现金使用量为8490万美元，2019年同期为6494.8万美元；投资活动净现金使用量为1520万美元，2019年同期为3264.9万美元；融资活动净现金流入为9.32747亿美元，2019年同期为6500万美元[220] 业务合作与订单 - 2020年4月，公司与依维柯成立欧洲合资企业，将初始现金出资约740万欧元（约合870万美元），获得50%股权[230] - 2020年第二季度，公司签订约3200万美元的氢气设备采购订单，交付期至2022年[231] - 2020年8月10日，共和服务公司同意向公司订购2500辆电动垃圾车，可增加至最多5000辆[233] 会计准则与公司身份 - 公司作为新兴成长型公司，选择使用JOBS法案规定的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则[238] - 公司财务报表编制需进行估计和假设，主要涉及股票薪酬估值、认股权证负债估值等，实际结果可能与估计不同[236] - 公司预计在2020财年最后一天成为大型加速申报公司[240] - 公司作为新兴成长公司（EGC）可依赖《创业企业融资法案》（JOBS Act）的豁免和减少报告要求[239] - 公司作为EGC将持续到最早满足的条件出现，包括首次公开发行普通股结束后第五个周年的第一个财年最后一天、年度总收入至少达10.7亿美元的财年最后一天、被美国证券交易委员会（SEC）视为“大型加速申报公司”（至少7亿美元非关联方持有的流通证券）的日期、前三年发行超过10亿美元非可转换债务证券的日期[240] 现金等价物与风险情况 - 截至2019年12月31日和2020年9月30日，公司现金及现金等价物分别为8570万美元和9.075亿美元[243] - 利率立即变动10%不会对公司现金及现金等价物的公允价值产生重大影响[243] - 2020年9月30日止九个月和2019年12月31日止年度，公司无重大外汇风险[244] - 公司面临多种市场和其他风险，包括利率、通胀、外汇汇率变化的影响，以及资金来源可用性、灾害事件和特定资产风险[242] 所得税情况 - 2020年和2019年9月30日止九个月，公司支付的所得税现金净额不重大[187]

业务合并相关股本及交易 - 2020年6月3日公司完成业务合并，授权股本增至7.5亿股，其中普通股6亿股，优先股1.5亿股，每股面值均为0.0001美元[140][141] - 业务合并中，投资者以每股10美元价格认购5250万股PIPE股份，总认购价5.25亿美元[142] - 业务合并前，公司以每股8.77美元回购285.093万股B系列可赎回可转换优先股，总价2500万美元[143] - 业务合并后，公司以每股10美元从M&M Residual赎回700万股普通股[144] 业务收入预期 - 预计2021年末从BEV卡车获得收入，2023年下半年从FCEV卡车获得收入[147] 研发费用情况 - 截至2020年6月30日的六个月，研发费用主要用于BEV和FCEV卡车开发，已使用依维柯提供的1720万美元咨询服务，剩余7480万美元预计在2020和2021年消耗[155][156] - 预计未来研发成本因持续投入研发活动而增加[157] - 2020年Q2研发费用从2019年同期的1190万美元增至4250万美元，增加3060万美元，增幅258.5%[165][168] - 2020年上半年研发费用从2019年同期的3530万美元增至6660万美元，增加3140万美元，增幅89.0%[174][176] 销售、一般和行政费用情况 - 预计未来销售、一般和行政费用因业务增长和作为上市公司运营而增加，2020年下半年营销费用为Nikola World 2020活动而增加[159][160] - 2020年Q2销售、一般和行政费用从2019年同期的530万美元增至4410万美元，增加3880万美元，增幅726.1%[165][169] - 2020年上半年销售、一般和行政费用从2019年同期的1180万美元增至5210万美元，增加4020万美元，增幅339.5%[174][177] 远期合约负债情况 - 2020年4月公司履行远期合约负债，6月30日后远期合约负债重估不再产生影响[162] - 2020年上半年远期合约负债损失为130万美元，该合约于2020年4月结算[174][180] 所得税情况 - 由于累计亏损，公司对美国和州递延所得税资产计提估值准备，2020和2019年上半年支付的所得税现金净额不重大[164] 净利息收入情况 - 2020年Q2净利息收入从2019年同期的33.8万美元降至23万美元，减少31.5万美元，降幅93.2%[165][170] - 2020年上半年净利息收入从2019年同期的70万美元降至10万美元，减少60万美元[174][179] 净亏损情况 - 2020年Q2净亏损从2019年同期的1676.6万美元增至8664.3万美元，增加6987.7万美元[165] - 2020年上半年净亏损从2019年同期的4686.3万美元增至1.19806亿美元，增加7294.3万美元[174] - 2020年上半年净亏损1.33213亿美元，2019年同期为4686.3万美元；非GAAP净亏损8026.6万美元，2019年同期为4427.6万美元[189] 调整后EBITDA情况 - 2020年Q2调整后EBITDA为 - 4697.8万美元，2019年同期为 - 1551.6万美元；2020年上半年调整后EBITDA为 - 7621.5万美元，2019年同期为 - 4400.2万美元[187] 现金及现金等价物情况 - 截至2020年6月30日，公司现金及现金等价物为6.984亿美元，主要投资于货币市场基金[190] - 截至2020年6月30日和2019年12月31日，公司现金及现金等价物分别为6.984亿美元和8570万美元，利率10%的即时变动不会对其公允价值产生重大影响[221] 现金收入预期 - 2020年第三季度预计从赎回认股权证获得约2.645亿美元现金收入[191] 流动资产与流动负债情况 - 截至2020年6月30日，公司流动资产为7.724亿美元，流动负债为3060万美元[192] 现金流量情况 - 2020年上半年经营活动净现金使用量为4979.6万美元，2019年同期为4578.5万美元；投资活动净现金使用量为2042.5万美元，2019年同期为630.3万美元；融资活动净现金流入为6.695亿美元，2019年同期无现金融资活动[195] 合资企业情况 - 2020年4月公司与依维柯成立欧洲合资企业，将初始现金出资约740万欧元获得50%股权[205] 采购订单情况 - 2020年第二季度公司签订约3200万美元的氢气设备采购订单，2022年完成交付[206] 卡车预订情况 - 截至2020年6月30日，公司有1.4万份FCEV卡车预订，其中800辆与安海斯 - 布希公司有约束性承诺[209] 公司申报情况 - 公司预计在2020财年末成为大型加速申报公司[217]

财务数据关键指标变化 - 2020年3月31日和2019年12月31日，公司现金分别为115.0163万美元和75.164万美元，信托账户中现金及现金等价物分别为2.38377571亿美元和1.0316万美元，信托账户中投资分别为0和2.3837296亿美元[105] - 2020年第一季度，公司净亏损12.454万美元，包括信托账户利息收入75.9028万美元，被一般及行政成本64.8512万美元、特许经营税费用5万美元和所得税费用18.5056万美元抵消[122] - 2019年第一季度，公司净收入80.9791万美元，包括信托账户投资利息收入135.0021万美元，被一般及行政成本21.6196万美元、特许经营税费用3.8032万美元和所得税费用28.6002万美元抵消[123] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司无未确认的税收优惠，也未计提利息和罚款[137] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司记录的与所得税递延费用相关的递延所得税负债分别为0和10.1521万美元[138] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司无市场或利率风险，首次公开募股净收益投资于美国国债或货币市场基金，预计无重大利率风险[140] - 除上述票据外，截至2020年3月31日和2019年12月31日，公司无其他长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[131] 业务合并相关情况 - 公司与Nikola达成业务合并协议，合并时Nikola优先股将自动转换为普通股，普通股按1.901的兑换比例转换为公司普通股，Nikola股票期权也将相应转换[107] - 若业务合并协议因特定情况终止，Nikola需支付8200万美元终止费[108] - 公司召开特别会议，请求将完成初始业务合并的日期从2020年5月18日延长至2020年7月31日[109] PIPE股份认购情况 - 公司与认购方签订认购协议，认购方同意以每股10美元的价格购买5250万股PIPE股份，总购买价为5.25亿美元[113] - 若转售注册声明未在截止日期前提交给SEC，公司需就PIPE股份支付额外费用，费率为每月0.5%，上限为总购买价的5%[115] 资金使用与贷款情况 - 完成初始业务合并前，公司可使用信托账户外约115.0163万美元的收益[124] - 公司发起人或其关联方等可能向公司贷款，最高150万美元的贷款可按贷款人选择以每股10美元的价格转换为业务合并后实体的额外单位[125] - 截至2020年3月12日，关联方Cowen Investments II, LLC同意向公司提供最高42.2万美元贷款，截至2020年3月31日，该票据未偿还余额为42.2万美元，2019年12月31日无关联方贷款未偿还[130] 行政支持协议费用情况 - 公司与发起人签订行政支持协议，每月支付1万美元办公场地和行政服务费用，截至2020年3月31日和2019年12月31日，分别预提3万美元和19.5万美元，2020年第一季度支付19.5万美元[131] 公司持续经营与财务报表相关情况 - 公司强制清算和后续解散对持续经营能力产生重大怀疑，若在2020年5月18日后清算，资产或负债账面价值不作调整[127] - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，这可能使财务报表与其他公司难以比较[134][135] - 管理层认为近期发布但未生效的会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[139] 公司其他情况 - 公司无资产负债表外融资安排、特殊目的实体、债务担保或非金融资产交易[128][129]

财务数据关键指标变化 - 2019年12月31日和2018年12月31日，公司现金分别为751,640美元和1,168,600美元，信托账户现金分别为10,316美元和47,979美元，信托账户投资分别为238,372,960美元和235,243,004美元[212] - 2019年公司净收入为2,730,459美元，包括信托账户投资利息5,033,038美元，减去一般及行政成本910,209美元和所得税费用1,392,370美元[227] - 2018年公司净收入为1,913,035美元，包括信托账户投资利息2,990,983美元，减去一般及行政成本402,302美元和所得税费用675,646美元[228] - 2018年5月公司完成公开发行，出售2300万个单位，总收益2.3亿美元，同时私募出售89万个单位，公开发行交易成本为5,244,622美元[229] - 截至2019年和2018年12月31日，公司无长期债务等，每月支付行政支持费10,000美元，2019年和2018年分别累计费用195,000美元和75,000美元[237] - 2019年和2018年12月31日，公司记录的递延所得税负债分别为101,521美元和102,777美元，2017年美国企业所得税税率从35%降至21%[255] 业务合并相关情况 - 2020年3月2日，公司与Merger Sub和Nikola签订业务合并协议，合并后Nikola将成为公司全资子公司，交换比率为1.901 [213][214] - 若业务合并协议在特定情况下终止，Nikola需支付8200万美元终止费[215] - 若到2020年5月1日，公司和Nikola确定交易不太可能在5月18日前完成，公司将争取股东批准将初始业务合并截止日期延长至8月31日前[216] PIPE股份认购情况 - 2020年3月2日，公司与认购方签订认购协议，认购方同意以每股10美元的价格购买5250万股PIPE股份，总购买价为5.25亿美元[221] - 若转售注册声明未在截止日期前提交给SEC，公司需就PIPE股份支付额外费用，费率为每月0.5%，上限为总购买价的5% [223] 上市合规情况 - 2020年1月7日，公司收到纳斯达克通知，因未在财年结束后12个月内召开年度股东大会，不符合上市规则5620(a)，需在2月21日前提交恢复合规计划[224][225] 公司融资及费用安排 - 公司无资产负债表外融资安排、特殊目的实体、债务担保等情况[235][236] - 公司自公开发行日起每月向发起人支付10,000美元费用，发行两张各100,000美元的本票，已用公开发行收益偿还[242] 创始人及相关股份情况 - 2018年2月，创始人以25,000美元购买5,750,000股创始人股份，约0.004美元/股，创始人股份预计占公开发行后流通股20%[241] - 创始人等可能为初始业务合并提供贷款，最高1,500,000美元可按10美元/单位转换为合并后实体单位[244] - 创始人及锚定投资者以10美元/单位购买890,000个私募单位，收益存入信托账户[245] - 远期购买投资者可按10美元/股购买最多2,500,000股普通股及认股权证，总收益最高25,000,000美元[246] - 锚定投资者有意购买2500万美元公开发行单位，若未持有2,500,000股公开发行股份，可能按比例没收创始人股份[248] 会计准则及风险情况 - 公司管理层认为近期未生效的会计准则若采用，不会对财务报表产生重大影响[256] - 截至2019年12月31日和2018年12月31日，公司无市场或利率风险[257] - 首次公开募股完成后，净收益（含信托账户资金）投资于180天或以内到期美国国债或符合特定条件货币市场基金[257] - 因投资短期性质，公司认为无重大利率风险敞口[257]

财务数据关键指标变化 - 现金及信托账户情况 - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司现金分别为817,836美元和1,168,600美元，信托账户现金分别为60,196美元和47,979美元，信托账户投资分别为237,576,453美元和235,243,004美元[89] 财务数据关键指标变化 - 收入及成本费用情况（2019年） - 2019年第三季度和前九个月，公司净收入分别为760,030美元和2,457,576美元，信托账户投资和有价证券利息收入分别为1,271,572美元和4,020,763美元，一般及行政成本分别为193,113美元和557,188美元，特许经营税费用分别为50,000美元和138,032美元，所得税费用分别为268,429美元和867,967美元[91] 财务数据关键指标变化 - 收入及成本费用情况（2018年） - 2018年第三季度和2018年1月23日至9月30日，公司净亏损分别为215,652美元和227,544美元，信托账户投资和有价证券利息收入分别为24美元和11,407美元，一般及行政成本分别为215,676美元和238,951美元[92] 业务线数据关键指标变化 - 公开发行情况 - 2018年5月公司完成公开发行，出售23,000,000个单位，单价10美元，毛收入230,000,000美元，承销折扣和费用前；同时私募890,000个单位，单价10美元；公开发行交易成本为5,244,622美元，包括4,600,000美元承销费和644,622美元其他成本[95] 财务数据关键指标变化 - 流动性来源 - 公开发行前，公司流动性来源为25,000美元普通股初始购买和120,000美元关联方贷款，贷款已用公开发行收益偿还[96] 业务线数据关键指标变化 - 初始业务合并资金使用 - 初始业务合并完成前，公司可使用信托账户外约817,836美元收益用于相关业务[97] 业务线数据关键指标变化 - 初始业务合并资助贷款 - 为资助初始业务合并，公司赞助方等可能提供贷款，最高1,500,000美元可转换为合并后实体单位，单价10美元[98] 财务数据关键指标变化 - 行政支持协议费用 - 公司与赞助方签订行政支持协议，每月支付10,000美元办公空间和行政服务费用，2019年9月30日和2018年12月31日分别应计165,000美元和75,000美元[103] 财务数据关键指标变化 - 递延所得税负债 - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司递延所得税负债分别为82,802美元和102,777美元；2017年美国企业所得税税率从35%降至21%[109][110] 财务数据关键指标变化 - 市场或利率风险 - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司无市场或利率风险，公开发行净收益投资于短期美国国债或货币市场基金[112]

财务数据关键指标变化 - 现金及信托账户情况 - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司现金分别为764,511美元和1,168,600美元，信托账户现金分别为31,233美元和47,979美元，信托账户投资分别为236,779,509美元和235,243,004美元[89] 财务数据关键指标变化 - 收入、成本及费用情况 - 2019年第二季度和上半年，公司净收入分别为887,754美元和1,697,545美元，信托账户投资和有价证券利息收入分别为1,399,169美元和2,749,191美元，一般及行政成本分别为147,879美元和364,075美元，特许经营税费用分别为50,000美元和88,032美元，所得税费用分别为313,536美元和599,538美元[91] - 2018年第二季度和2018年1月23日至6月30日，公司净亏损分别为11,430美元和11,892美元，信托账户投资和有价证券利息收入均为11,383美元，一般及行政成本分别为22,813美元和23,275美元[92] 业务线数据关键指标变化 - 公开发行情况 - 2018年5月，公司完成公开发行，出售23,000,000个单位，每个单位10美元，总收益230,000,000美元，承销折扣和费用前；同时私募890,000个单位，每个单位10美元；公开发行交易成本为5,244,622美元，包括4,600,000美元承销费和644,622美元其他成本[93] 财务数据关键指标变化 - 流动性来源 - 公开发行前，公司流动性来源为25,000美元普通股初始购买和120,000美元关联方贷款，贷款已用公开发行收益偿还[94] 业务线数据关键指标变化 - 业务活动资金使用 - 完成初始业务合并前，公司可使用信托账户外约764,511美元收益用于业务相关活动[95] 业务线数据关键指标变化 - 初始业务合并资助 - 为资助初始业务合并，公司赞助方等可能提供贷款，最高1,500,000美元可转换为合并后实体单位，每个单位10美元[96] 财务数据关键指标变化 - 行政支持协议费用 - 公司与赞助方签订行政支持协议，每月支付10,000美元办公空间和行政服务费用，2019年6月30日和2018年12月31日分别应计135,000美元和75,000美元[101][103] 财务数据关键指标变化 - 递延所得税负债 - 2019年6月30日和2018年12月31日，公司递延所得税负债分别为159,755美元和102,777美元；2017年美国企业所得税税率从35%降至21%[109] 财务数据关键指标变化 - 市场或利率风险 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，公司无市场或利率风险，公开发行净收益投资于短期美国国债或货币市场基金[111]

现金及信托账户数据变化 - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司现金分别为872,684美元和1,168,600美元，信托账户现金分别为9,716美元和47,979美元，信托账户投资分别为236,631,289美元和235,243,004美元[88] 净收入及亏损情况 - 2019年第一季度，公司净收入为809,791美元，包括信托账户投资和有价证券利息收入1,350,021美元，减去一般及行政成本216,196美元、特许经营税费用38,032美元和所得税费用286,002美元；2018年1月23日至3月31日，公司净亏损462美元，仅为一般及行政成本[90] 公开发行情况 - 2018年5月，公司完成公开发行，出售23,000,000个单位，单价10美元，毛收入230,000,000美元，同时私募890,000个单位，单价10美元；公开发行交易成本为5,244,622美元，包括承销费4,600,000美元和其他成本644,622美元[91] 流动性来源 - 公开发行前，公司流动性来源为25,000美元普通股初始购买和120,000美元关联方贷款，贷款已用公开发行收益偿还[92] 业务活动资金使用 - 初始业务合并完成前，公司可使用信托账户外约872,684美元收益用于业务相关活动[93] 业务合并贷款情况 - 为资助初始业务合并，公司赞助方等可能提供贷款，最高1,500,000美元贷款可按10美元/单位转换为合并后实体单位[94] 资源及融资预期 - 公司预计公开发行后24个月有足够资源运营，但可能需额外融资完成初始业务合并或满足其他义务[95] 行政支持协议费用 - 公司与赞助方签订行政支持协议，每月支付10,000美元办公空间和行政服务费用，2019年3月31日和2018年12月31日分别应计105,000美元和75,000美元[98] 递延所得税负债变化 - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司递延所得税负债分别为201,050美元和102,777美元；2017年美国企业所得税税率从35%降至21%[104] 市场及利率风险情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司无市场或利率风险，公开发行净收益投资于短期美国国债或货币市场基金[106]

公司基本信息 - 公司于2018年1月23日在特拉华州成立，旨在进行业务合并，重点关注工业技术、运输和智能移动行业[266] 财务数据关键指标变化 - 2018年12月31日，公司现金为116.86万美元，信托账户现金为4.7979万美元，信托账户投资为2.35243004亿美元[215] - 2018年1月23日（成立）至12月31日，公司净收入为191.3035万美元[217] - 2018年1月23日至2018年12月31日，公司运营亏损40.2302万美元，净收入为191.3035万美元[257] - 2018年1月23日至2018年12月31日，公司加权平均流通股数为2264.3542万股，基本和摊薄后每股净收入为0.08美元[257] - 2018年12月31日，公司总资产为2.36545521亿美元，总负债为95.2108万美元，股东权益为500.0001万美元[254] - 2018年净收入191.3035万美元，截至12月31日，股东权益为500.0001万美元[260] - 2018年经营活动净现金使用21.1778万美元，投资活动净现金使用2.32252021亿美元，融资活动净现金提供2.33680378亿美元，现金及信托账户现金净增加121.6579万美元[263] - 2018年公司税前净收入为258.8681万美元，所得税费用为67.5646万美元，占税前收入的26.10%[324] - 截至2018年12月31日，公司递延所得税负债为10.2777万美元[324] - 2018年全年公司税前总净收入为2,588,681美元[324] - 2018年联邦当期所得税为460,929美元，递延所得税为82,694美元[324] - 2018年州和地方当期所得税为111,940美元，递延所得税为20,083美元[324] - 2018年所得税拨备为675,646美元[324] - 按美国法定税率计算的当期税为543,623美元，占税前收入的21.00%[324] - 扣除联邦福利后的州税为132,023美元，占税前收入的5.10%[324] - 2018年总所得税拨备为675,646美元，占税前收入的26.10%[324] - 2018年12月31日，有价证券未实现收益的递延税资产（负债）为 - 155,578美元[324] - 2018年12月31日，启动成本的递延税资产为52,801美元[324] - 2018年12月31日，递延税负债为 - 102,777美元[324] 公开发行相关数据 - 2018年5月，公司完成公开发行，出售2300万个单位，每个单位10美元，总收益2.3亿美元，扣除承销折扣和费用前[218] - 公开发行相关交易成本为524.4622万美元，包括460万美元承销费和64.4622万美元其他成本[218] - 2018年5月18日完成首次公开募股，发行2000万个单位，每个单位10美元；同时向私募投资者出售80万个单位，每个单位10美元，2.02亿美元放入信托账户[269][270] - 2018年5月29日，承销商行使超额配售权，购买300万个额外单位，产生总收益3000万美元；同时出售9万个额外私募单位，产生总收益90万美元，3030万美元放入信托账户，信托账户共持有2.323亿美元[271] - 交易成本达524.4622万美元，包括460万美元承销费和64.4622万美元首次公开募股成本[272] - 公司在首次公开募股中出售23000000个单位，每个单位售价10美元，每个单位包含一股普通股和一份可赎回认股权证，截至2018年12月31日，公司有23890000份认股权证流通[297] - 公司于2018年5月18日完成首次公开募股，发售2000万单位，每单位10美元；同时向发起人等私募发售80万单位，每单位10美元[269] - 2018年5月29日，承销商行使超额配售权，购买300万额外单位，每单位10美元；公司同时发售9万额外私募单位，每单位10美元[271] - 首次公开募股和私募所得净收益中，2.02亿美元（每单位10.10美元）存入信托账户；超额配售权行使后，又有3030万美元（每单位10.10美元）存入信托账户，信托账户共持有2.323亿美元[270][271] - 交易成本达524.4622万美元，包括460万美元承销费和64.4622万美元首次公开募股成本[272] - 公司在首次公开发行中出售23,000,000个单位，每个单位售价10.00美元[297] 私募相关数据 - 公司创始人、锚定投资者等在私募中购买89万个单位，每个单位10美元[218][231] - 首次公开募股同时，创始人与锚定投资者以每股10美元总价8900000美元购买890000个私募配售单位，每个单位包含一股普通股和一份认股权证[305] 创始人股份相关数据 - 公司创始人于2018年2月以2.5万美元购买575万个创始人股份，约0.004美元每股[227] - 创始人股份预计占公开发行完成后（不包括私募股份）已发行和流通普通股的20%[227] - 2018年2月15日，创始人以25000美元总价购买5750000股创始人股份，约每股0.004美元，后续有股份转让、没收和购买等情况[303] - 初始股东同意在特定条件下，不转让、分配或出售创始人股份，条件为完成首次业务合并后一年或满足特定股价条件等[304] - 若锚定投资者持有的公共股数量不等于250万股（若首次公开募股中出售的单位少于2000万个，该数量将按比例减少），将按比例没收部分或全部468,277股创始人股份[233] - 2018年2月15日，创始人以2.5万美元总价购买575万股创始人股份，约每股0.004美元[303] 贷款相关数据 - 公司可能获得最高150万美元可转换为认股权证的贷款，认股权证价格为10美元每份[221] - 2018年3月1日，发起人及Cowen Investments分别同意向公司提供最高10万美元的无息贷款用于首次公开募股，已用首次公开募股所得偿还[309] 远期购买协议相关数据 - 或有远期购买协议下，公司可让投资者最多购买250万股普通股及相应认股权证，总价最高2500万美元[232] - 与P. Schoenfeld Asset Management LP关联基金签订远期购买协议，将以最高2500万美元购买250万股及相应认股权证[307] 行政服务费用相关数据 - 公司每月需向赞助商支付1万美元用于办公空间和行政服务，截至2018年12月31日，已累计7.5万美元[225] - 公司自首次公开募股生效日起至完成业务合并或清算止，每月向发起人支付1万美元用于办公场地和行政服务，截至2018年12月31日已计提7.5万美元[311] 业务合并相关规定 - 公司必须在2020年5月18日前完成首次业务合并，否则将停止运营、赎回公众股份、解散和清算[278] - 公司必须与一家或多家目标企业完成初始业务合并，目标企业总公允价值至少为协议签订时信托账户资产（不包括信托账户收入应付税款）的80%[273] - 公司仅在交易后公司拥有或收购目标企业50%以上流通有表决权证券或获得对目标企业的控制权时才会完成业务合并[273] - 公司进行业务合并后有形净资产至少为5,000,001美元[275] - 公司完成首次业务合并时，将按首次公开募股总收益的3.5%向承销商支付业务合并营销服务现金费用[314] 股份赎回相关规定 - 公开股东有权按比例赎回其公开发行股份，初始预计每股赎回价格为10.10美元[275] - 公开股东及其关联方未经公司事先同意，赎回股份不得超过首次公开发行普通股总数的15%[276] - 若公司在2020年5月18日前未完成业务合并，将赎回公开发行股份，赎回资金扣除至多100,000美元利息用于支付解散费用和未支付税款[278] - 若公司未能在合并期内完成业务合并，信托账户剩余资产每股初始价值可能仅为10.10美元，某些情况下可能更低[279] 认股权证相关数据 - 2018年12月31日，公司有23890000份流通认股权证，这些股份因具有反摊薄性而未纳入稀释每股普通股净收益的计算[284] - 每份公开认股权证可按11.50美元价格购买一股普通股[297] - 截至2018年12月31日，公司有23,890,000份认股权证未行使[297] - 2018年12月31日，公司有23,890,000份购买普通股的认股权证未行使，因具反摊薄作用未纳入稀释每股收益计算[284] 税收相关数据 - 截至2018年12月31日，公司无未确认的税收优惠，自2018年1月23日成立至2018年12月31日，未计提利息和罚款[240] - 2017年12月22日美国税改法案签署，美国法定税率从35%降至21%，自2018年1月1日起生效，公司已完成该法案生效日所得税影响的会计处理[295] - 2017年美国税改后，法定税率从35%降至21%，自2018年1月1日起生效[295] 公司会计政策相关 - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，可在私人公司采用新的或修订的标准时采用[237] - 公司按美国公认会计原则编制财务报表，作为新兴成长公司选择不放弃延长过渡期[281][282] - 公司对可能赎回的普通股按相关准则分类，可能赎回的普通股作为临时权益列示[290] 公司运营情况 - 公司自2018年成立以来，截至12月31日尚未开始运营，最早在完成初始业务合并后才会产生运营收入[267] 信托账户相关数据 - 2018年5月18日，公司将2.02亿美元存入信托账户，行使超额配售权后又存入3030万美元[321] - 截至2018年12月31日，信托账户资金投资于2019年2月到期的美国国债，收益率约2.0%[322] - 截至2018年12月31日，公司资产按公允价值计量，现金及美国国债的公允价值分别为47979美元和2.3521122亿美元[323] - 2018年5月18日，首次公开募股和私募配售结束后，2.02亿美元存入信托账户，行使超额配售权后又存入3030万美元[321] - 截至2018年12月31日，信托账户资金投资于2019年2月到期美国国债，收益率约2%[322] - 截至2018年12月31日，公司资产按公允价值计量，现金47979美元，美国国债2.35243004亿美元，总公允价值2.35259199亿美元[323] 信用风险相关 - 金融机构的现金账户和信托账户可能存在信用风险集中问题，有时可能超过250000美元的联邦存款保险额度，但截至2018年12月31日，公司未出现损失[285] - 金融机构现金账户和信托账户有时可能超过联邦存款保险限额250,000美元，截至2018年12月31日未发生损失[285] 财务报表审计情况 - 独立注册公共会计师事务所认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[248] 股份发行情况 - 2018年2月15日向初始股东发行575万股普通股，金额57.5万美元，实收资本2442.5万美元，股东权益2500万美元[260] - 2018年5月18日向私募股东发行80万股普通股，金额8万美元，实收资本799.992万美元，股东权益800万美元；同日向公众股东发行2000万股普通股，金额200万美元，实收资本1.95353378亿美元，股东权益1.95355378亿美元[260] - 2018年5月29日向私募股东发行9万股普通股，金额0.9万美元，实收资本89.9991万美元，股东权益90万美元；同日向公众股东发行300万股普通股，金额30万美元，实收资本2939.97万美元，股东权益2940万美元[260] - 截至2018年12月31日，公司授权发行1亿股普通股，已发行和流通2964万股，其中2283.103万股可赎回[315]