财务数据关键指标变化：收入与利润 - 2026财年第二季度营收创纪录，达到4.64057亿美元，同比增长11%[4][7] - 第二季度非GAAP摊薄后每股收益为2.58美元，创纪录，同比增长7%[4][7] - 第二季度GAAP摊薄后每股收益为2.22美元，与去年同期持平[4][7] - 2026财年上半年总营收为8.4868亿美元，同比增长11%[4] - 2025财年第二季度（截至2025年12月31日）总收入为4.64亿美元，同比增长10.5%[20] - 2025财年第二季度GAAP摊薄后每股收益为2.22美元，与上年同期持平；非GAAP摊薄后每股收益为2.58美元，同比增长6.6%[20] - 公司2025财年上半年（截至12月31日）总收入为8.487亿美元，较2024财年同期的7.638亿美元增长11.1%[22] - 2025财年上半年GAAP净收入为5925.5万美元，每股收益为3.39美元；非GAAP净收入为6993.0万美元，每股收益为4.00美元[22] 财务数据关键指标变化：成本、费用与利润率 - 2025财年第二季度GAAP营业利润率为12.7%，较上年同期的13.8%下降1.1个百分点[20] - 2025财年第二季度非GAAP营业利润率为14.0%，较上年同期的15.0%下降1.0个百分点[20] - 按GAAP准则，2025财年上半年营业利润为9186.8万美元，占收入比例为10.8%，低于2024财年同期的11.6%[22] - 按非GAAP准则调整后，2025财年上半年营业利润为1.049亿美元，占收入比例为12.4%，低于2024财年同期的12.9%[22] - 2025财年上半年非GAAP调整项包括：减值、重组及其他费用净额560.4万美元，收购无形资产摊销745.3万美元[22] - 2025财年上半年非GAAP调整项还包括：前CEO非经常性退休费用435.9万美元，以及相关的税务影响调整[22] - 2025财年第二季度发生了与前任CEO相关的非经常性退休费用435.9万美元，对每股收益影响为0.25美元[20] 各条业务线表现 - 安全部门第二季度营收同比增长15%[5] - 光电与制造部门第二季度营收同比增长12%[5] - 安全业务部门2025财年第二季度收入为3.35亿美元，同比增长15.4%，非GAAP营业利润率为17.8%[20] - 医疗保健业务部门2025财年第二季度GAAP营业利润率为-3.0%，经调整后非GAAP营业利润率为1.5%[20] - 安全业务部门2025财年上半年收入为5.890亿美元，非GAAP营业利润为9398.3万美元，利润率为16.0%[22] - 光电子与制造部门2025财年上半年收入为2.220亿美元，非GAAP营业利润为2757.3万美元，利润率为12.4%[22] - 医疗保健部门2025财年上半年收入为7727.7万美元，非GAAP营业利润为297.9万美元，利润率为3.9%[22] - 公司2025财年上半年企业/抵消项目非GAAP营业亏损为1961.0万美元[22] 管理层讨论和指引 - 公司上调2026财年非GAAP每股收益指引至10.30-10.55美元，预计同比增长10%-13%[8] 其他财务数据（资产、债务、现金流等） - 公司截至2025年12月31日的积压订单为18亿美元[4] - 第二季度运营现金流为6220万美元[4][7] - 公司发行了5.75亿美元、利率0.50%、2031年到期的可转换优先票据[5] - 截至2025年6月30日，公司总资产为22.41亿美元，较2024年12月31日的25.22亿美元下降11.1%[18] - 现金及现金等价物从2024年末的3.37亿美元大幅减少至2025年6月30日的1.06亿美元，降幅达68.4%[18] - 长期债务从2024年末的9.99亿美元减少至2025年6月30日的4.64亿美元，降幅为53.5%[18]

文章核心观点 - 文章旨在比较TDK公司(TTDKY)与OSI系统公司(OSIS)哪一只股票当前提供更好的价值投资机会 基于Zacks评级和价值风格评分 分析认为TTDKY是更优的价值选择 [1][6] 公司比较与投资评级 - TDK公司与OSI系统公司目前均持有Zacks Rank 2 (买入)评级 表明两家公司的盈利预期修正趋势向好 盈利前景改善 [3] 估值指标分析 - TDK公司的远期市盈率为18.79倍 而OSI系统公司的远期市盈率为27.52倍 [5] - TDK公司的市盈增长比率为1.07 OSI系统公司的市盈增长比率为2.38 [5] - TDK公司的市净率为1.9倍 OSI系统公司的市净率为5.14倍 [6] - 基于上述估值指标 TDK公司在价值风格评分中获得A级 而OSI系统公司获得C级 [6]

公司订单与业务发展 - OSI Systems公司的光电与制造部门获得一份价值约1200万美元的订单 [1] - 订单来自一家领先的医疗保健原始设备制造商，将为其医疗设备提供光学传感器 [1] - 公司总裁兼首席执行官表示，很高兴从长期客户处获得此次重复订单 [1]

股价表现与交易情况 - OSI Systems股票在最近一个交易日上涨4.9%，收于284.57美元，此次上涨伴随着显著的交易量，高于通常交易时段的水平 [1] - 该股在过去四周内累计上涨3.3% [1] 公司业务与财务表现 - OSI Systems正从其安全、光电子和医疗部门强劲的收入增长中受益，这得益于稳健的服务收入和全球对先进安全技术的需求 [1] - 市场预期公司即将公布的季度每股收益为2.52美元，同比增长4.1% [2] - 市场预期季度营收为4.518亿美元，较去年同期增长7.6% [2] - 在过去30天内，市场对OSI该季度的每股收益共识预期保持不变 [3] 行业与同业比较 - OSI Systems隶属于Zacks电子-杂项组件行业 [3] - 同行业公司Fabrinet在最近一个交易日上涨4.9%，收于479.17美元 [3] - 在过去一个月中，Fabrinet的股价回报率为-7% [3] - 市场对Fabrinet即将公布报告的每股收益共识预期在过去一个月保持在3.26美元不变，较去年同期增长24.9% [4]

公司评级与核心观点 - OSI Systems (OSIS) 的Zacks评级被上调至第2级（买入），这使其成为投资组合的潜在优质补充 [1] - 评级上调的核心驱动力是盈利预期的上升趋势，这是影响股价最强大的力量之一 [1] - 评级上调反映了市场对其盈利前景的乐观情绪，这可能转化为买入压力并推动股价上涨 [3] 评级体系与投资逻辑 - Zacks评级体系的核心是公司盈利前景的变化，它追踪卖方分析师对当前及下一财年每股收益（EPS）的Zacks共识预期 [1] - 盈利预期修正已被证明与股价短期走势高度相关，机构投资者利用盈利预期计算公司公允价值，其大规模买卖行为会推动股价变动 [4] - Zacks评级体系利用与盈利预期相关的四个因素，将股票分为五组，从第1级（强力买入）到第5级（强力卖出） [7] - 自1988年以来，Zacks第1级股票的平均年回报率为+25% [7] - 该体系在任何时间点对其覆盖的超过4000只股票维持“买入”和“卖出”评级的同等比例，仅前5%的股票获“强力买入”评级，接下来的15%获“买入”评级 [9] - 股票进入Zacks覆盖股票的前20%，表明其具有优异的盈利预期修正特征，有望在短期内产生超越市场的回报 [10] OSI Systems 具体分析 - OSI Systems是一家机场安全和全身扫描仪制造商 [8] - 对于截至2026年6月的财年，公司预计每股收益为10.42美元，与去年同期报告的数字相比保持不变 [8] - 在过去的三个月里，公司的Zacks共识预期增长了1.9% [8] - 评级上调至Zacks第2级，意味着该股在预期修正方面处于Zacks覆盖股票的前20%，暗示其股价可能在近期走高 [10]

订单信息 - 安全部门获得一份价值约2000万美元的订单，用于提供全面的放射威胁探测解决方案 [1] - 订单来自一位国际客户 [1] 解决方案与部署 - 公司将支持部署一个覆盖广泛区域的辐射监测网络，以探测放射性威胁 [1] - 该网络为完全集成系统，并将持续运行以进行监控 [1]

公司融资活动 - OSI Systems公司宣布定价发行5亿美元、利率0.50%、2031年到期的可转换优先票据 [1] - 此次发行以私募方式面向合理认定的合格机构买家进行 [1] - 发行规模从先前公布的额度有所增加 [1]

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财务业绩总览 - 截至2025年9月的季度，公司营收为3.8462亿美元，同比增长11.8% [1] - 季度每股收益为1.42美元，高于去年同期的1.25美元 [1] - 营收超出市场共识预期3.7667亿美元，超出幅度为2.11% [1] - 每股收益超出市场共识预期1.37美元，超出幅度为3.65% [1] 各分部营收表现 - 医疗分部营收为4074万美元，同比增长9.8%，高于两位分析师平均估计的3792万美元 [4] - 安全分部营收为2.5425亿美元，同比增长13.3%，高于两位分析师平均估计的2.5302亿美元 [4] - 光电与制造分部营收（含分部间收入）为1.0946亿美元，同比增长11.9%，高于两位分析师平均估计的1.0382亿美元 [4] - 分部间抵消收入为-1983万美元，同比变化+30.4%，低于两位分析师平均估计的-1549万美元 [4] 各分部非GAAP营业利润 - 安全分部非GAAP营业利润为3434万美元，低于两位分析师平均估计的3778万美元 [4] - 企业与抵消项非GAAP营业亏损为1009万美元，优于两位分析师平均估计的亏损1070万美元 [4] - 医疗分部非GAAP营业利润为245万美元，显著高于两位分析师平均估计的38万美元 [4] - 光电与制造分部非GAAP营业利润为1308万美元，略高于两位分析师平均估计的1283万美元 [4] 股价表现与市场比较 - 公司股价在过去一个月内上涨1.5%，同期标普500指数上涨3.6% [3] - 公司股票目前获Zacks评级为2级（买入），预示其短期内可能跑赢大市 [3]

季度业绩表现 - 最新季度每股收益为1.42美元，超出市场普遍预期的1.37美元，同比增长13.6% [1] - 最新季度营收为3.8462亿美元，超出市场普遍预期2.11%，同比增长11.8% [2] - 公司已连续四个季度在每股收益和营收上超越市场预期 [2] 历史业绩与市场表现 - 上一季度每股收益为3.24美元，超出预期的3.19美元，惊喜幅度为1.57% [1] - 公司股价年初至今上涨约48.9%，同期标普500指数涨幅为17.2% [3] 未来业绩展望 - 当前市场对下一季度的普遍预期为每股收益2.53美元，营收4.5032亿美元 [7] - 当前市场对本财年的普遍预期为每股收益10.23美元，营收18.3亿美元 [7] - 业绩公布前，盈利预期修正趋势向好，公司获得Zacks Rank 2（买入）评级 [6] 行业比较与同业情况 - 公司所属的电子-杂项组件行业在Zacks行业排名中位列前17% [8] - 同业公司Novanta预计在截至2025年9月的季度每股收益为0.81美元，同比下降4.7% [9] - Novanta预计季度营收为2.4575亿美元，同比微增0.6% [10]