首次公开募股及私募配售情况 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元[220] - 首次公开募股同时完成私募配售，发售457.1万份私募认股权证，总收益460万美元[221] - 承销商部分行使超额配售权，购买32.6万单位，总收益326万美元，现金承销费6.52万美元[220] - 因承销商行使超额配售权，额外发售9.78万份私募认股权证，总收益10万美元[222] 信托账户资金变动 - 首次公开募股和私募配售完成后，1.042926亿美元存入信托账户[223] - 2022年6月2日，公司向信托账户存入154.89万美元，将完成初始业务合并的时间延长至12月2日[225] - 2023年2月特别股东大会后，847.7497万股普通股被赎回，约8754.1322万美元从信托账户取出[231] - 2023年5月2日，公司向信托账户存入12.5万美元，每股0.067美元，将首次业务合并期限延长至6月2日[240] - 2023年6月2日，公司向赎回股东支付1123.3821万美元，每股约10.84美元，支付后信托账户余额约881.4443万美元，A类普通股剩余81.2715万股[243] - 2024年2月9日，公司召开特别会议，持有80.0312万股A类普通股的股东行使赎回权，预计从信托账户支付约922.7597万美元，每股约11.53美元[265] - 2023年5月至2024年3月期间，公司多次由发起人资助向信托账户存入3万美元，每股0.037美元，每次延长业务合并期限一个月[241,244,245,249,251,255,257,259,260,263] - 公司三次向信托账户存入30,000美元，每次代表每股0.037美元，将首次业务合并期限延长至2024年6月2日[266][270][271][273] - 截至2024年3月31日，信托账户现金为9,296,616美元，公司计划用其完成业务合并[281] 业务合并相关情况 - 2022年11月15日，公司与Majic签订合并协议，Majic股东将获得最多4000万股A类普通股[229] - 2023年2月3日，公司与Majic的合并协议终止，此前公司多次向信托账户存入12.5万美元以延长合并时间[231] - 2023年5月2日，公司与Regentis签订合并协议，Regentis将成为公司全资子公司[238] - 2023年7月，公司将与Regentis的合并对价从9500万美元提高到9600万美元[246] 公司资金支持及协议情况 - 2023年5月18日，公司与发起人达成协议，发起人每月贷款3万美元，最多12个月，总计36万美元[241] - 某些贷款持有人同意推迟还款，业务合并结束6个月后，公司可选择50%现金和50%股票还款，股票价格为每股4美元[274] 公司合规及文件提交情况 - 2023年7月至2024年1月期间，公司多次向美国证券交易委员会提交文件，包括初始Form S - 4及相关修正案[247,253,258] - 2023年9月5日，公司股东批准创始人股份修正案，B类普通股转换为A类普通股后，公司证券市值增加约2870.628万美元，总计约3889.1922万美元，高于3500万美元的要求[252] - 2023年10月12日，公司收到纳斯达克通知，已重新符合MVLS要求[256] - 2024年1月22日，纳斯达克通知公司，因未完成业务合并，1月24日起暂停公司股票交易，公司于1月23日提交上诉申请及费用[262] - 2024年4月24日，公司普通股在场外交易恢复，计划与投资者签订股权线购买协议，最高可发行1000万美元普通股[275] 财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度净亏损1,603,321美元，主要由运营成本711,824美元、所得税拨备9,563美元、利息支出49,244美元和认股权证负债公允价值变动909,903美元导致，部分被利息收入77,213美元抵消[277] - 2023年第一季度净亏损1,052,192美元，主要由认股权证负债公允价值变动330,873美元、组建和运营成本464,054美元以及与发起人股份转让相关的融资成本464,054美元导致，部分被利息收入207,405美元抵消[278] - 截至2024年3月31日，公司现金为17,183美元，营运资金赤字为6,083,979美元[279] 业务合并费用情况 - 承销商有权获得承销折扣2,065,200美元，递延承销佣金3,614,100美元，业务合并完成时支付[286] - 若公司完成业务合并，需向Maxim支付一次性现金2,000,000美元作为并购咨询费[287] 公司相关法规适用情况 - 公司符合“新兴成长公司”标准，选择推迟采用新的或修订的会计准则[294] - 公司作为“新兴成长公司”若依赖《创业企业融资法案》豁免条款，或无需提供财务报告内部控制审计师鉴证报告、全部薪酬披露等多项内容，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长公司”时，以较早者为准[295] - 《现有OTEC章程》第十条规定，在一定情况下公司及高管、董事不受公司机会原则约束，但特定情况除外[296] - 尽管章程有豁免条款，公司及高管、董事自成立以来在相关活动中仍按适用原则行事，且未因该豁免影响收购目标搜索[297] - 公司为《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[298]

首次公开募股及私募情况 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元[173] - 首次公开募股同时完成私募，发售457.1万份认股权证，每份1美元，总收益460万美元[174] - 承销商部分行使超额配售权，额外发售32.6万单位，增量总收益约330万美元，额外发售9.78万份认股权证，额外总收益10万美元[173][175] - 首次公开募股和私募完成后，1.042926亿美元净收益存入信托账户，每单位10.10美元[176] 新赞助商股权交易情况 - 2023年3月13日，新赞助商以1美元购买258.15万股B类普通股和586.988万份私募认股权证[180] 业务合并期限延长及资金存入情况 - 2022年6月2日，公司将完成首次业务合并的截止日期延长6个月至12月2日，每次延期向信托账户存入154.89万美元[182] - 2022年11月29日，首次章程修正案获批，允许将终止日期延长至2023年6月2日，每次延期需存入12.5万美元，当日847.7497万股公众股赎回，约8754万美元，信托账户剩余约2000万美元[184][185] - 2022年12月1日、2023年2月2日和3月31日，公司分别存入12.5万美元，每次将完成业务合并时间延长1个月[186][187][188] - 2023年5月30日，第二次章程修正案获批，将完成业务合并日期延至2024年6月2日，每次延期需存入3万美元，当日103.5788万股赎回，1123.3821万美元从信托账户移除，剩余881.4443万美元，剩余A类普通股81.2715万股[190] - 2023年6月1日，公司存入3万美元，将完成业务合并时间延长1个月至7月2日[191] - 公司多次向信托账户存入资金以延长首次业务合并期限，其中2022年12月30日、2023年3月2日、2023年5月2日存入12.5万美元，代表每股0.067美元；2023年7月28日至2024年4月3日多次存入3万美元，代表每股0.037美元[192][193][197][198][199][201][202][203][205][206][207][208][209] - 截至年报日期，公司已行使权利将完成首次业务合并的期限延长11次，每次存入3万美元，当前业务合并截止日期为2024年6月2日[210] 业务合并协议情况 - 2022年8月10日，公司与Captura Biopharma, Inc.签订合并协议，相关股东代表约68%投票权同意支持合并[211] - 2022年10月13日，公司与Captura Biopharma, Inc.终止合并协议[212] - 2022年11月15日，公司与Majic Wheels Corp.签订合并协议，相关股东代表约73%投票权同意支持合并[214] - 2023年2月3日，公司与Majic Wheels Corp.终止合并协议[215] - 2023年5月2日，公司与Regentis Biomaterials Ltd.签订合并协议[216] - 2023年7月7日，合并协议修订，将合并对价从9500万美元提高到9600万美元[217] - 2023年7月10日公司向SEC提交初始Form S - 4，经多次修订后于2023年12月29日生效[218] - 2024年2月9日特别会议上，OTEC股东投票批准与Regentis的业务合并[220] 股东赎回及资金取出情况 - 800,312股OTEC A类普通股股东行使赎回权，约922.76万美元将从信托账户中取出支付给这些股东，每股约11.53美元[221] 上市证券市值合规情况 - 2022年11月29日至2023年1月23日，OTEC上市证券市值连续30个工作日低于3500万美元的最低要求，需在180天内（即2023年7月24日前）恢复合规[222] - 2023年7月24日，OTEC提交恢复合规计划，确保业务合并完成时上市证券市值至少达到3500万美元[223] - 2023年7月25日，OTEC收到纳斯达克通知，未在合规期内恢复上市证券市值合规，若不申诉，将于2023年8月3日停牌并摘牌[224] - 2023年9月5日，创始人股份修正案提案获批准，OTEC B类普通股转换为A类普通股后，证券市值预计增加约2870.63万美元，达到约3889.19万美元，高于3500万美元的要求[229] - 2023年10月12日，OTEC收到纳斯达克通知，已恢复上市证券市值合规要求[230] 公众股东数量合规情况 - 2023年9月13日，OTEC收到通知，目前不符合纳斯达克300名公众股东的最低要求，纳斯达克小组将在听证会上审议其继续上市事宜[231] - 2023年10月9日，纳斯达克批准OTEC延期至2024年1月2日完成业务合并并符合相关上市规则的请求[231] - 公司目前有290名整手股东，预计业务合并完成后将有约438名公众股东，远超300名的要求[238] 股票停牌及申诉情况 - 2024年1月22日，因未完成业务合并，OTEC股票将于1月24日停牌，公司于1月23日提交申诉请求并被接受[237] 股票相关信息 - 单位由一股A类普通股和一份可赎回认股权证组成，A类普通股面值为每股0.0001美元，认股权证每份行权价为11.50美元可兑换一股A类普通股[245] - 截至2023年6月30日，公司A类普通股（非关联方持有的）流通股总市值为8817958美元[246] - 截至2024年4月12日，已发行和流通的A类普通股为3497475股，B类普通股为0股，两类股票面值均为每股0.0001美元[247] 公司性质及报告要求情况 - 公司为非加速申报公司、非小型报告公司、非新兴成长公司，是壳公司[246] - 公司已提交1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求的过去12个月报告，并已受此类报告要求约束90天[245] - 公司作为《交易法》规则12b - 2定义的小型报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[305]

首次公开募股及私募情况 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元[186] - 2021年6月17日承销商部分行使超额配售权，购买32.6万额外配售单位，总收益326万美元，现金承销费6.52万美元[186] - 首次公开募股同时完成私募，发售457.1万私募认股权证，总收益460万美元[187] - 承销商部分行使超额配售权后，额外发售9.78万私募认股权证，总收益10万美元[188] 资金存入与取出信托账户情况 - 首次公开募股和私募完成后，1.042926亿美元净收益存入信托账户[189] - 2022年6月2日公司向信托账户存入154.89万美元，将完成首次业务合并时间延长至2022年12月2日[191] - 2022年11月29日公司股东批准将完成首次业务合并时间从2022年12月2日延长至2023年6月2日，847.7497万股股东行使赎回权，约8754.1322万美元从信托账户取出[198] - 2022年12月1日至2023年3月31日，公司多次向信托账户存入12.5万美元，每次将完成首次业务合并时间延长1个月[199][200][201][202][204] - 2023年5月2日，公司向信托账户存入12.5万美元，每股0.067美元，将首次业务合并期限延长至6月2日[206] - 2023年6月2日，公司向赎回股东支付1123.3821万美元，每股约10.84美元，支付后信托账户余额约881.4443万美元，A类普通股剩余81.2715万股[209] 公司变更与协议签订情况 - 2023年3月13日公司赞助商从原赞助商变更为Sponsor[203] - 2023年5月2日公司、合并子公司与Regentis签订合并协议[205] - 2023年5月18日，公司与发起人达成协议，发起人每月贷款3万美元，最多可延长12个月，总计36万美元[207] 业务合并相关情况 - 2023年7月，公司将与Regentis的合并对价从9500万美元提高到9600万美元[213] - 公司预计2023年底完成与Regentis和Merger Sub的业务合并，并满足公众持股要求[230] - 公司需在2024年6月2日（含延期）前完成首次业务合并，否则将强制清算和解散[242] 公司证券市值与股份转换情况 - 2023年9月5日，公司股东批准创始人股份修正案，B类普通股转换为A类普通股后，公司证券市值增加约2870.628万美元，总计约3889.1922万美元，高于要求的3500万美元[220] 公司贷款情况 - 2023年10月24日，公司或发起人从投资者处获得25万美元贷款，业务合并完成时，投资者可获得A类普通股或现金支付[225] 公司财务亏损情况 - 2023年第三季度，公司净亏损40.3562万美元，主要由于形成和运营成本61.6315万美元、所得税拨备4.3011万美元和利息支出2.6253万美元，部分被利息收入11.658万美元和认股权证负债公允价值变动16.5437万美元抵消[234] - 2023年前九个月，公司净亏损199.3333万美元，主要由于形成和运营成本208.9023万美元、原发起人股份转让融资成本46.467万美元、所得税拨备8.1823万美元和利息支出3.9857万美元，部分被利息收入51.6603万美元和认股权证负债公允价值变动16.5437万美元抵消[236] 公司财务状况情况 - 截至2023年9月30日，公司现金7.4916万美元，营运资金赤字487.3521万美元，信托账户现金916.7017万美元[238][240] - 截至2023年9月30日，公司无资产负债表外融资安排[243] 公司费用支付情况 - 承销商有权获得承销折扣，每份单位0.20美元，总计206.52万美元；递延承销佣金总计361.41万美元，完成首次业务合并时支付[246] - 若公司完成业务合并，需向Maxim支付200万美元的并购咨询费[247] 公司股份转让情况 - 2022年6月2日，原发起人向投资者转让120万股B类普通股[250] 公司净（亏损）收入计算情况 - 2023年和2022年9月30日止的三个月和九个月，计算摊薄净（亏损）收入时不考虑认股权证影响，摊薄和基本净（亏损）收入每股相同[252][253] 公司会计准则与报告要求情况 - 公司符合“新兴成长公司”条件，可延迟采用新的或修订的会计准则[254] - 若选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，公司在五年内或不再是“新兴成长公司”前，可免除部分报告要求[255] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险相关信息[256] 公司注册权情况 - 创始人股份、私募认股权证和可能因营运资金贷款转换而发行的认股权证持有人享有注册权[245]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元[161] - 首次公开募股同时完成私募配售，发售457.1万份私募认股权证，收益460万美元[162] - 承销商部分行使超额配售权，额外发售32.6万单位，收益326万美元，现金承销费6.52万美元[161] - 首次公开募股和私募配售完成后，1.042926亿美元净收益存入信托账户[164] 业务合并相关情况 - 2022年6月2日，公司向信托账户存入154.89万美元，将完成首次业务合并时间延长至12月2日[166] - 2022年8月10日，公司与Captura签订合并协议，后于10月13日终止[168][170] - 2022年11月15日，公司与Majic签订合并协议，后于2023年2月3日终止[171][173] - 2022年11月29日，公司股东批准将完成首次业务合并时间延至2023年6月2日，847.7497万股股东行使赎回权，约8754.1322万美元从信托账户取出[173] - 2022年12月至2023年3月，公司多次向信托账户存入12.5万美元，每次将完成业务合并时间延长1个月[174][175][176][177] - 2023年3月31日和5月2日，公司分别向信托账户存入12.5万美元，每股0.067美元，将首次业务合并时间各延长一个月[179][181] - 2023年6月1日、6月27日和7月28日，公司分别向信托账户存入3万美元，每股0.037美元，将首次业务合并时间各延长一个月[186][187][188] 公司股权及贷款相关情况 - 2023年3月13日，公司赞助商变更，Aspire同意收购原赞助商的股份和认股权证[178] - 2023年5月18日，公司与发起人签订无担保、免息本票，发起人每月贷款3万美元，最多可贷12个月，总计36万美元[182] 赎回股东支付及账户余额情况 - 2023年6月2日，公司向赎回股东支付现金1123.3821万美元，每股约10.84美元，支付后信托账户余额约881.4443万美元，A类普通股剩余81.2715万股[185] 财务盈亏情况 - 2023年第二季度，公司净亏损53.7579万美元，主要因形成和运营成本100.8654万美元、所得税拨备3.8812万美元和利息支出1.3604万美元，部分被利息收入19.2618万美元和认股权证负债公允价值变动33.0873万美元抵消[190] - 2022年第二季度，公司净亏损323.3687万美元，主要因认股权证负债减少63.5439万美元和利息收入7.7719万美元，被形成和运营成本34.6845万美元和分配给认股权证的成本360万美元抵消[191] - 2023年上半年，公司净亏损158.9771万美元，主要因形成和运营成本147.2708万美元、将原始发起人股份转让给Aspire的融资成本46.467万美元、所得税拨备3.8812万美元和利息支出1.3604万美元，部分被利息收入40.0023万美元抵消[192] - 2022年上半年，公司净收入121.5349万美元，主要因认股权证负债减少548.9801万美元和利息收入7.9176万美元，被形成和运营成本75.3628万美元和分配给认股权证的成本360万美元抵消[193] 公司资金状况 - 2023年6月30日，公司现金20.348万美元，营运资金赤字417.8853万美元，信托账户现金893.4699万美元[194][196] 承销商费用情况 - 承销商有权获得承销折扣，每股0.2美元，总计206.52万美元，递延承销佣金总计361.41万美元，若完成首次业务合并，将从信托账户支付给承销商[203] 公司会计准则及报告要求情况 - 公司作为新兴成长型公司，可按私营公司生效日期遵守新的或修订的会计准则，选择推迟采用，财务报表可能与非新兴成长型公司无可比性[210] - 公司正在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[211] - 若公司选择依赖JOBS法案豁免条款，可能无需提供财务报告内部控制审计师鉴证报告等多项内容[211] - 这些豁免条款将在公司首次公开募股完成后五年内或不再是“新兴成长型公司”时（以较早者为准）适用[211] - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[212]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元[140] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售457.1万份认股权证，收益460万美元[141] - 承销商部分行使超额配售权，额外购买32.6万单位，增量总收益约330万美元，额外出售9.78万份认股权证，额外收益10万美元[140][142] 信托账户资金变动 - 首次公开募股和私募配售完成后，1.042926亿美元存入信托账户，每单位10.10美元[143] - 2022年6月2日，公司存入154.89万美元到信托账户，每股0.15美元，将完成首次业务合并时间延长至2022年12月2日[145] - 2022年11月29日特别股东大会批准将完成首次业务合并时间延至2023年6月2日，847.7497万股股东行使赎回权，约8754.1322万美元从信托账户取出，赎回后剩余1908.8228万美元[151] - 2022年12月1日、12月30日和2023年2月2日，公司分别存入12.5万美元到信托账户，每股0.067美元，每次将完成业务合并时间延长一个月[153][154][155] - 公司于2023年3月2日、3月28日和5月2日分别存入12.5万美元至信托账户，每股公众股0.067美元，将首次业务合并完成时间分别延长至4月2日、5月2日和6月2日[156][157][160] - 截至2023年3月31日，信托账户现金2001.1844万美元 [166] 业务合并相关情况 - 2022年10月13日，公司与Captura和Geranen的合并协议终止[148] - 2022年11月15日，公司与Majic达成合并协议，Majic股东可获2000万股A类普通股，另有最高2000万股或有对价[149] - 2023年2月3日，公司与Majic的合并协议终止[151] - 2023年5月2日，公司与Regentis Biomaterials Ltd.签订合并协议 [159] 公司发起人变更 - 2023年3月13日，公司发起人变更为Aspire Acquisition LLC [158] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度，公司净亏损105.2192万美元，主要因认股权证负债公允价值变动33.0873万美元、组建和运营成本46.4054万美元以及向Aspire转让发起人股份的融资成本46.4054万美元，利息收入20.7405万美元抵消部分亏损 [162] - 2022年第一季度，公司净收入444.9036万美元，源于认股权证公允价值变动485.4362万美元和利息收入1457美元，一般及行政费用40.6783万美元 [163] - 截至2023年3月31日，公司现金1.6338万美元，营运资金赤字304.8138万美元 [164] 费用相关情况 - 承销商有权获得承销折扣，每股0.20美元，总计206.52万美元，递延承销佣金361.41万美元，完成首次业务合并时支付 [162] - 若公司完成业务合并，需向Maxim支付200万美元并购咨询费 [173] 股份转让情况 - 2022年6月2日，原发起人向投资者转让120万股B类股份 [175]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发售1000万股，每股10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元[413] - 首次公开募股同时完成私募配售，发售457.1万份认股权证，每份1美元，总收益460万美元[414] - 承销商部分行使超额配售权，额外发售32.6万股，收益约330万美元，额外发售9.78万份认股权证，收益10万美元[413][415] 信托账户资金变动 - 首次公开募股和私募配售完成后，1.042926亿美元净收益存入信托账户[416] - 2022年6月2日公司存入154.89万美元到信托账户，将完成首次业务合并时间延长至12月2日[419] - 2022年11月29日股东大会批准章程修正案，将完成首次业务合并时间延长至2023年6月2日，期间股东赎回847.7497万股，约8754.1322万美元从信托账户取出，剩余1908.8228万美元[428] - 2023年3月2日，公司向信托账户存入12.5万美元，相当于每股0.067美元，将首次业务合并期限延长至2023年4月2日[432] - 截至2022年12月31日，信托账户现金为1940万美元，公司计划用其完成首次业务合并[438] 业务合并协议情况 - 2022年8月10日公司签订合并协议，目标公司股东将获得价值最高2亿美元的证券[421] - 2022年10月13日该合并协议终止[423] - 2022年11月15日公司与第二目标公司签订合并协议，目标公司股东将获得最高4000万股A类普通股，管理层和原发起人分别获得1600万和4000万股A类普通股[424][425] - 2023年2月3日该合并协议终止[428] 净收入情况 - 2022年全年，公司净收入为196.4948万美元，主要受认股权证负债公允价值变动666.8954万美元和信托投资利息125.1889万美元推动，被235.5895万美元的一般及行政费用和360万美元的延期发行成本所抵消[434] - 2021年2月3日至2021年12月31日，公司净收入为286.6217万美元，主要受认股权证负债公允价值变动635.9028万美元和信托投资利息3348美元推动，被280.5647万美元的一般及行政费用和69.0542万美元的发行成本所抵消[435] 财务状况指标 - 截至2022年12月31日，公司现金为3.5806万美元，营运资金赤字为220.9084万美元[436] 费用支付情况 - 承销商有权获得每单位0.2美元的承销折扣，总计206.52万美元，在首次公开募股结束时支付[447] - 总计361.41万美元的递延承销佣金将在完成首次业务合并时支付给承销商[448] - 若公司完成业务合并，需向Maxim支付200万美元的并购咨询费[449] - 2022年12月31日和2021年，200万美元的并购咨询费被记录为其他长期负债[449] 每股净收入情况 - 2022年全年和2021年2月3日至2021年12月31日，稀释后每股净收入与基本每股净收入相同[457]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元[116] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售457.1万份认股权证，收益460万美元；行使超额配售权后又出售9.78万份，收益10万美元[117][118] 信托账户资金情况 - 首次公开募股和私募配售完成后，1.042926亿美元存入信托账户，每单位10.1美元[119] - 2022年6月2日公司向信托账户存入154.89万美元，每股0.15美元，将首次业务合并期限延长6个月至2022年12月2日[122] - 截至2022年9月30日，公司现金28840美元，营运资金赤字124.2769万美元，信托账户现金1.06亿美元[126][128] 公司收入情况 - 2022年第三季度公司净收入4088美元，主要由认股权证负债公允价值变动30.8445万美元和利息收入35.4619万美元，抵消65.8976万美元的组建和运营成本[133] - 2022年前九个月公司净收入121.9437万美元，主要由认股权证负债公允价值变动579.8246万美元和利息收入43.3795万美元，抵消141.2604万美元的组建和运营成本和360万美元的延期发行成本[134] 承销相关情况 - 承销商有权获得承销折扣，每单位0.2美元，总计206.52万美元；递延承销佣金总计361.41万美元，在完成首次业务合并时支付[137] 业务合并相关风险 - 若无法在2022年12月2日前完成首次业务合并，公司将清算和解散，股东权利将被完全消灭[121] 公司业务活动情况 - 公司自成立以来的活动主要为筹备首次公开募股和寻找潜在业务合并对象，最早在完成首次业务合并后才能产生运营收入[132] 股份转让情况 - 2022年6月2日，发起人向参与发行的投资者转让120万份B类股份（创始人股份）[140] 认股权证可购买股份情况 - 2022年9月30日止三个月和九个月，首次公开发行和私募认股权证可购买A类普通股合计1654.37万股；2021年9月30日止三个月及2021年2月3日（成立日）至2021年9月30日期间可购买1499.48万股[142] 新兴成长公司相关政策 - 公司符合新兴成长公司标准，可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则[143] - 若公司选择依赖《JOBS法案》的豁免条款，在完成首次公开募股后的五年内或不再是新兴成长公司之前，可不必提供审计师对财务报告内部控制系统的鉴证报告等多项内容[145] 发行成本处理情况 - 发行成本包括与首次公开募股直接相关的法律、会计、承销等成本，按相对公允价值基础分配至发行的可分离金融工具[139] - 与认股权证负债相关的发行成本在发生时确认为费用，列示为经营活动未经审计的简明合并报表中的非经营费用[139] - 与可能赎回的A类普通股发行相关的发行成本在首次公开募股完成时计入临时权益[139] 负债分类情况 - 公司将递延承销佣金分类为非流动负债[139] 股份分类及收入损失分配情况 - 公司有A类普通股和B类普通股两类股份，收入和损失按比例在两类股份之间分配[141] 每股净收入计算情况 - 稀释后每股净收入（损失）的计算不考虑认股权证的影响，因此稀释后每股净收入（损失）与基本每股净收入（损失）相同[142]

首次公开募股及相关配售情况 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发行1000万股，每股10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元，其中承销折扣210万美元，递延承销佣金360万美元[107] - 2021年6月17日承销商部分行使超额配售权，购买32.6万股，额外收益约330万美元[107] - 首次公开募股同时完成私募配售，出售457.1万份认股权证，收益460万美元[108] - 因承销商部分行使超额配售权，额外出售9.78万份认股权证，收益10万美元[109] 信托账户资金情况 - 首次公开募股和私募配售完成后，1.042926亿美元存入信托账户[110] - 2022年6月2日公司向信托账户存入154.89万美元，每股0.15美元，将完成首次业务合并的时间延长6个月至2022年12月2日[113] - 截至2022年6月30日，公司现金15.1737万美元，营运资金赤字64.7793万美元，信托账户现金1.06亿美元[116][118] 公司财务收支及盈亏情况 - 2022年第二季度公司净亏损323.3687万美元，主要因认股权证负债减少63.5439万美元和利息收入7.7719万美元，被34.6845万美元的组建和运营成本及360万美元的延期发行成本所抵消[123] - 2022年上半年公司净收入121.5349万美元，主要因认股权证负债减少548.9801万美元和利息收入7.9176万美元，被75.3628万美元的组建和运营成本及360万美元的延期发行成本所抵消[124] 承销商费用情况 - 承销商有权获得承销折扣206.52万美元，递延承销佣金361.41万美元，递延费用仅在公司完成首次业务合并时从信托账户支付[127] 摊薄净收入（亏损）计算相关 - 2022年截至6月30日的三个月和六个月，用于计算摊薄净收入（亏损）时不考虑认股权证影响，对应可购买A类普通股16,543,700股；2021年截至6月30日的三个月及2021年2月3日（成立日）至6月30日期间，对应可购买A类普通股14,994,800股[132] 《JOBS法案》相关情况 - 公司符合《JOBS法案》中“新兴成长型公司”的条件，可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则[133] - 公司正在评估《JOBS法案》其他减少报告要求的好处，若选择依赖这些豁免，可能无需提供审计师关于财务报告内部控制系统的鉴证报告等多项内容[134] - 《JOBS法案》的豁免将在公司首次公开募股完成后的五年内或公司不再是“新兴成长型公司”时（以较早者为准）适用[134] 较小报告公司相关情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[136]

首次公开募股及相关收益情况 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元，其中包销折扣210万美元，递延包销佣金360万美元[98] - 2021年6月17日承销商部分行使超额配售权，购买32.6万单位，增量总收益约330万美元[98] - 首次公开募股同时完成私募，发售457.1万份认股权证，每份1美元，总收益460万美元，其中387.1万份由赞助商购买，70万份由Maxim购买[99] - 因承销商部分行使超额配售权，额外发售9.78万份认股权证，每份1美元，额外总收益10万美元，其中7.498万份由赞助商购买，2.282万份由Maxim购买[100] 资金存放及使用情况 - 首次公开募股和私募完成后，1.042926亿美元（每单位10.10美元）净收益存入信托账户[101] - 截至2022年3月31日，信托账户现金1.04297405亿美元，公司计划用其完成首次业务合并[107] 财务状况指标 - 截至2022年3月31日，公司现金139,531美元，营运资金赤字385,948美元[105] - 2022年第一季度，公司净收入444.9036万美元，源于认股权证公允价值变动485.4362万美元和利息收入1457美元，被运营成本40.6783万美元抵消[111] 承销费用情况 - 承销商包销折扣每单位0.20美元，总计206.52万美元，递延包销佣金总计361.41万美元，完成首次业务合并时支付[113] 股权及认股权证计算情况 - 截至2022年3月31日，1032.6万股A类普通股可能被赎回，不纳入基本每股收益计算，1499.48万份认股权证不纳入摊薄每股收益计算[117] 报告披露相关规定情况 - 公司被认定为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[123] 内部控制情况 - 截至2022年3月31日财季末，公司披露控制与程序无效[124][125] - 财务报告内部控制存在重大缺陷，与复杂金融工具重述有关[125] - 截至2022年3月31日财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[130] 财报重述情况 - 2021年9月30日修订季度财报及相关报告存在重述，将A类普通股全部归类为临时权益[127] 非现金调整影响情况 - 非现金调整不影响现金及现金等价物或总资产先前报告金额[128] 报告认证及授权情况 - 报告包含多项认证文件，如高管依据相关法规的认证[132] - 公司于2022年5月11日授权签署本报告[135]

首次公开募股相关数据 - 2021年6月2日公司完成首次公开募股，发售1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元，发行成本约740万美元，其中承销折扣210万美元，递延承销佣金360万美元[306] - 2021年6月17日承销商部分行使超额配售权，购买32.6万单位，额外总收益约330万美元[306] 私募相关数据 - 首次公开募股同时完成私募，发售457.1万份认股权证，总收益460万美元，其中387.1万份由赞助商购买，70万份由Maxim购买[307] - 因承销商部分行使超额配售权，额外发售9.78万份认股权证，总收益10万美元，其中7.498万份由赞助商购买，2.282万份由Maxim购买[308] 净收益及账户资金情况 - 首次公开募股和私募完成后，1.042926亿美元（每单位10.10美元）净收益存入信托账户[309] - 截至2021年12月31日，公司现金322,128美元，营运资金20,835美元[312] - 截至2021年12月31日，公司信托账户现金1.043亿美元，公司计划用其完成首次业务合并[315] 财务收支情况 - 2021年2月3日至12月31日，公司净收入286.6217万美元，形成和运营成本280.5647万美元，分配给认股权证的发行成本69.0542万美元，被3348美元利息收入和635.9058万美元认股权证公允价值变动抵消[319] - 2021年2月3日至12月31日，公司发行成本总计748.2451万美元，其中69.0542万美元分配给认股权证并费用化，679.1909万美元在首次公开募股完成时计入临时权益[324] 承销费用情况 - 承销商有权获得承销折扣每单位0.20美元，总计206.52万美元，递延承销佣金总计361.41万美元，在公司完成首次业务合并时支付[322] 会计准则遵循情况 - 公司符合“新兴成长公司”标准，可按私人公司生效日期遵循新的或修订的会计准则[330] - 公司选择推迟采用新的或修订的会计准则，财务报表可能与按上市公司生效日期遵循准则的公司不可比[330] 《JOBS法案》相关情况 - 公司正在评估依赖《JOBS法案》其他减少报告要求的好处[331] - 若选择依赖《JOBS法案》豁免条款，公司可能无需提供财务报告内部控制的审计师鉴证报告[331] - 若选择依赖《JOBS法案》豁免条款，公司可能无需提供多德 - 弗兰克法案要求的全部薪酬披露[331] - 若选择依赖《JOBS法案》豁免条款，公司可能无需遵守PCAOB关于强制审计事务所轮换等要求[331] - 若选择依赖《JOBS法案》豁免条款，公司可能无需披露某些高管薪酬相关项目[331] - 《JOBS法案》豁免条款适用期为首次公开募股完成后五年或公司不再是“新兴成长公司”，以较早者为准[331] 较小报告公司相关情况 - 公司是《交易法》规则12b - 2定义的较小报告公司[332] - 公司无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[332]