融资活动 - 2025年2月5日融资获得净收益约420万美元，包括普通股及认股权证发行[264] - 2025年4月通过D系列优先股发行计划融资最高800万美元[265] - 非现金交易获得Stella Diagnostics的D系列优先股，公允价值确定为50万美元[266] - 2025年6月5日通过D系列优先股销售获得毛收益75.04万美元[270] - 2025年6月25日通过D系列优先股销售获得毛收益185.2万美元[271] - 2025年7月18日通过D系列优先股销售获得毛收益43.26万美元[271] - 2025年11月至2025年6月30日通过股权信贷额度筹集净收益约310万美元[275] - 2025年2月公开发行获得净收益约430万美元[275] - 2025年通过D系列优先股融资获得净收益224万美元[300][307] - 2025年认股权证行权及ELOC融资获得净收益290万美元[300] - 2025年2月私募融资获得净收益420万美元[300] 现金及赤字状况 - 截至2025年6月30日，公司现金及现金等价物约为320万美元，累计赤字约为8140万美元[263] - 截至2025年6月30日现金及现金等价物为320万美元[300] 收入状况 - 公司尚未产生任何营业收入，且近期无预期收入[277] 研发费用 - 研发费用为275.4万美元，同比增长1.5%[285][286] - 六个月研发费用为566.2万美元，同比增长29.2%[292][293] - 临床费用增加105.6万美元，推动研发费用增长[286] 行政费用 - 行政费用为197.0万美元，同比下降19.1%[285][288] - 六个月行政费用为401.3万美元，同比下降24.5%[292][295] 净亏损 - 净亏损为541.7万美元，同比扩大121.2%[285][290] - 六个月净亏损为1052.3万美元，同比扩大121.6%[292] - 2025年上半年净亏损1052.3万美元，同比增加577.5万美元（增幅121.6%）[297] 普通股股东净亏损 - 普通股股东净亏损为3011.8万美元，主要因优先股认定股息2470.0万美元[285][290] 其他收入/支出 - 其他收入净支出69.4万美元，主因或有负债公允价值变动减少290.0万美元[285][289] - 2025年上半年其他净支出84.9万美元，同比减少580.1万美元（2024年同期为净收入495.2万美元）[296] - 2024年因或有对价负债公允价值变动确认收益470万美元[296][310] 利息收入 - 利息收入净额1.4万美元，同比增长181.1%[285] 股权激励费用 - 2025年确认股权激励费用86.4万美元，2024年同期为零[296][304] 经营活动现金流 - 2025年经营活动净现金流流出861.7万美元，同比减少45.1万美元[303][304] 融资活动现金流 - 2025年融资活动净现金流流入904.5万美元，同比减少70.5万美元[303][306]

财务表现与亏损状况 - 研发费用为290.78万美元，同比增长74.3%，主要因临床费用增加130万美元及科学咨询费增加40万美元[248][249] - 行政管理费用为204.27万美元，同比下降29.2%，主要因承销费用减少180万美元[248][251] - 运营总费用为495.05万美元，同比增长8.7%[248] - 净亏损为510.59万美元，同比扩大122.0%[248][253] - 归属于普通股东的净亏损为545.42万美元，同比扩大137.2%[248][253] - 其他净收益从225.24万美元转为净支出15.54万美元，主要因衍生负债公允价值变动收益减少及新增股权激励费用[248][252] 现金流与资金状况 - 截至2025年3月31日，公司现金及现金等价物为510万美元，累计赤字为7600万美元[227] - 经营活动净现金流出444.57万美元，同比改善63.44万美元[260][261] - 融资活动净现金流入632.21万美元，主要来自股权融资[260][264] - 截至2025年3月31日现金及等价物为510万美元，预计不足以支撑12个月运营[256] 融资活动 - 2025年2月通过公开发行获得净收益约430万美元，发行2,551,020股普通股及等量认股权证[228][231] - 2025年4月通过私募发行6,250股D系列优先股获得约500万美元收益，可额外发行3,750股筹资300万美元[229][233] - 2024年11月至2025年1月通过股权信用额度筹集净收益约230万美元[238] - 2025年2月发行认股权证行权价为每股1.96美元[228][231] - 2025年第一季度通过股权融资获得净收益430万美元（股票发行）及240万美元（权证行权及ELOC融资）[256][264] 监管合规与资本结构 - 公司需满足纳斯达克最低股东权益要求250万美元，已于2025年5月7日重新达标[237][238] - 2025年1月8日实施100:1的普通股反向股票分割[230] 研发进展与产品管线 - 2024年6月提交CER-1236新药临床试验申请，2024年11月获FDA批准，2025年5月启动临床试验[235][236] - 2025年3月第二项新药申请（针对非小细胞肺癌和卵巢癌）获FDA受理[236] 收入状况 - 公司尚未产生任何产品销售收入，预计近期仍无营收[239] 特殊会计处理与计量方法 - 公司因2024年2月合并确认490万美元盈利支付负债[266] - 盈利支付负债采用蒙特卡洛模拟法按三级不可观察输入计量[266] - 2024年第一季度盈利支付负债公允价值变动产生180万美元收益[266] - 股票期权公允价值计量采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型[267] - 限制性股票奖励按授予日普通股估计股价确定公允价值[267] - 期权及限制性股票奖励在服务期内按直线法确认费用[267] - 授予外部顾问的股票期权会计处理与高管及董事一致[268] - 股票补偿成本按奖励授予日公允价值计量[268] - 股票补偿费用在奖励归属期内按直线法确认[268] - 作为小型报告公司免于提供市场风险定量披露[270]

新兴成长公司相关政策 - 公司作为新兴成长公司，可享受多项报告要求豁免，直至首次公开募股完成五周年后的财年最后一天或不再符合新兴成长公司条件，若年度总收入达到或超过12.35亿美元等情况将提前结束豁免[475] - 公司作为新兴成长公司，选择利用新或修订会计准则的延长过渡期，这可能使财务数据与其他非新兴成长公司难以比较[476] 较小报告公司规模披露政策 - 公司作为较小报告公司，只要非关联方持有的普通股在第二财季最后一个工作日低于2.5亿美元，或最近完成财年的年收入低于1亿美元且非关联方持有的普通股在第二财季最后一个工作日低于7亿美元，就可享受规模披露[477] 经营业绩波动原因 - 公司季度和年度经营业绩可能大幅波动，原因包括许可或合作协议的前期和里程碑付款变化、股票奖励补偿成本计量变量变化等[479][480] - 公司运营结果受多种因素影响，包括临床测试延迟、监管审批延迟、研发活动成本变化等，可能导致结果大幅波动且难以预测[481] 反收购条款影响 - 公司组织文件和特拉华州法律中的反收购条款规定，董事会分为三类，任期三年，禁止股东书面同意行动等，可能延迟或阻止控制权变更[485] - 特拉华州法律禁止与持有公司15%或以上有表决权股份的股东进行某些业务合并，这些反收购条款可能使股东或潜在收购方难以控制董事会[486] 收购与战略合作伙伴关系风险 - 公司未来进行收购或战略合作伙伴关系可能增加资本需求、稀释股东权益、产生债务或承担或有负债等风险[487] 诉讼专属论坛规定 - 公司章程规定，除非公司同意选择其他论坛，特拉华州衡平法院是特定类型诉讼的专属论坛，美国联邦地方法院是解决证券法相关诉讼的专属论坛[491] 上市公司合规成本与影响 - 作为上市公司，公司需遵守相关法律法规，这将增加法律、会计和财务合规成本，分散管理层注意力[492] 审计师鉴证要求成本 - 2026年公司可能需遵守审计师鉴证要求，需承担额外专业费用和内部成本[497] SEC报告提交情况 - 2024年2月14日起公司未及时向SEC提交报告，4月1日恢复合规，但一年内不能使用Form S - 3注册声明[501] 纳斯达克合规情况 - 2024年7月19日公司收到通知，此前30个连续交易日普通股收盘价低于纳斯达克最低1美元/股要求[505] - 2024年10月23日公司普通股收盘价连续10个交易日低于0.10美元，10月24日被告知不再适用180天补救期[505][506] - 2024年10月30日公司收到通知，未在纳斯达克规定的180天合规期内恢复最低市值5000万美元要求[506] - 2024年7月19日公司收到通知，此前30个连续工作日公众持股市场价值低于纳斯达克最低1500万美元要求[507] - 2025年1月17日纳斯达克小组批准公司将恢复合规期限延长至4月22日，需满足一定条件[508] - 2025年2月12日公司收到确认，已恢复符合出价价格要求并转至纳斯达克资本市场[509] - 截至年报日期，公司普通股交易价格低于出价价格要求，未满足250万美元股东权益要求[510] 认股权证情况 - 截至2025年4月11日，公司有多种认股权证可购买普通股，包括Series A 6127股（行权价139美元/股）、Series C 81753股（行权价0.04美元/股）等[514] 或有对价股份财务影响 - 或有对价股份作为负债核算，其价值变动可能对财务结果产生重大影响或导致波动[515] - 若或有对价股份的可转让条件未满足将被没收，公司将其分类为按公允价值计量的负债[515] - 或有对价股份的公允价值在盈利期内按季度重新计量，估计公允价值的变动记录在综合运营报表的其他收入（费用）中[515] - 由于定期进行公允价值计量，公司预计每个报告期将确认或有对价股份的非现金收益或损失，且金额可能对财务结果产生重大影响或导致波动[515] 小型报告公司市场风险披露政策 - 公司是1934年《证券交易法》（经修订）规则12b - 2所定义的小型报告公司，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[594]

融资情况 - 2024年2月完成第一阶段私募融资，发行10,039股A系列优先股等，获得约1000万美元现金收益[175] - 2024年4月完成私募融资，发行626股B系列优先股，获得约50万美元现金收益[176] - 2024年9月完成私募融资，发行2,853股C系列优先股等，获得约125万美元现金收益[177] 药品研发进展 - 2024年6月28日向FDA提交CER - 1236的研究性新药申请，11月15日获批准，预计2025年初启动临床试验[178][179] 合规问题 - 2024年收到纳斯达克多封不合规通知，包括股价和市值要求等方面[180][182][183] 股票分割 - 2024年11月11日股东批准1:25到1:150的反向股票分割，11月15日董事会授权1:40反向股票分割[186] 收入情况 - 公司目前未产生任何收入，预计短期内也不会从产品销售中获得收入[190] - 公司尚未从任何来源产生任何收入，且预计至少在未来几年内不会产生收入[214] 费用情况 - 公司计划在可预见的未来大幅增加研发费用[194] - 公司预计未来一般及行政费用会增加[196] - 2024年第三季度研发费用为180万美元，较2023年同期增加50万美元[202] - 2024年第三季度一般及行政费用为260万美元，较2023年同期增加240万美元[201] - 公司预计未来研发费用将显著增加[203] - 2024年前三季度研发费用为620万美元，较2023年同期增加190万美元[211] - 2024年前三季度一般及行政费用为790万美元，较2023年同期增加570万美元[209] - 公司预计未来研发费用将显著增加[212] - 公司预计其费用将显著增加，特别是在研究、临床前开发和临床开发方面[215] 资金需求与储备 - 公司预计需要大量额外资金来维持运营，目前有340万美元现金及等价物，已安排两条股权信贷额度[216] 现金流量情况 - 2023年9月30日止九个月期间，经营活动使用的净现金从480万美元增加到1140万美元，增加了660万美元[220][221] - 2023年9月30日止九个月期间，融资活动提供的净现金从60万美元增加到1220万美元，增加了1170万美元[223] 公司资质 - 公司符合新兴成长公司资格，可利用相关会计标准的延长过渡期等优势[243][244] 市场风险 - 公司主要面临利率敏感性的市场风险，受美国利率水平变化影响[239] - 公司预计通货膨胀在2024年9月30日止期间对业务等无重大影响，但未来可能有影响[241] - 公司可能会与以外币计价的供应商签约，未来可能面临汇率波动[240] 会计核算相关 - 公司研发成本主要包括工资、福利等，发生时计入费用[232] - 公司采用Black - Scholes模型估计股票期权公允价值[233] - 公司根据负债法核算所得税[235] - 公司认为在报告期内关键会计估计无重大变化[237]

公司合并与重组 - 公司于2024年2月14日完成与PBAX的合并[176] - 合并完成后公司名称变更为CERo Therapeutics Holdings, Inc.[176] 公司融资情况 - 公司于2024年2月和4月完成了两轮PIPE融资,共计筹集资金约10.5百万美元[180] - 公司已安排两个股权融资额度,一个提供最多2500万股新发行普通股,另一个提供最多2500万美元普通股购买[218] - 公司无法保证满足股权融资额度的所有或任何额外资金的购买条件[218] 产品研发进展 - 公司于2024年6月28日向FDA提交了CER-1236的IND申请,但FDA随后对该IND申请实施了临床暂停[182] - 公司正在采取措施以尽快解决临床暂停问题并恢复符合纳斯达克上市标准[187,188] - 公司未来计划大幅增加研发投入以推进产品管线的临床开发[193] 公司财务状况 - 公司于2024年6月30日拥有3.6百万美元的现金、受限现金和现金等价物[218] - 公司认为现有现金无法支持其运营费用和资本需求12个月[218] - 公司预计未来研发费用将大幅增加,因为将增加人员、薪酬开支和为临床前和临床开发产品候选药物以及制造临床用药而增加的外包服务[205][214] - 公司一般及行政费用增加主要是由于公司运营为上市公司而产生的费用增加[203][212] - 公司研发费用增加主要是由于准备和提交CER-1236的IND申请而增加的活动[204][213] - 公司利息及其他收益净额增加主要是由于衍生负债公允价值变动收益增加[206][215] - 公司尚未产生任何收入,预计未来几年内也不会产生收入[216] - 公司预计将需要大量额外资金以支持持续经营[217] - 公司未来资金需求将取决于多个因素,包括但不限于研发和商业化过程中的风险和不确定性[219] - 公司需要继续依靠额外融资来实现其业务目标,但可能无法以可接受的条款获得足够的额外融资[220] - 2024年上半年经营活动现金流出较2023年同期增加534.9万美元,主要与衍生负债重估收益调整增加480万美元有关[223] - 2024年上半年筹资活动现金流入较2023年同期增加942.0万美元,主要来自发行优先股和普通股的净收益[224] 会计政策 - 公司采用公允价值计量的会计政策,包括股票期权和限制性股票的公允价值计量[228][229][230][231][234][235] 新兴成长公司地位 - 公司将继续利用JOBS法案规定的豁免,作为一家新兴成长公司享受相关优惠政策[242][243][244][245] - 公司将在以下最早发生的日期不再符合新兴成长公司的资格:[245] - 公司可能选择利用部分而非全部这些减少报告负担的优惠。公司已利用了本10-Q表格中的某些减少报告要求[245] - 因此,本文件中包含的信息可能与您从其他公众公司获得的信息不同[245]

研发费用 - Predecessor和公司尚未从任何来源，包括产品销售中获得任何收入，并且在可预见的未来也不指望从产品销售中产生任何收入[117] - 研发费用包括发现活动、制造开发和生产、临床前和临床开发以及产品候选药物的监管申报。研发费用按发生计入，并且在收到用于研发的货物或服务之前支付的款项将被资本化，直到收到货物或服务为止[118] - 研发支出在2024年3月31日的三个月期间为1.67百万美元，相比于2023年3月31日的三个月期间的1.80百万美元，减少了0.13百万美元[129] - 公司预计未来研发支出将显著增加，主要是因为公司将增加员工人数、薪酬支出以及与产品候选品的临床开发和制造相关的合同服务[130] 总体和行政费用 - 总体和行政费用主要包括高管和行政职能人员的薪水及相关成本，包括股票补偿、差旅费用和招聘费用。其他总体和行政费用包括法律、会计和与税务相关服务的专业费用以及保险费用[122] 利息和其他收入 - 利息和其他收入净额在2024年3月31日的三个月期间为1.93百万美元，相比于2013年3月31日的三个月期间的(0.01)百万美元，增加了1.94百万美元[131] 经营活动现金流量 - 现金流量中，经营活动中的净现金使用额在2023年3月31日和2024年3月31日的三个月期间分别从1.44百万美元增加到5.08百万美元，增加了3.64百万美元[139] 融资活动现金流量 - 融资活动中的净现金提供额在2023年3月31日和2024年3月31日的三个月期间分别从微不足道的金额增加到7.16百万美元，增加了7.16百万美元[140] 市场风险 - 公司的主要市场风险是利率敏感性，受美国利率的一般水平变化影响，尤其是由于公司的投资，包括可能以货币市场基金形式存在的现金等[153] - 公司可能与以外币计价的供应商签订合同，因此可能会受到与某些协议相关的外币汇率波动的影响[154] 通货膨胀影响 - 通货膨胀将通过增加劳动力成本、与临床试验和未来制造和商业化活动以及一般企业成本相关的成本来影响公司[155] 公司披露要求 - 公司作为新兴成长型企业和较小的报告公司，可以利用特定的减少披露和其他要求[156] 额外资金需求 - 公司预计在继续运营过程中需要大量额外资金[134]

公司身份及报告豁免 - 公司作为新兴成长公司和较小报告公司，可享受部分报告要求豁免，新兴成长公司身份可能在IPO完成五周年后或满足特定条件（如年总收入达12.35亿美元、三年发行超10亿美元非可转换债券等）时终止[413] - 公司选择利用新兴成长公司的扩展过渡期来遵守新的或修订的会计准则，这可能使财务数据与其他公司难以比较，也可能降低普通股吸引力[414] - 公司作为较小报告公司，只要非关联方持有的普通股少于2.5亿美元（第二财季最后一个工作日衡量），或最近财年营收少于1亿美元且非关联方持有的普通股少于7亿美元（第二财季最后一个工作日衡量），就可享受缩减披露[416] - 公司作为较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[517] 运营结果波动 - 公司运营结果可能大幅波动，原因包括许可或合作协议款项变动、股票薪酬费用变化、临床测试延迟、监管审批延迟等多种因素[418][419][421] 反收购条款影响 - 公司章程和特拉华州法律中的反收购条款可能延迟或阻止控制权变更，限制普通股市场价格，阻碍股东更换管理层[423][426] 未来收购与合作风险 - 公司若进行未来收购或战略合作伙伴关系，可能增加资本需求、稀释股东权益、产生债务或承担或有负债，并面临整合困难等风险[427][429] 诉讼论坛规定 - 公司章程规定，除非公司同意选择其他论坛，特拉华州衡平法院是特定类型诉讼的专属论坛，美国联邦地方法院是解决证券法相关诉讼的专属论坛，这些规定可能限制股东选择有利司法论坛的能力[431] 合规成本与影响 - 作为上市公司，公司需遵守相关法律法规，这将增加法律、会计和财务合规成本，分散管理层注意力，可能损害业务、运营结果和财务状况[432] - 公司需投入大量资源遵守法律法规，可能增加管理费用并分散管理层精力[433] - 2026年公司需满足审计师认证要求，将产生额外专业费用和内部成本[436] 报告提交问题 - 公司曾未及时提交报告，恢复合规后约一年内无法使用Form S - 3注册声明[439] 股价与上市风险 - 生物制药公司股价波动大，公司可能面临证券集体诉讼[441] - 若不满足纳斯达克上市要求，公司证券可能被摘牌[443] 股份发行与认股权证情况 - 业务合并后，84.57653亿股普通股发行给Legacy CERo股东，部分无锁定期可随时出售[447] - 截至2024年4月1日，有875万份公开认股权证、44.25万份私募认股权证等多种认股权证[448] - 部分认股权证处于“价外”状态，公司可能无法获得行权现金收益[449] - 部分认股权证和或有股份按负债核算，其价值变化会影响财务结果[450][451]

业务合并相关 - 2023年6月4日公司与CERo Therapeutics达成业务合并协议，将发行约500万股A类普通股作为对价[127][128] - 2023年7月7日，公司召开股东大会批准延长业务合并期限，发起人为此向信托账户存入37051.83美元，后续又分别于7月28日、9月1日和10月4日存入8845.59美元、22949美元和22949美元[130][131] - 公司需向承销商支付915万美元的递延费用，在完成业务合并时支付[151] 股份转换与赎回 - 2023年7月3日，发起人将4596250股B类普通股转换为同等数量的A类普通股[129] - 因批准第二次章程修正案，523341股A类普通股股东行使赎回权，公司支付5638879.48美元，截至9月30日信托账户余额约为830万美元[132] 财务盈亏情况 - 2023年第三季度公司净亏损334028美元，主要因429801美元的一般及行政费用和25751美元的所得税拨备，部分被信托账户证券利息收入121524美元抵消[134] - 2022年第三季度公司净收入84505美元，包括信托账户证券未实现收益661176美元和利息收入320475美元，部分被836685美元的一般及行政费用抵消[135] - 2023年前九个月公司净亏损2253473美元，主要因2563647美元的一般及行政费用和70409美元的所得税拨备，部分被信托账户证券利息收入380583美元抵消[136] - 2022年前九个月公司净亏损405061美元，主要因1618042美元的一般及行政费用，部分被信托账户证券未实现收益915859美元和利息收入357583美元抵消[137] 账户资金情况 - 截至2023年9月30日，公司运营银行账户有119014美元，信托账户有8329792美元，营运资金赤字4568584美元[140] 费用支付情况 - 公司每月需向发起人或其关联方支付20000美元办公及行政服务费用，截至2023年9月30日，欠发起人35000美元[148] 会计核算与准则 - 公司根据ASC 480和ASC 815对认股权证进行分类核算，公开认股权证和私募认股权证符合权益会计处理[153] - 可能赎回的普通股按ASC Topic 480处理，作为临时权益列示，公司会调整其账面价值[154] - 每股净（亏损）收入通过净亏损除以当期流通普通股加权平均数计算，2023年9月30日无稀释性证券[155] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，该准则对财务报表无影响[156] - 管理层认为目前采用其他未生效会计准则不会对财务报表产生重大影响[157] 信息披露规定 - 作为较小报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[158]

业务合并相关 - 2023年6月4日，公司与PBCE Merger Sub、CERo Therapeutics达成业务合并协议，将发行约500万股A类普通股作为对价[56] - 2023年7月7日和28日，发起人分别向信托账户存入37051.83美元和8845.59美元用于延长业务合并期限[56][57] - 因批准第二次章程修正案，523341股A类普通股持有人行使赎回权，公司支付5638879.48美元，截至7月31日信托账户余额约830万美元[57] - 公司需支付承销商递延费用9,150,000美元，完成业务合并时支付[63][76] 股份转换与交易 - 2023年7月3日，发起人将4596250股B类普通股转换为同等数量的A类普通股[56] 财务亏损情况 - 2023年第二季度净亏损1437733美元，2023年上半年净亏损1919445美元；2022年第二季度净亏损111569美元，2022年上半年净亏损489566美元[58] 首次公开募股 - 2021年10月8日，公司完成首次公开募股，发行1750万股单位，同时出售88.5万股配售单位，共募资1.75亿美元和885万美元[59] - 2021年10月8日公司完成首次公开募股，发行15,500,000个单位，每个单位10美元，总收益155,000,000美元[76] - 首次公开募股同时，公司向赞助商等出售845,000个私募单位，每个单位10美元，总收益8,450,000美元[76] - 承销商部分行使超额配售权，公司额外发行2,000,000个单位，总收益20,000,000美元，产生额外承销费用1,400,000美元[76] - 首次公开募股费用总计12,729,318美元，包括2,635,000美元承销费、9,150,000美元递延承销费和944,318美元其他费用[76] - 首次公开募股结束后，178,500,000美元存入信托账户[76] 资金与账户情况 - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户有105234美元，信托账户货币市场基金有13897050美元，营运资金赤字4068379美元[59] - 2023年上半年经营活动使用现金1080872美元，2022年上半年经营活动使用现金544798美元[59] - 截至2023年6月30日，公司无表外安排，无长期债务、资本租赁等义务，仅欠发起人20000美元费用[61][62] 持续经营能力 - 公司预计未来一年资金不足以支付费用，若无法筹集资金，可能采取措施节约流动性，持续经营能力存疑[60] 咨询费用 - 公司自纳斯达克上市起每月支付CEO配偶15,000美元咨询费，该费用于2022年12月31日结束[63] 会计准则采用 - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对财务报表无影响[69] 内部控制 - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序有效[72] - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[73] 公司高管信息 - 文档提及2023年8月14日，公司首席执行官为Chris Ehrlich，首席财务官为Daniel Geffken[91]

财务报告内部控制情况 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序有效[79] - 最近完成的财季内，公司财务报告内部控制无重大变化[80] 首次公开募股情况 - 2021年10月8日，公司完成首次公开募股，发行1550万股，每股10美元，总收益1.55亿美元[83] - 首次公开募股同时，公司向赞助商等私募84.5万股，每股10美元，总收益845万美元[84] - 承销商部分行使超额配售权，公司额外发行200万股，总收益2000万美元，产生额外承销费用140万美元[84] - 行使超额配售权同时，公司向赞助商等私募额外4万股，总收益40万美元[84] - 首次公开募股费用达1272.9318万美元，包括承销费、递延承销费和其他费用[84] - 首次公开募股结束后，1.785亿美元存入信托账户，投资美国政府证券或货币市场基金[84] - 递延承销费915万美元取决于公司在2023年6月8日前完成业务合并[84] 高级证券违约情况 - 公司未发生高级证券违约情况[85]