公司股权结构 - 公司由公众股东100%持股，旗下银行Pathfinder Bank由公司100%持股，公司通过子公司PRMC持有FitzGibbons Agency, LLC 51%的会员权益[177] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司及子公司合并总资产为12.6亿美元，合并总负债为11.6亿美元，股东权益为1.063亿美元，非控股权益为33.7万美元[177] - 2021年第三季度净利润为340万美元，较2020年同期的150万美元增加190万美元，增幅128.3%[219][221] - 2021年前三季度净利润为850万美元，较2020年同期的500万美元增加350万美元，增幅70.4%[219][228] - 2021年第三季度净利息收入（扣除贷款损失准备后）为970万美元，较2020年同期增加310万美元，增幅46.1%；前三季度为2650万美元，较2020年同期增加670万美元，增幅33.6%[219] - 2021年第三季度净息差为3.31%，较2020年第三季度的3.01%增加30个基点；前三季度为3.19%，较上一年同期的2.93%增加26个基点[219] - 2021年9月30日有效所得税税率为23.2%，较2020年同期的20.7%增加2.5%；前三季度为22.2%，较2020年同期的20.5%增加1.7%[219] - 2021年9月30日总资产为12.6亿美元，较2020年12月31日增加3480万美元，增幅2.8%[224] - 2021年第三季度非利息收入增加5.5万美元，增幅3.7%；前三季度增加5.5万美元，增幅1.2%[223][231] - 2021年第三季度非利息支出增加59.3万美元；前三季度为2030万美元，较上一年同期增加210万美元，增幅11.4%[225][233] - 2021年第三季度贷款损失准备为10.4万美元，较2020年同期的170万美元减少160万美元[226] - 2021年9月30日不良贷款与总贷款比率降至1.11%，较2020年9月30日的1.61%和2020年12月31日的2.58%分别下降50和147个基点[224] - 2021年前九个月贷款损失拨备为210万美元，2020年同期为390万美元[234] - 平均资产回报率在同比九个月期间增加32个基点至0.90%[235] - 截至2021年9月30日的三个月，净利息收入增至980万美元，较上年同期的830万美元增加150万美元，增幅17.8%[239][240] - 截至2021年9月30日的三个月，利息和股息收入增至1160万美元，较上年同期的1050万美元增加110万美元，增幅10.9%[241] - 截至2021年9月30日的三个月，利息支出降至180万美元，较上年同期减少33.5万美元，降幅15.4%[243] - 截至2021年9月30日的三个月，存款利息支出降至120万美元，较上年同期减少46.2万美元，降幅28.6%[243] - 截至2021年9月30日的三个月，生息资产平均余额增加7940万美元，增幅7.2%[240] - 截至2021年9月30日的三个月，生息资产平均收益率增加13个基点[240][241] - 截至2021年9月30日的三个月，付息负债平均余额增加3930万美元，增幅4.3%[240] - 截至2021年9月30日的三个月，付息负债平均利率减少18个基点[240] - 2021年前9个月净利息收入增加480万美元，增幅20.4%，达2860万美元[244] - 2021年前9个月利息和股息收入增加260万美元，增幅8.1%，达3460万美元[244] - 2021年前9个月应税投资证券、免税投资证券和贷款平均余额分别增长26.5%、61.1%和6.5%[244] - 2021年前9个月联邦基金出售和生息存款平均余额减少22.8%[244] - 2021年前9个月利息支出减少220万美元，降幅26.9%，至610万美元[245] - 2021年第三季度贷款损失拨备为10.4万美元，2020年同期为170万美元；2021年前9个月为210万美元，2020年同期为390万美元[250] - 截至2021年9月30日，逾期贷款与总贷款比率升至2.37%，2020年12月31日为1.85%[252] - 2021年第三季度非利息收入增加5.5万美元，增幅3.7%；前9个月增加5.5万美元，增幅1.2%[254][256] - 2021年第三季度保险机构收入增加8.6万美元，存款账户服务费增加5.4万美元，银行持有的人寿保险收益增加3.1万美元，借记卡交换费增加2.7万美元[254] - 2021年前9个月股权证券净收益增加120万美元，房产和设备销售收益增加20.1万美元[256] - 2021年前九个月，除特定波动影响外，其他非利息收入总计增加38.1万美元，即10.6%，从2020年同期的360万美元增至400万美元[257] - 2021年第三季度非利息费用同比增加59.3万美元，即9.5%；前九个月同比增加210万美元，即11.4%[258][260] - 2021年前九个月，工资和员工福利费用增加85.1万美元，主要因工资和佣金费用增加63.4万美元及递延工资费用减少25.6万美元[261] - 2021年前九个月，数据处理成本增加29.5万美元，因互联网银行成本和处理成本增加[261] - 2021年前九个月，专业及其他服务费用增加35.4万美元，审计和检查费用增加19.6万美元，主要与FDICIA要求的内部控制测试及疫情相关费用有关[261] - 2021年前九个月，FDIC评估费用增加14.3万美元，因存款平均余额增加[261] - 2021年第三季度所得税费用增至100万美元，有效税率为23.2%，前九个月所得税费用增加110万美元，有效税率为22.2%[263] - 2021年第三季度基本和摊薄后每股收益为0.56美元，2020年同期为0.25美元[268] - 截至2021年9月30日的九个月，基本和摊薄后每股收益为1.43美元，上年同期为0.85美元[269] - 截至2021年9月30日，总资产增加3480万美元，即2.8%，达到12.6亿美元[270] - 截至2021年9月30日，投资证券增加3660万美元，即12.1%，达到3.379亿美元[271] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物增加3180万美元，达到7520万美元[272] - 截至2021年9月30日，总贷款减少3730万美元，即4.5%，降至7.881亿美元[273] - 截至2021年9月30日，总负债增加2580万美元，即2.3%，达到11.6亿美元[274] - 截至2021年9月30日，从FHLB - NY的借款余额减少1500万美元，即18.3%，降至6710万美元[276] - 截至2021年9月30日，公司股东权益增加890万美元，即9.1%，达到1.063亿美元[277] - 2021年9月30日非计息贷款中商业及商业房地产贷款为566.6万美元，消费者贷款为128.9万美元，住宅抵押贷款为183万美元，总计878.5万美元；不良贷款与总贷款之比为1.11%，不良资产与总资产之比为0.70%[285] - 2021年9月30日不良资产为880万美元，较2020年12月31日的2130万美元减少1250万美元，主要因不良商业及商业房地产贷款减少1230万美元和不良住宅房地产贷款减少77.8万美元，部分被不良消费者贷款增加54.2万美元抵消[287] - 2021年9月30日和2020年12月31日贷款损失准备金分别为1410万美元和1280万美元，贷款损失准备金与总贷款之比从2020年12月31日的1.55%增至2021年9月30日的1.78%[290] - 2021年9月30日和2020年12月31日公司认定的减值贷款分别为1120万美元和2280万美元，分别为此建立了160万美元和280万美元的专项准备金[292] - 截至2021年9月30日潜在问题贷款总计3740万美元，较2020年12月31日的2320万美元增加1420万美元，增幅61.4%[293] - 2021年9月30日公司有26个总关联信贷关系，由231笔个人贷款组成，未偿余额超过500万美元，总关联信贷从500万美元到1500万美元不等，未偿本金余额为1.825亿美元，未使用承诺为3810万美元，总关联信贷总计2.206亿美元[298] - 2021年9月30日2.206亿美元总关联信贷中，2.064亿美元由各种抵押资产担保，870万美元无担保，550万美元为薪资保护计划贷款[298] - 截至2021年9月30日，公司贷款总额为7.88148亿美元，贷款损失准备金为1406.5万美元[299] - 2021年前九个月，公司经营活动产生的净现金流为1570万美元，投资活动净现金流出为840万美元[302] - 2021年前九个月，投资活动净现金流出主要因净投资活动增加3760万美元和其他投资活动净增加580万美元，部分被贷款余额净减少3510万美元抵消[302] - 2021年前九个月，公司融资活动产生的净现金流为2450万美元，主要源于客户存款余额增加9120万美元，部分被经纪存款余额减少4090万美元和其他融资来源净现金减少6680万美元抵消[302] - 截至2021年9月30日，公司现有信贷额度下的可用信贷总额约为1.459亿美元，已使用6710万美元，剩余7880万美元可用[303] - 截至2021年9月30日，公司有1.902亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[305] 政策法规影响 - 2020年3月3日和15日，美联储分别下调联邦基金目标利率50和100个基点，目标利率降至0% - 0.25%区间[191] - 2020年3月27日《CARES法案》签署，为企业和消费者提供金融援助，影响金融服务提供商运营[192] - 2020年12月27日《CRRSAA》签署，为个人、家庭、小企业等提供支持[194] - 2021年3月11日《美国救援计划法案》签署，为医疗、家庭、小企业等提供资金支持[195] - 自2021年1月1日起至2024年1月1日，企业特许经营税率从6.5%提高到7.25%（适用于业务收入基础超过500万美元的纳税人），资本基础税税率为0.1875%，2024年起降至0%[207] - 2021年2021年纽约州税收立法将企业特许经营税率从6.5%提高到7.25%，资本基础税按0.1875%征收，影响公司所得税费用和有效税率[265][266] 新冠疫情影响 - 新冠疫情持续影响公司财务状况和经营成果，可能带来贷款违约增加、资产价值下降等风险[182] - 公司因新冠疫情修改业务实践，2021年第二季度纽约州放宽安全规定后，银行办公室和分行全面向公众开放[190] - 截至2021年9月30日，银行无与疫情相关的活跃延期贷款，而2020年12月31日，有38笔住宅抵押和消费贷款（总计270万美元）以及24笔商业地产和其他商业及工业贷款（总计1440万美元）处于延期状态[197] PPP贷款业务数据关键指标变化 - PPP贷款年利率为1.0%，期限为两年或五年，SBA为符合条件的借款人提供100%担保，2021年5月结束[198] - 2021年第三季度无新增PPP贷款，2020年同期为25笔；2021年前九个月新增478笔，2020年同期为699笔[198] - 2021年第三季度无新增PPP贷款资金，2020年同期为31.3万美元；2021年前九个月为3636.9万美元，2020年同期为7535.2万美元[198] - 2021年第三季度PPP贷款平均余额为3979.9万美元，2020年同期为7476.9万美元；2021年前九个月为5943.1万美元，2020年同期为4105.6万美元[198] - 截至2021年9月30日，未实现PPP递延手续费收入为112.4万美元，2020年同期为182.3万美元[199] - 自项目开始以来，共发起1177笔PPP贷款，总额为1.11721亿美元；已免除759笔，总额为8442.8万美元；剩余418笔，余额为2729.3万美元[199] 公司风险因素 - 公司业务面临信用质量、金融市场恶化、竞争、利率和经济条件变化等风险[181] 公司股息分配 - 2021年9月27日，公司宣布董事会宣布对投票普通股和非投票普通股每股派发现金股息0.07美元，对已发行认股权证每名义股派发现金股息0.07美元，将于11月5日支付给10月15日登记在册的股东[215] 公司商誉评估 - 2020年12月31日评估显示，商誉账面价值未发生减值，公司将持续评估相关因素[214] 公司优先股转换 -

公司股权结构 - 公司由公众股东100%持股，旗下银行Pathfinder Bank由公司100%持股，公司通过子公司PRMC持有FitzGibbons Agency 51%的会员权益，但需在合并财务报表中合并100%的FitzGibbons [170] 公司财务状况整体数据 - 截至2021年6月30日，公司及子公司合并总资产为13亿美元，合并总负债为12亿美元，股东权益为1.032亿美元，非控股权益为29.7万美元 [170] 美联储利率调整 - 2020年3月3日和15日，美联储分别下调联邦基金目标利率50和100个基点，目标利率降至0% - 0.25% [184] 公司疫情应对措施 - 疫情最严重时，公司让许多员工远程工作，大幅减少与客户的线下接触，2021年第二季度纽约州放宽安全规定后，银行办公室和分行于6月30日全面向公众开放 [183] - 公司为受疫情影响的商业和消费者客户提供贷款延期还款，最初延期90或180天，部分后续再延长90天，截至2021年6月30日，无处于疫情相关延期还款的贷款 [190] 疫情相关法案 - 2020年3月27日《CARES法案》签署，为企业和消费者提供金融援助，对金融服务提供商运营产生影响 [185] - 2020年12月27日《CRRSAA》签署，为符合条件的个人和家庭提供经济影响付款，支持小企业等 [186] - 2021年3月11日《美国救援计划法案》签署，为农村医院等提供资金，支持家庭和小企业等 [188] 疫情对公司的影响 - 新冠疫情可能导致公司资产收益率下降幅度超过付息负债成本下降幅度，降低净利息收益率和利差，减少净收入 [181] - 新冠疫情可能使公司贷款拖欠、问题资产和止赎增加，导致费用增加和收入减少 [181] PPP贷款项目情况 - 公司参与多轮PPP贷款项目，贷款利率1.0%，期限2年或5年，SBA提供100%担保[191] - 2021年第二季度新增PPP贷款57笔，金额188.2万美元；上半年新增478笔，金额3636.9万美元[191] - 2021年第二季度PPP贷款豁免143笔，金额2398.5万美元；上半年豁免349笔，金额4256.6万美元[191] - 截至2021年6月30日，累计发起PPP贷款1177笔，金额1.11721亿美元；累计豁免479笔，金额5811万美元；剩余698笔，金额5361.1万美元[191] 递延所得税资产估值备抵情况 - 2019年第一季度公司为纽约州递延所得税资产计提13.6万美元估值备抵，2020年第一季度取消该估值备抵[198] 税率调整情况 - 2021年4月7日纽约州立法将企业特许经营税率从6.5%提高到7.25%（适用于业务收入基数大于500万美元的纳税人），资本基础税税率为0.1875%（2024年起降至0%）[199][200] - 2021年上半年公司实际税率为21.5%[201] 公司股份转换与股息分配 - 2021年6月4日公司将1380283股B系列可转换永久优先股转换为同等数量的A系列无投票权普通股[208] - 2021年6月28日公司董事会宣布每股普通股和认股权证的季度现金股息为0.07美元，8月13日支付给7月16日登记在册的股东[209] 公司财务状况与资产质量变化 - 2020年12月31日至2021年6月30日公司财务状况发生重大变化，2020年6月30日至2021年6月30日资产质量指标也有重大变化[213] 公司盈利指标变化 - 2021年第二季度净利润为300万美元，较2020年同期增加120万美元，增幅65.4%；上半年净利润为520万美元，较2020年同期增加160万美元，增幅45.4%[214][215][222] - 2021年第二季度基本和摊薄每股收益均为0.50美元，较同期增加0.19美元；上半年均为0.87美元，较同期增加0.27美元[214] - 2021年第二季度平均资产回报率增加32个基点至0.95%；上半年增加19个基点至0.81%[214][220][227] 公司净利息收入相关指标变化 - 2021年第二季度计提贷款损失准备后净利息收入增加280万美元，增幅43.0%，至930万美元；上半年增加360万美元，增幅27.4%，至1680万美元[214] - 2021年第二季度净利息收益率增加67个基点至3.42%；上半年增加25个基点至3.13%[214] - 截至2021年6月30日的三个月，净利息收入增加260万美元，即33.7%，达到1020万美元[232] - 截至2021年6月30日的六个月，净利息收入增加340万美元，即21.8%，达到1880万美元[236] - 2021年第二季度净利息收入净变化为92万美元，2021年前六个月为327.2万美元[240] 公司所得税税率变化 - 2021年第二季度有效所得税税率升至22.1%，较2020年同期增加3.0%；上半年升至21.5%，较2020年同期增加1.0%[214] 公司资产规模变化 - 截至2021年6月30日，总资产为13亿美元，较2020年12月31日增加3220万美元，增幅2.6%[214] - 截至2021年6月30日，总资产增加3220万美元，即2.6%，达13亿美元，主要因贷款和投资证券增加[263] 公司贷款相关指标变化 - 2021年第二季度净贷款冲销与平均贷款之比为0.03%，低于2020年同期的0.08%和2021年第一季度的0.05%[214] - 截至2021年6月30日，不良贷款与总贷款之比为1.92%，较2020年12月31日下降66个基点[214] - 2021年6月30日，逾期贷款与总贷款的比率升至2.36%，2020年12月31日为1.85%；逾期贷款增加450万美元，总贷款余额增加580万美元[243] - 2021年6月30日，逾期贷款为1980万美元，2020年12月31日为1530万美元[244] - 截至2021年6月30日，净贷款应收款增加760万美元，即0.9%，达8.203亿美元，消费贷款和商业贷款分别增加540万和450万美元[264] 公司投资与存款相关指标变化 - 2021年上半年平均贷款和投资证券分别增加7430万美元和7300万美元；平均生息负债增加7570万美元，平均定期存款减少2500万美元[223][227][228] - 截至2021年6月30日的三个月，利息和股息收入增加160万美元，即14.8%，达到1210万美元[233] - 截至2021年6月30日的三个月，利息支出减少100万美元，即35.6%，降至190万美元[235] - 截至2021年6月30日的六个月，利息和股息收入增加150万美元，即6.7%，达到2300万美元[236] - 截至2021年6月30日的六个月，利息支出减少190万美元，即31.0%，降至420万美元[237] - 2021年第二季度，应税投资证券平均余额同比增长31.6%[233] - 截至2021年6月30日的三个月，贷款平均余额增加6010万美元，平均收益率提高13个基点[233] - 截至2021年6月30日的六个月，联邦基金出售和生息存款平均余额同比下降37.6%[236] - 截至2021年6月30日的六个月，有息存款平均余额增加5540万美元，平均利率下降57个基点[237] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物减少230万美元，即5.3%，至4120万美元[264] - 截至2021年6月30日，投资证券增加2080万美元，即6.9%，至3.221亿美元，主要因2021年前六个月购买证券[265] - 截至2021年6月30日，存款较2020年12月31日增加3580万美元，即3.6%，达到10亿美元[266] - 截至2021年6月30日，无息存款较2020年末增加2160万美元，即13.3%，达到1.837亿美元[266] - 截至2021年6月30日，有息存款较2020年末增加1420万美元，即1.7%，达到8.48亿美元[266] 公司贷款损失准备金情况 - 2021年第二季度贷款损失准备金为92.9万美元，2020年同期为110万美元；2021年前六个月为200万美元，2020年同期为220万美元[242] - 2021年6月30日和2020年12月31日贷款损失准备金分别为1460万美元和1280万美元，贷款损失准备金与总贷款的比率从1.55%增至1.75%[279] 公司非利息收入与支出情况 - 2021年第二季度非利息收入为143.4万美元，较2020年同期减少9.7万美元，降幅6.3%；2021年前六个月为327.9万美元，与2020年同期持平[245] - 2021年第二季度除投资相关活动外，其他非利息收入类别增加16.2万美元，增幅14.3%[246] - 2021年前六个月，可销售权益证券净收益增加120万美元，投资证券销售和赎回净收益减少99.8万美元，贷款和止赎房地产销售净收益减少61万美元[247] - 2021年第二季度非利息支出为684.5万美元，较2020年同期增加108.7万美元，增幅18.9%；2021年前六个月为1348.1万美元，较2020年同期增加147.8万美元，增幅12.3%[249] - 2021年第二季度非利息支出增加主要由于薪资和员工福利、建筑和占用成本、专业及其他服务、数据处理费用增加[249] - 2020年第二季度非利息收入因客户交易活动减少和银行费用减免而受到抑制[246] - 2021年上半年非利息费用增加150万美元，即12.3%，主要源于薪资、专业服务等费用增加[252] 公司薪资和员工福利费用情况 - 2021年第二季度薪资和员工福利费用增加，净薪资和福利费用增加40.1万美元，佣金费用增加14.4万美元[250][251] - 2021年上半年薪资和员工福利费用增加62.3万美元，净薪资费用增加41万美元，佣金费用增加23.7万美元[253] 公司所得税费用情况 - 2021年第二季度所得税费用增至85.1万美元，上半年增至140万美元，主要因税前净收入增加[255] 公司资本结构与监管指标 - 截至2021年6月30日，银行达到“资本充足”机构的监管定义，杠杆资本比率超过5%，一级风险资本比率超过8%，一级普通股权益超过6.5%，总风险资本比率超过10%[269] - 截至2021年6月30日，银行总核心资本与风险加权资产比率为14.82%，一级资本与风险加权资产比率为13.56%[272] 公司不良贷款与非 performing资产情况 - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为1599.4万美元，较2020年12月31日的2133.3万美元有所下降[275] - 截至2021年6月30日，不良贷款占总贷款的比例为1.92%，不良资产占总资产的比例为1.27%[275] - 2021年6月30日非 performing资产为1600万美元，较2020年12月31日的2130万美元减少530万美元，主要因商业房地产非应计贷款减少620万美元[277] 公司减值贷款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司的减值贷款分别为1730万美元和2280万美元，减值贷款特定准备金分别为330万美元和280万美元[281] 公司潜在问题贷款情况 - 截至2021年6月30日，潜在问题贷款总计3240万美元，较2020年12月31日的2320万美元增加920万美元，增幅39.8%[282] 公司大额信贷关系情况 - 2021年6月30日，公司有30个总相关信贷关系，由273笔个人贷款组成，未偿余额超过500万美元，总相关信贷余额在500万 - 1500万美元之间，总计2.582亿美元[287] 公司各类贷款余额占比情况 - 截至2021年6月30日，住宅抵押贷款余额为2.35742亿美元，占总贷款的0%[288] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款余额为2.91678亿美元，占总贷款的35%[288] - 截至2021年6月30日，商业和工业贷款余额为1.34513亿美元，占总贷款的16%[288] - 截至2021年6月30日，消费者贷款余额为1.14918亿美元，占总贷款的14%[288] - 截至2021年6月30日，总贷款余额为8.34952亿美元，贷款损失准备金为1460.3万美元[288] 公司现金流情况 - 2021年前六个月，公司经营活动产生的净现金流为860万美元，投资活动产生的净现金流出为3770万美元[296] - 投资活动净现金流出主要是由于其他投资活动净增加2080万美元和贷款余额增加950万美元[296] - 公司融资活动产生的净现金流为2690万美元，主要来自存款余额增加6270万美元，被经纪存款余额减少2690万美元、其他融资来源净现金流出830万美元和向普通股股东支付的股息59万美元所抵消

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为13.07156亿美元和12.27443亿美元，增长6.5%[9] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总负债分别为12.06913亿美元和11.29721亿美元，增长6.8%[9] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司股东权益分别为1.00243亿美元和0.97722亿美元，增长2.6%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息和股息收入分别为1.0942亿美元和1.1043亿美元，下降0.9%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息支出分别为0.2382亿美元和0.3264亿美元，下降27.0%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利息收入分别为0.856亿美元和0.7779亿美元，增长10.0%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司非利息收入分别为0.1845亿美元和0.1748亿美元，增长5.5%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司非利息支出分别为0.6636亿美元和0.6245亿美元，增长6.3%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利润分别为0.2192亿美元和0.176亿美元，增长24.5%[12][14] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司综合收益分别为0.266亿美元和 - 0.214亿美元，扭亏为盈[14] - 2021年1月1日公司总权益为97722000美元，3月31日增至100243000美元[17] - 2021年第一季度净收入为2192000美元，2020年同期为1760000美元[17] - 2021年第一季度其他综合收入（税后）为468000美元，2020年同期其他综合损失（税后）为3900000美元[17] - 2021年第一季度经营活动净现金流为3273000美元，2020年同期为37995000美元[21] - 2021年第一季度投资活动净现金流为 - 72001000美元，2020年同期为 - 16759000美元[21] - 2021年第一季度融资活动净现金流为77232000美元，2020年同期为16183000美元[22] - 2021年3月31日现金及现金等价物期末余额为51968000美元，2020年同期为57579000美元[22] - 2021年第一季度支付利息2383000美元，支付所得税5000美元；2020年同期支付利息3253000美元，支付所得税200000美元[22] - 2021年第一季度末总资产为100243千美元，2020年同期为88311千美元[17] - 2021年第一季度现金及现金等价物增加8504千美元，2020年同期增加37419千美元[22] - 2021年第一季度归属公司的净利润为215.4万美元，2020年同期为169万美元[48] - 2021年第一季度可转换优先股股息为9.7万美元，2020年同期为6.9万美元[48] - 2021年第一季度权证股息为0.9万美元，2020年同期为0.8万美元[48] - 2021年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.36美元，2020年同期均为0.29美元[48] 公司业务线（子公司权益）数据关键指标 - 公司通过子公司持有FitzGibbons Agency, LLC 51%的会员权益，但需在合并财务报表中合并100%的该机构，其余49%作为非控股权益单独核算[25] 会计准则相关情况 - 2021年第一季度采用了一些新的会计准则，部分未生效的准则未来采用时可能影响公司合并财务报表[27] - 采用ASU 2018 - 14对公司合并财务状况或收入报表无重大影响，该准则2020年12月15日后结束的财年对公共商业实体生效，2021年12月15日后结束的财年对其他实体生效[28][30] - 采用ASU 2020 - 01对公司合并财务状况或收入报表无重大影响，该准则2020年12月15日后结束的财年对公共商业实体生效，2021年12月15日后结束的财年对其他实体生效[29][30] - 采用ASU 2019 - 12对公司合并财务状况或收入报表无重大影响，该准则2020年12月15日后结束的财年对公共商业实体生效，2021年12月15日后结束的财年对其他实体生效[32] - 采用ASU 2020 - 04对公司合并财务状况或收入报表无重大影响，该准则2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体生效[32] - 截至2021年3月31日，公司尚未采用ASU 2016 - 13，该准则2023年1月1日生效，允许2019年1月1日起提前采用[34][35] - ASU 2016 - 13将取代现行的已发生损失模型来确定信用损失准备，要求以摊余成本计量的金融资产按预计可收回的净额列报[34] - 公司正在评估ASU 2016 - 13，以确定现有信用估计流程可能需要的修改，新准则复杂，管理层仍在评估模型的初步输出[35] - 公司成立了实施委员会，制定涵盖内部方法变更、数据收集和管理活动、内部沟通要求以及估计该准则预计影响的计划[35] - 从现行GAAP要求的已发生损失模型转换为当前预期信用损失（CECL）方法，很可能导致许多金融机构的信用损失准备增加[35] - ASU 2016 - 13应采用修正追溯法，通过对财务状况表中留存收益期初余额进行累积影响调整来应用[35] - 金融工具信用损失准则（ASU 2019 - 11）实施日期为2023年1月1日，允许2019年1月1日提前采用[41] - 会计准则更新ASU 2019 - 5为符合条件的金融工具提供公允价值选择权，采用时按工具逐个应用，差异计入留存收益调整[37] - 会计准则更新ASU 2019 - 11对ASU 2016 - 13进行改进，包括明确PCD资产信用损失准备、TDR过渡救济等内容[38] 投资证券相关数据 - 2021年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为157581000美元，公允价值为159080000美元[49] - 2021年3月31日，持有至到期投资证券摊余成本为165613000美元，公允价值为168666000美元[49] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合中债务投资证券摊销成本为126922千美元，未实现收益1752千美元，未实现损失619千美元，估计公允价值128055千美元[50] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合中权益投资证券摊销成本为206千美元，未实现收益和损失均为0，估计公允价值206千美元[50] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合总计摊销成本127128千美元，未实现收益1752千美元，未实现损失619千美元，估计公允价值128261千美元[50] - 截至2020年12月31日，持有至到期投资组合中债务投资证券摊销成本为171224千美元，未实现收益4074千美元，未实现损失363千美元，估计公允价值174935千美元[50] - 截至2021年3月31日，可供出售投资按合同到期日划分，一年或以内到期的摊销成本17580千美元，估计公允价值17833千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资按合同到期日划分，一年后至五年到期的摊销成本7760千美元，估计公允价值7904千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资按合同到期日划分，五年后至十年到期的摊销成本15512千美元，估计公允价值15484千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资按合同到期日划分，十年后到期的摊销成本30720千美元，估计公允价值31784千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资总计摊销成本157375千美元，估计公允价值158874千美元[51] - 截至2021年3月31日，持有至到期投资总计摊销成本165613千美元，估计公允价值168666千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资组合中，美国国债、机构和政府支持企业证券未实现损失为4.2万美元，公允价值为702.3万美元；持有至到期投资组合中，州和政治分区证券未实现损失为33.6万美元，公允价值为917.4万美元[52] - 截至2021年3月31日，可供出售投资组合总计未实现损失为95.9万美元，公允价值为4625.6万美元；持有至到期投资组合总计未实现损失为82.4万美元，公允价值为3743.5万美元[52] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合中，美国国债、机构和政府支持企业证券未实现损失为2.4万美元，公允价值为495.4万美元；持有至到期投资组合中，州和政治分区证券未实现损失为5.8万美元，公允价值为706.3万美元[52] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合总计未实现损失为61.9万美元，公允价值为3334.4万美元；持有至到期投资组合总计未实现损失为36.3万美元，公允价值为2844.8万美元[52] - 公司每季度对投资证券进行正式审查，评估是否存在其他非暂时性减值（OTTI）[54] - 当债务证券公允价值低于摊销成本基础时，若公司有意出售、很可能在恢复摊销成本基础前出售或预期现金流现值不足以收回全部摊销成本基础，则认为发生OTTI[54] - 与信用相关的OTTI在收益中确认，非信用相关且预计不出售证券的OTTI在其他综合收益（OCI）中确认[54] - 管理层认为截至2021年3月31日，证券投资组合中任何个别未实现损失均不代表OTTI[55] - 截至2021年3月31日，银行有非美国政府或政府支持企业发行的证券处于亏损状态超12个月，被认为无信用减值，未实现损失与利率变化有关[55] - 公司无意出售这些证券，且不太可能在恢复摊销成本前出售[55] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别有公允价值为1.253亿美元和9640万美元的证券被质押以担保某些市政存款关系，有公允价值为1190万美元和1320万美元的证券被质押用于某些借款安排[59] - 2021年和2020年第一季度，证券销售实现投资收益分别为7000美元和3.3万美元，实现投资损失分别为7000美元和7000美元，净收益分别为0美元和2.6万美元[59] - 2021年3月31日，可供出售证券总公允价值为158,874千美元，2020年12月31日为128,055千美元[101][102] - 2021年3月31日，有价股权证券公允价值为2,084千美元，2020年12月31日为1,850千美元[101][102] - 2021年3月31日，持有至到期投资证券账面价值为165,613千美元，公允价值为168,666千美元；2020年12月31日，账面价值为171,224千美元，公允价值为174,935千美元[116] - 截至2021年3月31日，公司持有的一只公司投资证券的累计摊销历史成本为260万美元，累计公允市场价值为280万美元[97] 贷款业务相关数据 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款总额分别为8.6754亿美元和8.26733亿美元，贷款应收净额分别为8.51614亿美元和8.12718亿美元[63] - 2021年第一季度，公司进行了两笔贷款收购交易，自2019年至2021年共进行了十笔贷款收购交易[65] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，购买的住宅房地产贷款当前余额分别为420万美元和430万美元[65] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，购买的其他商业和工业贷款当前余额分别为540万美元和550万美元[65] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，购买的房屋净值信贷额度当前余额分别为1240万美元和1390万美元[65] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，购买的汽车贷款当前余额分别为1460万美元和1700万美元，累计净冲销分别为23.2万美元和23万美元[65] - 2021年3月31日，购买未合并池1当前余额为330万美元，购买未合并池2当前余额为1290万美元，购买未合并池3当前余额为440万美元[66] - 2021年3月31日，购买已合并池1当前余额为1430万美元，购买已合并池2当前余额为2360万美元，购买商业信贷额度当前余额为1160万美元[66] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总贷款分别为8.6754亿美元和8.26733亿美元[71] - 2021年3月31日，住宅抵押贷款中1 - 4户首套房抵押贷款当前余额为2.26058亿美元，商业贷款总额为5.09099亿美元，消费者贷款总额为1.241

股权与股本结构 - 2020年12月31日和2019年12月31日，公司分别有4531383股和4709238股普通股流通在外，同时分别有1380283股和1155283股B系列可转换永久优先股流通在外[16] 财务关键指标 - 2020年12月31日，公司合并总资产为12亿美元，总存款为9.959亿美元，股东权益为9750万美元，非控股权益为26.6万美元[17] - 2020年末总资产为12.27443亿美元，较2019年的10.93807亿美元增长12.22%[202] - 2020年总利息收入为4250.7万美元，较2019年的4175.8万美元增长1.79%[202] - 2020年净收入归属于公司为695万美元，较2019年的427.6万美元增长62.54%[202] - 2020年基本每股收益为1.17美元，较2019年的0.80美元增长46.25%[202] - 2020年资产回报率为0.60%，较2019年的0.43%有所提升[202] - 2020年不良贷款与期末贷款比率为2.58%，较2019年的0.67%大幅上升[203] - 2020年总资本与风险加权资产比率为13.13%，较2019年的12.28%有所提高[203] - 2020年效率比率为68.71，较2019年的78.75有所改善[202] - 2020 - 2016年公司普通股每股账面价值分别为17.56美元、15.94美元、14.72美元、14.44美元、13.67美元[207] - 2020 - 2016年公司效率比率分别为68.71%、78.75%、79.04%、79.06%、79.80%[207] - 2020 - 2016年公司股息支付率分别为20.39%、30.21%、24.93%、25.21%、25.18%[207] - 2020 - 2016年公司平均普通股权益回报率分别为8.92%、6.02%、6.33%、5.69%、5.35%[207] - 2020 - 2016年银行总核心资本与风险加权资产比率分别为13.13%、12.28%、13.69%、13.97%、14.79%[208] - 2020 - 2016年银行一级资本与风险加权资产比率分别为11.87%、11.16%、12.49%、12.72%、13.54%[208] - 2020 - 2016年银行一级资本与调整后资产比率分别为8.63%、8.20%、8.31%、8.16%、9.06%[208] 子公司经营情况 - 2020年，Whispering Oaks开发公司税前亏损3.4万美元，Pathfinder风险管理公司税前收入19.6万美元，公司在该实体的51%控股权益带来10万美元收入[21][22] 员工情况 - 2020年12月31日，公司雇佣183名团队成员，其中157名全职，12名兼职，另有14名临时员工，员工约75%为女性[26] - 2020财年公司招聘53名员工，过去三年自愿离职率分别为2020年13.2%、2019年18.8%、2018年10.2%[27] - 2020年公司员工族群占比为美国印第安人或阿拉斯加原住民0.6%、亚洲人2.7%、黑人或非裔美国人1.1%、两个或多个种族（非西班牙裔或拉丁裔）2.1%、白人93.4%；年龄分布为18 - 25岁41人、26 - 35岁40人、36 - 45岁42人、46 - 55岁22人、56 - 65岁32人、65岁以上6人[30] - 2020年12月31日，超32%的现有员工已在公司工作十年以上[34] - 2020年银行营业网点数量为11个，与2019年持平[203] - 2020年全职等效员工数量为176人，较2019年的157人增加12.10%[203] 市场情况 - 2020年底，奥农达加县中位房屋价值为16.66万美元，奥斯威戈县为12.99万美元[37] - 截至2020年6月30日，公司在奥斯威戈县存款市场份额最大，占47.6%，在奥农达加县占1.8%，两县合并市场中占6.8%，排名第五[41] 证券发行 - 公司成立Pathfinder法定信托二号发行520万美元信托优先证券[15] - 公司子信托发行了500万美元30年期浮动利率资本证券，利率为3个月伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）加1.65%，2037年到期[121] - 2015年10月15日，公司执行了一笔1000万美元的次级贷款，年利率6.25%，2025年10月1日到期，2020年和2019年利息支出均为65万美元[124] - 2020年10月14日，公司私募发行了2500万美元的次级贷款，2025年10月15日前固定年利率5.50%，之后为3个月有担保隔夜融资利率（SOFR）加532个基点，2020年利息支出32.7万美元[125] 贷款业务 - 公司商业房地产贷款目标贷款规模为50万美元至200万美元，贷款金额最高可达房产评估价值的80%，要求房产债务偿付覆盖率至少为120%，借款实体所有者持股20%或以上需提供个人担保[43][44] - 截至2020年12月31日，公司通过薪资保护计划（PPP）获得美国小企业管理局（SBA）批准699笔贷款，总计约7530万美元；已向SBA提交312笔贷款申请减免，总计约3370万美元，PPP贷款利率为1%，SBA担保100% [50] - 截至2020年12月31日，公司符合标准的单户住宅最高贷款额度为510400美元，贷款期限最长30年 [53] - 2020年公司住宅抵押贷款销售量大幅增加，主要因客户对抵押贷款需求增加，源于抵押贷款利率下降 [54] - 公司固定利率的一至四户住宅房地产贷款还款期限通常为10至30年，可调利率贷款初始固定利率期限为1、3或5年，每次调整利率上限为200个基点，终身调整上限为600个基点 [57][58] - 公司住宅建设贷款初始期限最长6个月，可延期，完工后通常转为永久贷款 [59] - 公司市政贷款期限一般为一年或更短，利息免征联邦税 [60] - 公司房屋净值贷款和信贷额度的贷款价值比通常限制在80%，若持有第一抵押贷款，信贷额度贷款价值比可达90% [62] - 公司消费贷款组合主要包括汽车、休闲车、无担保个人贷款、无担保信贷额度和存款账户担保贷款 [65] - 公司会投资金融机构发起和服务的抵押消费贷款池，要求贷款审批标准与公司自身一致 [67] - 2020年12月31日，公司持有七家第三方贷款机构发起的11个贷款池，总摊销历史成本为7970万美元，其中2020年收购的两个贷款池成本为1680万美元，2019年收购的七个贷款池成本为5880万美元，2019年前收购的两个贷款池成本为410万美元[72] - 2020年12月31日，公司持有的住宅房地产、汽车和商业及工业抵押担保的购买贷款池分别为1820万美元、1700万美元和550万美元，无担保消费贷款为3900万美元[72] - 贷款委员会（OLC）有权批准所有商业贷款、总相关信贷在120万美元及以下的一至四户家庭住宅房地产贷款、总相关信贷在250万美元及以下的市政贷款（评级市政贷款单笔金额在250万美元及以下，未评级信贷单笔金额在150万美元及以下）以及总相关信贷在250万美元及以下的消费贷款（无担保贷款单笔金额在20万美元，担保贷款单笔金额在75万美元）[76] - 纽约法律规定，对单一借款人的无担保贷款限制为未受损资本和未受损盈余的15%，2020年12月31日为1760万美元；有易变现抵押物担保的贷款可额外增加未受损资本和未受损盈余的10%，2020年12月31日为1170万美元[77] - 公司内部贷款政策将对单一借款人的总相关信贷限制为一级和二级资本的10%[78] - 抵押贷款和消费贷款逾期15天后发送逾期通知，若持续逾期，在逾期30天、45天和60天会再次发送通知；住宅抵押贷款逾期通知包含房屋所有权咨询信息；若协商无果，住宅抵押贷款会发送90天止赎通知和30天通知后启动法律程序，消费贷款发送最终催款函，商业贷款一般只需10天通知即可启动法律程序[79] - 贷款一般在本金或利息逾期90天或管理层对本息可收回性存疑时停止计息；若贷款处于催收过程且有担保或充分抵押，可继续计息；贷款恢复计息需满足义务结清、按合同条款履行一定时间（一般至少六个月）且本息可收回性无疑问[81] - 贷款损失准备政策（ALLL）规定，住宅和消费贷款、商业信贷和贷款、商业房地产和免税贷款的减值通过确定预期未来现金流现值或抵押依赖贷款的抵押物公允价值（考虑市场条件和销售费用）与贷款账面价值比较来衡量[82] - 受困债务重组（TDR）涉及债务条款修改，如降低利率、延长到期日、减少债务本金或应计利息等；非应计状态的贷款在修改时初始分类为非应计受困债务重组，满足一定还款表现后可恢复应计状态[83][84][85] - 根据《CARES法案》及后续立法，公司可选择在2020年3月1日至2022年1月1日或新冠国家紧急状态结束后60天（以较早者为准）期间，对2019年12月31日逾期不超过30天的借款人的贷款修改（如展期或延期）暂不适用受困债务重组会计指引[86] - 贷款损失准备金由特定、一般和未分配三部分组成，未分配部分通常占比少于10%，最低为0%[94][99] - 非住宅消费贷款一般在逾期120天后冲销，除非催收有成效，消费贷款在破产或有无法收回金额时可能提前冲销[93] - 贷款风险分级系统用于评估信用风险，外部贷款审查公司定期对贷款组合进行信用风险评估[92] 投资业务 - 投资决策基于投资安全、流动性、潜在回报、现金流目标和利率风险管理目标，由董事会制定投资政策[103] - 投资证券分为持有至到期和可供出售两类，持有至到期按摊余成本核算，可供出售按公允价值核算[106][107][108] - 公司投资组合主要包括美国政府及机构、州和市政府及机构、企业发行的债务证券，还有抵押支持证券和资产支持证券[105] - 公司购买房利美、房地美和吉利美担保的抵押支持证券和抵押债务债券，近年来增加了对私人实体发行的此类证券的投资[110] - 抵押支持证券和抵押债务债券通过汇集抵押贷款发行，收益率低于基础贷款，通常比个人抵押贷款更具流动性[111] - 投资抵押债务债券存在实际提前还款与估计不同、再投资和利率上升导致市值下降的风险[112] - 公司购买私人实体发行的资产支持证券，代表非抵押贷款池的参与权益，收益率低于基础贷款，通常比个人贷款更具流动性[113] 存款业务 - 截至2020年12月31日，CDARS每周竞标会可获取的可用存款约为5000万美元[117] 法规政策 - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险最高额度永久提高至每位储户25万美元[131] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》允许资产少于100亿美元的机构将社区银行杠杆率临时降至8%[131] - 受新冠疫情影响的联邦支持抵押贷款借款人可申请最长360天的还款宽限期[131] - 自2020年3月18日起至少60天内（后延长至至少2021年6月30日），联邦支持抵押贷款服务商不得采取止赎行动[131] - 2018年《经济增长、监管放松和消费者保护法案》规定资产低于100亿美元银行可豁免特定合格住房抵押贷款偿还能力要求，农村地区低于40万美元交易无需评估，发起少于500笔开放式和封闭式抵押贷款银行可豁免HMDA扩展数据披露等[133] - 纽约银行法规规定银行投资交易所注册公司股票上限为资产2%或资本20%（取较低值），投资单一公司股票上限为资产1%或资本15%（取较低值）[134] - 联邦法规要求联邦保险存款机构普通股一级资本与风险加权资产比率为4.5%，一级资本与风险加权资产比率为6.0%，总资本与风险加权资产比率为8.0%，一级资本与总资产杠杆比率为4.0%[139] - 若机构未持有相当于普通股一级资本与风险加权资产2.5%的“资本保护缓冲”，将限制资本分配和某些酌情发放的奖金支付[141] - 资产低于100亿美元机构社区银行杠杆率（一级资本与平均合并资产）2020年第二季度至年底为8%，2021年为8.5%，2022年起恢复至9%，公司未选择适用该比率[141] - 联邦法律规定银行资本分为五个类别，公司2020年12月31日处于资本充足状态[146][148] - 《联邦储备法》第23A和23B条限制银行或其子公司与任一关联方“涵盖交易”上限为机构资本存量和盈余10%，所有关联方此类交易总额上限为20%[149] - 公司向董事、高管和10%股东及其控制实体提供信贷需遵循《联邦储备法》第22(g)和22(h)条及联邦储备委员会O条例要求[151] - FDIC对公司有广泛执法权，包括评估民事罚款、发布停止令和罢免董事及高管等[152] - 《多德 - 弗兰克法案》将银行、储蓄机构和信用社存款保险最高额度永久提高至每位存款人25万美元[152] - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金最低目标比率从估计受保存款的1.15%提高到1.35%，2018年11月该比率已超1.35%，FDIC设定长期基金比率为2%[154] - 2020年3月，美联储因新冠疫情改变货币政策，将准备金要求比率降至零，未来可能重新实施[157] - 公司作为银行控股公司，收购银行或银行控股公司超5%有表决权股份需获美联储事先批准[160] - 2015年