文章核心观点 - 公司旗下银行获监管批准收购伯克希尔银行东锡拉丘兹分行，预计三季度完成交易，此次收购将扩大市场版图并推动业务增长 [5][6][9] 收购交易情况 - 收购协议规定伯克希尔银行将分行设施及相关资产、约1.98亿美元存款和约3200万美元未偿还消费和住房贷款转让给探路者银行 [1] - 双方预计在2024年第三季度完成收购协议，届时伯克希尔银行东锡拉丘兹分行将完全转变为探路者银行分行 [6] 公司情况 - 探路者银行集团是一家总部位于纽约奥斯威戈的马里兰公司，是探路者银行的母公司 [10] - 探路者银行是一家资产达15亿美元的商业银行，由纽约州金融服务部特许成立，成立于1859年，目前在市场区域内运营11个全方位服务办事处和1个有限目的办事处 [10] 公司表态 - 公司总裁兼首席执行官表示很高兴获得交易所需的所有监管机构批准，此次收购将扩大市场版图，增加在锡拉丘兹市场的影响力，推动业务加速增长 [9] - 总裁还提到转换团队正努力确保为新客户提供无缝过渡服务，并欢迎东锡拉丘兹分行现有客户，为其提供丰富产品和11个区域分行服务 [6]

公司股权结构 - 公司由公众股东100%持股，旗下银行Pathfinder Bank由公司100%持股，公司通过子公司PRMC持有FitzGibbons Agency 51%的会员权益[134] 公司及子公司财务总体数据 - 截至2024年3月31日，公司及子公司合并总资产为14.5亿美元，合并总负债为13.3亿美元，股东权益为1.218亿美元，非控股权益为81.4万美元[134] 银行贷款评估情况 - 截至2024年3月31日，银行单独评估贷款有72笔，总计2320万美元，其中17笔、总计160万美元采用未来现金流现值法估值，55笔、总计2160万美元基于抵押品分析估值[134] 银行贷款业务数据 - 截至2024年3月31日，银行商业房地产和商业及工业贷款为4.386亿美元，占银行整个贷款组合的56.0%，为这些贷款的信贷损失准备（ACL）分配了780万美元，其中400万美元来自定性因素计算[134] 商业贷款ACL变化假设 - 假设确定商业贷款ACL的定性因素组有25%的负面（或正面）变化，ACL可能增加（或减少）约100万美元[134] 公司有效税率情况 - 公司有效税率通常与21%的联邦法定税率不同，主要受纽约州所得税影响，部分被特定投资证券和贷款的免税收入等抵消[134] 公司养老金计划情况 - 2012年5月14日，公司决定冻结非缴费确定受益养老金计划的参与和福利累积[134] 公司证券信用损失评估 - 公司对可供出售（AFS）和持有至到期（HTM）证券进行信用损失评估[134] 公司AFS投资计量方式 - 公司按公允价值计量AFS投资，未实现损益（税后）调整股东权益并计入累计其他综合收益（损失）[134] 银行收购协议情况 - 2024年3月4日，银行与Berkshire Bank达成购买和承担协议，将收购约3200万美元贷款和一个分行[134] 银行收购预计情况 - 公司预计承担约1.98亿美元存款，支付存款总溢价约为4.0%，预计承担分支现有商业租赁，年租赁成本约94.6万美元，交易预计2024年第三季度末完成[155] 公司股息分配情况 - 2024年4月1日，公司董事会宣布对投票普通股和非投票普通股每股派发现金股息0.10美元，对已发行认股权证每股派发现金股息0.10美元，股息于5月10日支付[156] 公司第一季度净收入变化 - 2024年第一季度净收入210万美元，较2023年同期减少47.9万美元，降幅18.4% [159] 公司第一季度净利息收入变化 - 2024年第一季度净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为870万美元，较2023年同期减少60.2万美元，降幅6.5%；未扣除拨备为940万美元，减少56.8万美元，降幅5.7% [159] - 2024年第一季度净利息收入为940万美元，较2023年同期的1000万美元减少56.8万美元，降幅5.7%[174] 公司第一季度净息差变化 - 2024年第一季度净息差为2.75%，较2023年同期下降27个基点 [159] - 净息差从2023年同期的3.02%降至2024年3月31日止三个月的2.75%，下降27个基点[174] 公司总资产变化 - 2024年3月31日，总资产为14.5亿美元，较2023年12月31日减少1210万美元，降幅0.8% [159] - 2024年3月31日，总资产降至14.5亿美元，较2023年12月31日减少1210万美元，降幅0.83%，主要因贷款和现金及现金等价物减少[201] 公司第一季度非利息收入变化 - 2024年第一季度非利息收入为170万美元，较2023年同期增加14.5万美元 [164] - 2024年第一季度非利息收入为170万美元，较2023年同期增加14.5万美元，增幅9.1%[190] 公司第一季度总非利息支出变化 - 2024年第一季度总非利息支出为770万美元，较2023年同期增加18.2万美元，增幅2.4% [166] - 2024年第一季度非利息支出为770万美元，较2023年同期增加18.2万美元，增幅2.4%，主要因薪资和员工福利增加14.6万美元，增幅3.5%[194] 公司第一季度信贷损失拨备情况 - 2024年第一季度信贷损失拨备为72.6万美元，其中71万美元与贷款组合相关 [167][169] - 2024年第一季度信贷损失拨备为72.6万美元，较2023年同期的69.2万美元增加3.4万美元[185] 公司第一季度平均资产回报率变化 - 2024年第一季度平均资产回报率降至0.59%，较2023年同期下降16个基点 [159][170] 公司利息和股息收入变化 - 截至2024年3月31日的三个月，利息和股息收入增至1860万美元，较2023年同期的1500万美元增加360万美元，增幅23.7%[175] 公司利息支出变化 - 2024年3月31日止三个月利息支出增至920万美元，较上年同期增加410万美元，主要因定期存款和借款利息支出增加[178] 公司生息资产和计息负债情况 - 2024年第一季度末，平均生息资产余额为13.69493亿美元，平均收益率为5.44%；平均计息负债余额为11.30137亿美元，平均成本为3.26%[174] - 生息资产平均余额增加5120万美元，增幅3.9%；计息负债平均余额增加5040万美元，增幅4.7%[174] 公司存款情况 - 存款总额较2023年12月31日增加2070万美元，增幅1.8%，2024年3月31日止季度存款基础的57.0%为核心存款[181] - 2024年3月31日，非经纪存款为9.07289亿美元，经纪存款为2.38824亿美元；2023年12月31日，非经纪存款为8.77361亿美元，经纪存款为2.42706亿美元[183] 公司贷款收益率和计息负债利率变化 - 贷款平均收益率提高74个基点，投资证券平均收益率提高120个基点[176] - 计息负债平均利率提高138个基点[174] 公司逾期贷款情况 - 2024年3月31日，逾期贷款与总贷款比率升至5.5%，较2023年12月31日的3.7%上升，逾期贷款增加1530万美元，总贷款余额减少570万美元[188] 公司所得税费用和有效税率变化 - 2024年第一季度所得税费用降至53.2万美元，较2023年同期减少13.7万美元，有效税率降至19.7%[197] 公司每股收益变化 - 2024年第一季度每股收益为0.34美元，较2023年同期的0.43美元下降[200] 公司总负债变化 - 2024年3月31日，总负债降至13.3亿美元，较2023年12月31日减少1450万美元，降幅1.1%，主要因从FHLB - NY借入资金余额减少3410万美元，降幅27.1%[204] 公司股东权益变化 - 2024年3月31日，股东权益增至1218万美元，较2023年12月31日增加23万美元，增幅1.9%，主要因净收入21万美元和累计其他综合损失减少74.3万美元[206] 银行资本充足情况 - 2024年3月31日，银行符合“资本充足”机构的监管定义，超过所有监管要求的最低资本比率，包括资本缓冲要求[207][208] 银行资本比率情况 - 截至2024年3月31日，总核心资本（相对于风险加权资产）为1.58149亿美元，比率为15.65%；一级资本为1.45454亿美元，比率为14.39% [209] - 截至2023年12月31日，总核心资本（相对于风险加权资产）为1.55922亿美元，比率为15.05%；一级资本为1.42927亿美元，比率为13.80% [209] 银行非应计贷款和非不良资产情况 - 2024年3月31日非应计贷款总额为1965.2万美元，非不良资产总额为1973.4万美元，较2023年12月31日增加240万美元 [212][213] 银行贷款信用损失准备情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，贷款信用损失准备分别为1670万美元和1600万美元，占总贷款比率分别为1.87%和1.78% [216] 银行单独分析贷款情况 - 2024年3月31日和2023年12月31日，单独分析的贷款分别为2320万美元和2260万美元，特定准备金分别为380万美元和370万美元 [219] 银行潜在问题贷款情况 - 2024年3月31日潜在问题贷款总额为4270万美元，较2023年12月31日减少40万美元 [221] 公司资金来源情况 - 公司主要资金来源包括存款、借款、贷款摊销和提前还款、投资证券和其他短期投资到期收益以及运营收益 [224] 公司财务状况披露情况 - 公司遵循行业惯例，在向美国证券交易委员会提交的定期报告中披露子公司银行的监管资本比率等财务状况 [210] 公司贷款池评估和监控情况 - 公司对购买的贷款池进行购买前尽职调查和预期信用损失评估，并定期监控其表现 [217][218] 银行贷款出售和质量控制情况 - 银行在正常业务中会出售住宅抵押贷款和商业贷款参与权益，并对已结清贷款进行质量控制 [222] 公司现金流情况 - 2024年前三个月，公司经营活动净现金流为50.4万美元，投资活动净现金流出740万美元，融资活动净现金流出1260万美元[226] - 投资活动净现金流出主要因净投资活动增加1300万美元、房产和设备增加23万美元、净贷款活动减少570万美元导致[226] - 融资活动净现金流出主要因净借款减少3820万美元、存款减少2600万美元、其他融资来源净现金减少50.2万美元导致[226] 银行存款投保情况 - 截至2024年3月31日，银行存款为11.5亿美元，其中1.269亿美元（占比11.1%）被视为未投保[227] - 截至2024年3月31日，未投保存款中7270万美元通过第三方互惠存款计划投保，1.405亿美元市政存款通过抵押计划全额保护[227] 公司信贷额度使用情况 - 截至2024年3月31日，公司现有信贷额度下可用信贷总额约为2.255亿美元，已使用1.374亿美元，剩余8810万美元可用[228] 公司流动性政策符合情况 - 截至2024年3月31日，公司管理层向董事会报告称公司符合其流动性政策准则[229] 公司未偿还信贷承诺和备用信用证情况 - 截至2024年3月31日，公司有2.15亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[230] 公司表外信贷敞口信用损失准备情况 - 截至2024年3月31日，公司表外信贷敞口的信用损失准备为60万美元，包含在合并财务状况表的其他负债中[231] 公司存款减少风险情况 - 未来存款显著减少可能使公司寻求其他资金来源，或导致更高利息支出和/或证券或贷款销售损失[225]

营收与利润情况 - 2024年第一季度净利润为210万美元，较2023年同期的260万美元下降18.4%，摊薄后每股收益为0.34美元[1][10] - 2024年第一季度总营收为1110万美元，较2023年同期减少42.3万美元，降幅3.7%[1] - 2024年第一季度利息和股息收入增长23.7%，达到1860万美元，而总利息支出增长81.5%，达到920万美元[2][5][10][16][17] - 2024年第一季度净利息收入为870万美元，较2023年同期的930万美元有所下降；净息差降至2.75%，较2023年同期下降27个基点[2][11][18] - 2024年第一季度非利息收入为170万美元，较2023年同期增长9.1%；非利息支出为770万美元，较2023年同期增长2.4%[2][12][13] - 2024年第一季度信用损失拨备为72.6万美元，较2023年同期增加3.4万美元，增幅4.9%[11][19] - 2024年第一季度非利息收入为173.7万美元，较2023年同期增加14.5万美元，增幅9.1%[27] - 2024年第一季度非利息支出为770.6万美元，较2023年同期增加18.2万美元，增幅2.4%[30][34] - 2024年第一季度，公司利息和股息收入1861万美元，净利息收入940万美元，净利润212万美元[61] - 2024年第一季度，公司平均资产回报率为0.59%，平均普通股权益回报率为7.01%，净利息收益率为2.75%[62] - 2024年第一季度，贷款平均余额8.95335亿美元，利息收入1226.8万美元，收益率5.48%[63] - 2024年第一季度，总生息资产平均余额13.69493亿美元，利息收入1861万美元，收益率5.44%[63] - 2024年第一季度，总付息负债平均余额11.30137亿美元，利息支出921万美元，成本率3.26%[63] - 2024年第一季度，净息差为2.75%，平均生息资产与平均付息负债比率为121.18%[63] - 2024年第一季度贷款利息收入因利率增加1928千美元，因规模减少318千美元，总计增加1610千美元[64] - 2024年第一季度应税投资证券利息收入因利率增加1191千美元，因规模增加720千美元，总计增加1911千美元[64] - 2024年第一季度免税投资证券利息收入因利率增加520千美元，因规模减少467千美元，总计增加53千美元[64] - 2024年第一季度总利息收入因利率增加3634千美元，因规模减少67千美元，总计增加3567千美元[64] - 2024年第一季度NOW账户利息支出因利率增加170千美元，因规模增加2千美元，总计增加172千美元[64] - 2024年第一季度MMDA账户利息支出因利率增加2075千美元，因规模减少1417千美元，总计增加658千美元[64] - 2024年第一季度定期存款利息支出因利率增加2089千美元，因规模增加447千美元，总计增加2536千美元[64] - 2024年第一季度总利息支出因利率增加4735千美元，因规模减少600千美元，总计增加4135千美元[64] - 2024年第一季度净利息收入因利率减少1101千美元，因规模增加533千美元，总计减少568千美元[64] 资产与负债情况 - 截至2024年第一季度末，总贷款降至8.915亿美元，较2023年3月31日下降2.0%，较2023年12月31日下降0.6%[2] - 公司资产负债表显示财务实力，总资产达14.5亿美元，股东权益增至1218万美元，普通股有形账面价值增至每股19.21美元[6] - 截至2024年3月31日，公司总资产为14.5亿美元，较2023年12月31日减少1210万美元，降幅0.8%[34] - 截至2024年3月31日，总存款为11.5亿美元，较2023年12月31日增加2600万美元，增幅2.3%[36] - 截至2024年3月底，股东权益为1.218亿美元，较2023年底增加230万美元，增幅约1.9%[37] - 2024年3月底不良贷款比率从2023年12月的1.92%升至2.20%，信贷损失准备金与不良贷款比率为84.75%[41] - 2024年3月31日非经纪存款余额为8.771亿美元，较2023年12月31日增加31.39万美元，增幅0.4%[50] - 截至本季度末，公司与FHLB - NY有5870万美元的额外可用资金额度，还有2940万美元未使用信贷额度[51][52] - 截至2024年3月31日，公司存款基础稳定在11.5亿美元，其中1.269亿美元（占比11.1%）为未保险存款[53] - 截至2024年3月31日，公司及子公司总资产14.5亿美元，总存款11.5亿美元，股东权益1.218亿美元[58] 股息情况 - 银行董事会宣布季度股息提高11.1%，至每股0.10美元[2] - 2024年4月1日，公司宣布季度现金股息为每股0.10美元，4月19日登记的股东将于5月10日获支付[54][55] - 截至2024年3月31日，收盘价为每股12.38美元，股息收益率为3.2%，年化股息支付率为29.3%[56] 收购情况 - 公司宣布签署收购东锡拉丘兹一家分行的协议，预计2024年第三季度完成，该分行将增加近2亿美元既定存款[8] - 公司执行协议收购另一家金融机构的现有分行，预计促进新客户关系和业务增长[38][39] 发展计划 - 公司计划在数字银行、资产管理和其他新兴金融服务领域进一步投资以实现可持续增长[25] 数据说明 - 上述信息为初步数据，基于公司报告时可用数据[64]

股权结构与交易 - 2023年12月31日和2022年12月31日，公司分别有6,099,571股和6,032,112股有表决权和无表决权普通股流通在外[192] - 2019年5月8日，公司与Castle Creek进行私募交易，发行306,977股普通股、1,155,283股B系列优先股和认股权证，总收益2080万美元，扣除费用后净现金为1960万美元[194][196][197] - Castle Creek拥有认股权证可按每股14.25美元的行使价购买125,000股非投票普通股，认股权证有效期至2026年5月8日，截至2023年12月31日，Castle Creek约占公司有表决权普通股的8.8%[202] - 私募交易后，公司用交易所得净现金加强资本和流动性、支持市场增长、购买贷款资产和提高银行监管资本地位[203] - 2020年11月13日，公司与Castle Creek达成交换协议，用225,000股B系列优先股交换其持有的225,000股普通股，B系列优先股分类股数增至1,506,000股[205][207] - 2021年6月4日，公司股东批准修订公司章程，授权发行非投票普通股并取消交换上限，6月9日创建A类非投票普通股，授权发行1,505,283股[208] - 非投票普通股在股息支付和资产分配上与普通股同权，持有人无投票权，可按要求或自动转换为普通股，但转换后持股不超9.9%[209][210][211][212] - Castle Creek持有公司4.9%或以上有表决权普通股时，有权派代表进入公司董事会，2023年6月30日，Anthony R. Scavuzzo被任命为董事会成员[204] 业务发展与策略 - 自转型为商业银行后，公司扩大商业业务和商业房地产贷款组合，贷款组合更加多元化[193] - 公司主要用当地社区存款为贷款组合增长提供资金，认为存款成本和相关费用合理[193] - 公司将继续强调商业贷款，同时承诺为住宅房地产融资[289] - 公司对银行一般市场区域外购买的贷款进行大量购前尽职调查，对同质贷款池进行购前分析，定期监控购买贷款池的表现[307] - 公司在正常业务过程中会出售住宅抵押贷款和商业贷款参与权益，并对买方作出某些陈述和保证，同时维持已结清贷款的质量控制计划[309] 财务指标变化 - 2023年末总资产为14.66亿美元，较2022年的13.99亿美元有所增长[214] - 2023年净收入为929.3万美元，低于2022年的1293.2万美元[214] - 2023年普通股股东可获得的净收入为751.9万美元，低于2022年的1022.1万美元[214] - 2023年基本每股收益为1.51美元，低于2022年的2.13美元[214] - 2023年平均资产回报率为0.67%，低于2022年的0.96%[214] - 2023年末不良贷款与年末贷款的比率为1.92%，高于2022年的1.00%[215] - 2023年末不良资产与总资产的比率为1.19%，高于2022年的0.66%[215] - 2023年末信贷损失准备金与年末贷款的比率为1.78%，高于2022年的1.71%[215] - 2023年末总资本与风险加权资产的比率为15.05%，略低于2022年的15.14%[215] - 2023年每股账面价值为19.59美元，2022年为18.40美元[219] - 2023年有形普通股权益为1.14874亿美元，2022年为1.0636亿美元[219] - 2023年效率比率为66.62%，2022年为61.11%[219] - 2023年股息支付率为28.95%，2022年为20.97%[219] - 2023年平均普通股权益回报率为8.09%，低于2022年的11.77%[219] - 2023年总核心资本与风险加权资产比率为15.05%，2022年为15.14%[220] - 2023年一级资本与风险加权资产比率为13.80%，2022年为13.88%[220] - 2023年一级资本与调整后资产比率为10.11%，2022年为9.67%[220] - 2023年公司净收入930万美元，较2022年减少360万美元，基本和摊薄后每股收益均为1.51美元，2022年为2.13美元[245] - 2023年平均资产回报率降至0.67%，平均股权回报率降至8.09%，主要因净收入减少，平均资产增加4440万美元，增幅3.3% [246] - 2023年净利息收入（未计信贷损失拨备）减少250万美元，降幅6.0%，利息和股息收入增加1660万美元，但利息支出增加1900万美元[247] - 2023年信贷损失拨备290万美元，较上一年增加17.6万美元，净冲销额420万美元，2022年为37万美元[248] - 2023年非利息收入520万美元，较2022年减少72.4万美元，降幅12.2%，主要因税收抵免和证券净损失[249] - 2023年非利息支出2940万美元，较2022年增加52.1万美元，增幅1.8%，主要因业务增长和技术投资[250] - 2023年净贷款冲销与平均贷款比率为0.47%，2022年为0.04%；不良贷款与总贷款比率升至1.92%，2022年为1.00% [252] - 2023年12月31日，信贷损失拨备与不良贷款比率为92.73%，2022年为169.93%；不良资产增加810万美元，增幅88.2% [252] - 2023年12月31日，信贷损失拨备与年末贷款比率升至1.78%，2022年为1.71% [253] - 逾期贷款占比从2022年12月31日的2.89%增至2023年12月31日的3.79%，主要因逾期商业贷款增加380万美元、逾期住房贷款增加230万美元和逾期消费贷款增加190万美元[254] - 不良贷款总额增加820万美元，其中商业和商业房地产贷款增加660万美元、消费贷款增加95.7万美元、住房抵押贷款增加65.8万美元；不良资产与总资产比率从2022年12月31日的0.66%增至2023年12月31日的1.19%[254] - 公司股东权益增加850万美元，即7.7%，从2022年12月31日的1.11亿美元增至2023年12月31日的1.195亿美元，主要因留存收益增加470万美元、累计其他综合损失减少260万美元、额外实收资本增加100万美元和员工持股计划股份收益增加18万美元[255] - 2023年净利息收入（未计信贷损失拨备）减少250万美元，即6.0%，降至3890万美元，2022年为4140万美元；净息差从2022年的3.24%降至2023年的2.95%[258] - 利息和股息收入增加1660万美元，即32.4%，从2022年的5110万美元增至2023年的6770万美元，主要因平均生息资产增加4220万美元（3.3%）和平均收益率提高113个基点[265] - 利息支出增加1900万美元，即196.5%，从2022年的970万美元增至2023年的2870万美元，主要因2023年利率上升环境及2022年利率上升的滞后影响，以及存款和借款平均余额增加[266] - 贷款平均余额增加3000万美元，即3.4%，贷款平均收益率提高85个基点；应税投资证券平均余额增加2770万美元，即7.9%，平均收益率提高151个基点至4.76%[265] - 计息存款平均利率提高225个基点至3.26%，所有计息负债平均成本从2022年的0.94%增至2023年的2.65%；计息负债平均余额增加5500万美元，即5.3%，存款平均余额增加2050万美元，即2.2%[266] - 2023年净利息收入变化中，因规模因素增加71.9万美元，因利率因素减少320.3万美元，总计减少248.4万美元[263] - 2023年信用损失拨备为290万美元，较上一年的280万美元增加17.6万美元；净冲销额为420万美元，2022年为37万美元，净冲销与平均贷款比率从2022年的0.04%增至2023年的0.47%[269] - 截至2023年12月31日，不良贷款占总贷款比例从2022年的1.00%增至1.92%；信用损失拨备与不良贷款比例从2022年的169.9%降至2023年的92.7%[270] - 2023年非利息收入为520万美元，较2022年的590万美元减少72.4万美元，降幅12.2%，部分原因是有价股权证券净亏损增加60.7万美元[272] - 2023年非利息支出为2940万美元，较2022年的2890万美元增加52.1万美元，增幅1.8%，主要因多项费用增加，部分被广告等费用减少抵消[275] - 2023年所得税费用为240万美元，较2022年的270万美元减少30万美元，有效税率从2022年的17.5%增至2023年的20.8%[276][277] - 2023年基本和摊薄每股收益均为1.51美元，2022年为2.13美元，下降原因是普通股股东可获得的净收入减少[279] - 截至2023年12月31日，公司总资产为14.7亿美元，较2022年的14.0亿美元增加6590万美元，增幅4.7%[280] - 2023年投资组合平均占公司平均生息资产的31.0%，投资旨在产生回报并满足流动性和利率风险策略[281] - 截至2023年12月31日，可供出售投资证券增至2.587亿美元，增幅34.9%；持有至到期投资证券降至1.796亿美元，降幅7.6%[282] - 2023年平均贷款应收款占公司平均生息资产的68.1%[289] - 2023年末商业贷款产品占贷款组合的58.4%[289] - 2023年末住宅抵押贷款产品占贷款组合的28.8%[289] - 2023年末消费贷款产品占贷款组合的12.8%[289] - 2023年末贷款应收款总计8.97207亿美元[291] - 2023年住宅房地产贷款为2.58198亿美元，占比28.8%[291] - 2023年商业房地产贷款为3.58521亿美元，占比40.0%[291] - 截至2023年12月31日，总贷款应收款降至8.972亿美元，较2022年减少54.7万美元，主要因消费贷款和住宅抵押贷款分别减少1310万美元和380万美元，部分被商业房地产贷款、商业和免税贷款以及房屋净值和次级留置权分别增加的1380万美元、170万美元和88.2万美元所抵消[293] - 2023年12月31日，非应计贷款总额为1722.7万美元，较2022年的901.5万美元增加，非不良资产总额为1737.8万美元，较2022年增加810万美元，增幅88.2% [295][297] - 2023年和2022年12月31日，信贷损失拨备与年末贷款的比率分别为1.78%和1.71%，2023年12月31日信贷损失拨备为1600万美元[296] - 2023年12月31日，被认定为特定识别的贷款为2260万美元，较2022年增加240万美元，特定准备金为370万美元，较2022年的480万美元减少[301] - 潜在问题贷款从2022年12月31日的3860万美元增至2023年的4310万美元，增加630万美元，主要因潜在问题商业房地产贷款增加780万美元和潜在问题消费贷款增加210万美元，部分被潜在问题商业和工业贷款减少330万美元所抵消[304] - 逾期贷款与总贷款的比率从2022年12月31日的3.21%增至2023年的3.79%，主要因逾期商业贷款增加380万美元、逾期消费贷款增加190万美元和逾期住宅贷款增加230万美元[306] - 2023年12月31日，逾期贷款为3400万美元，其中30 - 59天逾期的为1360万美元、60 - 89天逾期的为320万美元、90天及以上逾期的为1720万美元；2022年12月31日，逾期贷款为2890万美元，其中30 - 59天逾期的为1300万美元、60 - 89天逾期的为430万美元、90天及以上逾期的为870万美元[306] - 2023年12月31日和2022年12月31日，信用损失准备和贷款损失准备分别为1600万美元和1530万美元，分别占年末贷款总额的1.78%和1.71%[314] - 2023年净冲销额为420万美元，2022年为37万美元，净冲销与平均贷款的比率从2022年的0.04%增至2023年的0.47%[314] - 2023年12月31日和2022年12月31日，银行持有的银行自有寿险分别为2460万美元和2400万美元，增长63万美元，增幅2.6%[319]

财务状况概述 - 截至2023年9月30日，公司及子公司合并总资产为14.0亿美元，合并总负债为12.9亿美元，股东权益为1.138亿美元，非控股权益为67.2万美元[145] - 截至2023年9月30日，总资产增至14.0亿美元，较2022年12月31日增加72.8万美元，增幅0.05%[175] - 截至2023年9月30日，总资产增加72.8万美元，增幅0.05%，达14亿美元；贷款减少160万美元，降幅0.18%，至8.961亿美元；投资证券增加730万美元，增幅1.9%，至4.013亿美元[228][229] - 截至2023年9月30日，总负债减少210万美元，降幅0.17%，至12.9亿美元；总存款增加240万美元，增幅0.22%，至11.3亿美元[230][231] - 截至2023年9月30日，股东权益增加280万美元，增幅2.5%，至1.138亿美元，主要因净收入680万美元，部分被股息170万美元抵消[232] 贷款情况 - 截至2023年9月30日，银行不良贷款有73笔，总计2280万美元，其中17笔总计170万美元采用未来现金流现值法估值，56笔总计2110万美元基于抵押品分析估值[155] - 截至2023年9月30日，银行商业房地产和商业及工业贷款为5.218亿美元，占银行整个贷款组合的58.2%，为这些贷款的信贷损失准备分配了1000万美元[156] - 2023年第三季度年化净贷款冲销与平均贷款比率为0.61%，较2022年第三季度的0.03%和第四季度的0.04%有所增加[175] - 截至2023年9月30日，不良贷款与总贷款比率为1.8%，高于2022年9月30日的1.2%和2022年12月31日的1.0%[175] - 2023年前九个月平均贷款增加3770万美元，增幅4.4%，平均贷款利率增加91个基点，贷款利息收入增加740万美元[185] - 截至2023年9月30日，逾期贷款与总贷款的比率从2022年12月31日的2.9%升至3.2%，逾期贷款增加270万美元，总贷款余额减少230万美元[213] - 2023年9月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备分别为1580万美元和1530万美元，与总贷款比率分别为1.8%和1.7%[245] - 2023年9月30日和2022年12月31日，减值贷款分别为2270万美元和2020万美元，特定准备金分别为350万美元和480万美元[247] - 2023年9月30日，潜在问题贷款总计4310万美元，较2022年12月31日的3860万美元增加450万美元，增幅11.7%[248] 信贷损失准备 - 假设确定商业贷款信贷损失准备的定性因素组内有25%的负面（或正面）变化，信贷损失准备可能增加（或减少）约71.2万美元[156] - 2023年1月1日起采用CECL方法计算信贷损失准备，总过渡调整为290万美元，计入留存收益[180,181] - 2023年前九个月信贷损失拨备为270万美元，较上年同期的87.1万美元有所增加[190] - 2023年第三季度信贷损失拨备为83.3万美元，较2022年同期的71万美元增加8.8万美元；前九个月信贷损失拨备为270万美元，较2022年同期的87.1万美元增加180万美元[208][209] - 2023年1月1日采用CECL方法计算信贷损失准备金，总过渡调整为290万美元[207][210] - 截至2023年9月30日，贷款相关的信贷损失准备金为1580万美元，第三季度对持有至到期证券和未使用承诺分别计提5000美元和3万美元的信贷损失拨备[212] 税率情况 - 公司有效税率通常与21%的联邦法定税率不同，主要是由于纽约州所得税，部分被特定类型投资证券和贷款的免税收入、银行拥有的人寿保险所抵消[158] - 2023年第三季度有效所得税税率升至20.7%，较2022年同期的19.5%增加1.2%；前九个月升至20.6%，较2022年同期的19.3%增加1.3%[169,175] - 2023年第三季度所得税费用减少19.9万美元至57.3万美元，有效税率从19.5%增至20.7%；前九个月减少50.1万美元至180万美元，有效税率从19.3%增至20.6%[224][225] 养老金计划 - 2012年5月14日，公司决定冻结养老金计划的参与和福利累积，以减少维持既定福利计划可能带来的收益波动[159] 证券评估 - 公司对可供出售和持有至到期证券进行信用损失评估时会考虑发行人财务状况、支付情况、评级变化和合同信用增强等因素[160] - 公司所有可供出售投资按公允价值计量，未实现损益（税后）调整股东权益并计入累计其他综合收益（损失），债务证券减值损失的信用相关部分计入收益[161] 公允价值估计 - 公司资产的公允价值估计对多项资产很重要，公允价值根据第三方来源确定，必要时更新评估以反映市场状况[162] 商誉评估 - 管理层每年对商誉进行减值评估，2022年12月31日评估结果显示商誉账面价值未减值，未来会持续评估相关因素[165] 利润与收益情况 - 2023年第三季度净利润为220万美元，较2022年同期的320万美元减少100万美元，降幅31.6%；前九个月净利润为680万美元，较2022年同期的940万美元减少270万美元，降幅28.1%[169,172,184] - 2023年第三季度基本和摊薄每股收益均为0.35美元，较2022年同期的0.52美元减少0.17美元；前九个月均为1.10美元，较2022年同期的1.55美元减少0.45美元[169] - 2023年第三季度平均资产回报率降至0.63%，较2022年同期下降30个基点；前九个月降至0.65%，较2022年同期下降29个基点[169] - 2023年第三季度计提信贷损失准备后的净利息收入降至920万美元，较2022年同期减少84.3万美元，降幅8.4%；前九个月降至2710万美元，较2022年同期减少230万美元，降幅7.7%[169] - 2023年第三季度净利息收益率为3.07%，较2022年同期的3.32%下降25个基点；前九个月降至3.02%，较2022年同期下降16个基点[169,175] - 2023年前九个月净利息收入较2022年同期减少46.4万美元至2980万美元[185] - 2023年前九个月利息支出较上年同期增加1370万美元至1960万美元，付息负债平均利率增加165个基点，平均付息负债增加6070万美元，增幅6.0%[185] - 2023年前九个月投资证券收入较上年同期增加570万美元至1420万美元[185] - 2023年前九个月非利息收入较2022年同期减少18.8万美元[186] - 2023年前九个月总非利息支出为2240万美元，较上年同期增加68.6万美元，增幅3.2%[187] - 2023年前九个月平均资产回报率同比下降29个基点至0.65%，平均资产因贷款增加3770万美元和投资证券增加1660万美元而增长[191] - 2023年第三季度末三个月，净利息收入为1006万美元，净息差为3.07%，净利息收益率差为2.57%[194] - 2023年第三季度末三个月，平均生息资产与平均付息负债的比率为121.41%[194] - 2023年前三季度，公司净利息收入在计提信贷损失准备前微降46.4万美元，降幅1.5%，至2980万美元[199] - 2023年前三季度，公司利息和股息收入增至4930万美元，增长36.8%，增加1330万美元[200] - 2023年前三季度，公司生息资产平均收益率提高121个基点，生息资产平均余额达13.2亿美元，增加4610万美元[200] - 2023年前三季度，公司计息负债利息支出增至1960万美元，增加1370万美元，计息负债平均余额达10.8亿美元，增加6070万美元[201] - 2023年前三季度，公司净息差为3.02%，较2022年同期下降16个基点[202] - 2023年第三季度，公司净利息收入在计提信贷损失准备前降至1010万美元，减少72万美元，降幅6.7%[195] - 2023年第三季度，公司利息和股息收入增至1770万美元，增长32.0%，增加430万美元[196] - 2023年第三季度，公司利息支出增至760万美元，增加500万美元[198] - 2023年第三季度，公司净息差降至3.07%，较上年同期下降25个基点[195] - 2023年前三季度，贷款利息收入增加740万美元，投资证券利息收入增加570万美元；同期，定期存款利息支出增加819.5万美元，借款利息支出增加168.6万美元[200][201][205] - 2023年第三季度非利息收入为120万美元，较2022年同期增加3.2万美元，增幅2.8%；前九个月非利息收入为390万美元，较2022年同期减少18.8万美元，降幅4.6%[215] - 2023年第三季度非利息收入增加主要归因于投资证券销售和赎回收益增加18.5万美元、保险代理收入增加5.2万美元和贷款服务费用增加2.5万美元；前九个月减少主要由于有价股权证券损失24.7万美元和借记卡交换费减少18.4万美元[216] - 借记卡收入下降部分由于客户卡奖励计划赎回率增加，2023年第三季度确认7.3万美元的一次性调整；若不考虑该调整，借记卡交换收入在第三季度和前九个月分别下降8.5万美元（47.2%）和11.1万美元（17.4%）[217] - 2023年第三季度非利息支出为770万美元，较2022年同期增加38.6万美元，增幅5.3%；前九个月非利息支出为2235.1万美元，较2022年同期增加68.6万美元，增幅3.2%[218] - 2023年第三季度非利息支出增加归因于通货膨胀率持续和2022年11月开设第11家全方位服务分行[218] - 2023年第三季度非利息费用同比增加22.5万美元，增幅84.3%，主要因第三方软件服务成本和非经常性咨询费增加；若剔除该增长，非利息费用增加16.1万美元，增幅2.3%[219] - 2023年前九个月非利息费用总计2240万美元，同比增加68.6万美元，增幅3.2%；主要因专业及其他服务费用增加41.9万美元，增幅37.7%；若剔除该增长，非利息费用增加26.7万美元，增幅1.3%[220] - 2023年第三季度建筑和占用成本增加3.3万美元，增幅4.0%，达86.8万美元；前九个月增加20.8万美元，增幅8.4%，达270万美元[223] - 2023年第三季度每股收益为0.35美元，低于2022年同期的0.52美元；前九个月为1.10美元，低于2022年同期的1.55美元[227] 资本状况 - 截至2023年9月30日，银行满足“资本充足”机构的监管定义，所有监管要求的最低资本比率均达标，包括资本缓冲要求[234][235] - 公司遵循行业惯例，在向美国证券交易委员会提交的定期报告中披露子公司银行的各种监管资本措施下的财务状况，并对非GAAP指标进行计算说明和调节[238] - 截至2023年9月30日，总一级加二级资本为1.53004亿美元，风险加权资产为10.36454亿美元，总核心资本与风险加权资产比率为14.76%[240] 不良资产情况 - 2023年9月30日，不良资产为1640万美元，较2022年12月31日的920万美元增加710万美元，较2022年9月30日的1080万美元增加550万美元[242] 现金流情况 - 2023年前九个月，公司经营活动净现金流为700万美元，投资活动净现金流入为1390万美元，融资活动净现金流出为390万美元[254] 存款情况 - 截至2023年9月30日，银行存款为11.3亿美元，其中名义未保险存款为3078万美元，实际未保险存款为1654万美元，占总存款的15.0%[255] 信贷额度与承诺 - 截至2023年9月30日，现有信贷额度下可用信贷总额约为1.893亿美元，已使用1.106亿美元，剩余7870万美元可用[256] - 截至2023年9月30日，公司有2.033亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[260] 流动性来源 - 银行符合银行定期融资计划（BTFP）资格，该计划是银行额外潜在的流动性来源[257] 表外安排 - 公司表外安排违约时的信用损失敞口与工具合同金额成正比[261] - 公司通过信用损失准备费用记录表外信用敞口的信用损失准备，除非承诺可无条件撤销[261] - 截至2023年9月30日，表外信用敞口的信用损失准备为57.6万美元，包含在合并财务状况表的其他负债中[261]

财务状况概述 - 截至2023年6月30日，公司及子公司合并总资产为13.9亿美元，总负债为12.8亿美元，股东权益为1.138亿美元，非控股权益为65.4万美元[141] - 截至2023年6月30日，公司总资产为13.9亿美元，较2022年12月31日减少760万美元，降幅0.54%[174] - 截至2023年6月30日，总资产降至13.9亿美元，较2022年12月31日减少760万美元，降幅0.5%，主要因贷款和投资证券减少[241] - 截至2023年6月30日，贷款总额降至8.911亿美元，较2022年12月31日减少660万美元，降幅0.7%，主要因消费贷款和住宅抵押贷款减少[242] - 截至2023年6月30日，投资证券降至3.902亿美元，较2022年12月31日减少380万美元，降幅1.0%，主要因可供出售证券减少[242][243] - 截至2023年6月30日，总负债降至12.8亿美元，较2022年12月31日减少1040万美元，降幅0.8%，主要因存款减少[244] - 截至2023年6月30日，存款降至11亿美元，较2022年12月31日减少2430万美元，降幅2.2%，包括无息存款和有息存款减少[244] - 截至2023年6月30日，从FHLB - NY借入资金余额增至1.295亿美元，较2022年12月31日增加1350万美元，增幅11.6%，部分抵消总负债减少[245] - 截至2023年6月30日，股东权益从2022年12月31日的1.11亿美元增加280万美元，至1.138亿美元，增幅2.5%[246] 关联方贷款情况 - 截至2023年6月30日，关联方贷款年初余额为3253.1万美元，新增7.5万美元，还款及移除135.5万美元，期末余额为3125.1万美元[140] 银行贷款相关 - 截至2023年6月30日，银行不良贷款有76笔，总计2190万美元，其中17笔共170万美元按未来现金流现值估值，59笔共2020万美元按抵押品分析估值[152] - 截至2023年6月30日，银行商业房地产和工商业贷款为5.101亿美元，占贷款总额的57.3%，贷款损失准备分配1140万美元，含定性因素得出的310万美元[153] - 若确定商业贷款损失准备的定性因素有25%的负（正）向变化，损失准备可能增加（减少）约95.9万美元[153] - 2023年第一季度净贷款冲销与平均贷款比率为0.06%，2022年第一季度为0.0%，2022年第四季度为0.04%[174] - 截至2023年6月30日，不良贷款与总贷款比率为2.28%，2022年6月30日为1.35%，2022年12月31日为1.00%；信贷损失拨备与不良贷款比率为92.37%，2022年6月30日为111.9%，2022年12月31日为169.93%[175] - 2023年6月30日贷款逾期率升至3.55%，高于2022年12月31日的2.89%[223] - 2023年6月30日逾期贷款增加5700美元，贷款总额减少640万美元[224] - 2023年6月30日逾期贷款为3160万美元，其中逾期90天以上的贷款为2010万美元[225] - 截至2023年6月30日，不良资产为2060万美元，较2022年12月31日的920万美元增加1140万美元，较2022年6月30日的1190万美元增加860万美元[253] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备金分别为1880万美元和1530万美元，与总贷款的比率分别为2.11%和1.71%[255] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司认定的减值贷款分别为2380万美元和2020万美元，分别为此类贷款设立了640万美元和480万美元的专项准备金[257] - 截至2023年6月30日，潜在问题贷款总计3670万美元，较2022年12月31日的3860万美元减少190万美元，降幅4.9%[259] - 公司贷款组合未来的信用损失表现高度依赖于全国和公司市场区域内贷款组合的集中度[263] - 公司监控所有信贷关系，确保向单个借款人或相关借款人集团发放的贷款总额不超过适用法规或公司内部政策规定的最高限额[264] 税务相关 - 公司递延所得税资产和负债采用负债法确定，有效税率通常与21%的联邦法定税率不同[154][156] - 2023年第二季度所得税费用降至53万美元，有效税率为21.2%，较2022年同期减少25万美元；上半年所得税费用降至120万美元，有效税率为20.5%，较2022年同期减少30.2万美元[236][237] 养老金计划 - 公司维持一项非缴费确定受益养老金计划，2012年5月14日决定冻结参与和福利累积[157] 证券评估与计量 - 公司对可供出售和持有至到期证券评估是否存在信用损失，考虑多种因素[158] - 公司按公允价值计量可供出售投资，债务证券减值损失的信用相关部分计入收益[159] 公允价值估计 - 公司多项资产需估计公允价值，受市场利率等多种因素影响[160] 盈利情况 - 2023年第二季度净利润为200万美元，较2022年同期减少130万美元，降幅39.4%；2023年前六个月净利润为460万美元，较2022年同期减少160万美元，降幅26.4%[166][171] - 2023年第二季度基本和摊薄每股收益均为0.32美元，较2022年同期减少0.22美元；2023年前六个月基本和摊薄每股收益均为0.75美元，较2022年同期减少0.28美元[166][171] - 2023年第二季度平均资产回报率降至0.57%，较2022年同期下降42个基点；2023年前六个月平均资产回报率降至0.66%，较2022年同期下降28个基点[166][171] - 2023年第二季度净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为860万美元，较2022年同期减少130万美元，降幅13.4%；2023年前六个月净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为1790万美元，较2022年同期减少140万美元，降幅7.3%[166][171] - 2023年第二季度净息差为2.99%，较2022年同期下降11个基点；2023年前六个月净息差降至2.99%，较2022年同期下降11个基点[168][172] - 2023年上半年净收入460万美元，较2022年同期的620万美元减少160万美元[191] - 2023年上半年信贷损失拨备180万美元，较2022年同期的16.1万美元大幅增加[197] - 2023年上半年净利息收入在信贷损失拨备前增至1970万美元，较2022年同期增加25.6万美元[192] - 2023年上半年非利息收入减少22.2万美元[193] - 2023年上半年总非利息支出为1470万美元，较上年同期增加30万美元，增幅2.1%[194] - 2023年第二季度平均资产回报率降至0.57%，较去年同期下降42个基点[190] - 2023年上半年平均资产回报率降至0.66%，较去年同期下降28个基点[199] - 2023年上半年平均生息资产增加4580万美元，增幅3.61%；平均计息负债增加6870万美元[203] - 2023年第二季度净利息收入在信贷损失拨备前降至970万美元，较去年同期减少24.5万美元，降幅2.5%[203] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收益率降至2.96%，较去年同期下降18个基点[204] - 2023年第二季度利息和股息收入增加490万美元，增幅42.0%，达1660万美元[205] - 2023年上半年净利息收入增加25.6万美元，增幅1.3%，达1970万美元[208] - 2023年上半年生息资产收入增加900万美元，增幅39.5%，达3170万美元[209] - 2023年上半年计息负债利息支出增加870万美元，达1200万美元[210] - 2023年上半年净息差为2.99%，较2022年上半年下降11个基点[211] - 2023年第二季度信贷损失拨备为110万美元，较2022年同期增加104.1万美元[218] - 2023年上半年信贷损失拨备为180万美元，较2022年同期增加170万美元[219] - 2023年第二季度非利息收入为110万美元，较2022年同期的130万美元减少21.1万美元，降幅16.3%；上半年非利息收入为270万美元，较2022年同期的290万美元减少22.2万美元，降幅7.7%[227][228] - 2023年第二季度非利息支出为720万美元，较2022年同期增加2.8万美元，增幅0.4%；上半年非利息支出为1470万美元，较2022年同期增加30万美元，增幅2.1%[230][231] - 2023年第二季度每股基本和摊薄收益为0.32美元，较2022年同期的0.54美元下降；上半年每股基本和摊薄收益为0.75美元，较2022年同期的1.03美元下降[239][240] 股息分配 - 2023年6月30日，公司宣布董事会宣布对公司有表决权普通股和无表决权普通股每股派发现金股息0.09美元，对已发行认股权证每股派发现金股息0.09美元，股息将于2023年8月11日支付给2023年7月21日登记在册的股东[164] 信贷损失拨备计算方法 - 公司于2023年1月1日采用当前预期信用损失（CECL）方法计算信贷损失拨备（ACL），总CECL过渡调整为290万美元，于当日计入留存收益[185][188] 资本充足率 - 截至2023年6月30日，银行满足“资本充足”机构的监管定义，杠杆资本比率超5%，一级风险资本比率超8%，一级普通股权益超6.5%，总风险资本比率超10%[247] - 截至2023年6月30日，总核心资本与风险加权资产比率为15.42%，一级资本与风险加权资产比率为14.16%，一级普通股权益与风险加权资产比率为14.16%，一级资本与资产比率为9.94%[249] 现金流情况 - 2023年前六个月，公司经营活动净现金流为190万美元，投资活动净现金流为1120万美元，融资活动净现金流出为1160万美元[267] 存款情况 - 2023年6月30日，银行存款为11亿美元，其中名义未保险存款为3.41亿美元，实际未保险存款为1705万美元，占总存款的17.05%[268] 信贷额度与承诺 - 2023年6月30日，公司现有信贷额度下的可用信贷总额约为1.884亿美元，已使用1.265亿美元，剩余6190万美元可用[269] - 2023年6月30日，公司有1.887亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[273] 表外信贷风险 - 截至2023年6月30日，公司表外信贷风险敞口的信用损失准备金为54.6万美元[274] 资金来源与流动性管理 - 公司主要资金来源包括存款、借款、贷款摊销和提前还款、投资证券和其他短期投资到期收益以及经营收益[265] - 公司可从纽约联邦住房贷款银行借款以增强流动性，未来存款大幅减少可能需寻求其他资金来源[266] - 银行管理层通过一系列内部计划持续监控流动性，截至2023年6月30日，公司符合流动性政策准则[268][272] - 公司有资格参与银行定期融资计划，该计划是银行额外的潜在流动性来源[270] - 公司资产负债管理委员会负责实施维持合理流动性水平的政策和准则[272]

资产负债情况 - 截至2023年3月31日，公司及子公司合并总资产14亿美元，合并总负债12.9亿美元，股东权益1.117亿美元，非控股权益66.1万美元[133] - 2023年3月31日，公司总资产为14.0亿美元，较2022年12月31日增加43万美元，增幅0.3%[163] - 截至2023年3月31日，总资产为14亿美元，较2022年12月31日增加430万美元，增幅0.3%[207] - 截至2023年3月31日，贷款总额为9.102亿美元，较2022年12月31日增加1240万美元[208] - 截至2023年3月31日，总负债为12.9亿美元，较2022年12月31日增加360万美元，增幅0.3%[209] - 截至2023年3月31日，股东权益为1.117亿美元，较2022年12月31日增加70.3万美元，增幅0.6%[211] 关联方贷款情况 - 2023年第一季度，关联方贷款期初余额3253.1万美元，新增7.5万美元，还款及移除61.1万美元，期末余额3199.5万美元[133] 信贷损失核算调整 - 自2023年1月1日起采用CECL模型核算信贷损失，一次性调整使2022年12月31日的贷款损失准备金增加190万美元，HTM证券账面价值减少45万美元，其他负债增加55.2万美元，税后使股东权益减少约210万美元[143] - 2023年1月1日起，公司采用CECL方法计算信贷损失准备金，一次性调整使2023年3月31日留存收益减少210万美元[173][175] - 2023年1月1日起采用CECL方法计算信贷损失准备金，使2022年12月31日的贷款和租赁损失准备金增加190万美元[190] 不良贷款情况 - 截至2023年3月31日，银行不良贷款74笔，总计2340万美元，其中17笔350万美元采用未来现金流现值法估值，57笔1990万美元基于抵押品分析估值[145] - 2023年3月31日，不良贷款占总贷款比例为2.10%，高于2022年3月31日的0.93%和2022年12月31日的1.00%[164] - 2023年3月31日，不良资产为1930万美元，较2022年12月31日的920万美元增加1010万美元，较2022年3月31日的790万美元增加1140万美元[218] 商业贷款情况 - 截至2023年3月31日，银行商业贷款5.208亿美元，占贷款总额的57.2%，为其分配的信贷损失准备金为1240万美元，其中300万美元来自定性因素计算[146] - 假设确定商业贷款信贷损失准备金的定性因素组有25%的负面（或正面）变化，信贷损失准备金可能增加（或减少）约85.2万美元[146] 有效税率情况 - 公司有效税率通常与21%的联邦法定税率不同，主要受纽约州所得税影响，部分被特定投资证券和贷款的免税收入等抵消[149] 养老金计划情况 - 公司维持一项非缴费确定受益养老金计划，2012年5月14日冻结参与和福利累积[150] 证券信用损失评估 - 公司对AFS和HTM证券进行信用损失评估，考虑发行人财务状况、支付情况、评级变化和信用增强等因素[151] AFS投资计量 - 公司以公允价值计量AFS投资，未实现损益（扣除税后）调整股东权益，计入累计其他综合收益（损失），债务证券的信用相关减值损失计入收益[152] 净利润及每股收益情况 - 2023年第一季度净利润为260万美元，较2022年同期减少35.1万美元，降幅11.9%[159][165] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股收益均为0.43美元，较2022年同期减少0.06美元[159] - 2023年第一季度每股收益为0.43美元，较2022年同期的0.49美元有所下降[204] 资产回报率情况 - 2023年第一季度平均资产回报率降至0.75%，较2022年同期下降15个基点[159] 净利息收入情况 - 2023年第一季度净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为930万美元，较2022年同期减少8.9万美元，降幅0.95%；未扣除拨备时为1000万美元，较2022年同期增加50.1万美元，增幅5.29%[159] - 2023年第一季度净利息收入达1000万美元，较2022年同期增加50.1万美元，增幅5.3%[179] 信贷损失拨备情况 - 2023年第一季度信贷损失拨备增加59万美元，主要因管理层下调两笔大额信贷关系贷款评级[160] - 2023年第一季度信贷损失拨备为69.2万美元，较2022年同期的10.2万美元增加59万美元[191] 净贷款冲销比率情况 - 2023年第一季度净贷款冲销与平均贷款比率为0.01%，与2022年第一季度持平，低于2022年第四季度的0.04%[163] 非利息收支情况 - 2023年第一季度非利息收入减少1.1万美元，降幅0.7%；非利息支出为750万美元，较2022年同期增加27.2万美元，增幅3.8%[169][170] - 2023年第一季度非利息收入为160万美元，较2022年同期减少1.1万美元，降幅0.7%[197] - 2023年第一季度非利息支出为750万美元，较2022年同期增加27.2万美元，增幅3.8%[200] 所得税费用及有效税率情况 - 2023年第一季度所得税费用降至66.9万美元，有效税率为20%，较2022年同期减少5.2万美元，有效税率上升0.6%[202] 利率及余额变化情况 - 贷款平均收益率增加63个基点，平均未偿还余额增加5380万美元；投资证券平均收益率增加170个基点，平均未偿还余额增加4290万美元[180] - 计息负债平均利率增加127个基点，平均未偿还余额增加8520万美元[182] 净息差情况 - 2023年第一季度净息差为3.02%，较2022年同期的3.06%下降4个基点[183] 逾期贷款情况 - 2023年3月31日，逾期贷款与总贷款的比率降至2.84%，较2022年12月31日的2.89%有所下降[192] - 2023年3月31日，逾期贷款减少5.7万美元，总贷款余额增加1250万美元[193] 资本比率情况 - 2023年3月31日，总一级资本与风险加权资产比率为13.85%，较2022年的13.88%略有下降；总核心资本与风险加权资产比率为15.11%，较2022年的15.14%略有下降[217] 贷款损失准备情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款损失准备分别为1800万美元和1530万美元，贷款损失准备与总贷款的比率分别为1.96%和1.71% [221] 减值贷款情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，减值贷款分别为2340万美元和2020万美元，特定准备金分别为560万美元和480万美元[223] 潜在问题贷款情况 - 2023年3月31日，潜在问题贷款总计3890万美元，较2022年12月31日的3860万美元增加30万美元，增幅为0.8% [225] 现金流情况 - 2023年前三个月，公司经营活动产生的净现金流为600万美元，投资活动产生的净现金流出为1060万美元[232] 存款情况 - 2023年3月31日，公司存款为11亿美元，其中名义未保险存款为3827万美元，实际未保险存款为1891万美元，占总存款的16.5% [234] 信贷额度情况 - 2023年3月31日，现有信贷额度下的可用信贷总额约为1.763亿美元，已使用9920万美元，剩余7710万美元可用[235] 信贷承诺和备用信用证情况 - 2023年3月31日，公司有1.83亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[239] 流动性政策准则情况 - 截至2023年3月31日，资产负债管理委员会报告公司符合其流动性政策准则[238] 银行资本监管情况 - 截至2023年3月31日，银行达到“资本充足”机构的监管定义[212] - 截至2023年3月31日，银行超过所有监管要求的最低资本比率，包括资本缓冲要求[214]

股权结构与交易 - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司分别有6,032,112股和5,983,467股有表决权和无表决权普通股流通在外[213] - 2019年5月8日，公司进行私募交易，向Castle Creek出售股票和认股权证，总收益约1700万美元；同时与其他投资者达成认购协议，收益约380万美元；私募交易共筹集总收益2080万美元，扣除费用后净现金为1960万美元[216][218][220] - 2019年5月8日，公司向Castle Creek发行认股权证，可购买125,000股无表决权普通股，行权价为每股14.25美元，认股权证有效期至2026年5月8日[223] - 截至2022年12月31日，Castle Creek约持有公司8.8%的有表决权普通股[224] - 2020年11月13日，公司与Castle Creek达成交换协议，用225,000股普通股交换225,000股B系列优先股，B系列优先股分类股数从1,155,283股增至1,506,000股[227][230] - 2021年6月4日，公司股东批准修订公司章程，授权发行无表决权普通股并取消交换上限；6月9日，公司创建A类无表决权普通股，授权发行1,505,283股用于与B系列优先股交换，另可发行125,000股用于认股权证行权[231] - 无表决权普通股在股息支付和资产分配上与普通股同顺位，在其他高级证券之后；持有者有权按与普通股相同每股金额获得股息；无表决权，但公司进行特定变更需获多数持有者批准；不可赎回，但公司回购普通股时需按比例回购[232][233][234][235] - 若Castle Creek及其关联方合计持有公司有表决权普通股4.9%或以上，有权派代表进入董事会；截至2022年12月31日，Castle Creek选择派观察员参加董事会会议[226] 银行合并 - 2016年6月1日，Pathfinder Bank与Pathfinder Commercial Bank合并，后者更名为Pathfinder Bank并成为具有全面权力的商业银行，此次合并未影响公司经营业绩[214] 存款情况 - 2022年公司消费者非到期存款增加3850万美元，增幅13.3%；商业非到期存款减少2520万美元，降幅11.0%；市政非到期存款减少770万美元，降幅4.6%[240] - 2022年平均存款增加8900万美元，增幅8.6%，截至2022年12月31日，公司平均存款基数11亿美元的63.3%为核心存款[365] - 截至2022年12月31日，商业存款和市政存款分别减少2520万美元和770万美元，消费者存款增加1240万美元[366] - 2022年末总存款11.3亿美元，其中经纪存款2.486亿美元，占比22.1%；2021年末总存款10.6亿美元，经纪存款1.578亿美元，占比15.0%[367] - 2022年末超过联邦存款保险公司（FDIC）25万美元保险限额的存款为5.012亿美元，2021年末为4.92亿美元[367] - 截至2022年12月31日，一年内到期的定期存款总计2.162亿美元，占比56%，较2021年的57.9%有所下降[388] 财务指标 - 2022年公司效率比率为61.1%，较2021年的63.1%下降2.0%[246] - 自2014年末以来，公司利用4450万美元净新增股权资本和2500万美元次级债务，使合并资产增长8.389亿美元，增幅149.5%，至2022年12月31日达14.0亿美元[247] - 2022年公司净利息收入为4.1403亿美元，净利润为1.2932亿美元，归属于普通股股东的净利润为1.0221亿美元[249] - 2022年末公司总资产为13.99921亿美元，贷款净额为8.82435亿美元，存款为11.2543亿美元[249] - 2022年公司非利息收入为5914万美元，非利息支出为2.8874亿美元[249] - 2022年末公司不良贷款率为1.00%，不良资产率为0.66%，贷款损失准备率为1.71%[250] - 2022年末公司总资本充足率为15.14%，一级资本充足率为13.88%[250] - 2022年每股账面价值为18.40美元，有形每股账面价值为17.63美元[254] - 2022年效率比率为61.11%，股息支付率为20.97%，平均普通股权益回报率为11.77%[254] - 2022年银行总核心资本与风险加权资产比率为15.14%，一级资本与风险加权资产比率为13.88%[255] - 2022年公司净收入为1290万美元，较2021年的1240万美元增加52.5万美元，增幅4.2%，基本和摊薄后每股收益均为2.13美元[282] - 2022年平均生息资产为12.8亿美元，净利息收入（未计贷款损失准备金）增加310万美元，增幅8.1%，达4140万美元[284] - 2022年公司计提贷款损失准备金280万美元，较上一年的100万美元增加180万美元，主要因部分商业贷款关系评级下调、不良贷款增加和未偿还贷款余额增加[285] - 2022年净冲销为37万美元，较2021年的86.6万美元减少，净冲销与平均贷款的比率从2021年的0.10%降至2022年的0.04%[285] - 2022年非利息收入为590万美元，较2021年的620万美元减少31.7万美元，降幅5.1%，主要因出售房产和设备净损失、投资证券销售和赎回净损失增加以及贷款和止赎房地产销售净收益减少[286] - 2022年非利息收入（未计收益或损失）增至580万美元，较2021年增加54.6万美元，增幅10.3%[287] - 2022年净贷款冲销与平均贷款比率为0.04%，低于2021年的0.10%；不良贷款与总贷款比率维持在1.00%；贷款损失准备金与不良贷款比率升至169.93%，高于2021年的155.99%[289] - 2022年末股东权益增至1.11亿美元，较2021年末增加71万美元，增幅0.6%，主要因留存收益增加1040万美元、额外实收资本增加110万美元和员工持股计划股份收益增加18万美元[293] - 2022年净利息收入（未计贷款损失准备）增至4140万美元，较上一年增加310万美元，增幅8.12%；净息差增至3.24%，高于上一年的3.21%[296] - 2022年利息和股息收入增至5110万美元，较2021年增加530万美元，增幅11.5%，主要因平均生息资产增加8740万美元，增幅7.3%[300] - 2022年贷款平均余额增至8.69591亿美元，较上一年增加3630万美元，增幅4.4%；贷款平均收益率较2021年下降0.03%，但贷款收入仍增加130万美元[300] - 2022年应税投资证券平均余额增至3.51898亿美元，较上一年增加3850万美元，增幅12.3%；平均收益率增至3.25%，较2021年增加51个基点，利息收入增加290万美元[300] - 2022年利息支出增至970万美元，较上一年增加220万美元，增幅28.7%，主要因定期存款和货币市场存款账户利息支出分别增加130万美元和95.1万美元[301] - 2022年末逾期贷款占总贷款比例增至3.21%，高于2021年末的2.14%，主要因逾期商业贷款增加640万美元、逾期消费贷款增加380万美元和逾期住宅贷款增加91.1万美元[291] - 2022年末不良资产与总资产比率增至0.66%，高于2021年末的0.65%[292] - 2022年贷款损失拨备为280万美元，较上一年的100万美元增加180万美元，主要因贷款组合评估需对约1200万美元的四笔大型商业房地产和商业贷款关系进行评级下调[304] - 2022年净冲销额为37万美元，较2021年的86.6万美元减少，净冲销与平均贷款的比率从2021年的0.10%降至2022年的0.04%[304] - 2022年非利息收入为590万美元，较2021年的620万美元减少31.7万美元，降幅5.1%，主要因出售房产和设备净损失、投资证券销售和赎回净损失增加以及贷款和止赎房地产销售净收益减少[306] - 2022年非利息支出为2890万美元，较2021年的2750万美元增加140万美元，增幅5.0%，主要因薪资和员工福利费用增加、新分行开业使建筑和占用成本增加等[313] - 2022年所得税费用为270万美元，较2021年的350万美元减少80万美元，有效税率从2021年的22.4%降至2022年的17.5%[314][315] - 2022年基本和摊薄每股收益均为2.13美元，高于2021年的2.07美元，因普通股股东可获得的净收入增加[319] - 截至2022年12月31日，总资产为14.0亿美元，较2021年的12.9亿美元增加1.147亿美元，增幅8.9%，主要因净贷款应收款和持有至到期证券增加[320] - 2022年平均投资组合占公司平均生息资产的30.5%，截至2022年12月31日，可供出售投资证券增至1.917亿美元，增幅0.6%，持有至到期投资证券增至1.944亿美元，增幅20.8%[321][322] - 2022年12月31日与2021年12月31日相比，不良贷款总额增加72.3万美元，增幅8.7%，不良贷款与总贷款的比例保持在1.00%，贷款损失准备金与不良贷款的比例从156.0%升至169.9%[305] - 2022年未记录损益前的非利息收入增至580万美元，较2021年的530万美元增加54.6万美元，增幅10.3%，主要因其他费用、佣金和手续费以及贷款服务费用增加[308] - 2022年平均贷款应收款占公司平均生息资产的67.9%，商业贷款产品占贷款组合的56.7%，住宅抵押贷款产品占29.2%，消费贷款产品占14.1%[328] - 截至2022年12月31日，总投资证券按持有期限分类，可供出售的分别为一年及以下7280千美元（收益率5.31%）、1 - 5年24401千美元（收益率3.23%）、5 - 10年49662千美元（收益率2.20%）、超过10年124093千美元（收益率2.91%）；持有至到期的分别为一年及以下23088千美元（收益率6.97%）、1 - 5年35768千美元（收益率4.49%）、5 - 10年58436千美元（收益率4.51%）、超过10年77110千美元（收益率3.46%）[326][327] - 截至2022年12月31日，贷款应收款总额为897754千美元，较2021年的832459千美元增加65300千美元，增幅7.8%，主要因商业房地产贷款、住宅抵押贷款和商业贷款分别增加57400千美元、15300千美元和7600千美元，部分被消费贷款减少15000千美元抵消[330] - 2022年非应计贷款总额为9015千美元，非 performing 资产总额为9236千美元，非 performing 贷款占总贷款的1.00%，非 performing 资产占总资产的0.66%[332] - 2022年和2021年12月31日贷款损失准备金与年末贷款的比率分别为1.71%和1.55%[334] - 截至2022年12月31日，按剩余还款期限划分，一年及以下到期贷款为112425千美元，1 - 5年到期贷款为72489千美元，5 - 15年到期贷款为190232千美元，超过15年到期贷款为522608千美元[330] - 截至2022年12月31日，合同约定2023年12月31日后到期的固定利率贷款为442322千美元，可变利率贷款为343007千美元[330] - 公司贷款组合中，2022年住宅房地产贷款占29.2%（262008千美元），商业房地产贷款占38.4%（344721千美元），商业和免税贷款占18.3%（163806千美元），房屋净值和次级留置权贷款占3.8%（34349千美元），消费贷款占10.3%（92851千美元）[330] - 2021年12月31日至2022年12月31日，非不良资产总额增加94.4万美元，增幅11.4%[335] - 2022年不良商业及商业房地产贷款减少，主要因部分贷款恢复应计状态和冲销58.6万美元[336] - 2022年12月31日，贷款损失准备金为1530万美元，公司认为足以应对贷款组合当前风险水平[337] - 2022年和2021年，若处于非应计状态的贷款按原条款执行，将分别增加利息收入47.6万美元和59.2万美元[339] - 2022年12月31日和2021年12月31日，受损贷款分别为2020万美元和1140万美元，特定准备金分别为480万美元和190万美元[340] - 2022年12月31日，潜在问题贷款降至3860万美元，较2021年减少510万美元[343] - 2022年12月31日，逾期贷款与

收入和利润（同比环比） - 公司2022年第三季度归属于Pathfinder Bancorp, Inc.的净收入减少18.5万美元，降幅5.50%，至320万美元[190] - 2022年第三季度基本和稀释每股收益均为0.52美元，较上年同期的0.56美元下降0.04美元[190] - 公司2022年前九个月净收入增加87.4万美元，增幅10.2%，至940万美元[190] - 2022年9月30日止九个月的净利息收入为3020万美元，较2021年同期增加160万美元，主要由于利息和股息收入增加140万美元（4.1%）至3610万美元[216] 成本和费用（同比环比） - 2022年第三季度非利息支出为730万美元，同比增加44.4万美元（6.5%），主要因员工薪资福利支出增加57.2万美元（15.8%）[230] - 2022年前九个月非利息支出为2167万美元，同比增加136万美元（6.7%），其中员工薪资福利支出增加156万美元（14.9%）[231] - 2022年9月30日止三个月的利息支出增加76.2万美元（41.4%），达到260万美元，主要由于定期存款和MMDA账户平均成本上升以及计息存款平均余额增加1.058亿美元[215] - 2022年9月30日止九个月的利息支出减少22.7万美元（3.7%）至580万美元，主要由于计息负债平均利率下降7个基点[218] 净息差和收益率 - 2022年第三季度净息差为3.32%，较上年同期的3.31%上升1个基点[190] - 2022年前九个月净息差下降1个基点至3.18%[190] - 2022年第三季度贷款平均收益率同比下降10个基点至4.50%，主要由于PPP贷款费用收入减少45.1万美元[210][214] - 2022年前九个月应税投资证券平均收益率从2.77%上升至3.00%，免税投资证券收益率从1.05%大幅上升至2.17%[211] - 2022年前九个月平均付息负债成本从0.84%下降至0.77%，主要由于定期存款成本从0.97%降至0.87%[211] 贷款和信贷质量 - 2022年第三季度不良贷款占总贷款比例上升9个基点至1.20%，上年同期为1.11%[196] - 2022年前九个月的贷款损失准备金为87.1万美元，相比2021年同期的210万美元大幅下降[205] - 2022年第三季度单一信贷关系降级涉及金额720万美元[205] - 截至2022年9月30日，逾期贷款占总贷款比例上升至2.42%，逾期贷款总额为2140万美元，其中1020万美元逾期90天以上[225][226] - 非应计贷款总额从2021年12月31日的829万美元增至2022年9月30日的1062万美元，主要由于一笔720万美元的商业房地产贷款关系中有180万美元被列为非应计状态[255][258] - 截至2022年9月30日，公司认定有1770万美元贷款受损，较2021年12月31日的1140万美元增加570万美元[262] 资产和负债 - 截至2022年9月30日，公司总资产增加1.118亿美元，增幅8.7%，至14亿美元[196] - 贷款总额为8.862亿美元，较2021年末增加5370万美元，主要因商业房地产贷款增加4890万美元[242] - 投资证券总额为3.924亿美元，较2021年末增加3600万美元（10.1%）[243] - 存款总额为11.8亿美元，较2021年末增加1.252亿美元（11.9%），其中付息存款增加1.3亿美元（15.1%）[244] - 从FHLB-NY的借款余额减少了1150万美元（14.9%），截至2022年9月30日为6560万美元，而2021年12月31日为7710万美元[245] 资本和监管 - 截至2022年9月30日，银行资本充足率超过监管要求，核心资本与风险加权资产比率为14.69%，一级资本比率为13.44%，一级普通股权益比率为13.44%[249][250] - 截至2022年9月30日，银行杠杆资本比率为9.48%，远超5%的监管最低要求[249][254] - 风险加权资产从2021年12月31日的8.50157亿美元增至2022年9月30日的9.62407亿美元[254] PPP贷款相关 - 公司在2022年9月30日仍有13笔PPP贷款未偿还，总余额为69.3万美元，而自计划启动以来已发放1,177笔PPP贷款，总额为1.11721亿美元[174] - 公司在2022年第三季度确认了14.4万美元的PPP递延费用收入，2022年前九个月确认了69.1万美元[174] - 截至2022年9月30日，公司未赚取的PPP递延费用收入为2.8万美元，而2021年同期为112.4万美元[174] - 公司在2022年第三季度有54笔PPP贷款获得减免，总额为418.4万美元，2022年前九个月共有243笔PPP贷款获得减免，总额为1,260.1万美元[174] 现金流和融资 - 2022年前九个月，公司经营活动净现金流为1220万美元，投资活动净流出达1.174亿美元[270] - 投资活动净流出主要源于：净投资活动增加6140万美元，净贷款活动增加5460万美元[270] - 公司融资活动净流入1.125亿美元，主要来自客户及经纪存款余额增加1.459亿美元[270] - 截至2022年9月30日，公司可用信贷额度总额为1.416亿美元，已使用6560万美元，剩余7600万美元未使用[271] 其他财务数据 - 2022年第三季度有效所得税率下降1.1%至19.6%，上年同期为22.1%[190] - 2022年前九个月有效所得税率下降2.6%至19.4%，上年同期为22.0%[190] - 2022年前九个月非利息收入减少76.5万美元[202] - 2022年第三季度非利息收入为120万美元，同比下降38.5万美元（24.9%）[228] - 2022年前九个月非利息收入为410万美元，同比下降76.5万美元（15.9%）[229]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _______ (Exact Name of Company as Specified in its Charter) Maryland (State of Other Jurisdiction of Incorporation) 001-36695 (Commission File No.) 38-3941859 ...