财务状况概述 - 截至2023年6月30日，公司及子公司合并总资产为13.9亿美元，总负债为12.8亿美元，股东权益为1.138亿美元，非控股权益为65.4万美元[141] - 截至2023年6月30日，公司总资产为13.9亿美元，较2022年12月31日减少760万美元，降幅0.54%[174] - 截至2023年6月30日，总资产降至13.9亿美元，较2022年12月31日减少760万美元，降幅0.5%，主要因贷款和投资证券减少[241] - 截至2023年6月30日，贷款总额降至8.911亿美元，较2022年12月31日减少660万美元，降幅0.7%，主要因消费贷款和住宅抵押贷款减少[242] - 截至2023年6月30日，投资证券降至3.902亿美元，较2022年12月31日减少380万美元，降幅1.0%，主要因可供出售证券减少[242][243] - 截至2023年6月30日，总负债降至12.8亿美元，较2022年12月31日减少1040万美元，降幅0.8%，主要因存款减少[244] - 截至2023年6月30日，存款降至11亿美元，较2022年12月31日减少2430万美元，降幅2.2%，包括无息存款和有息存款减少[244] - 截至2023年6月30日，从FHLB - NY借入资金余额增至1.295亿美元，较2022年12月31日增加1350万美元，增幅11.6%，部分抵消总负债减少[245] - 截至2023年6月30日，股东权益从2022年12月31日的1.11亿美元增加280万美元，至1.138亿美元，增幅2.5%[246] 关联方贷款情况 - 截至2023年6月30日，关联方贷款年初余额为3253.1万美元，新增7.5万美元，还款及移除135.5万美元，期末余额为3125.1万美元[140] 银行贷款相关 - 截至2023年6月30日，银行不良贷款有76笔，总计2190万美元，其中17笔共170万美元按未来现金流现值估值，59笔共2020万美元按抵押品分析估值[152] - 截至2023年6月30日，银行商业房地产和工商业贷款为5.101亿美元，占贷款总额的57.3%，贷款损失准备分配1140万美元，含定性因素得出的310万美元[153] - 若确定商业贷款损失准备的定性因素有25%的负（正）向变化，损失准备可能增加（减少）约95.9万美元[153] - 2023年第一季度净贷款冲销与平均贷款比率为0.06%，2022年第一季度为0.0%，2022年第四季度为0.04%[174] - 截至2023年6月30日，不良贷款与总贷款比率为2.28%，2022年6月30日为1.35%，2022年12月31日为1.00%；信贷损失拨备与不良贷款比率为92.37%，2022年6月30日为111.9%，2022年12月31日为169.93%[175] - 2023年6月30日贷款逾期率升至3.55%，高于2022年12月31日的2.89%[223] - 2023年6月30日逾期贷款增加5700美元，贷款总额减少640万美元[224] - 2023年6月30日逾期贷款为3160万美元，其中逾期90天以上的贷款为2010万美元[225] - 截至2023年6月30日，不良资产为2060万美元，较2022年12月31日的920万美元增加1140万美元，较2022年6月30日的1190万美元增加860万美元[253] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，贷款信用损失准备金分别为1880万美元和1530万美元，与总贷款的比率分别为2.11%和1.71%[255] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司认定的减值贷款分别为2380万美元和2020万美元，分别为此类贷款设立了640万美元和480万美元的专项准备金[257] - 截至2023年6月30日，潜在问题贷款总计3670万美元，较2022年12月31日的3860万美元减少190万美元，降幅4.9%[259] - 公司贷款组合未来的信用损失表现高度依赖于全国和公司市场区域内贷款组合的集中度[263] - 公司监控所有信贷关系，确保向单个借款人或相关借款人集团发放的贷款总额不超过适用法规或公司内部政策规定的最高限额[264] 税务相关 - 公司递延所得税资产和负债采用负债法确定，有效税率通常与21%的联邦法定税率不同[154][156] - 2023年第二季度所得税费用降至53万美元，有效税率为21.2%，较2022年同期减少25万美元；上半年所得税费用降至120万美元，有效税率为20.5%，较2022年同期减少30.2万美元[236][237] 养老金计划 - 公司维持一项非缴费确定受益养老金计划，2012年5月14日决定冻结参与和福利累积[157] 证券评估与计量 - 公司对可供出售和持有至到期证券评估是否存在信用损失，考虑多种因素[158] - 公司按公允价值计量可供出售投资，债务证券减值损失的信用相关部分计入收益[159] 公允价值估计 - 公司多项资产需估计公允价值，受市场利率等多种因素影响[160] 盈利情况 - 2023年第二季度净利润为200万美元，较2022年同期减少130万美元，降幅39.4%；2023年前六个月净利润为460万美元，较2022年同期减少160万美元，降幅26.4%[166][171] - 2023年第二季度基本和摊薄每股收益均为0.32美元，较2022年同期减少0.22美元；2023年前六个月基本和摊薄每股收益均为0.75美元，较2022年同期减少0.28美元[166][171] - 2023年第二季度平均资产回报率降至0.57%，较2022年同期下降42个基点；2023年前六个月平均资产回报率降至0.66%，较2022年同期下降28个基点[166][171] - 2023年第二季度净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为860万美元，较2022年同期减少130万美元，降幅13.4%；2023年前六个月净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为1790万美元，较2022年同期减少140万美元，降幅7.3%[166][171] - 2023年第二季度净息差为2.99%，较2022年同期下降11个基点；2023年前六个月净息差降至2.99%，较2022年同期下降11个基点[168][172] - 2023年上半年净收入460万美元，较2022年同期的620万美元减少160万美元[191] - 2023年上半年信贷损失拨备180万美元，较2022年同期的16.1万美元大幅增加[197] - 2023年上半年净利息收入在信贷损失拨备前增至1970万美元，较2022年同期增加25.6万美元[192] - 2023年上半年非利息收入减少22.2万美元[193] - 2023年上半年总非利息支出为1470万美元，较上年同期增加30万美元，增幅2.1%[194] - 2023年第二季度平均资产回报率降至0.57%，较去年同期下降42个基点[190] - 2023年上半年平均资产回报率降至0.66%，较去年同期下降28个基点[199] - 2023年上半年平均生息资产增加4580万美元，增幅3.61%；平均计息负债增加6870万美元[203] - 2023年第二季度净利息收入在信贷损失拨备前降至970万美元，较去年同期减少24.5万美元，降幅2.5%[203] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收益率降至2.96%，较去年同期下降18个基点[204] - 2023年第二季度利息和股息收入增加490万美元，增幅42.0%，达1660万美元[205] - 2023年上半年净利息收入增加25.6万美元，增幅1.3%，达1970万美元[208] - 2023年上半年生息资产收入增加900万美元，增幅39.5%，达3170万美元[209] - 2023年上半年计息负债利息支出增加870万美元，达1200万美元[210] - 2023年上半年净息差为2.99%，较2022年上半年下降11个基点[211] - 2023年第二季度信贷损失拨备为110万美元，较2022年同期增加104.1万美元[218] - 2023年上半年信贷损失拨备为180万美元，较2022年同期增加170万美元[219] - 2023年第二季度非利息收入为110万美元，较2022年同期的130万美元减少21.1万美元，降幅16.3%；上半年非利息收入为270万美元，较2022年同期的290万美元减少22.2万美元，降幅7.7%[227][228] - 2023年第二季度非利息支出为720万美元，较2022年同期增加2.8万美元，增幅0.4%；上半年非利息支出为1470万美元，较2022年同期增加30万美元，增幅2.1%[230][231] - 2023年第二季度每股基本和摊薄收益为0.32美元，较2022年同期的0.54美元下降；上半年每股基本和摊薄收益为0.75美元，较2022年同期的1.03美元下降[239][240] 股息分配 - 2023年6月30日，公司宣布董事会宣布对公司有表决权普通股和无表决权普通股每股派发现金股息0.09美元，对已发行认股权证每股派发现金股息0.09美元，股息将于2023年8月11日支付给2023年7月21日登记在册的股东[164] 信贷损失拨备计算方法 - 公司于2023年1月1日采用当前预期信用损失（CECL）方法计算信贷损失拨备（ACL），总CECL过渡调整为290万美元，于当日计入留存收益[185][188] 资本充足率 - 截至2023年6月30日，银行满足“资本充足”机构的监管定义，杠杆资本比率超5%，一级风险资本比率超8%，一级普通股权益超6.5%，总风险资本比率超10%[247] - 截至2023年6月30日，总核心资本与风险加权资产比率为15.42%，一级资本与风险加权资产比率为14.16%，一级普通股权益与风险加权资产比率为14.16%，一级资本与资产比率为9.94%[249] 现金流情况 - 2023年前六个月，公司经营活动净现金流为190万美元，投资活动净现金流为1120万美元，融资活动净现金流出为1160万美元[267] 存款情况 - 2023年6月30日，银行存款为11亿美元，其中名义未保险存款为3.41亿美元，实际未保险存款为1705万美元，占总存款的17.05%[268] 信贷额度与承诺 - 2023年6月30日，公司现有信贷额度下的可用信贷总额约为1.884亿美元，已使用1.265亿美元，剩余6190万美元可用[269] - 2023年6月30日，公司有1.887亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[273] 表外信贷风险 - 截至2023年6月30日，公司表外信贷风险敞口的信用损失准备金为54.6万美元[274] 资金来源与流动性管理 - 公司主要资金来源包括存款、借款、贷款摊销和提前还款、投资证券和其他短期投资到期收益以及经营收益[265] - 公司可从纽约联邦住房贷款银行借款以增强流动性，未来存款大幅减少可能需寻求其他资金来源[266] - 银行管理层通过一系列内部计划持续监控流动性，截至2023年6月30日，公司符合流动性政策准则[268][272] - 公司有资格参与银行定期融资计划，该计划是银行额外的潜在流动性来源[270] - 公司资产负债管理委员会负责实施维持合理流动性水平的政策和准则[272]

资产负债情况 - 截至2023年3月31日，公司及子公司合并总资产14亿美元，合并总负债12.9亿美元，股东权益1.117亿美元，非控股权益66.1万美元[133] - 2023年3月31日，公司总资产为14.0亿美元，较2022年12月31日增加43万美元，增幅0.3%[163] - 截至2023年3月31日，总资产为14亿美元，较2022年12月31日增加430万美元，增幅0.3%[207] - 截至2023年3月31日，贷款总额为9.102亿美元，较2022年12月31日增加1240万美元[208] - 截至2023年3月31日，总负债为12.9亿美元，较2022年12月31日增加360万美元，增幅0.3%[209] - 截至2023年3月31日，股东权益为1.117亿美元，较2022年12月31日增加70.3万美元，增幅0.6%[211] 关联方贷款情况 - 2023年第一季度，关联方贷款期初余额3253.1万美元，新增7.5万美元，还款及移除61.1万美元，期末余额3199.5万美元[133] 信贷损失核算调整 - 自2023年1月1日起采用CECL模型核算信贷损失，一次性调整使2022年12月31日的贷款损失准备金增加190万美元，HTM证券账面价值减少45万美元，其他负债增加55.2万美元，税后使股东权益减少约210万美元[143] - 2023年1月1日起，公司采用CECL方法计算信贷损失准备金，一次性调整使2023年3月31日留存收益减少210万美元[173][175] - 2023年1月1日起采用CECL方法计算信贷损失准备金，使2022年12月31日的贷款和租赁损失准备金增加190万美元[190] 不良贷款情况 - 截至2023年3月31日，银行不良贷款74笔，总计2340万美元，其中17笔350万美元采用未来现金流现值法估值，57笔1990万美元基于抵押品分析估值[145] - 2023年3月31日，不良贷款占总贷款比例为2.10%，高于2022年3月31日的0.93%和2022年12月31日的1.00%[164] - 2023年3月31日，不良资产为1930万美元，较2022年12月31日的920万美元增加1010万美元，较2022年3月31日的790万美元增加1140万美元[218] 商业贷款情况 - 截至2023年3月31日，银行商业贷款5.208亿美元，占贷款总额的57.2%，为其分配的信贷损失准备金为1240万美元，其中300万美元来自定性因素计算[146] - 假设确定商业贷款信贷损失准备金的定性因素组有25%的负面（或正面）变化，信贷损失准备金可能增加（或减少）约85.2万美元[146] 有效税率情况 - 公司有效税率通常与21%的联邦法定税率不同，主要受纽约州所得税影响，部分被特定投资证券和贷款的免税收入等抵消[149] 养老金计划情况 - 公司维持一项非缴费确定受益养老金计划，2012年5月14日冻结参与和福利累积[150] 证券信用损失评估 - 公司对AFS和HTM证券进行信用损失评估，考虑发行人财务状况、支付情况、评级变化和信用增强等因素[151] AFS投资计量 - 公司以公允价值计量AFS投资，未实现损益（扣除税后）调整股东权益，计入累计其他综合收益（损失），债务证券的信用相关减值损失计入收益[152] 净利润及每股收益情况 - 2023年第一季度净利润为260万美元，较2022年同期减少35.1万美元，降幅11.9%[159][165] - 2023年第一季度基本和摊薄后每股收益均为0.43美元，较2022年同期减少0.06美元[159] - 2023年第一季度每股收益为0.43美元，较2022年同期的0.49美元有所下降[204] 资产回报率情况 - 2023年第一季度平均资产回报率降至0.75%，较2022年同期下降15个基点[159] 净利息收入情况 - 2023年第一季度净利息收入（扣除信贷损失拨备后）为930万美元，较2022年同期减少8.9万美元，降幅0.95%；未扣除拨备时为1000万美元，较2022年同期增加50.1万美元，增幅5.29%[159] - 2023年第一季度净利息收入达1000万美元，较2022年同期增加50.1万美元，增幅5.3%[179] 信贷损失拨备情况 - 2023年第一季度信贷损失拨备增加59万美元，主要因管理层下调两笔大额信贷关系贷款评级[160] - 2023年第一季度信贷损失拨备为69.2万美元，较2022年同期的10.2万美元增加59万美元[191] 净贷款冲销比率情况 - 2023年第一季度净贷款冲销与平均贷款比率为0.01%，与2022年第一季度持平，低于2022年第四季度的0.04%[163] 非利息收支情况 - 2023年第一季度非利息收入减少1.1万美元，降幅0.7%；非利息支出为750万美元，较2022年同期增加27.2万美元，增幅3.8%[169][170] - 2023年第一季度非利息收入为160万美元，较2022年同期减少1.1万美元，降幅0.7%[197] - 2023年第一季度非利息支出为750万美元，较2022年同期增加27.2万美元，增幅3.8%[200] 所得税费用及有效税率情况 - 2023年第一季度所得税费用降至66.9万美元，有效税率为20%，较2022年同期减少5.2万美元，有效税率上升0.6%[202] 利率及余额变化情况 - 贷款平均收益率增加63个基点，平均未偿还余额增加5380万美元；投资证券平均收益率增加170个基点，平均未偿还余额增加4290万美元[180] - 计息负债平均利率增加127个基点，平均未偿还余额增加8520万美元[182] 净息差情况 - 2023年第一季度净息差为3.02%，较2022年同期的3.06%下降4个基点[183] 逾期贷款情况 - 2023年3月31日，逾期贷款与总贷款的比率降至2.84%，较2022年12月31日的2.89%有所下降[192] - 2023年3月31日，逾期贷款减少5.7万美元，总贷款余额增加1250万美元[193] 资本比率情况 - 2023年3月31日，总一级资本与风险加权资产比率为13.85%，较2022年的13.88%略有下降；总核心资本与风险加权资产比率为15.11%，较2022年的15.14%略有下降[217] 贷款损失准备情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，贷款损失准备分别为1800万美元和1530万美元，贷款损失准备与总贷款的比率分别为1.96%和1.71% [221] 减值贷款情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，减值贷款分别为2340万美元和2020万美元，特定准备金分别为560万美元和480万美元[223] 潜在问题贷款情况 - 2023年3月31日，潜在问题贷款总计3890万美元，较2022年12月31日的3860万美元增加30万美元，增幅为0.8% [225] 现金流情况 - 2023年前三个月，公司经营活动产生的净现金流为600万美元，投资活动产生的净现金流出为1060万美元[232] 存款情况 - 2023年3月31日，公司存款为11亿美元，其中名义未保险存款为3827万美元，实际未保险存款为1891万美元，占总存款的16.5% [234] 信贷额度情况 - 2023年3月31日，现有信贷额度下的可用信贷总额约为1.763亿美元，已使用9920万美元，剩余7710万美元可用[235] 信贷承诺和备用信用证情况 - 2023年3月31日，公司有1.83亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[239] 流动性政策准则情况 - 截至2023年3月31日，资产负债管理委员会报告公司符合其流动性政策准则[238] 银行资本监管情况 - 截至2023年3月31日，银行达到“资本充足”机构的监管定义[212] - 截至2023年3月31日，银行超过所有监管要求的最低资本比率，包括资本缓冲要求[214]

股权结构与交易 - 2022年12月31日和2021年12月31日，公司分别有6,032,112股和5,983,467股有表决权和无表决权普通股流通在外[213] - 2019年5月8日，公司进行私募交易，向Castle Creek出售股票和认股权证，总收益约1700万美元；同时与其他投资者达成认购协议，收益约380万美元；私募交易共筹集总收益2080万美元，扣除费用后净现金为1960万美元[216][218][220] - 2019年5月8日，公司向Castle Creek发行认股权证，可购买125,000股无表决权普通股，行权价为每股14.25美元，认股权证有效期至2026年5月8日[223] - 截至2022年12月31日，Castle Creek约持有公司8.8%的有表决权普通股[224] - 2020年11月13日，公司与Castle Creek达成交换协议，用225,000股普通股交换225,000股B系列优先股，B系列优先股分类股数从1,155,283股增至1,506,000股[227][230] - 2021年6月4日，公司股东批准修订公司章程，授权发行无表决权普通股并取消交换上限；6月9日，公司创建A类无表决权普通股，授权发行1,505,283股用于与B系列优先股交换，另可发行125,000股用于认股权证行权[231] - 无表决权普通股在股息支付和资产分配上与普通股同顺位，在其他高级证券之后；持有者有权按与普通股相同每股金额获得股息；无表决权，但公司进行特定变更需获多数持有者批准；不可赎回，但公司回购普通股时需按比例回购[232][233][234][235] - 若Castle Creek及其关联方合计持有公司有表决权普通股4.9%或以上，有权派代表进入董事会；截至2022年12月31日，Castle Creek选择派观察员参加董事会会议[226] 银行合并 - 2016年6月1日，Pathfinder Bank与Pathfinder Commercial Bank合并，后者更名为Pathfinder Bank并成为具有全面权力的商业银行，此次合并未影响公司经营业绩[214] 存款情况 - 2022年公司消费者非到期存款增加3850万美元，增幅13.3%；商业非到期存款减少2520万美元，降幅11.0%；市政非到期存款减少770万美元，降幅4.6%[240] - 2022年平均存款增加8900万美元，增幅8.6%，截至2022年12月31日，公司平均存款基数11亿美元的63.3%为核心存款[365] - 截至2022年12月31日，商业存款和市政存款分别减少2520万美元和770万美元，消费者存款增加1240万美元[366] - 2022年末总存款11.3亿美元，其中经纪存款2.486亿美元，占比22.1%；2021年末总存款10.6亿美元，经纪存款1.578亿美元，占比15.0%[367] - 2022年末超过联邦存款保险公司（FDIC）25万美元保险限额的存款为5.012亿美元，2021年末为4.92亿美元[367] - 截至2022年12月31日，一年内到期的定期存款总计2.162亿美元，占比56%，较2021年的57.9%有所下降[388] 财务指标 - 2022年公司效率比率为61.1%，较2021年的63.1%下降2.0%[246] - 自2014年末以来，公司利用4450万美元净新增股权资本和2500万美元次级债务，使合并资产增长8.389亿美元，增幅149.5%，至2022年12月31日达14.0亿美元[247] - 2022年公司净利息收入为4.1403亿美元，净利润为1.2932亿美元，归属于普通股股东的净利润为1.0221亿美元[249] - 2022年末公司总资产为13.99921亿美元，贷款净额为8.82435亿美元，存款为11.2543亿美元[249] - 2022年公司非利息收入为5914万美元，非利息支出为2.8874亿美元[249] - 2022年末公司不良贷款率为1.00%，不良资产率为0.66%，贷款损失准备率为1.71%[250] - 2022年末公司总资本充足率为15.14%，一级资本充足率为13.88%[250] - 2022年每股账面价值为18.40美元，有形每股账面价值为17.63美元[254] - 2022年效率比率为61.11%，股息支付率为20.97%，平均普通股权益回报率为11.77%[254] - 2022年银行总核心资本与风险加权资产比率为15.14%，一级资本与风险加权资产比率为13.88%[255] - 2022年公司净收入为1290万美元，较2021年的1240万美元增加52.5万美元，增幅4.2%，基本和摊薄后每股收益均为2.13美元[282] - 2022年平均生息资产为12.8亿美元，净利息收入（未计贷款损失准备金）增加310万美元，增幅8.1%，达4140万美元[284] - 2022年公司计提贷款损失准备金280万美元，较上一年的100万美元增加180万美元，主要因部分商业贷款关系评级下调、不良贷款增加和未偿还贷款余额增加[285] - 2022年净冲销为37万美元，较2021年的86.6万美元减少，净冲销与平均贷款的比率从2021年的0.10%降至2022年的0.04%[285] - 2022年非利息收入为590万美元，较2021年的620万美元减少31.7万美元，降幅5.1%，主要因出售房产和设备净损失、投资证券销售和赎回净损失增加以及贷款和止赎房地产销售净收益减少[286] - 2022年非利息收入（未计收益或损失）增至580万美元，较2021年增加54.6万美元，增幅10.3%[287] - 2022年净贷款冲销与平均贷款比率为0.04%，低于2021年的0.10%；不良贷款与总贷款比率维持在1.00%；贷款损失准备金与不良贷款比率升至169.93%，高于2021年的155.99%[289] - 2022年末股东权益增至1.11亿美元，较2021年末增加71万美元，增幅0.6%，主要因留存收益增加1040万美元、额外实收资本增加110万美元和员工持股计划股份收益增加18万美元[293] - 2022年净利息收入（未计贷款损失准备）增至4140万美元，较上一年增加310万美元，增幅8.12%；净息差增至3.24%，高于上一年的3.21%[296] - 2022年利息和股息收入增至5110万美元，较2021年增加530万美元，增幅11.5%，主要因平均生息资产增加8740万美元，增幅7.3%[300] - 2022年贷款平均余额增至8.69591亿美元，较上一年增加3630万美元，增幅4.4%；贷款平均收益率较2021年下降0.03%，但贷款收入仍增加130万美元[300] - 2022年应税投资证券平均余额增至3.51898亿美元，较上一年增加3850万美元，增幅12.3%；平均收益率增至3.25%，较2021年增加51个基点，利息收入增加290万美元[300] - 2022年利息支出增至970万美元，较上一年增加220万美元，增幅28.7%，主要因定期存款和货币市场存款账户利息支出分别增加130万美元和95.1万美元[301] - 2022年末逾期贷款占总贷款比例增至3.21%，高于2021年末的2.14%，主要因逾期商业贷款增加640万美元、逾期消费贷款增加380万美元和逾期住宅贷款增加91.1万美元[291] - 2022年末不良资产与总资产比率增至0.66%，高于2021年末的0.65%[292] - 2022年贷款损失拨备为280万美元，较上一年的100万美元增加180万美元，主要因贷款组合评估需对约1200万美元的四笔大型商业房地产和商业贷款关系进行评级下调[304] - 2022年净冲销额为37万美元，较2021年的86.6万美元减少，净冲销与平均贷款的比率从2021年的0.10%降至2022年的0.04%[304] - 2022年非利息收入为590万美元，较2021年的620万美元减少31.7万美元，降幅5.1%，主要因出售房产和设备净损失、投资证券销售和赎回净损失增加以及贷款和止赎房地产销售净收益减少[306] - 2022年非利息支出为2890万美元，较2021年的2750万美元增加140万美元，增幅5.0%，主要因薪资和员工福利费用增加、新分行开业使建筑和占用成本增加等[313] - 2022年所得税费用为270万美元，较2021年的350万美元减少80万美元，有效税率从2021年的22.4%降至2022年的17.5%[314][315] - 2022年基本和摊薄每股收益均为2.13美元，高于2021年的2.07美元，因普通股股东可获得的净收入增加[319] - 截至2022年12月31日，总资产为14.0亿美元，较2021年的12.9亿美元增加1.147亿美元，增幅8.9%，主要因净贷款应收款和持有至到期证券增加[320] - 2022年平均投资组合占公司平均生息资产的30.5%，截至2022年12月31日，可供出售投资证券增至1.917亿美元，增幅0.6%，持有至到期投资证券增至1.944亿美元，增幅20.8%[321][322] - 2022年12月31日与2021年12月31日相比，不良贷款总额增加72.3万美元，增幅8.7%，不良贷款与总贷款的比例保持在1.00%，贷款损失准备金与不良贷款的比例从156.0%升至169.9%[305] - 2022年未记录损益前的非利息收入增至580万美元，较2021年的530万美元增加54.6万美元，增幅10.3%，主要因其他费用、佣金和手续费以及贷款服务费用增加[308] - 2022年平均贷款应收款占公司平均生息资产的67.9%，商业贷款产品占贷款组合的56.7%，住宅抵押贷款产品占29.2%，消费贷款产品占14.1%[328] - 截至2022年12月31日，总投资证券按持有期限分类，可供出售的分别为一年及以下7280千美元（收益率5.31%）、1 - 5年24401千美元（收益率3.23%）、5 - 10年49662千美元（收益率2.20%）、超过10年124093千美元（收益率2.91%）；持有至到期的分别为一年及以下23088千美元（收益率6.97%）、1 - 5年35768千美元（收益率4.49%）、5 - 10年58436千美元（收益率4.51%）、超过10年77110千美元（收益率3.46%）[326][327] - 截至2022年12月31日，贷款应收款总额为897754千美元，较2021年的832459千美元增加65300千美元，增幅7.8%，主要因商业房地产贷款、住宅抵押贷款和商业贷款分别增加57400千美元、15300千美元和7600千美元，部分被消费贷款减少15000千美元抵消[330] - 2022年非应计贷款总额为9015千美元，非 performing 资产总额为9236千美元，非 performing 贷款占总贷款的1.00%，非 performing 资产占总资产的0.66%[332] - 2022年和2021年12月31日贷款损失准备金与年末贷款的比率分别为1.71%和1.55%[334] - 截至2022年12月31日，按剩余还款期限划分，一年及以下到期贷款为112425千美元，1 - 5年到期贷款为72489千美元，5 - 15年到期贷款为190232千美元，超过15年到期贷款为522608千美元[330] - 截至2022年12月31日，合同约定2023年12月31日后到期的固定利率贷款为442322千美元，可变利率贷款为343007千美元[330] - 公司贷款组合中，2022年住宅房地产贷款占29.2%（262008千美元），商业房地产贷款占38.4%（344721千美元），商业和免税贷款占18.3%（163806千美元），房屋净值和次级留置权贷款占3.8%（34349千美元），消费贷款占10.3%（92851千美元）[330] - 2021年12月31日至2022年12月31日，非不良资产总额增加94.4万美元，增幅11.4%[335] - 2022年不良商业及商业房地产贷款减少，主要因部分贷款恢复应计状态和冲销58.6万美元[336] - 2022年12月31日，贷款损失准备金为1530万美元，公司认为足以应对贷款组合当前风险水平[337] - 2022年和2021年，若处于非应计状态的贷款按原条款执行，将分别增加利息收入47.6万美元和59.2万美元[339] - 2022年12月31日和2021年12月31日，受损贷款分别为2020万美元和1140万美元，特定准备金分别为480万美元和190万美元[340] - 2022年12月31日，潜在问题贷款降至3860万美元，较2021年减少510万美元[343] - 2022年12月31日，逾期贷款与

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _______ (Exact Name of Company as Specified in its Charter) Maryland (State of Other Jurisdiction of Incorporation) 001-36695 (Commission File No.) 38-394 ...

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _______ to _______ (Exact Name of Company as Specified in its Charter) Maryland (State of Other Jurisdiction of Incorporation) 001-36695 (Commission File No.) 38-3941859 ...

公司股权结构 - 公司由公众股东100%持股，旗下银行Pathfinder Bank由公司100%持股，公司通过子公司PRMC持有FitzGibbons Agency, LLC 51%的会员权益[156] 公司财务整体数据 - 截至2022年3月31日，公司及子公司合并总资产为13.3亿美元，合并总负债为12.2亿美元，股东权益为1.091亿美元，非控股权益为39万美元[156] - 截至2022年3月31日，总资产增加4320万美元，即3.4%，达到13.3亿美元[183] - 截至2022年3月31日，总资产增至13.3亿美元，较2021年12月31日增加4320万美元，即3.4%，主要因贷款和投资证券增加[20219] - 截至2022年3月31日，总负债增至12.2亿美元，较2021年12月31日增加4440万美元，即3.8%；存款增至11.1亿美元，增加5870万美元，即5.6%；从FHLB - NY借入资金余额降至6250万美元，减少1460万美元，即18.9%[20221][20222] - 截至2022年3月31日，公司股东权益（不包括非控股权益）降至1091万美元，较2021年12月31日减少12万美元，即1.1%，主要因累计其他综合损失增加38万美元；留存收益增至634万美元，增加24万美元，即3.9%[20223] PPP贷款业务数据 - 2022年第一季度PPP贷款新增发放数量为0，2021年同期为421笔；2022年第一季度新增发放资金余额为0，2021年同期为3448.7万美元[156] - 2022年第一季度PPP贷款豁免数量为93笔，豁免余额为609.6万美元；2021年同期豁免数量为206笔，豁免余额为1858.1万美元[156] - 2022年第一季度确认的递延PPP费用收入为27.8万美元，2021年同期为41.2万美元[156] - 截至2022年3月31日，未赚取的PPP递延费用收入为44万美元，2021年同期为146.8万美元[156] - 自项目启动以来，PPP贷款累计发放数量为1177笔，累计发放金额为1.11721亿美元；累计豁免数量为1025笔，累计豁免金额为9842.9万美元；截至2022年3月31日，剩余贷款数量为152笔，余额为1329.2万美元[156] 税率相关情况 - 纽约州立法将企业特许经营税税率从6.5%提高到7.25%（适用于2021年1月1日至2024年1月1日期间、业务收入基础超过500万美元的纳税人），资本基础税税率在2021 - 2024年设为0.1875%，原定于2021年开始的逐步取消资本基础税被推迟[172] - 2022年第一季度公司有效税率提高到21%，2021年同期为20.6%[173] - 公司有效税率通常与21%的联邦法定税率不同，主要受纽约州所得税、免税收入、州所得税过渡调整以及激励性股票期权活动等因素影响[174] - 2022年3月31日止三个月的有效所得税税率提高0.40%，达到21.0%[183] - 2022年第一季度所得税费用增至72.1万美元，有效税率为21.0%；2021年同期为54.9万美元，有效税率为20.6%，增加主要归因于税前净收入同比季度增长[20215] 盈利相关指标 - 2022年第一季度净利润增加79.6万美元，即37.0%，达到300万美元[183] - 基本和摊薄后每股收益均为0.49美元，较2021年第一季度的0.36美元增加0.13美元[183] - 平均资产回报率增加22个基点，达到0.90%[183] - 2022年第一季度基本和摊薄每股收益为0.49美元，2021年同期为0.36美元，增长归因于两个时期净收入增加[20218] 净利息收入相关 - 扣除贷款损失准备后，净利息收入增加180万美元，即24.3%，达到940万美元；不包括准备，净利息收入增加90.7万美元，即10.6%，达到950万美元[183] - 2022年第一季度净利息收益率为3.06%，较2021年第一季度的2.85%增加21个基点[183] - 2022年第一季度净利息收入增至950万美元，较去年同期增加90.7万美元，增幅10.6%[191] - 2022年第一季度净利息收入为950万美元，较上一季度的970万美元有所下降[194] - 公司预计2022年全年净利息收益率为3.13 - 3.18%[195] - 2022年第一季度生息资产平均余额增至12.39亿美元，较去年同期增加3670万美元，增幅3.1%[191] - 2022年第一季度计息负债平均余额增至9944.62万美元，较去年同期增加1370万美元，增幅1.4%[191] - 2022年第一季度净息差增至3.06%，较去年同期增加21个基点[191] 利息收支情况 - 2022年第一季度利息和股息收入增至1100万美元，较去年同期增加4万美元，增幅0.1%[192] - 2022年第一季度利息支出降至150万美元，较去年同期减少86.7万美元，降幅36.4%[193] 贷款损失准备金情况 - 2022年第一季度贷款损失准备金为10.2万美元，较去年同期的100万美元大幅减少[200] - 截至2022年3月31日，贷款损失准备金与不良贷款的比率为163.8%，2021年3月31日为64.2%，2021年12月31日为156.0%[183] - 2022年3月31日贷款损失准备金为1300万美元，与总贷款比率降至1.52%；2021年12月31日为1290万美元，比率为1.55% [237] 贷款相关比率 - 2022年第一季度净贷款冲销与平均贷款的年化比率为0.02%，2021年第一季度为0.05%，2021年第四季度为0.10%[183] - 截至2022年3月31日，不良贷款与总贷款的比率降至0.93%，较2021年3月31日的2.5%下降154个基点，较2021年12月31日的1.0%下降7个基点[183] - 截至2022年3月31日，逾期贷款与总贷款的比率降至2.12%，较去年12月31日的2.14%略有下降[201] - 2022年3月31日非应计贷款总额为794.8万美元，非执行贷款与总贷款比率为0.93%，非执行资产与总资产比率为0.60% [232] - 2021年12月31日非应计贷款总额为829.2万美元，非执行贷款与总贷款比率为1.00%，非执行资产与总资产比率为0.65% [232] - 2021年3月31日非应计贷款总额为2134.3万美元，非执行贷款与总贷款比率为2.47%，非执行资产与总资产比率为1.63% [232] 逾期贷款情况 - 2022年3月31日逾期贷款为1810万美元，其中30 - 59天逾期450万美元、60 - 89天逾期600万美元、90天以上逾期770万美元；2021年12月31日逾期贷款为1790万美元，其中30 - 59天逾期520万美元、60 - 89天逾期460万美元、90天以上逾期800万美元[203] 非利息收支情况 - 2022年第一季度非利息收入为160万美元，较2021年同期的180万美元减少24.2万美元，即13.1%；经常性非利息收入为150万美元，较上一年第一季度增加18.8万美元，即14.6%[204] - 2022年第一季度非利息支出为730万美元，较2021年同期的660万美元增加61.6万美元，即9.3%，主要因薪资和员工福利费用增加70.8万美元，即21.2%[207] 薪资和员工福利费用情况 - 2022年第一季度薪资和员工福利费用同比增加70.8万美元，包括人员相关贷款发起成本递延减少23.9万美元、薪资增加20.7万美元（7.9%）、激励费用增加20.6万美元、其他薪资和员工福利费用净增加5.6万美元[208] 资本相关比率 - 截至2022年3月31日，总核心资本（风险加权资产）为13.2741亿美元，比率为15.29%；一级资本（风险加权资产）为12.1862亿美元，比率为14.04% [228] - 截至2021年12月31日，总核心资本（风险加权资产）为12.9166亿美元，比率为15.19%；一级资本（风险加权资产）为11.8511亿美元，比率为13.94% [228] 减值贷款情况 - 2022年3月31日和2021年12月31日，公司认定的减值贷款分别为1120万美元和1140万美元，分别计提专项准备金200万美元和190万美元 [239] 潜在问题贷款情况 - 截至2022年3月31日，潜在问题贷款总额为4240万美元，较2021年12月31日减少130万美元，降幅3.0% [240] 贷款重组条款选择 - 公司选择采用《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》中关于暂停特定贷款重组要求的条款 [234] 现金流情况 - 2022年前三个月，公司经营活动净现金流为410万美元，投资活动净现金流出为4780万美元[246] - 投资活动净现金流出主要源于净投资活动增加2380万美元、净贷款活动增加2340万美元和其他投资活动净增加63.5万美元[246] - 公司融资活动净现金流为4380万美元，主要由客户存款余额增加5880万美元产生，部分被净借款减少1460万美元和其他融资来源净现金减少38.4万美元抵消[246] 信贷额度与承诺情况 - 截至2022年3月31日，公司现有信贷额度总计约1.469亿美元，已使用6250万美元，剩余8440万美元可用[247] - 截至2022年3月31日，公司有2.372亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[249] 贷款信用损失影响因素 - 公司贷款组合未来的信用损失表现高度依赖疫情相关的公共卫生和经济因素以及贷款组合的集中度[243] 公司资金来源 - 公司主要资金来源包括存款、借款、贷款摊销和提前还款、投资证券和其他短期投资到期以及运营收益和资金[244] 公司流动性情况 - 公司可从纽约联邦住房贷款银行借款，增强了流动性，未来存款大幅减少可能需寻求其他资金来源[245] - 公司资产负债管理委员会负责维持审慎的流动性水平，截至2022年3月31日，公司遵守流动性政策指引[248] 表外风险金融工具 - 公司在正常业务中涉及有表外风险的金融工具，包括信贷承诺和备用信用证[249] 银行资本监管情况 - 截至2022年3月31日，银行符合“资本充足”机构的监管定义，超过所有监管要求的最低资本比率，包括资本缓冲要求[20224][20225] - 联邦银行机构为资产低于100亿美元的金融机构设定社区银行杠杆率为9%，公司未选择适用该比率[226]

公司组织形式与股权结构变化 - 2014年10月16日公司完成从互助制向股份制的转变，出售2636053股普通股，每股10美元；2021年12月31日和2020年12月31日，公司分别有5983467股和4531383股流通在外[199] - 2019年5月8日，公司与Castle Creek达成证券购买协议，进行私募交易，出售37700股普通股、1155283股B系列优先股和一份认股权证，总收益约1700万美元；同时与部分投资者达成认购协议，出售269277股普通股，收益约380万美元；私募交易共发行306977股普通股、1155283股B系列优先股和认股权证，总收益2080万美元，扣除费用后净现金1960万美元，认股权证发行时公允价值37.3万美元[202][204][206] - 2021年12月31日，Castle Creek持有公司约8.9%的有表决权普通股[209] - 2020年11月13日，公司与Castle Creek达成交换协议，用225000股普通股交换225000股B系列优先股，B系列优先股分类股数从1155283股增至1506000股[212][214] - 2021年6月4日，公司股东批准公司章程修正案，授权发行无表决权普通股并消除交换上限；6月9日，公司备案补充章程，创建A类无表决权普通股，授权发行1505283股用于与B系列优先股交换，125000股用于认股权证行权[215] 公司业务转型与发展 - 2016年6月1日，Pathfinder Bank与Pathfinder Commercial Bank合并，后者更名为Pathfinder Bank，成为具有全面权力的商业银行[200] - 自公司转变组织形式后，业务从传统储蓄银行向商业银行转变，商业业务和商业房地产贷款组合大幅增长，贷款组合更加多元化[201] - 公司目前在纽约州奥农达加县有三家分行，计划在该地区继续扩大分行网络[221] 股权相关权利与安排 - 根据证券购买协议条款，Castle Creek持有公司有表决权普通股总数的4.9%或以上时，有权派一名代表进入公司董事会；若未派代表，公司将邀请其指定人员作为观察员参加董事会会议；2021年12月31日，Castle Creek选择派观察员参加董事会会议[211] - B系列优先股持有人有权按与普通股相同的每股金额获得股息，在股息支付和资产分配方面与普通股同顺位，无投票权，不可赎回[208] - 认股权证可在2019年5月8日后至2026年5月8日期间随时全部或部分行使，行使受合同条款和监管批准限制，将按公司普通股相同金额获得股息[209] 财务数据关键指标变化 - 2021年公司商业和消费者非到期存款合计增加8130万美元，增幅18.6%[221] - 2021年公司效率比率为63.1%，较2020年的68.7%下降5.6%[223] - 自2014年以来，公司利用4450万美元的新增净股权资本和3.5亿美元的两笔次级贷款，使合并资产增长7.242亿美元，增幅129.1%，至2021年12月31日达12.3亿美元[223] - 2021年末总资产为12.85177亿美元，较2020年的12.27443亿美元增长4.7%[229] - 2021年总利息收入为4582.7万美元，较2020年的4250.7万美元增长7.8%[229] - 2021年净收入为1240.7万美元，较2020年的695万美元增长78.5%[229] - 2021年基本每股收益为2.07美元，较2020年的1.17美元增长76.9%[229] - 2021年平均资产回报率为0.98%，较2020年的0.6%增长63.3%[229] - 2021年不良贷款与期末贷款比率为1.00%，较2020年的2.58%下降61.2%[230] - 2021年不良资产与总资产比率为0.65%，较2020年的1.74%下降62.6%[230] - 2021年贷款损失准备金与期末贷款比率为1.57%，较2020年的1.55%增长1.3%[230] - 2021年总资本与风险加权资产比率为15.19%，较2020年的13.13%增长15.7%[230] - 2021年银行营业网点数量为11个，与2020年持平[230] - 2021年每股账面价值为18.43美元，2020年为17.56美元[234] - 2021年有形普通股权益为105,634千美元，2020年为74,886千美元[234] - 2021年效率比率为63.07%，2020年为68.71%[234] - 2021年股息支付率为16.17%，2020年为20.39%[234] - 2021年平均普通股权益回报率为11.91%，2020年为8.92%[234] - 2021年总核心资本与风险加权资产比率为15.19%，2020年为13.13%[236] - 2021年一级资本与风险加权资产比率为13.94%，2020年为11.87%[236] - 2021年PPP贷款发放数量为478笔，2020年为699笔[237] - 2021年PPP贷款发放资金余额为36,369千美元，2020年为75,352千美元[237] - 2021年PPP贷款平均余额为75,538千美元，2020年为91,328千美元[237] - 2021年公司净收入为1240万美元，较2020年的700万美元增加550万美元，增幅78.5%[248] - 2021年基本和摊薄后每股收益均为2.07美元，2020年为1.17美元；平均资产回报率从2020年的0.60%增至0.98%，平均股权回报率从7.43%增至11.91%[248] - 2021年平均资产为12.9亿美元，较2020年的12.3亿美元增加9420万美元，增幅8.1%[248] - 2021年净利息收入（未计贷款损失准备）为3830万美元，较2020年的3160万美元增加670万美元，增幅21.0%[249] - 2021年利息和股息收入为4580万美元，较2020年的4250万美元增加330万美元；利息支出减少330万美元，付息负债平均利率下降40个基点[249] - 2021年贷款损失准备为100万美元，较上一年的470万美元减少370万美元；非执行贷款减少1300万美元，但未偿还贷款余额（不包括PPP贷款）增加680万美元，增幅1.0%[250] - 2021年净冲销为100万美元，2020年为59.9万美元；净冲销与平均贷款的比率从2020年的0.08%增至0.12%[250] - 2021年非利息收入为620万美元，较2020年的650万美元减少25.4万美元，减幅3.9%[251] - 2021年非利息费用从2020年的2510万美元增加240万美元，即9.6%，达到2750万美元[254] - 截至2021年12月31日，总资产为12.9亿美元，较2020年12月31日的12.3亿美元增加5770万美元，即4.7%[255] - 2021年净贷款冲销与平均贷款之比为0.12%，2020年为0.08%；2021年12月31日，不良贷款与总贷款之比为1.00%，较2020年12月31日的2.58%下降158个基点[256] - 2021年和2020年12月31日，贷款损失准备金与年末贷款之比分别稳定在1.57%和1.55%[257] - 截至2021年12月31日，逾期贷款占总贷款的百分比从2020年12月31日的1.85%增至2.14%；不良资产与总资产之比从2020年12月31日的2.58%降至2021年12月31日的0.99%[258] - 公司股东权益从2020年12月31日的9750万美元增加1280万美元，即13.2%，至2021年12月31日的1.103亿美元[259] - 2021年净利息收入在计提贷款损失准备前较上一年增加670万美元，即21.0%，达到3830万美元；净利息收益率从上年的2.88%增至3.21%[263] - 2021年利息和股息收入增加330万美元，即7.8%，达到4580万美元，主要是由于生息资产平均余额增加9260万美元，即8.4%；利息支出减少330万美元，即30.7%[263] - 2021年贷款平均余额为8.33308亿美元，利息收入为3702.6万美元，收益率为4.44%；2020年平均余额为7.97099亿美元，利息收入为3542.1万美元，收益率为4.44%[266] - 2021年总生息资产平均余额为11.91656亿美元，利息收入为4582.7万美元，收益率为3.85%；2020年平均余额为10.99047亿美元，利息收入为4250.7万美元，收益率为3.87%[266] - 2021年利息和股息收入增加330万美元，即7.8%，达到4580万美元，主要因平均生息资产增加9260万美元，即8.4%[270] - 2021年贷款平均余额增加3620万美元，即4.5%，贷款收入增加160万美元，平均收益率为4.44%[270] - 2021年应税投资证券平均余额增加5680万美元，即22.1%，收入增加160万美元，平均收益率升至2.74%[270] - 2021年利息支出减少330万美元，即30.7%，降至750万美元，主要因定期存款利息支出减少320万美元[273] - 2021年贷款损失拨备为100万美元，较上一年减少370万美元，主要因非应计贷款减少和经济状况改善[275] - 2021年净冲销与平均贷款比率从2020年的0.08%升至0.12%，净冲销为100万美元[275] - 截至2021年12月31日，不良贷款占总贷款比例降至1.00%，较2020年下降158个基点，不良贷款减少1300万美元，即61%[276] - 2021年非利息收入减少25.4万美元，即3.9%，降至620万美元，但非利息收入（不含某些收益）增加43.9万美元，即9.0%，达530万美元[279] - 2021年借记卡交换费、其他费用和银行自有寿险收益分别增加15.2万美元、14.1万美元和9.9万美元，贷款服务费用减少11.5万美元[279] - 2021年贷款和止赎房地产销售净收益减少86.6万美元，投资证券销售和赎回净收益减少100万美元[280] - 2021年非利息费用为2750万美元，较2020年的2510万美元增加240万美元，增幅9.6% [284] - 2021年所得税费用为350万美元，较2020年的130万美元增加220万美元，有效税率从2020年的15.9%升至2021年的22.4% [286][287] - 2021年基本和摊薄每股收益均为2.07美元，2020年为1.17美元[293] - 2021年12月31日总资产为12.9亿美元，较2020年的12.3亿美元增加5770万美元，增幅4.7% [294] - 2021年公司现金及现金等价物减少630万美元，经营活动提供2010万美元，主要投资于2.004亿美元投资证券购买和960万美元贷款净额增加[353] - 2021年公司融资活动产生净现金流4350万美元，主要因客户存款余额增加7160万美元和短期借款增加850万美元[353] PPP项目相关数据 - 截至2021年初春项目结束，公司通过PPP项目获得美国中小企业管理局（SBA）批准1120笔贷款，总计约1.098亿美元[227] - 截至文件提交时，公司已向SBA提交864笔贷款申请，总计约9050万美元用于贷款豁免[227] - 2020年和2021年公司从SBA获得与PPP贷款活动相关的费用400万美元，2021年和2020年分别确认220万美元和90万美元[227] 贷款延期相关数据 - 截至2020年12月31日，公司批准618笔贷款的90天还款延期申请，代表约1.374亿美元的现有贷款余额[228] - 截至2020年12月31日，仍处于延期状态的贷款总计1710万美元，占所有未偿还贷款的2.1%[228] - 2021年底公司没有处于延期状态的贷款[228] 投资相关数据 - 2020年6月公司出售被动股权投资获现金和股票补偿91.1万美元，录得净收益11.5万美元和股权证券收益43.8万美元[252] - 2021年8月公司出售固定收益投资，该投资股息收入和公允价值净改善分别为7.8万美元和38.7万美元[253] - 2020年3月31日固定收益非交易所交易投资的净资产价值为210万美元，二季度产生未实现损失120万美元，2021年股息收入7.8万美元，公允价值净变化38.7万美元[282] - 2021年投资组合占公司平均生息资产的27.

公司股权结构 - 公司由公众股东100%持股，旗下银行Pathfinder Bank由公司100%持股，公司通过子公司PRMC持有FitzGibbons Agency, LLC 51%的会员权益[177] 公司财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司及子公司合并总资产为12.6亿美元，合并总负债为11.6亿美元，股东权益为1.063亿美元，非控股权益为33.7万美元[177] - 2021年第三季度净利润为340万美元，较2020年同期的150万美元增加190万美元，增幅128.3%[219][221] - 2021年前三季度净利润为850万美元，较2020年同期的500万美元增加350万美元，增幅70.4%[219][228] - 2021年第三季度净利息收入（扣除贷款损失准备后）为970万美元，较2020年同期增加310万美元，增幅46.1%；前三季度为2650万美元，较2020年同期增加670万美元，增幅33.6%[219] - 2021年第三季度净息差为3.31%，较2020年第三季度的3.01%增加30个基点；前三季度为3.19%，较上一年同期的2.93%增加26个基点[219] - 2021年9月30日有效所得税税率为23.2%，较2020年同期的20.7%增加2.5%；前三季度为22.2%，较2020年同期的20.5%增加1.7%[219] - 2021年9月30日总资产为12.6亿美元，较2020年12月31日增加3480万美元，增幅2.8%[224] - 2021年第三季度非利息收入增加5.5万美元，增幅3.7%；前三季度增加5.5万美元，增幅1.2%[223][231] - 2021年第三季度非利息支出增加59.3万美元；前三季度为2030万美元，较上一年同期增加210万美元，增幅11.4%[225][233] - 2021年第三季度贷款损失准备为10.4万美元，较2020年同期的170万美元减少160万美元[226] - 2021年9月30日不良贷款与总贷款比率降至1.11%，较2020年9月30日的1.61%和2020年12月31日的2.58%分别下降50和147个基点[224] - 2021年前九个月贷款损失拨备为210万美元，2020年同期为390万美元[234] - 平均资产回报率在同比九个月期间增加32个基点至0.90%[235] - 截至2021年9月30日的三个月，净利息收入增至980万美元，较上年同期的830万美元增加150万美元，增幅17.8%[239][240] - 截至2021年9月30日的三个月，利息和股息收入增至1160万美元，较上年同期的1050万美元增加110万美元，增幅10.9%[241] - 截至2021年9月30日的三个月，利息支出降至180万美元，较上年同期减少33.5万美元，降幅15.4%[243] - 截至2021年9月30日的三个月，存款利息支出降至120万美元，较上年同期减少46.2万美元，降幅28.6%[243] - 截至2021年9月30日的三个月，生息资产平均余额增加7940万美元，增幅7.2%[240] - 截至2021年9月30日的三个月，生息资产平均收益率增加13个基点[240][241] - 截至2021年9月30日的三个月，付息负债平均余额增加3930万美元，增幅4.3%[240] - 截至2021年9月30日的三个月，付息负债平均利率减少18个基点[240] - 2021年前9个月净利息收入增加480万美元，增幅20.4%，达2860万美元[244] - 2021年前9个月利息和股息收入增加260万美元，增幅8.1%，达3460万美元[244] - 2021年前9个月应税投资证券、免税投资证券和贷款平均余额分别增长26.5%、61.1%和6.5%[244] - 2021年前9个月联邦基金出售和生息存款平均余额减少22.8%[244] - 2021年前9个月利息支出减少220万美元，降幅26.9%，至610万美元[245] - 2021年第三季度贷款损失拨备为10.4万美元，2020年同期为170万美元；2021年前9个月为210万美元，2020年同期为390万美元[250] - 截至2021年9月30日，逾期贷款与总贷款比率升至2.37%，2020年12月31日为1.85%[252] - 2021年第三季度非利息收入增加5.5万美元，增幅3.7%；前9个月增加5.5万美元，增幅1.2%[254][256] - 2021年第三季度保险机构收入增加8.6万美元，存款账户服务费增加5.4万美元，银行持有的人寿保险收益增加3.1万美元，借记卡交换费增加2.7万美元[254] - 2021年前9个月股权证券净收益增加120万美元，房产和设备销售收益增加20.1万美元[256] - 2021年前九个月，除特定波动影响外，其他非利息收入总计增加38.1万美元，即10.6%，从2020年同期的360万美元增至400万美元[257] - 2021年第三季度非利息费用同比增加59.3万美元，即9.5%；前九个月同比增加210万美元，即11.4%[258][260] - 2021年前九个月，工资和员工福利费用增加85.1万美元，主要因工资和佣金费用增加63.4万美元及递延工资费用减少25.6万美元[261] - 2021年前九个月，数据处理成本增加29.5万美元，因互联网银行成本和处理成本增加[261] - 2021年前九个月，专业及其他服务费用增加35.4万美元，审计和检查费用增加19.6万美元，主要与FDICIA要求的内部控制测试及疫情相关费用有关[261] - 2021年前九个月，FDIC评估费用增加14.3万美元，因存款平均余额增加[261] - 2021年第三季度所得税费用增至100万美元，有效税率为23.2%，前九个月所得税费用增加110万美元，有效税率为22.2%[263] - 2021年第三季度基本和摊薄后每股收益为0.56美元，2020年同期为0.25美元[268] - 截至2021年9月30日的九个月，基本和摊薄后每股收益为1.43美元，上年同期为0.85美元[269] - 截至2021年9月30日，总资产增加3480万美元，即2.8%，达到12.6亿美元[270] - 截至2021年9月30日，投资证券增加3660万美元，即12.1%，达到3.379亿美元[271] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物增加3180万美元，达到7520万美元[272] - 截至2021年9月30日，总贷款减少3730万美元，即4.5%，降至7.881亿美元[273] - 截至2021年9月30日，总负债增加2580万美元，即2.3%，达到11.6亿美元[274] - 截至2021年9月30日，从FHLB - NY的借款余额减少1500万美元，即18.3%，降至6710万美元[276] - 截至2021年9月30日，公司股东权益增加890万美元，即9.1%，达到1.063亿美元[277] - 2021年9月30日非计息贷款中商业及商业房地产贷款为566.6万美元，消费者贷款为128.9万美元，住宅抵押贷款为183万美元，总计878.5万美元；不良贷款与总贷款之比为1.11%，不良资产与总资产之比为0.70%[285] - 2021年9月30日不良资产为880万美元，较2020年12月31日的2130万美元减少1250万美元，主要因不良商业及商业房地产贷款减少1230万美元和不良住宅房地产贷款减少77.8万美元，部分被不良消费者贷款增加54.2万美元抵消[287] - 2021年9月30日和2020年12月31日贷款损失准备金分别为1410万美元和1280万美元，贷款损失准备金与总贷款之比从2020年12月31日的1.55%增至2021年9月30日的1.78%[290] - 2021年9月30日和2020年12月31日公司认定的减值贷款分别为1120万美元和2280万美元，分别为此建立了160万美元和280万美元的专项准备金[292] - 截至2021年9月30日潜在问题贷款总计3740万美元，较2020年12月31日的2320万美元增加1420万美元，增幅61.4%[293] - 2021年9月30日公司有26个总关联信贷关系，由231笔个人贷款组成，未偿余额超过500万美元，总关联信贷从500万美元到1500万美元不等，未偿本金余额为1.825亿美元，未使用承诺为3810万美元，总关联信贷总计2.206亿美元[298] - 2021年9月30日2.206亿美元总关联信贷中，2.064亿美元由各种抵押资产担保，870万美元无担保，550万美元为薪资保护计划贷款[298] - 截至2021年9月30日，公司贷款总额为7.88148亿美元，贷款损失准备金为1406.5万美元[299] - 2021年前九个月，公司经营活动产生的净现金流为1570万美元，投资活动净现金流出为840万美元[302] - 2021年前九个月，投资活动净现金流出主要因净投资活动增加3760万美元和其他投资活动净增加580万美元，部分被贷款余额净减少3510万美元抵消[302] - 2021年前九个月，公司融资活动产生的净现金流为2450万美元，主要源于客户存款余额增加9120万美元，部分被经纪存款余额减少4090万美元和其他融资来源净现金减少6680万美元抵消[302] - 截至2021年9月30日，公司现有信贷额度下的可用信贷总额约为1.459亿美元，已使用6710万美元，剩余7880万美元可用[303] - 截至2021年9月30日，公司有1.902亿美元未偿还的信贷承诺和备用信用证[305] 政策法规影响 - 2020年3月3日和15日，美联储分别下调联邦基金目标利率50和100个基点，目标利率降至0% - 0.25%区间[191] - 2020年3月27日《CARES法案》签署，为企业和消费者提供金融援助，影响金融服务提供商运营[192] - 2020年12月27日《CRRSAA》签署，为个人、家庭、小企业等提供支持[194] - 2021年3月11日《美国救援计划法案》签署，为医疗、家庭、小企业等提供资金支持[195] - 自2021年1月1日起至2024年1月1日，企业特许经营税率从6.5%提高到7.25%（适用于业务收入基础超过500万美元的纳税人），资本基础税税率为0.1875%，2024年起降至0%[207] - 2021年2021年纽约州税收立法将企业特许经营税率从6.5%提高到7.25%，资本基础税按0.1875%征收，影响公司所得税费用和有效税率[265][266] 新冠疫情影响 - 新冠疫情持续影响公司财务状况和经营成果，可能带来贷款违约增加、资产价值下降等风险[182] - 公司因新冠疫情修改业务实践，2021年第二季度纽约州放宽安全规定后，银行办公室和分行全面向公众开放[190] - 截至2021年9月30日，银行无与疫情相关的活跃延期贷款，而2020年12月31日，有38笔住宅抵押和消费贷款（总计270万美元）以及24笔商业地产和其他商业及工业贷款（总计1440万美元）处于延期状态[197] PPP贷款业务数据关键指标变化 - PPP贷款年利率为1.0%，期限为两年或五年，SBA为符合条件的借款人提供100%担保，2021年5月结束[198] - 2021年第三季度无新增PPP贷款，2020年同期为25笔；2021年前九个月新增478笔，2020年同期为699笔[198] - 2021年第三季度无新增PPP贷款资金，2020年同期为31.3万美元；2021年前九个月为3636.9万美元，2020年同期为7535.2万美元[198] - 2021年第三季度PPP贷款平均余额为3979.9万美元，2020年同期为7476.9万美元；2021年前九个月为5943.1万美元，2020年同期为4105.6万美元[198] - 截至2021年9月30日，未实现PPP递延手续费收入为112.4万美元，2020年同期为182.3万美元[199] - 自项目开始以来，共发起1177笔PPP贷款，总额为1.11721亿美元；已免除759笔，总额为8442.8万美元；剩余418笔，余额为2729.3万美元[199] 公司风险因素 - 公司业务面临信用质量、金融市场恶化、竞争、利率和经济条件变化等风险[181] 公司股息分配 - 2021年9月27日，公司宣布董事会宣布对投票普通股和非投票普通股每股派发现金股息0.07美元，对已发行认股权证每名义股派发现金股息0.07美元，将于11月5日支付给10月15日登记在册的股东[215] 公司商誉评估 - 2020年12月31日评估显示，商誉账面价值未发生减值，公司将持续评估相关因素[214] 公司优先股转换 -

公司股权结构 - 公司由公众股东100%持股，旗下银行Pathfinder Bank由公司100%持股，公司通过子公司PRMC持有FitzGibbons Agency 51%的会员权益，但需在合并财务报表中合并100%的FitzGibbons [170] 公司财务状况整体数据 - 截至2021年6月30日，公司及子公司合并总资产为13亿美元，合并总负债为12亿美元，股东权益为1.032亿美元，非控股权益为29.7万美元 [170] 美联储利率调整 - 2020年3月3日和15日，美联储分别下调联邦基金目标利率50和100个基点，目标利率降至0% - 0.25% [184] 公司疫情应对措施 - 疫情最严重时，公司让许多员工远程工作，大幅减少与客户的线下接触，2021年第二季度纽约州放宽安全规定后，银行办公室和分行于6月30日全面向公众开放 [183] - 公司为受疫情影响的商业和消费者客户提供贷款延期还款，最初延期90或180天，部分后续再延长90天，截至2021年6月30日，无处于疫情相关延期还款的贷款 [190] 疫情相关法案 - 2020年3月27日《CARES法案》签署，为企业和消费者提供金融援助，对金融服务提供商运营产生影响 [185] - 2020年12月27日《CRRSAA》签署，为符合条件的个人和家庭提供经济影响付款，支持小企业等 [186] - 2021年3月11日《美国救援计划法案》签署，为农村医院等提供资金，支持家庭和小企业等 [188] 疫情对公司的影响 - 新冠疫情可能导致公司资产收益率下降幅度超过付息负债成本下降幅度，降低净利息收益率和利差，减少净收入 [181] - 新冠疫情可能使公司贷款拖欠、问题资产和止赎增加，导致费用增加和收入减少 [181] PPP贷款项目情况 - 公司参与多轮PPP贷款项目，贷款利率1.0%，期限2年或5年，SBA提供100%担保[191] - 2021年第二季度新增PPP贷款57笔，金额188.2万美元；上半年新增478笔，金额3636.9万美元[191] - 2021年第二季度PPP贷款豁免143笔，金额2398.5万美元；上半年豁免349笔，金额4256.6万美元[191] - 截至2021年6月30日，累计发起PPP贷款1177笔，金额1.11721亿美元；累计豁免479笔，金额5811万美元；剩余698笔，金额5361.1万美元[191] 递延所得税资产估值备抵情况 - 2019年第一季度公司为纽约州递延所得税资产计提13.6万美元估值备抵，2020年第一季度取消该估值备抵[198] 税率调整情况 - 2021年4月7日纽约州立法将企业特许经营税率从6.5%提高到7.25%（适用于业务收入基数大于500万美元的纳税人），资本基础税税率为0.1875%（2024年起降至0%）[199][200] - 2021年上半年公司实际税率为21.5%[201] 公司股份转换与股息分配 - 2021年6月4日公司将1380283股B系列可转换永久优先股转换为同等数量的A系列无投票权普通股[208] - 2021年6月28日公司董事会宣布每股普通股和认股权证的季度现金股息为0.07美元，8月13日支付给7月16日登记在册的股东[209] 公司财务状况与资产质量变化 - 2020年12月31日至2021年6月30日公司财务状况发生重大变化，2020年6月30日至2021年6月30日资产质量指标也有重大变化[213] 公司盈利指标变化 - 2021年第二季度净利润为300万美元，较2020年同期增加120万美元，增幅65.4%；上半年净利润为520万美元，较2020年同期增加160万美元，增幅45.4%[214][215][222] - 2021年第二季度基本和摊薄每股收益均为0.50美元，较同期增加0.19美元；上半年均为0.87美元，较同期增加0.27美元[214] - 2021年第二季度平均资产回报率增加32个基点至0.95%；上半年增加19个基点至0.81%[214][220][227] 公司净利息收入相关指标变化 - 2021年第二季度计提贷款损失准备后净利息收入增加280万美元，增幅43.0%，至930万美元；上半年增加360万美元，增幅27.4%，至1680万美元[214] - 2021年第二季度净利息收益率增加67个基点至3.42%；上半年增加25个基点至3.13%[214] - 截至2021年6月30日的三个月，净利息收入增加260万美元，即33.7%，达到1020万美元[232] - 截至2021年6月30日的六个月，净利息收入增加340万美元，即21.8%，达到1880万美元[236] - 2021年第二季度净利息收入净变化为92万美元，2021年前六个月为327.2万美元[240] 公司所得税税率变化 - 2021年第二季度有效所得税税率升至22.1%，较2020年同期增加3.0%；上半年升至21.5%，较2020年同期增加1.0%[214] 公司资产规模变化 - 截至2021年6月30日，总资产为13亿美元，较2020年12月31日增加3220万美元，增幅2.6%[214] - 截至2021年6月30日，总资产增加3220万美元，即2.6%，达13亿美元，主要因贷款和投资证券增加[263] 公司贷款相关指标变化 - 2021年第二季度净贷款冲销与平均贷款之比为0.03%，低于2020年同期的0.08%和2021年第一季度的0.05%[214] - 截至2021年6月30日，不良贷款与总贷款之比为1.92%，较2020年12月31日下降66个基点[214] - 2021年6月30日，逾期贷款与总贷款的比率升至2.36%，2020年12月31日为1.85%；逾期贷款增加450万美元，总贷款余额增加580万美元[243] - 2021年6月30日，逾期贷款为1980万美元，2020年12月31日为1530万美元[244] - 截至2021年6月30日，净贷款应收款增加760万美元，即0.9%，达8.203亿美元，消费贷款和商业贷款分别增加540万和450万美元[264] 公司投资与存款相关指标变化 - 2021年上半年平均贷款和投资证券分别增加7430万美元和7300万美元；平均生息负债增加7570万美元，平均定期存款减少2500万美元[223][227][228] - 截至2021年6月30日的三个月，利息和股息收入增加160万美元，即14.8%，达到1210万美元[233] - 截至2021年6月30日的三个月，利息支出减少100万美元，即35.6%，降至190万美元[235] - 截至2021年6月30日的六个月，利息和股息收入增加150万美元，即6.7%，达到2300万美元[236] - 截至2021年6月30日的六个月，利息支出减少190万美元，即31.0%，降至420万美元[237] - 2021年第二季度，应税投资证券平均余额同比增长31.6%[233] - 截至2021年6月30日的三个月，贷款平均余额增加6010万美元，平均收益率提高13个基点[233] - 截至2021年6月30日的六个月，联邦基金出售和生息存款平均余额同比下降37.6%[236] - 截至2021年6月30日的六个月，有息存款平均余额增加5540万美元，平均利率下降57个基点[237] - 截至2021年6月30日，现金及现金等价物减少230万美元，即5.3%，至4120万美元[264] - 截至2021年6月30日，投资证券增加2080万美元，即6.9%，至3.221亿美元，主要因2021年前六个月购买证券[265] - 截至2021年6月30日，存款较2020年12月31日增加3580万美元，即3.6%，达到10亿美元[266] - 截至2021年6月30日，无息存款较2020年末增加2160万美元，即13.3%，达到1.837亿美元[266] - 截至2021年6月30日，有息存款较2020年末增加1420万美元，即1.7%，达到8.48亿美元[266] 公司贷款损失准备金情况 - 2021年第二季度贷款损失准备金为92.9万美元，2020年同期为110万美元；2021年前六个月为200万美元，2020年同期为220万美元[242] - 2021年6月30日和2020年12月31日贷款损失准备金分别为1460万美元和1280万美元，贷款损失准备金与总贷款的比率从1.55%增至1.75%[279] 公司非利息收入与支出情况 - 2021年第二季度非利息收入为143.4万美元，较2020年同期减少9.7万美元，降幅6.3%；2021年前六个月为327.9万美元，与2020年同期持平[245] - 2021年第二季度除投资相关活动外，其他非利息收入类别增加16.2万美元，增幅14.3%[246] - 2021年前六个月，可销售权益证券净收益增加120万美元，投资证券销售和赎回净收益减少99.8万美元，贷款和止赎房地产销售净收益减少61万美元[247] - 2021年第二季度非利息支出为684.5万美元，较2020年同期增加108.7万美元，增幅18.9%；2021年前六个月为1348.1万美元，较2020年同期增加147.8万美元，增幅12.3%[249] - 2021年第二季度非利息支出增加主要由于薪资和员工福利、建筑和占用成本、专业及其他服务、数据处理费用增加[249] - 2020年第二季度非利息收入因客户交易活动减少和银行费用减免而受到抑制[246] - 2021年上半年非利息费用增加150万美元，即12.3%，主要源于薪资、专业服务等费用增加[252] 公司薪资和员工福利费用情况 - 2021年第二季度薪资和员工福利费用增加，净薪资和福利费用增加40.1万美元，佣金费用增加14.4万美元[250][251] - 2021年上半年薪资和员工福利费用增加62.3万美元，净薪资费用增加41万美元，佣金费用增加23.7万美元[253] 公司所得税费用情况 - 2021年第二季度所得税费用增至85.1万美元，上半年增至140万美元，主要因税前净收入增加[255] 公司资本结构与监管指标 - 截至2021年6月30日，银行达到“资本充足”机构的监管定义，杠杆资本比率超过5%，一级风险资本比率超过8%，一级普通股权益超过6.5%，总风险资本比率超过10%[269] - 截至2021年6月30日，银行总核心资本与风险加权资产比率为14.82%，一级资本与风险加权资产比率为13.56%[272] 公司不良贷款与非 performing资产情况 - 截至2021年6月30日，非应计贷款总额为1599.4万美元，较2020年12月31日的2133.3万美元有所下降[275] - 截至2021年6月30日，不良贷款占总贷款的比例为1.92%，不良资产占总资产的比例为1.27%[275] - 2021年6月30日非 performing资产为1600万美元，较2020年12月31日的2130万美元减少530万美元，主要因商业房地产非应计贷款减少620万美元[277] 公司减值贷款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司的减值贷款分别为1730万美元和2280万美元，减值贷款特定准备金分别为330万美元和280万美元[281] 公司潜在问题贷款情况 - 截至2021年6月30日，潜在问题贷款总计3240万美元，较2020年12月31日的2320万美元增加920万美元，增幅39.8%[282] 公司大额信贷关系情况 - 2021年6月30日，公司有30个总相关信贷关系，由273笔个人贷款组成，未偿余额超过500万美元，总相关信贷余额在500万 - 1500万美元之间，总计2.582亿美元[287] 公司各类贷款余额占比情况 - 截至2021年6月30日，住宅抵押贷款余额为2.35742亿美元，占总贷款的0%[288] - 截至2021年6月30日，商业房地产贷款余额为2.91678亿美元，占总贷款的35%[288] - 截至2021年6月30日，商业和工业贷款余额为1.34513亿美元，占总贷款的16%[288] - 截至2021年6月30日，消费者贷款余额为1.14918亿美元，占总贷款的14%[288] - 截至2021年6月30日，总贷款余额为8.34952亿美元，贷款损失准备金为1460.3万美元[288] 公司现金流情况 - 2021年前六个月，公司经营活动产生的净现金流为860万美元，投资活动产生的净现金流出为3770万美元[296] - 投资活动净现金流出主要是由于其他投资活动净增加2080万美元和贷款余额增加950万美元[296] - 公司融资活动产生的净现金流为2690万美元，主要来自存款余额增加6270万美元，被经纪存款余额减少2690万美元、其他融资来源净现金流出830万美元和向普通股股东支付的股息59万美元所抵消

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总资产分别为13.07156亿美元和12.27443亿美元，增长6.5%[9] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总负债分别为12.06913亿美元和11.29721亿美元，增长6.8%[9] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司股东权益分别为1.00243亿美元和0.97722亿美元，增长2.6%[9] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息和股息收入分别为1.0942亿美元和1.1043亿美元，下降0.9%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司总利息支出分别为0.2382亿美元和0.3264亿美元，下降27.0%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利息收入分别为0.856亿美元和0.7779亿美元，增长10.0%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司非利息收入分别为0.1845亿美元和0.1748亿美元，增长5.5%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司非利息支出分别为0.6636亿美元和0.6245亿美元，增长6.3%[12] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司净利润分别为0.2192亿美元和0.176亿美元，增长24.5%[12][14] - 2021年第一季度和2020年第一季度，公司综合收益分别为0.266亿美元和 - 0.214亿美元，扭亏为盈[14] - 2021年1月1日公司总权益为97722000美元，3月31日增至100243000美元[17] - 2021年第一季度净收入为2192000美元，2020年同期为1760000美元[17] - 2021年第一季度其他综合收入（税后）为468000美元，2020年同期其他综合损失（税后）为3900000美元[17] - 2021年第一季度经营活动净现金流为3273000美元，2020年同期为37995000美元[21] - 2021年第一季度投资活动净现金流为 - 72001000美元，2020年同期为 - 16759000美元[21] - 2021年第一季度融资活动净现金流为77232000美元，2020年同期为16183000美元[22] - 2021年3月31日现金及现金等价物期末余额为51968000美元，2020年同期为57579000美元[22] - 2021年第一季度支付利息2383000美元，支付所得税5000美元；2020年同期支付利息3253000美元，支付所得税200000美元[22] - 2021年第一季度末总资产为100243千美元，2020年同期为88311千美元[17] - 2021年第一季度现金及现金等价物增加8504千美元，2020年同期增加37419千美元[22] - 2021年第一季度归属公司的净利润为215.4万美元，2020年同期为169万美元[48] - 2021年第一季度可转换优先股股息为9.7万美元，2020年同期为6.9万美元[48] - 2021年第一季度权证股息为0.9万美元，2020年同期为0.8万美元[48] - 2021年第一季度基本和摊薄每股收益均为0.36美元，2020年同期均为0.29美元[48] 公司业务线（子公司权益）数据关键指标 - 公司通过子公司持有FitzGibbons Agency, LLC 51%的会员权益，但需在合并财务报表中合并100%的该机构，其余49%作为非控股权益单独核算[25] 会计准则相关情况 - 2021年第一季度采用了一些新的会计准则，部分未生效的准则未来采用时可能影响公司合并财务报表[27] - 采用ASU 2018 - 14对公司合并财务状况或收入报表无重大影响，该准则2020年12月15日后结束的财年对公共商业实体生效，2021年12月15日后结束的财年对其他实体生效[28][30] - 采用ASU 2020 - 01对公司合并财务状况或收入报表无重大影响，该准则2020年12月15日后结束的财年对公共商业实体生效，2021年12月15日后结束的财年对其他实体生效[29][30] - 采用ASU 2019 - 12对公司合并财务状况或收入报表无重大影响，该准则2020年12月15日后结束的财年对公共商业实体生效，2021年12月15日后结束的财年对其他实体生效[32] - 采用ASU 2020 - 04对公司合并财务状况或收入报表无重大影响，该准则2020年3月12日至2022年12月31日对所有实体生效[32] - 截至2021年3月31日，公司尚未采用ASU 2016 - 13，该准则2023年1月1日生效，允许2019年1月1日起提前采用[34][35] - ASU 2016 - 13将取代现行的已发生损失模型来确定信用损失准备，要求以摊余成本计量的金融资产按预计可收回的净额列报[34] - 公司正在评估ASU 2016 - 13，以确定现有信用估计流程可能需要的修改，新准则复杂，管理层仍在评估模型的初步输出[35] - 公司成立了实施委员会，制定涵盖内部方法变更、数据收集和管理活动、内部沟通要求以及估计该准则预计影响的计划[35] - 从现行GAAP要求的已发生损失模型转换为当前预期信用损失（CECL）方法，很可能导致许多金融机构的信用损失准备增加[35] - ASU 2016 - 13应采用修正追溯法，通过对财务状况表中留存收益期初余额进行累积影响调整来应用[35] - 金融工具信用损失准则（ASU 2019 - 11）实施日期为2023年1月1日，允许2019年1月1日提前采用[41] - 会计准则更新ASU 2019 - 5为符合条件的金融工具提供公允价值选择权，采用时按工具逐个应用，差异计入留存收益调整[37] - 会计准则更新ASU 2019 - 11对ASU 2016 - 13进行改进，包括明确PCD资产信用损失准备、TDR过渡救济等内容[38] 投资证券相关数据 - 2021年3月31日，可供出售投资证券摊余成本为157581000美元，公允价值为159080000美元[49] - 2021年3月31日，持有至到期投资证券摊余成本为165613000美元，公允价值为168666000美元[49] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合中债务投资证券摊销成本为126922千美元，未实现收益1752千美元，未实现损失619千美元，估计公允价值128055千美元[50] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合中权益投资证券摊销成本为206千美元，未实现收益和损失均为0，估计公允价值206千美元[50] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合总计摊销成本127128千美元，未实现收益1752千美元，未实现损失619千美元，估计公允价值128261千美元[50] - 截至2020年12月31日，持有至到期投资组合中债务投资证券摊销成本为171224千美元，未实现收益4074千美元，未实现损失363千美元，估计公允价值174935千美元[50] - 截至2021年3月31日，可供出售投资按合同到期日划分，一年或以内到期的摊销成本17580千美元，估计公允价值17833千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资按合同到期日划分，一年后至五年到期的摊销成本7760千美元，估计公允价值7904千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资按合同到期日划分，五年后至十年到期的摊销成本15512千美元，估计公允价值15484千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资按合同到期日划分，十年后到期的摊销成本30720千美元，估计公允价值31784千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资总计摊销成本157375千美元，估计公允价值158874千美元[51] - 截至2021年3月31日，持有至到期投资总计摊销成本165613千美元，估计公允价值168666千美元[51] - 截至2021年3月31日，可供出售投资组合中，美国国债、机构和政府支持企业证券未实现损失为4.2万美元，公允价值为702.3万美元；持有至到期投资组合中，州和政治分区证券未实现损失为33.6万美元，公允价值为917.4万美元[52] - 截至2021年3月31日，可供出售投资组合总计未实现损失为95.9万美元，公允价值为4625.6万美元；持有至到期投资组合总计未实现损失为82.4万美元，公允价值为3743.5万美元[52] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合中，美国国债、机构和政府支持企业证券未实现损失为2.4万美元，公允价值为495.4万美元；持有至到期投资组合中，州和政治分区证券未实现损失为5.8万美元，公允价值为706.3万美元[52] - 截至2020年12月31日，可供出售投资组合总计未实现损失为61.9万美元，公允价值为3334.4万美元；持有至到期投资组合总计未实现损失为36.3万美元，公允价值为2844.8万美元[52] - 公司每季度对投资证券进行正式审查，评估是否存在其他非暂时性减值（OTTI）[54] - 当债务证券公允价值低于摊销成本基础时，若公司有意出售、很可能在恢复摊销成本基础前出售或预期现金流现值不足以收回全部摊销成本基础，则认为发生OTTI[54] - 与信用相关的OTTI在收益中确认，非信用相关且预计不出售证券的OTTI在其他综合收益（OCI）中确认[54] - 管理层认为截至2021年3月31日，证券投资组合中任何个别未实现损失均不代表OTTI[55] - 截至2021年3月31日，银行有非美国政府或政府支持企业发行的证券处于亏损状态超12个月，被认为无信用减值，未实现损失与利率变化有关[55] - 公司无意出售这些证券，且不太可能在恢复摊销成本前出售[55] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，分别有公允价值为1.253亿美元和9640万美元的证券被质押以担保某些市政存款关系，有公允价值为1190万美元和1320万美元的证券被质押用于某些借款安排[59] - 2021年和2020年第一季度，证券销售实现投资收益分别为7000美元和3.3万美元，实现投资损失分别为7000美元和7000美元，净收益分别为0美元和2.6万美元[59] - 2021年3月31日，可供出售证券总公允价值为158,874千美元，2020年12月31日为128,055千美元[101][102] - 2021年3月31日，有价股权证券公允价值为2,084千美元，2020年12月31日为1,850千美元[101][102] - 2021年3月31日，持有至到期投资证券账面价值为165,613千美元，公允价值为168,666千美元；2020年12月31日，账面价值为171,224千美元，公允价值为174,935千美元[116] - 截至2021年3月31日，公司持有的一只公司投资证券的累计摊销历史成本为260万美元，累计公允市场价值为280万美元[97] 贷款业务相关数据 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，贷款总额分别为8.6754亿美元和8.26733亿美元，贷款应收净额分别为8.51614亿美元和8.12718亿美元[63] - 2021年第一季度，公司进行了两笔贷款收购交易，自2019年至2021年共进行了十笔贷款收购交易[65] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，购买的住宅房地产贷款当前余额分别为420万美元和430万美元[65] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，购买的其他商业和工业贷款当前余额分别为540万美元和550万美元[65] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，购买的房屋净值信贷额度当前余额分别为1240万美元和1390万美元[65] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，购买的汽车贷款当前余额分别为1460万美元和1700万美元，累计净冲销分别为23.2万美元和23万美元[65] - 2021年3月31日，购买未合并池1当前余额为330万美元，购买未合并池2当前余额为1290万美元，购买未合并池3当前余额为440万美元[66] - 2021年3月31日，购买已合并池1当前余额为1430万美元，购买已合并池2当前余额为2360万美元，购买商业信贷额度当前余额为1160万美元[66] - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司总贷款分别为8.6754亿美元和8.26733亿美元[71] - 2021年3月31日，住宅抵押贷款中1 - 4户首套房抵押贷款当前余额为2.26058亿美元，商业贷款总额为5.09099亿美元，消费者贷款总额为1.241