核心观点 - PhenixFIN公司公布2026财年第二季度财务业绩，在市场波动和不确定性加剧的环境下，公司保持投资纪律和主动组合管理，整体投资组合保持稳定，并继续通过股票回购向股东返还资本 [1][3] 财务表现摘要 - **总收入与净收入**：2026年第二季度总投资收入为520万美元，其中500万美元来自投资组合的利息和股息收入，20万美元来自费用和其他收入 [4] - **费用与净投资收入**：总净费用为450万美元，净投资收入为70万美元 [4] - **已实现与未实现损益**：公司录得110万美元的净已实现亏损和170万美元的净未实现收益 [4] - **每股收益**：季度加权平均基本和稀释后每股收益为0.57美元 [18] - **资产净值**：截至2026年3月31日，公司资产净值为1.538亿美元，每股资产净值为79.56美元 [9][15] 投资组合与运营活动 - **投资组合规模与构成**：截至2026年3月31日，公司投资组合的公允价值总额为2.958亿美元，包含对32家投资组合公司的投资 [5] - **非计息状态投资**：有1家投资组合公司处于非计息状态，其公允价值为0美元 [5] - **投资策略**：公司的投资策略通常侧重于资产导向型行业 [3] - **加权平均收益率**：债务和其他创收投资的加权平均收益率为13.1% [9] 资本管理与股东回报 - **股票回购**：本季度公司通过股票回购计划回购了66，396股股票，占其流通股的3.3% [3] - **股息宣告**：董事会于2026年5月5日宣布特别股息，每股0.07美元，将于2026年5月28日支付给2026年5月18日登记在册的股东 [9] 流动性、资本结构与资产负债表 - **现金与现金等价物**：截至2026年3月31日，公司拥有310万美元现金及现金等价物 [6] - **债务情况**：拥有5750万美元的2028年到期、利率5.25%的无担保票据本金总额，以及9000万美元的信贷额度未偿还金额 [6] - **总资产与总负债**：截至2026年3月31日，公司总资产为3.0557亿美元，总负债为1.5176亿美元 [14][15] - **投资公允价值变化**：与2025年9月30日相比，总投资公允价值从3.0227亿美元下降至2.9581亿美元 [14] 收入与支出明细 - **利息收入构成**：季度利息收入总额为413.2万美元，主要来自非控制非关联投资（现金利息224.2万美元，实物支付利息25.1万美元）、关联投资（现金利息67.1万美元，实物支付利息24.3万美元）和受控投资（现金利息72.5万美元） [17] - **股息收入构成**：季度股息收入总额为85.3万美元，来自非控制非关联投资（42.8万美元）、关联投资（26.9万美元）和受控投资（15.6万美元） [17] - **费用构成**：季度总费用为445.1万美元，主要包括利息和融资费用（230.9万美元）、薪金和福利（101.7万美元）以及专业费用净额（41.0万美元） [17][18]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, DC 20549 Form 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the Quarterly Period Ended March 31, 2026 or ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from to Commission file number: 1-35040 PHENIXFIN CORPORATION (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) | Delaware | 27-4576073 | | --- | --- | | (State or Other J ...

Exhibit 99.1 Total investment income was $5.2 million of which $5.0 million was attributable to portfolio interest and dividend income and $0.2 million was attributable to fee and other income. Total net expenses were $4.5 million and total net investment income was $0.7 million. The Company recorded a net realized loss of $1.1 million and net unrealized gain of $1.7 million. PhenixFIN Corporation Announces Second Quarter 2026 Financial Results New York, NY, May 5, 2026 -- PhenixFIN Corporation (NASDAQ: PFX ...