业务结构与产品 - 公司2024财年食品业务占总净销售额的98%，其中罐装蔬菜占食品包装净销售额的83%，冷冻蔬菜占8%，水果产品占6%，零食产品占1%，非食品包装销售占2%[20] - 公司认为自己是罐装蔬菜、冷冻蔬菜和罐装水果的主要生产商，美国包装果蔬行业至少有13个竞争对手[34] - 公司仅拥有一家生产水果产品的工厂和一家生产南瓜产品的工厂，两家生产空罐的工厂且产能不可互换[68] 财务数据 - 2024财年净销售额为14.58603亿美元，低于2023财年的15.09352亿美元；国内销售额占比从2023财年的93.3%升至2024财年的94.3%，国际销售额占比从6.7%降至5.7%[22][25] - 2024财年向Libby's Brand Holding, Ltd.支付0.1百万美元的商标许可费[29] - 公司营收通常在第二和第三财季最高，2024财年第二财季净销售额为4.07475亿美元，第三财季为4.44481亿美元[32][33] - 2024和2023财年，公司前十大客户分别占净销售额约52%和55%[57] - 截至2024年3月31日，公司循环信贷安排的未偿还余额为2.372亿美元[78] - 截至2024年3月31日，公司LIFO储备为3.248亿美元，按24.6%的法定税率计算，代表约7990万美元的所得税[84] - 2024年1 - 3月，公司共回购A类普通股109,633股，平均每股价格为54.21美元[102] - 截至2024年3月31日，股票回购计划下仍可回购的最大数量为506,277股[102] - 2024年度报告包含截至2024年、2023年和2022年3月31日的合并净收益表等多份财务报表[127] 原材料与成本管理 - 公司产品主要从超1200家美国农场采购，因供应链中断、劳动力短缺、地区冲突等因素，原材料和其他投入成本面临通胀，公司通过短期供应合同、提前采购协议和成本节约措施管理风险[23][24] 业务战略 - 公司业务战略旨在扩大市场份额、提高销售和利润率，包括巩固行业领导地位、提供低成本高质量产品、把握增长机会和进行战略收购[17] 生产与销售周期 - 公司大部分生产在财年第二季度（7 - 9月），大部分销售在第二和第三季度，这两个季度的净销售额对经营业绩影响重大[50] 行业竞争与市场风险 - 果蔬行业产能过剩对售价有下行影响，公司过去因价格下行压力关闭过包装厂，且无法保证利润率会改善[48][49] - 公司业务受经济状况影响，通胀、疫情、全球冲突等影响消费者支出，可能对公司增长、销售和盈利能力产生重大不利影响[53] - 公司依赖关键客户，若失去重要客户或对其销售额大幅下降，业务、财务状况和经营业绩将受重大不利影响[57] - 公司产品面临激烈竞争，国内包装食品行业进口竞争加剧，可能导致市场份额下降和财务状况恶化[58][60] 运营风险 - 物流和运输成本增加可能对公司经营业绩产生重大不利影响[61] - 产品召回、产品责任索赔可能对公司业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响[62] - 公司面临养老金计划风险，计划资产价值恶化可能导致公司需增加缴款，影响现金流和业务[64] - 公司业务依赖信息技术系统，网络攻击、安全漏洞等可能影响日常运营和决策，损害公司业绩和声誉[66] 员工情况 - 截至2024年3月31日，公司约有2900名员工，夏季收获旺季额外雇佣约3900名季节性员工，所有员工均位于美国[40] - 公司重视员工健康与安全，遵守相关法律法规，通过工人安全培训和HERO计划持续改善安全记录，员工参与率接近100%[42] - 截至2024年3月底，公司约有2900名员工，其中约2800名为全职员工，约100名季节性员工从事食品包装工作，夏季收获高峰期还会额外雇佣约3900名季节性员工[70] 公司治理与股权结构 - 截至2024年3月31日，B类普通股和有表决权优先股股东持有公司所有已发行且有权投票股份的90.8%的合并投票权[80] - 截至2024年3月31日，公司现任高管和董事实益持有12.74%的A类普通股、54.47%的B类普通股和27.12%的有表决权优先股，占已发行股本总投票权的41.25%[81] - 公司的公司章程和细则包含阻碍公司收购的条款，可能影响普通股市场价格[82] 法规与监管 - 公司受美国联邦、州和地方政府广泛监管，预计近期无需为遵守环保法规进行非常规资本支出，但气候变化相关法规可能带来额外成本[35][36][37] - 公司已完全过渡到使用无有意添加双酚A（BPANI）的罐装产品，但未来可能面临相关立法或监管行动[73] - 公司的债务协议包含财务和其他限制性契约，违反规定可能对业务产生重大不利影响[79] 网络安全管理 - 公司的网络安全风险管理计划基于零信任框架，采用多层方法，并包括事件响应计划[89][91] 公司设施 - 公司制造工厂和仓库总面积为1046.2万平方英尺，总占地面积为10035英亩[95] 股票回购计划 - 2022年8月10日，董事会批准将股票回购计划的最大回购数量提高至200万股[100] - 2023年8月9日，董事会再次批准将股票回购计划的最大回购数量提高至250万股[101] 审计与内部控制 - 2023年11月7日，审计委员会批准聘请德勤为公司2024财年的独立注册公共会计师事务所，解聘普兰特莫兰[106] - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序有效，能确保重要信息及时传达和披露[108] - 截至2024年3月31日，公司财务报告内部控制有效[110] - 2023财年，公司发现使用后进先出法对存货估值的内部控制存在重大缺陷，2024财年实施补救计划并已完成整改[112][113][114] 交易安排与股权计划 - 2024年第一季度，无董事或高管采用或终止任何规则10b - 5 - 1交易安排或非规则10b - 5 - 1交易安排[116] - 2007年股权计划于2007年8月10日获股东批准，2017年7月28日延期，2027年8月到期，原授权发行至多100,000股A类或B类普通股或两者组合[122] - 2024财年，根据2007年股权计划授予4,864股[122] - 截至2024年3月31日，2007年股权计划下有40,094股可用于未来奖励分配[122] - 截至本10 - K年度报告日期，2007年股权计划未再授予额外股份[122] - 公司不存在未经股东批准的股权补偿计划[122] 报告附件与签署 - 补充时间表包含独立注册公共会计师事务所关于时间表的报告和附表II - 估值和合格账户[127] - 文档列出了多项协议和文件作为附件，如公司重述公司章程、贷款和担保协议等[128][129][131] - 报告于2024年6月13日由公司多位高管代表签署[134]

净销售额情况 - 2023年12月30日止三个月净销售额4.445亿美元，较2022年同期的4.733亿美元减少2880万美元，降幅6.1%[83] - 2023年12月30日止九个月净销售额11.506亿美元，较2022年同期的11.783亿美元减少2770万美元，降幅2.4%[85] 毛利率情况 - 2023年12月30日止三个月毛利率为12.2%，高于2022年同期的11.4%，主要因LIFO费用从3090万美元降至1200万美元[87] - 2023年12月30日止九个月毛利率为14.6%，高于2022年同期的10.0%，主要因LIFO费用从7930万美元降至1960万美元[93] 销售、一般和行政费用占比情况 - 2023年12月30日止三个月销售、一般和行政费用占净销售额的5.2%，高于2022年同期的4.6%[88] - 2023年12月30日止九个月销售、一般和行政费用占净销售额的5.5%，高于2022年同期的5.1%[94] 利息费用情况 - 2023年12月30日止三个月利息费用占净销售额的2.1%，高于2022年同期的0.9%，费用从430万美元增至940万美元[92] - 2023年12月30日止九个月利息费用占净销售额的2.0%，高于2022年同期的0.7%，费用从800万美元增至2310万美元[98] 有效税率情况 - 2023年12月30日止九个月有效税率为23.8%，高于2022年同期的23.5%，主要因州税率变化使税率提高0.3%[99] 营运资金情况 - 2023年12月30日营运资金为8.54246亿美元，高于2022年12月31日的6.42162亿美元[100] 现金流量情况 - 2023年前9个月经营活动使用现金1.281亿美元，2022年同期为1.895亿美元[102][103] - 2023年前9个月投资活动使用现金2380万美元，2022年同期为5150万美元[105][106] - 2023年前9个月融资活动提供现金1.541亿美元，2022年同期为2.426亿美元[107][108] - 2023年前9个月现金及等价物和受限现金增加216.3万美元，期末余额为1441.9万美元；2022年同期增加161.2万美元，期末余额为1251.6万美元[102] 利润指标情况 - 2023年9个月调整后净利润为8031.7万美元，2022年同期为1.01867亿美元[113] - 2023年9个月EBITDA为1.46926亿美元，FIFO EBITDA为1.66569亿美元；2022年同期EBITDA为1.02859亿美元，FIFO EBITDA为1.82192亿美元[115] 流动性情况 - 公司主要流动性需求包括偿债、资本支出和营运资金需求，预计现有运营和流动性来源能满足未来至少12个月现金需求[101] - 公司业务现金需求随蔬菜季节性生长周期波动，经营活动现金流是主要流动性来源之一[104] 风险情况 - 公司面临多种风险，如成本上升、劳动力短缺、气候影响、市场竞争等[119] 利率风险管理情况 - 公司通过固定和可变利率债务及固定利率租赁义务管理利率风险，自2023年3月31日以来市场风险敞口无重大变化[120]

业务概况 - 公司主要从事罐头、冷冻和罐装水果蔬菜以及薯片的生产和销售[49] 成本管理 - 原材料、燃料、劳工、运输等成本持续大幅上涨,公司通过签订短期供应合同、提前与种植商签约以及实施成本节约措施来应对成本上涨压力[50,51] - 公司主要采用LIFO法对存货进行估值,以应对高通胀环境[100] 销售情况 - 三个月内销售额下降7.4%至4.075亿美元,主要由于销量下降43.7百万美元,部分被价格上涨和产品组合改善带来的11.4百万美元增加所抵消[52,53] - 六个月内销售额增长0.2%至7.061亿美元,主要由于价格上涨52.6百万美元,部分被销量下降51.5百万美元所抵消[54,55] - 公司的贸易促销活动是销售和营销品牌产品的重要组成部分,对业务支持至关重要[99] 盈利情况 - 三个月内毛利率从9.5%上升至14.3%,主要由于LIFO费用从2.922亿美元下降至930万美元[56] - 三个月内销售、一般及管理费用占销售额的比重从4.7%上升至5.2%,主要由于销售额下降和某些固定费用性质[57] - 三个月内利息费用从240万美元上升至720万美元,主要由于利率上升和增加Amended Term Loan A-2借款[61,62] - 六个月内利息费用从380万美元上升至1380万美元,主要由于利率上升和增加Amended Term Loan A-2借款[68] 现金流管理 - 公司经营活动现金流为主要流动性来源,不存在表外融资安排[72] - 2023年9月30日6个月内经营活动使用现金2,627.9万美元,主要由于存货增加导致营运资金变动使用现金9,420万美元[73][74] - 2023年9月30日6个月内投资活动使用现金1,888.6万美元,主要用于资本支出2,650万美元[76][77] - 2023年9月30日6个月内筹资活动提供现金4,499万美元,主要由于借款净增加6,920万美元[78] - 公司拥有4亿美元的循环信贷额度,用于满足季节性营运资金需求[80][81] - 公司于2023年1月和5月分别调整了长期贷款协议,增加了一笔1.75亿美元和1.25亿美元的新增贷款[86][87][88] 财务指标 - 公司使用FIFO EBITDA作为非公认会计准则的财务指标,用于分析经营业绩和满足贷款协议的财务指标要求[95][98] - 公司定期评估长期资产是否存在减值迹象,如果预计未折现现金流小于账面价值则计提减值损失[101] - 公司在编制合并财务报表时会估计当期所得税费用和递延所得税资产负债[103] - 公司的定期福利计划受多种精算假设的影响,包括投资收益率、市场利率、员工相关因素等[104] 风险因素 - 公司面临原料成本上涨、劳动力短缺、气候变化等诸多风险因素[105,106] - 公司面临利率波动风险,通过固定和浮动利率债务及租赁来管理利率风险[108] - 公司的业务存在明显的季节性特征,主要体现在存货和应付账款的波动[92][93][94]

股权与股份 - 截至2023年7月28日，A类普通股流通股数为5,884,855股，B类普通股流通股数为1,708,781股[2] - 2023年第三季度公司回购43600股A类普通股，成本220万美元；2022年第三季度回购294041股A类普通股，成本1590万美元[40] - 2023年4月1日至4月30日，公司购买A类普通股32,000股，每股均价50.20美元[97] - 2023年5月1日至5月31日，公司购买A类普通股11,600股，每股均价49.13美元[97] - 2023年4 - 6月，公司共购买A类普通股43,600股，每股均价49.67美元[97] - 截至2023年6月，公司根据计划尚未购买的股份数量为550,661股[97] - 2023年4 - 6月，公司未购买B类普通股[97] 财务状况 - 2023年7月1日，公司总资产为12.56616亿美元，总负债为6.80792亿美元，股东权益为5.75824亿美元[4] - 2023年第一季度末，库存为7.35124亿美元，较2022年同期的5.17066亿美元有所增加[4] - 2023年第一季度末，长期债务（扣除流动部分）为4.14894亿美元，较2022年同期的1.67089亿美元有所增加[4] - 截至2023年7月1日、2022年7月2日和2023年3月31日，LIFO储备分别为3.007亿美元、1.901亿美元和3.024亿美元[22] - 截至2023年7月1日、2022年7月2日和2023年3月31日，持有待售资产分别为315.8万美元、463.9万美元和435.8万美元[24] - 截至2023年7月1日、2022年7月2日和2023年3月31日，长期债务分别为4.33894亿美元、1.71089亿美元和4.42695亿美元[24] - 2024财年和2023财年循环信贷借款方面，截至2023年7月1日未偿还借款为5206.4万美元，加权平均利率6.72%；截至2022年7月2日未偿还借款为7896.5万美元，加权平均利率2.80%；截至2023年3月31日未偿还借款为1.80598亿美元，加权平均利率6.34%[28] - 截至2023年7月1日和2022年7月2日的三个月，调整后税前收益分别为2856.1万美元和2595.5万美元，调整后净利润分别为2183.4万美元和1953.9万美元[78] 经营业绩 - 2023年Q1净销售额为2.98664亿美元，2022年同期为2.65193亿美元；净利润为2311.1万美元，2022年同期为510.3万美元[5] - 2023年Q1基本每股收益为3.04美元，2022年同期为0.62美元；摊薄后每股收益为3.01美元，2022年同期为0.62美元[5] - 2023年Q1经营活动提供的净现金为2502.4万美元，2022年同期使用的净现金为2281.5万美元[6] - 2023年Q1投资活动使用的净现金为1167.1万美元，2022年同期为1528.4万美元[6] - 2023年Q1融资活动使用的净现金为1331.8万美元，2022年同期提供的净现金为3943.1万美元[6] - 2023年Q1现金及现金等价物净增加3.5万美元，2022年同期增加133.2万美元[6] - 2023年和2022年第三季度营收分别为2.98664亿美元和2.65193亿美元，其中罐装蔬菜营收分别为2.5095亿美元和2.18335亿美元[19] - 2023年和2022年第三季度基本每股收益分别为3.04美元和0.62美元，摊薄后每股收益均为0.62美元[20] - 2023年和2022年第三季度折旧费用分别为880万美元和810万美元[23] - 2023年和2022年第三季度租赁成本分别为441.2万美元和605.5万美元，加权平均租赁期限融资租赁分别为4.5年和4.6年，经营租赁分别为4.9年和4.4年[36] - 2023年和2022年第三季度公司有效税率分别为23.6%和24.2%，当前期间有效税率下降主要因州税率变化使有效税率降低0.6%[37][38] - 2023年和2022年第三季度公司养老金计划净定期福利成本分别为39.9万美元和90.9万美元，两期间均无养老金缴款[39] - 2023年和2022年第三季度公司其他经营净收入分别为20万美元和210万美元，分别源于中西部非运营工厂出售和多项固定资产出售收益[41] - 2023年第二季度净销售额为2.987亿美元，较2022年同期的2.652亿美元增长3350万美元，增幅12.6%，主要因售价提高，销量下降部分抵消了价格上涨带来的有利影响[46] - 2023年第二季度毛利率为18.5%，高于2022年同期的8.6%，主要因本季度产生后进先出法（LIFO）信贷170万美元，而去年同期为LIFO费用1920万美元[48] - 2023年第二季度销售、一般和行政成本占净销售额的6.6%，低于2022年同期的6.9%，因净销售额增加和部分费用的固定性质[49] - 2023年第二季度基本每股收益为3.04美元，摊薄后每股收益为3.01美元，均高于2022年同期的0.62美元[56] - 2023年第二季度经营活动提供现金2500万美元，主要由净收益2310万美元和非现金费用1040万美元组成，部分被经营资产和负债使用的现金850万美元抵消[58] - 2023年第二季度投资活动使用现金1170万美元，主要用于资本支出1480万美元，部分被资产出售所得310万美元抵消[60] - 2023年第二季度融资活动使用现金1330万美元，主要因本季度净偿还债务880万美元，购买库藏股220万美元和支付融资租赁款230万美元[61] 公司业务 - 公司是包装水果和蔬菜的领先供应商，在八个州拥有26个工厂，产品销往约60个国家[8] - 公司果蔬销售在第三财季因假日零售需求增加而呈现季节性增长，应收账款余额在第二和第三财季末达到最高，第一财季末最低[75] - 公司果蔬生产具有季节性，不同蔬菜的库存高峰时间不同，如豌豆在仲夏，玉米和青豆在中秋[74] - 贸易促销是公司品牌产品销售和营销的重要组成部分，成本记录为净销售额的减少项[80] 债务协议 - 公司于2021年3月24日签订高级循环信贷协议，最高借款额度4亿美元，4 - 7月最高借款3亿美元，8 - 3月最高借款4亿美元[24] - 2020年5月28日公司与Farm Credit East, ACA签订协议获得1亿美元无担保定期贷款，利率3.3012%，2025年6月1日到期，2021财年起每季度偿还本金100万美元[28] - 2023年1月20日协议新增1.75亿美元定期贷款A - 2，2028年1月20日到期，以部分财产等担保，2023年3月1日起每季度偿还本金150万美元[30] - 2023年5月23日协议修订后，定期贷款A - 2变为2.985亿美元，2023年6月1日起每季度偿还本金375万美元[31] - 公司于2021年3月24日签订第四份修订和重述的贷款和担保协议，提供最高4亿美元的高级循环信贷额度，4 - 7月最高借款3亿美元，8月 - 次年3月最高借款4亿美元[63][64] - 公司于2023年1月20日签订第二份修订和重述的贷款和担保协议，包括1亿美元的A - 1定期贷款和1.75亿美元的A - 2定期贷款，后A - 2定期贷款修订为2.985亿美元的修订A - 2定期贷款[69][70][71] - 截至2023年7月1日，公司遵守循环信贷额度和定期贷款协议的所有契约[72] 会计政策与内部控制 - 公司使用LIFO方法对存货进行估值，中期LIFO计算需根据年末情况调整[21] - 公司在2022年4月1日采用ASU 2016 - 13，在2022年9月14日将借款利率与SOFR挂钩，均未对财务报表产生重大影响[14][15][16] - 公司使用后进先出（LIFO）法对大部分存货进行估值，认为在高通胀环境下该方法优于先进先出（FIFO）法[81] - 公司管理层在2023年3月31日财年结束后的审计中发现，使用LIFO法对存货估值的内部控制存在重大缺陷，导致LIFO储备低估[90] - 截至2023年7月1日，公司披露控制和程序有效，且报告期内公司财务报告内部控制无重大变化[92][93] - 公司已确定某些补救措施以减轻LIFO计算中重大缺陷的影响，包括实施新控制、增强现有控制和使用新开发软件[94] 风险因素 - 公司面临原材料等成本通胀，受俄乌战争、供应链和劳动力短缺等因素影响，试图通过锁定价格、成本节约和提价应对，但提价可能滞后且受竞争限制[44][45] - 公司面临诸多可能影响实际业绩的因素，如原材料成本上升、劳动力短缺、气候影响等[86] - 公司在业务中面临市场风险，包括经济状况、竞争、原材料价格和可用性变化以及利率波动等[88] 其他事项 - 截至2023年7月1日的三个月内，无董事或16条规定的高管采用或终止任何规则10b - 5 - 1交易安排或非规则10b - 5 - 1交易安排[100] - 公司无高级证券违约情况[98] - 公司无矿山安全披露事项[99]

公司基本信息 - 公司成立于1949年，在美国有26个主要设施，业务涵盖包装、制罐等[10] 业务销售情况 - 2023财年食品业务占总净销售额的98%，其中罐装蔬菜占食品包装净销售额的83% [14] - 2023财年净销售额为15.09352亿美元，2022财年为13.8528亿美元[17] - 2023财年国内销售额占比93.3%，国际销售额占比6.7% [20] - 公司2023财年第一至四季度净销售额分别为2.65193亿、4.39842亿、4.73254亿和3.31063亿美元[26] - 公司产品销售给零售商、餐饮服务行业等，还出口到约60个国家[16][17] 费用支出 - 2023财年支付Libby's®商标许可费10万美元[21] 员工情况 - 截至2023年3月31日，公司有2809名全职员工，旺季平均约3600名季节性员工[31] 业务策略 - 公司业务策略包括扩大市场份额、降低成本、把握增长机会和进行战略收购[11] 成本管理 - 公司通过短期供应合同等管理成本通胀风险，也会提高销售价格[19] 公司项目 - 公司开发了SAVES和GROWS两个关键项目，SAVES专注员工赋能、教育和精益制造原则应用，GROWS通过持续改进项目领导支持领导力发展[36] 公司理念 - 公司致力于在就业各方面提供平等机会，遵循公平劳动实践，不参与或容忍歧视等非法行为，认为多元化和包容性员工队伍有益[37] 市场风险披露 - 关于市场风险的定量和定性披露参考2023年年报中“管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析”部分[104]

股份信息 - 截至2023年1月27日，A类普通股流通股数为5,889,247股，B类普通股流通股数为1,707,241股[3] - 截至2022年12月31日，授权股份数量分别为20万股、140万股、2.978万股、2000万股、1000万股，流通股份数量分别为20万股、80.724万股、2.978万股、586.7759万股、170.7241万股[9] - 2022年12月31日止九个月，公司回购766071股A类普通股，成本4120万美元；2022年1月1日止九个月，回购557311股，成本2780万美元[34] - 2023财年前九个月，公司回购了4120万美元的普通股，较2022年同期增加1340万美元[67] - 2022年10月1日 - 12月31日，公司共回购A类普通股76,145股，平均价格为55.38美元[93] - 目前仍有550,661股A类普通股可根据计划回购[93] 财务状况 - 2022年12月31日，公司总资产为1,304,844,000美元，总负债为719,765,000美元，股东权益为585,079,000美元[5] - 2022年12月31日，应收账款净额为94,947,000美元，存货为780,457,000美元[5] - 2022年12月31日，应付账款为156,065,000美元，长期债务（扣除流动部分）为399,948,000美元[5] - 截至2022年12月31日，营运资金余额为64691.8万美元，较上一季度增加8749.4万美元；长期债务（扣除流动部分）为39994.8万美元[63] - 2022年12月31日、1月1日、3月31日存货分别为780457千美元、481978千美元、410331千美元[24] - 2022年12月31日、1月1日、3月31日物业、厂房及设备净值分别为297676千美元、258204千美元、268043千美元[24] - 2022年12月31日、1月1日、3月31日长期债务分别为403948千美元、127808千美元、113624千美元[25] - 2022财年和2023财年，循环信贷安排未偿还借款在2022年12月31日、1月1日、3月31日分别为313808千美元、33700千美元、20508千美元，加权平均利率分别为5.85%、1.35%、1.71%[27] - 2022年12月31日和1月1日止三个月折旧费用分别为870万美元和790万美元，九个月分别为2510万美元和2250万美元[24] - 2022年12月31日、1月1日、3月31日长期债务账面价值分别为403948千美元、127808千美元、113624千美元，估计公允价值分别为396408千美元、127371千美元、108608千美元[35] 经营业绩 - 2022年第四季度净销售额为473,254,000美元，2022年前九个月净销售额为1,178,289,000美元[6] - 2022年第四季度净利润为21,054,000美元，2022年前九个月净利润为42,288,000美元[6] - 2022年第四季度基本每股收益为2.77美元，2022年前九个月基本每股收益为5.36美元[6] - 2023财年前三季度净利润分别为5103万美元、1.6131亿美元、2.1054亿美元，2022财年前三季度净利润分别为1.4136亿美元、1.1654亿美元、1.8664亿美元[8] - 2022年12月31日和2022年1月1日三个月净销售额分别为4.73254亿美元、4.45593亿美元，九个月净销售额分别为11.78289亿美元、10.52891亿美元[19] - 2022年12月31日和2022年1月1日三个月基本每股收益分别为2.77美元、2.16美元，九个月基本每股收益分别为5.36美元、5.02美元[20] - 2022年12月31日和2022年1月1日三个月摊薄每股收益分别为2.74美元、2.14美元，九个月摊薄每股收益分别为5.31美元、4.98美元[20][21] - 2022年12月31日止三个月净销售额为4.733亿美元，较上年同期增长2770万美元，增幅6.2%；9个月净销售额为11.783亿美元，较上年同期增长1.254亿美元，增幅11.9%[45][47] - 2022年12月31日止三个月毛利率为11.4%，上年同期为10.1%；9个月毛利率为10.0%，上年同期为11.5%[49][55] - 2022年12月31日止三个月销售、一般和行政费用占净销售额的4.6%，上年同期为4.7%；9个月占比为5.1%，上年同期为5.5%[50][56] - 2022年12月31日止三个月其他经营费用净额为20万美元，上年同期为40万美元；9个月其他经营收入为240万美元，上年同期为净其他经营费用70万美元[51][57] - 2022年12月31日止三个月其他非经营收入为200万美元，上年同期为220万美元；9个月其他非经营收入为510万美元，上年同期为700万美元[53][59] - 2022年12月31日止三个月利息费用占净销售额的0.9%，上年同期为0.3%；9个月占比为0.7%，上年同期为0.4%[54][60] - 2022年第四季度和前三季度，基本每股收益分别为2.77美元和5.36美元，摊薄后每股收益分别为2.74美元和5.31美元，均高于2022年同期[62] - 2022年第四季度和前三季度，调整后净利润分别为4471.8万美元和1.0298亿美元，计算时采用FIFO法并排除了股权投损失的影响[78] 现金流量 - 2022年前九个月经营活动净现金使用量为189,480,000美元，投资活动净现金使用量为51,496,000美元，融资活动净现金提供量为242,588,000美元[7] - 2022年前九个月现金及现金等价物净增加1,612,000美元，期末现金及现金等价物为12,516,000美元[7] - 2022年前九个月，经营活动使用的净现金为1.895亿美元，较上年同期增加1.784亿美元，主要因营运资金使用现金增加，其中存货增加2.313亿美元，部分被应付账款等项目减少抵消[64] - 2022年前九个月，投资活动使用的现金为5150万美元，较上年同期增加1980万美元，主要因物业、厂房及设备增加2010万美元[65] - 2022年前九个月，融资活动提供的现金为2.426亿美元，较上年同期增加2.487亿美元，公司借款7.833亿美元并偿还4.93亿美元，提供净现金2.903亿美元[66] 会计政策与准则 - 2022年4月1日起，公司采用ASU 2016 - 13，对金融工具信用损失进行计量，该准则对合并财务报表无重大影响[15] - 2022年9月14日高级循环信贷协议修订后，公司借款利率与有担保隔夜融资利率（SOFR）挂钩，采用ASU 2020 - 04对合并财务报表无重大影响[16] - 2022年9月14日，公司对贷款和担保协议进行修订，将循环信贷工具的利率基准从LIBOR替换为SOFR加利差调整，未对借款利率产生重大影响[70] 税率情况 - 2022年12月31日和1月1日止九个月，公司有效税率分别为23.5%和23.6%，当期有效税率下降主要因联邦税收抵免影响[32] - 2022年截至12月31日和2022年截至1月1日的九个月内，公司有效税率分别为23.5%和23.6%，当期有效税率下降主要因联邦抵免影响，使有效税率降低0.5%，但部分被州所得税等项目0.1%的增长抵消[61] 公司业务与风险 - 公司是包装水果和蔬菜的领先供应商，在八个州拥有26个工厂，产品销往全国主要杂货店以及80个国家的出口客户等[10] - 公司面临多种可能影响实际业绩的因素，如原材料成本上升、劳动力短缺等[85] - 自2022年3月31日以来，公司市场风险敞口无重大变化，主要面临利率波动风险[87] 公司合规与控制 - 公司为加速申报公司[2] - 2022年12月31日，公司遵守所有信贷协议中的契约条款；2022年12月31日后，公司修订了定期贷款并签订了第二份修订和重述贷款协议[71][72] - 截至2022年12月31日，公司披露控制和程序有效[89] - 报告期内，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[90] 其他经营情况 - 截至2022年12月31日、2022年1月1日和2022年3月31日，后进先出法储备分别为2.438亿美元、1.593亿美元和1.645亿美元[23] - 2022年12月31日和2022年1月1日三个月产品销售成本分别增加3090万美元、1900万美元，九个月产品销售成本分别增加7930万美元、3070万美元[23] - 2022年12月31日止三个月公司净其他经营费用为20万美元，主要因闲置生产设备减记；2022年1月1日止三个月为40万美元，主要因与待售物业相关杂项费用[35] - 2022年12月31日和1月1日止九个月，公司养老金计划无缴费[33] - 2022年9个月内净其他经营收入为240万美元，2021年同期净其他经营费用为70万美元[36] - 2022年12月31日止三个月公司在纽约一家工厂停止青豆生产，产生遣散费和生产设备减记[38][52] 贷款协议 - 2023年1月20日公司与Farm Credit East, ACA签订第二份修订和重述的贷款和担保协议，包括1亿美元的A - 1定期贷款和1.75亿美元的A - 2定期贷款[39][40] - A - 1定期贷款利率为3.3012%，2025年6月1日到期，无担保；A - 2定期贷款2028年1月20日到期，由部分财产、厂房和设备担保，利率基于SOFR加额外利差[39][40]