股权发行与交易 - 2016年7 - 8月，公司向董事长B. Luke Weil发行287.5万股普通股，总价2.5万美元，约0.009美元/股[14] - 2019年1月31日，公司完成1080万单位的首次公开募股（IPO），含80万单位超额配售权，发行价10美元/单位，总收益1.08亿美元[15][30][42] - 2019年1月31日，IPO同时完成39.5万私人单位的私募配售，价格10美元/单位，总收益395万美元[16][31][42] - 2019年1月31日公司完成首次公开发行10,800,000个单位，每个单位10美元，总收益1.08亿美元[153] - 首次公开发行同时，公司完成向特定股东和承销商私募出售395,000个单位，每个单位10美元，总收益395万美元[154] - 公司首次公开募股出售1080万股单位，单价10美元，其中包括承销商部分行使超额配售权的80万股[179] - 特定初始股东在首次公开募股结束时同时购买39.5万股私募单位，总价395万美元[181] - 公司初始股东在首次公开发行前持有287.5万股普通股[204] 交易成本与资金安排 - 交易成本达320.4451万美元，包括270万美元承销费和50.4451万美元发行成本[17][32] - IPO设立的信托账户外持有71.5097万美元现金，用于营运资金[17][32] - IPO相关成本为320.4451万美元，其中承销费270万美元，其他成本50.4451万美元[43] - IPO和私募单元出售后，信托账户存入1.08亿美元，支付交易费用后，信托账户外有71.5万美元现金用于营运资金[43] - 交易成本为3,204,451美元，包括270万美元承销费和504,451美元发行成本[155] - 截至2019年1月31日，715,097美元现金存于信托账户外用于营运资金[155] - 首次公开发行结束后，1.08亿美元存入信托账户[156] - 承销商获得首次公开募股总收益2.5%的现金承销折扣，即270万美元[187] - 公司将在业务合并完成后向联席账簿管理人支付相当于首次公开募股总收益3.0%的现金费用[188] 股东与登记情况 - 截至2019年3月21日，公司单位有13名登记持有人，普通股有18名，权利有1名，认股权证有1名[26] 公司亏损情况 - 2018年和2017年，公司净亏损分别为1.4772万美元和424美元，均为运营和组建成本[40] - 2018年运营成本为14,772美元，2017年为424美元；2018年净亏损14,772美元，2017年为424美元[140] - 2018年基本和摊薄后每股净亏损为0.01美元，2017年为0.00美元[140] - 2018年净亏损14,772美元，2017年为424美元[148] 流动性与资金需求 - 截至2018年12月31日，公司无现金，IPO前通过出售创始人股份获2.5万美元及赞助商无担保贷款满足流动性需求[41] 业务合并相关安排 - 公司预计使用信托账户资金完成初始业务合并，可提取利息支付税费和最高10万美元营运资金[33] - 公司计划用信托账户外资金识别、评估目标业务，进行尽职调查和完成业务合并[34] - 与一名董事会成员达成协议，若完成其介绍的业务合并，需支付相当于交易总对价0.6%的成功费[45] - 与非关联第三方达成协议，若完成其介绍的业务合并，需支付相当于交易总对价0.75% - 1%的成功费[46] - 公司初始业务合并目标企业公允价值至少为信托账户余额的80%[161] - 若2020年7月31日前未完成业务合并，公司将自动清算[164] - 首次公开募股后，公司与一名董事达成协议，业务合并完成后支付相当于交易总对价0.6%的成功费[189] - 公司与第三方达成协议，业务合并完成后支付相当于交易总对价0.75% - 1.0%的成功费[190] 表外安排与债务情况 - 截至2018年12月31日，公司无表外安排相关的义务、资产或负债[49] - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期义务[50] 内部控制情况 - 首席执行官和首席财务官评估认为，截至2018年12月31日，公司的披露控制和程序有效[58] - 首席执行官和首席财务官认为，截至2018年12月31日，公司的财务报告内部控制有效[60] - 最近一个财季，公司财务报告内部控制无重大变化[61] 公司管理团队 - 公司现任董事和高管包括Julio A. Torres（51岁，首席执行官兼董事）等6人[64] 董事会结构 - 公司董事会分为三类，每年仅选举一类董事，每类任期三年[79] 独立董事情况 - 公司确定B. Luke Weil、Matthew S. N. Kibble和David Schulhof为符合纳斯达克上市标准和美国证券交易委员会规则的独立董事[80] 委员会设立 - 2019年1月28日，公司成立审计、提名和薪酬委员会，成员均为独立董事[82][84][89] 合规申报情况 - 2018财年，公司高管、董事和持股超10%的实益拥有人遵守了《交易法》第16(a)条的申报要求[90] 高管薪酬情况 - 公司未向高管支付现金薪酬，可能支付咨询、中介费或成功费，并报销自掏腰包的费用[92] - 公司成立以来未向高管或董事授予股票期权、股票增值权或其他长期激励计划奖励[94] 股东权益披露 - 披露了部分股东和管理层对普通股的实益所有权信息，如B. Luke Weil持股1,514,680股，占比10.77% [104] 内幕股托管情况 - 上市前所有内幕股已存入托管，50%在特定条件下提前解锁，另50%在业务合并完成一年后解锁[102] - 托管期间，内幕股持有人转让受限，特定情况除外[103][105] 薪酬计划情况 - 截至2018年12月31日，公司没有授权发行权益证券的薪酬计划[107] 审计费用情况 - 2018和2017财年，公司支付给Marcum LLP的审计费用分别约为97,500美元和37,500美元[112] - 2018和2017财年，Marcum LLP未提供审计相关、税务及其他费用的服务[113][114][115] 财务指标变化 - 截至2018年12月31日，递延发行成本为156,276美元，2017年为35,839美元[136] - 截至2018年12月31日，应付账款和应计费用为10,075美元，2017年为2,917美元[136] - 2018和2017年加权平均流通股数均为2,500,000股[140] - 截至2018年12月31日，累计亏损为28,997美元，2017年为14,225美元[136] - 截至2018年12月31日，股东权益（赤字）为 - 3,997美元，2017年为10,775美元[136] - 2018年经营活动使用的净现金为7,614美元，2017年为6,308美元[148] - 2018年融资活动提供的净现金为7,614美元，2017年为6,308美元[148] 前期借款偿还 - 截至2018年12月31日，公司一名董事为首次公开募股垫付72239美元，该款项无利息且按需偿还，于2019年1月31日偿还[183] - 2016年11月7日，公司向一名董事发行本票借款34259美元，于2019年1月31日偿还[185] 证券授权与流通情况 - 公司授权发行100万股优先股，截至2018年和2017年12月31日，无优先股发行或流通[192] - 公司授权发行1亿股普通股，截至2018年和2017年12月31日，有287.5万股发行并流通，其中37.5万股可能被没收[193] 认股权证相关情况 - 公司赎回公开认股权证时，管理层可要求持有人以“无现金方式”行使[204] - 认股权证行使价和可发行普通股数量在特定情况下可调整[204] - 若公司发行普通股或股权关联证券价格低于8.5美元/股，且总收益超总股权收益60%，20个交易日成交量加权平均交易价格低于8.5美元/股，认股权证行使价将调整为市场价值或发行价格较高者的115% [204] - 公司无需对认股权证进行现金净额结算[204] - 若公司未能在规定时间完成业务合并并清算信托账户资金，认股权证持有人无法获得相关资金[204] 后续事项评估 - 公司评估了资产负债表日至财务报表发布日的后续事项，除特定注释外无需调整或披露[205]