文章核心观点 - 南方州银行控股公司(Southern States Bancshares, Inc.)完成收购CBB Bancorp(Century Bank的控股公司) [1][2][3] - 此次收购增强了南方州银行在佐治亚州特别是亚特兰大大都市区的业务布局 [2] - 收购完成后,南方州银行将成为东南地区一流的社区银行,在阿拉巴马州和佐治亚州拥有15家全服务网点和2家贷款生产办事处 [2] 根据相关目录分别进行总结 交易概况 - 南方州银行控股公司完成收购CBB Bancorp,CBB Bancorp已并入南方州银行控股公司,Century Bank也并入南方州银行 [1] - 原CBB Bancorp股东可选择获得1.550股南方州银行普通股或45.63美元现金(最多10%的股份可获得现金对价) [3] 交易背景和目的 - 此次收购增强了南方州银行在佐治亚州特别是亚特兰大大都市区的业务布局 [2] - 收购完成后,南方州银行将成为东南地区一流的社区银行 [2] 交易对双方的影响 - 南方州银行期望此次交易能带来协同效应和其他预期收益 [6][7] - 但也面临一些风险和不确定性,如业务整合、客户和员工关系维护等 [6][7]

净利息收入与收益率 - 2024年第二季度净利息收入为2157.9万美元，同比增长11.0%[3] - 2024年第二季度净利息收益率为3.56%，同比下降17个基点[3] - 公司2024年第二季度净利息收入为21,579千美元，同比增长11%[10] - 2024年上半年总利息收入为79,743千美元，同比增长31%[10] - 2024年6月30日的净利息收入为21,579千美元，同比增长11.0%[11] - 2024年6月30日的净利息差为2.59%，较2023年同期下降0.27个百分点[11] - 2024年6月30日的净利息收益率为3.56%，较2023年同期下降0.17个百分点[11] - 净利息收入从2023年6月的38,978百万美元增长至2024年6月的42,418百万美元，同比增长8.8%[13] - 净利息收益率从2023年6月的3.89%下降至2024年6月的3.57%，同比下降0.32个百分点[13] - 2024年6月30日的净利息收入为21579千美元，同比增长11.05%[20] - 2024年6月30日的净利息收益率为3.56%，同比下降0.33个百分点[20] - 公司2024年第二季度净利息收入为21,579千美元，同比增长11.0%[32] - 2024年第二季度净息差（NIM）为3.56%，同比下降0.17个百分点[32] - 2024年第二季度贷款收益率为7.17%，同比增长0.56个百分点[32] - 2024年第二季度净利息收入为2160万美元，较2024年第一季度增长3.6%，主要得益于高利率环境下的资产收益率提升[47] - 2024年第二季度净利息收益率（NIM）为3.56%，较上一季度下降3个基点，主要由于利率上升导致负债成本增速快于资产收益率[48] 非利息收入与支出 - 2024年第二季度非利息收入为136.8万美元，同比下降80.1%[5] - 2024年第二季度非利息支出同比下降15.0%，主要由于一次性退休相关费用减少[7] - 2024年上半年非利息收入为2,636千美元，同比下降69.5%[10] - 公司2024年第二季度非利息支出为11,411千美元，同比下降15%[10] - 2024年上半年非利息支出为21,786千美元，同比下降7.6%[10] - 2024年6月30日的非利息收入资产为137,917千美元，同比增长6.9%[11] - 2024年第二季度非利息收入为1,368千美元，同比下降80.1%[32] - 2024年第二季度非利息收入为140万美元，较2024年第一季度增长7.9%，主要得益于银行自有寿险（BOLI）收入增加和证券净收益[49] - 2024年第二季度非利息支出为1140万美元，较2024年第一季度增长10.0%，主要由于120万美元的电信欺诈损失[43] - 公司2024年6月30日的总非利息支出为1.1411亿美元，较2024年3月31日增长10.0%，较2023年6月30日下降15.0%[50] 资产与负债 - 2024年第二季度平均生息资产为24.404亿美元，同比增长16.7%[3] - 2024年第二季度总资产为25.72011亿美元，同比增长12.9%[9] - 2024年第二季度总存款为21.75678亿美元，同比增长13.1%[9] - 2024年6月30日的总利息收入资产为2,440,425千美元，同比增长16.7%，利息收入为41,007千美元，收益率为6.76%[11] - 2024年6月30日的总资产为2,553,010千美元，同比增长16.0%[11] - 公司总资产从2023年6月的2,129,328百万美元增长至2024年6月的2,500,144百万美元，同比增长17.4%[13] - 2024年6月30日的平均资产为2553010千美元，同比增长19.93%[20] - 公司总资产从2023年6月的2,277,803千美元增长至2024年6月的2,572,011千美元，增长12.9%[33] - 2024年6月30日的总贷款为20.21877亿美元，较2024年3月31日增长2.6%，较2023年6月30日增长17.4%[51] - 2024年6月30日的平均贷款为19.87533亿美元，较2024年3月31日增长3.7%，较2023年6月30日增长18.5%[51] 股东权益与资本 - 2024年第二季度股东权益为2.30581亿美元，同比增长16.9%[9] - 2024年6月30日的股东权益为226,527千美元，同比增长17.1%[11] - 2024年6月30日的股东权益总额为230581千美元，同比增长16.89%[20] - 2024年6月30日的有形普通股权益为212984千美元，同比增长18.76%[20] - 2024年6月30日，公司一级资本充足率为9.54%，较2023年同期有所提升[27] - 公司股东权益占总资产比例从2023年6月的8.66%上升至2024年6月的8.97%[33] - 公司总资本比率从2023年6月的14.42%上升至2024年6月的14.50%[33] - 公司CET1资本比率从2023年6月的9.11%上升至2024年6月的9.54%[33] 贷款与信用损失 - 2024年6月30日的贷款净额为1,987,533千美元，同比增长18.5%，利息收入为35,421千美元，收益率为7.17%[11] - 贷款净额从2023年6月的1,643,376百万美元增长至2024年6月的1,951,910百万美元，同比增长18.8%[13] - 非应计贷款从2023年6月的1,010百万美元增长至2024年6月的3,784百万美元，同比增长274.7%[15] - 信用损失准备金从2023年6月的21,385百万美元增长至2024年6月的25,828百万美元，同比增长20.8%[15] - 非应计贷款占总贷款的比例从2023年6月的0.06%上升至2024年6月的0.19%，同比增长0.13个百分点[15] - 非应计贷款中，商业房地产抵押贷款占比最高，2024年6月为2,182百万美元，占总非应计贷款的57.7%[15] - 公司平均贷款净额在2024年6月30日为19.875亿美元，同比增长18.5%[16] - 公司总贷款在2024年6月30日为20.218亿美元，同比增长17.4%[16] - 公司信用损失准备金在2024年6月30日为2582.8万美元，同比增长20.8%[16] - 公司净冲销贷款在2024年6月30日为383万美元，同比增长1318.5%[16] - 公司信用损失准备金占平均贷款净额的比例为0.22%，同比下降0.15个百分点[16] - 2024年第二季度不良贷款总额为380万美元，占贷款总额的0.19%，较2023年同期增长280万美元[22] - 2024年第二季度信用损失拨备为110万美元，较第一季度减少10万美元[23] - 2024年第二季度净冲销额为38.3万美元，占平均贷款的0.08%，较第一季度减少8.7万美元[24] - 2024年6月30日，公司信用损失拨备占贷款总额的1.28%，占不良贷款的682.56%[25] - 公司不良贷款从2023年6月的1,010千美元增长至2024年6月的3,784千美元，增长274.7%[33] - 公司净冲销率从2023年6月的0.01%上升至2024年6月的0.08%[33] - 2024年6月30日的不良贷款为3784万美元，较2024年3月31日增长9.8%，较2023年6月30日增长274.7%[51] - 2024年6月30日的信用损失准备金为1067万美元，较2024年3月31日下降13.7%，较2023年6月30日下降31.5%[51] - 2024年6月30日的信用损失准备金余额为2.5828亿美元，较2024年3月31日增长2.7%，较2023年6月30日增长20.8%[51] - 2024年6月30日的净冲销额为383万美元，较2024年3月31日下降18.5%，较2023年6月30日增长1318.5%[51] - 2024年6月30日的不良贷款占总贷款的比例为0.19%，较2024年3月31日的0.17%有所上升[51] - 2024年6月30日的净冲销额占平均贷款的比例为0.08%，较2024年3月31日的0.10%有所下降[51] - 2024年6月30日的信用损失准备金占总贷款的比例为1.28%，与2024年3月31日持平[51] 存款与资金成本 - 2024年第二季度总存款为21.75678亿美元，同比增长13.1%[9] - 2024年6月30日的总存款成本为3.27%，较2023年同期上升0.89个百分点[11] - 储蓄和货币市场账户的平均余额从2023年6月的825,982百万美元增长至2024年6月的916,145百万美元，同比增长10.9%[13] - 定期存款的平均余额从2023年6月的437,573百万美元增长至2024年6月的679,432百万美元，同比增长55.3%[13] - 2024年6月30日，公司总存款为21.76亿美元，较2023年同期增长13.1%[26] - 2024年第二季度核心存款占总存款比例为81.78%，同比下降4.65个百分点[32] - 公司非利息存款从2023年6月的449,433千美元下降至2024年6月的416,068千美元，下降7.4%[33] - 公司核心存款从2023年6月的1,662,855千美元增长至2024年6月的1,779,253千美元，增长7.0%[33] 净收入与每股收益 - 公司2024年第二季度净收入为8,198千美元，同比下降6.4%[10] - 2024年上半年净收入为16,317千美元，同比下降0.7%[10] - 公司2024年第二季度基本每股收益为0.91美元，同比下降9%[10] - 2024年6月30日的净收入为8198千美元，同比增长0.98%[20] - 2024年6月30日的核心净收入为9058千美元，同比增长28.34%[20] - 2024年6月30日的税前拨备核心净收入为12668千美元，同比增长19.19%[20] - 公司核心净收入在2024年第二季度达到905.8万美元，同比增长28.3%[21] - 2024年第二季度净收入为8,198千美元，同比下降6.4%[32] - 2024年第二季度每股基本收益为0.91美元，同比下降9.0%[32] - 2024年第二季度核心净收入为9,058千美元，同比增长28.3%[32] - 2024年第二季度资产回报率（ROAA）为1.29%，同比下降0.31个百分点[32] - 公司2024年第二季度净收入为820万美元，稀释每股收益为0.90美元，与2024年第一季度持平，但较2023年第二季度的880万美元有所下降[38] - 2024年第二季度核心净收入为910万美元，稀释每股收益为1.00美元，较2024年第一季度的810万美元和2023年第二季度的710万美元有所增长[38] 效率比率与费用管理 - 2024年第二季度效率比率为49.78%，同比下降1.22个百分点[32] - 2024年第二季度核心效率比率为44.75%，显示出公司在费用管理方面的有效性[46] 公司战略与增长 - 公司总部位于阿拉巴马州安尼斯顿，通过其全资子公司南方州银行运营13家分行和2个贷款生产办公室[28] - 公司预计未来将继续通过收购和业务扩展实现增长[30] - 公司预计将于2024年8月1日完成对CBB Bancorp的收购，以加强平台、推动贷款和存款增长，并扩展在乔治亚州的市场份额[46] 非GAAP财务指标 - 公司非GAAP财务指标用于评估业绩，但不应替代GAAP财务信息[18] - 公司提供了非GAAP财务指标与GAAP财务指标的对照表[19] 其他 - 2024年6月30日的资金成本为3.41%，较2023年同期上升0.83个百分点[11] - 2024年6月30日的核心平均资产回报率为1.43%，同比增长0.07个百分点[20] - 2024年6月30日的不良资产占总资产比例从2023年6月的0.17%下降至2024年6月的0.15%[33] - 2024年第二季度贷款年化增长率为10.3%，存款年化增长率为12.6%，显示出公司在经济周期中的稳健表现[46]

财务表现 - 2024年第二季度公司净收入为820万美元，稀释后每股收益为0.90美元，与2024年第一季度的810万美元净收入和0.90美元稀释后每股收益相比略有增长 [62] - 核心净收入为910万美元，稀释后每股核心收益为1.00美元，较2024年第一季度的810万美元核心净收入和0.90美元稀释后每股核心收益有所提升 [62] - 净利息收入为2160万美元，较上一季度增长3.6%，主要得益于生息资产收益率的提高 [15] - 净利息收益率（NIM）为3.56%，较上一季度的3.59%略有下降，主要由于付息存款成本的增加 [3][64] 贷款与存款 - 截至2024年6月30日，公司贷款总额为20.2亿美元，较2024年3月31日的19.7亿美元增长2.6%，较2023年6月30日的17.2亿美元增长17.4% [6][67] - 存款总额为21.8亿美元，较2024年3月31日的21.1亿美元增长3.1%，较2023年6月30日的19.2亿美元增长13.1% [19][82] - 非利息存款占总存款的比例为19.12%，较上一季度的19.75%有所下降 [19][42] 资产质量 - 2024年第二季度不良贷款为378万美元，占贷款总额的0.19%，较2024年第一季度的344万美元和2023年第二季度的101万美元有所增加 [18][32] - 信贷损失拨备为2583万美元，占贷款总额的1.28%，与上一季度持平 [7][33] - 2024年第二季度净冲销额为38.3万美元，占平均贷款的0.08%，较上一季度的47万美元有所下降 [39][51] 资本与流动性 - 截至2024年6月30日，公司股东权益为2.31亿美元，较2024年3月31日的2.23亿美元增长3.5% [69][73] - 一级资本比率为8.72%，较上一季度的8.79%略有下降 [8][86] - 核心资本充足率（CET1）为9.54%，较上一季度的9.39%有所提升 [8][86] 非利息收入与支出 - 2024年第二季度非利息收入为140万美元，较上一季度的130万美元增长7.9%，主要得益于银行自有寿险收入的增加 [4][78] - 非利息支出为1140万美元，较上一季度的1040万美元增长10.0%，主要由于一笔120万美元的电汇欺诈损失 [5][79] - 2024年第二季度效率比率为49.78%，核心效率比率为44.75% [42][75]

资产与负债 - 公司2024年第一季度总资产为25.11亿美元，较2023年第四季度的24.47亿美元增长2.6%[16] - 2024年第一季度贷款总额为19.65亿美元，较2023年第四季度的18.85亿美元增长4.3%[16] - 2024年第一季度存款总额为21.10亿美元，较2023年第四季度的20.18亿美元增长4.6%[16] - 2024年第一季度贷款损失准备金为2514.4万美元，较2023年第四季度的2437.8万美元增长3.1%[16] - 2024年第一季度贷款净增加81,111千美元，同比增长36.0%[28] - 2024年第一季度存款净增加91,609千美元，同比增长33.2%[28] - 截至2024年3月31日，公司贷款总额为1,971,396,000美元，其中商业房地产贷款占比最高，为60.0%[86] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，建筑和开发贷款占比12.8%，住宅抵押贷款占比12.1%，商业和工业贷款占比14.7%[86] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，消费和其他贷款占比最低，仅为0.4%[86] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，房地产抵押贷款总额为252,934千美元，其中建筑和开发贷款占248,515千美元[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，住宅贷款总额为238,702千美元，其中15,864千美元为2024年新增贷款[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，商业贷款总额为1,182,634千美元，其中31,761千美元为2024年新增贷款[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，特殊关注贷款总额为18,573千美元，其中商业贷款占6,033千美元[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，次级贷款总额为16,212千美元，其中商业贷款占7,803千美元[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，可疑贷款总额为0千美元，表明公司贷款组合质量较高[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，2024年新增贷款总额为343,812千美元，其中商业贷款占31,761千美元[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，2024年新增贷款总额为343,812千美元，其中住宅贷款占15,864千美元[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，2024年新增贷款总额为343,812千美元，其中建筑和开发贷款占13,948千美元[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，2024年新增贷款总额为343,812千美元，其中商业和工业贷款占31,761千美元[93] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，2023年房地产抵押贷款总额为242,960千美元，其中建筑和开发贷款占48,141千美元，住宅贷款占224,135千美元，商业贷款占1,119,512千美元[95] - 截至2024年3月31日，公司抵押依赖贷款总额为20,634千美元，其中房地产贷款占18,265千美元，其他贷款占2,369千美元[97] - 截至2024年3月31日，公司贷款逾期总额为2,029千美元，其中30-59天逾期占1,791千美元，60-89天逾期占238千美元[99] - 截至2024年3月31日，公司非应计贷款总额为2,825千美元，其中房地产抵押贷款占2,024千美元，商业和工业贷款占778千美元[99] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，住宅贷款逾期总额为926千美元，其中30-59天逾期占773千美元，60-89天逾期占153千美元[99] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，商业贷款逾期总额为870千美元，其中30-59天逾期占827千美元，60-89天逾期占43千美元[99] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，消费者和其他贷款逾期总额为0千美元，表明该类别贷款表现良好[99] - 截至2024年3月31日，公司贷款组合中，建筑和开发贷款逾期总额为0千美元，表明该类别贷款表现良好[99] - 截至2024年3月31日，公司存款总额为2,109,798美元，较2023年12月31日的2,018,189美元有所增加[113] - 截至2024年3月31日，公司定期存款到期情况显示，551,759美元将在2024年4月1日至2025年3月31日期间到期[113] - 截至2024年3月31日，公司信贷承诺总额为427,164千美元，较2023年12月31日的504,781千美元有所下降[126] - 截至2024年3月31日，公司85%的贷款组合集中在房地产领域，主要市场为阿拉巴马州和乔治亚州[131] 收入与利润 - 2024年第一季度净利息收入为2.08亿美元，同比增长6.6%[20] - 2024年第一季度净收入为811.9万美元，同比增长5.8%[20] - 2024年第一季度基本每股收益为0.91美元，同比增长4.6%[20] - 2024年第一季度非利息收入为126.8万美元，同比下降29.0%[20] - 2024年第一季度非利息支出为1037.5万美元，同比增长2.1%[20] - 2024年第一季度净收入为8,119千美元，同比增长5.8%[22] - 2024年第一季度综合收入为8,097千美元，同比下降8.7%[22] - 2024年第一季度基本每股收益为0.91美元，同比增长4.6%[77] - 2024年第一季度净收入为8,119千美元，同比增长5.8%[77] - 2024年第一季度净收入为810万美元，较2023年第四季度的890万美元和2023年第一季度的770万美元有所变化[179] - 2024年第一季度年化平均资产回报率（ROAA）为1.33%，较2023年第四季度的1.53%和2023年第一季度的1.51%有所下降[182] - 2024年第一季度年化平均股东权益回报率（ROAE）为14.87%，较2023年第四季度的17.02%和2023年第一季度的16.67%有所下降[182] - 2024年第一季度基本每股收益为0.91美元，较2023年第四季度的1.00美元和2023年第一季度的0.87美元有所变化[182] - 2024年第一季度净利息收入为2080万美元，较2023年第四季度的2040万美元增长2.1%，较2023年第一季度的1950万美元增长6.6%[182] - 2024年第一季度净利息收益率为3.59%，较2023年第四季度的3.69%和2023年第一季度的4.07%有所下降[182] - 2024年第一季度非利息收入和非利息支出的变化对净收入产生了显著影响[193] - 公司2024年第一季度净利息收入为2083.9万美元，同比增长6.6%，主要由于贷款平均余额增长19.1%至19.16亿美元，以及贷款平均收益率从6.38%上升至7.06%[198] - 2024年第一季度利息支出增加874.4万美元，同比增长95.5%，主要由于付息负债平均余额增长26.8%至17.82亿美元，以及付息负债平均成本从2.64%上升至4.04%[198] - 公司2024年第一季度净息差为3.59%，同比下降48个基点，净利差为2.63%，同比下降70个基点[198] - 2024年第一季度非利息收入为126.8万美元，同比下降29.0%，主要由于证券投资净损失12万美元，而2023年同期为净收益51.4万美元[201][202] - 2024年第一季度存款账户服务费收入为46.3万美元，同比增长2.9%，主要由于存款增长带动服务费收入增加[203] - 2024年第一季度银行卡服务和交换费收入为39.7万美元，同比增长5.9%，主要由于交易量增加导致交换费收入上升[206] - 2024年第一季度SBA/USDA费用为6.4万美元，同比下降52.2%，主要由于2023年同期贷款销售收益较高且2024年服务收入减少[205] - 2024年第一季度利率互换费用为1.5万美元，较2023年同期的净支出4000美元大幅改善，主要由于公允价值调整收益[204] 现金流 - 2024年第一季度经营活动产生的净现金为11,396千美元，同比增长27.5%[28] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为79,214千美元，同比增长19.5%[28] - 2024年第一季度融资活动产生的净现金为54,290千美元，同比下降33.5%[28] - 2024年第一季度现金及现金等价物减少13,528千美元，同比下降155.7%[28] 信用风险管理 - 公司于2023年1月1日采用了新的会计准则ASU 2016-13（CECL），用于衡量金融工具的信用损失[48] - 截至2024年3月31日，公司应收利息为8,134千美元，较2023年12月31日的7,377千美元有所增加[53] - 表外信用风险敞口的信用损失准备在2024年3月31日为1,288千美元，较2023年12月31日的1,239千美元有所增加[54] - 公司对贷款组合的信用损失准备基于历史损失经验、当前资产质量趋势、经济条件等因素进行评估[49] - 公司采用折现现金流、违约概率/违约损失率或剩余寿命法来评估具有相似风险特征的贷款池[50] - 公司对贷款池的信用损失估计会根据定性因素进行调整，包括贷款政策变化、问题贷款趋势、经济条件变化等[51] - 公司对无法与集体评估池共享相似风险特征的贷款进行单独评估，并基于抵押品公允价值或预期现金流进行估计[52] - 公司对借款困难的客户提供贷款修改，包括延期付款、利率降低或本金减免等措施[55] - 公司未对截至2024年3月31日处于未实现亏损状态的可供出售债务证券计提信用损失准备，因为公司认为这些证券没有信用减值[84] - 公司对持有至到期证券的预期信用损失按主要证券类型进行集体评估，并考虑历史信用损失信息和当前条件[84] - 公司贷款组合分为房地产、商业和工业以及消费和其他三个主要部分，每个部分的风险特征不同[86] - 公司采用全面的信用风险管理流程，包括定期审查贷款组合的信用质量和趋势，并向董事会报告[91] - 公司贷款组合的风险分类包括正常、关注、次级、可疑和损失五类，每类贷款的风险特征不同[92] - 截至2024年3月31日，公司未提取贷款承诺的信用损失准备金为1,288美元，计入合并资产负债表的其他负债中[101] - 2024年第一季度，房地产、商业和消费贷款的总信用损失准备金从2023年12月31日的24,378美元增加到25,144美元[102] - 2023年第一季度，房地产、商业和消费贷款的总信用损失准备金从2022年12月31日的20,156美元减少到19,855美元[103] - 2024年第一季度信贷损失拨备为120万美元，与2023年同期持平，净核销金额为47万美元，较2023年同期的19.7万美元有所增加[199] - 截至2024年3月31日，信贷损失拨备占贷款总额的比例为1.28%，较2023年同期的1.20%有所上升[200] 证券投资 - 2024年第一季度证券公允价值为193,477千美元，同比下降0.9%[78][79] - 2024年第一季度可供出售证券的未实现损失为11,675千美元，同比增长0.7%[78] - 2024年第一季度持有至到期证券的未实现损失为3,529千美元，同比增长3.8%[78] - 2024年第一季度抵押贷款支持证券的公允价值为97,078千美元，同比增长0.1%[78] - 2024年第一季度限制性权益证券总额为5,108千美元，同比下降10.1%[81] - 2024年第一季度净实现损失为12千美元，同比下降102.3%[81] - 截至2024年3月31日，公司持有的可供出售证券未实现亏损总额为11,675,000美元，其中美国国债未实现亏损为1,022,000美元，州和市政证券未实现亏损为4,579,000美元[82] - 截至2024年3月31日，公司持有的持有至到期证券未实现亏损总额为3,529,000美元，全部来自州和市政证券[82] - 公司持有的美国国债公允价值为8688千美元，全部归类为Level 2估值[162] - 州和市政证券的公允价值为40486千美元，全部归类为Level 2估值[162] - 抵押贷款支持证券的公允价值为97078千美元，全部归类为Level 2估值[162] - 其他权益证券的公允价值为3638千美元，全部归类为Level 1估值[162] - 利率产品资产公允价值为7810千美元，负债公允价值为7830千美元，全部归类为Level 2估值[162] - 2024年3月31日，公司持有的个别分析贷款公允价值为4162千美元，归类为Level 3估值[163] - 2024年3月31日，公司持有的止赎资产公允价值为33千美元，归类为Level 3估值[163] - 个别分析贷款的估值技术为评估，评估折扣率为15-20%[171] - 止赎资产的估值技术为评估，评估折扣率为10-15%[171] - 公司没有在2024年3月31日和2023年12月31日持有任何Level 3资产以公允价值计量[169] 资本与股东权益 - 2024年第一季度普通股股息支付804千美元，同比增长1.4%[28] - 公司2024年3月31日的普通股发行和流通股数为8,894,794股，较2023年12月31日的8,841,349股有所增加[133] - 公司2024年3月31日的可分配留存收益为80,604千美元，无需监管批准即可用于股息分配[134] - 公司2024年3月31日的Tier 1资本与风险加权资产的比率为9.39%，高于7.00%的最低要求[141] - 公司2024年3月31日的总资本与风险加权资产的比率为14.42%，高于10.50%的最低要求[141] - 公司2024年3月31日的CET1资本与风险加权资产的比率为9.39%，高于7.00%的最低要求[141] - 公司2024年3月31日的Tier 1资本与平均资产的比率为8.79%，高于4.00%的最低要求[141] - 公司2024年3月31日的总资本与风险加权资产的比率为13.63%，高于10.50%的最低要求[141] - 公司2024年3月31日的CET1资本与风险加权资产的比率为12.47%，高于7.00%的最低要求[141] 合并与收购 - 公司宣布与CBB Bancorp和Century Bank of Georgia的合并协议，预计将带来增长机会[11] - 公司计划在2024年第三或第四季度完成对Century Bank of Georgia的收购，该银行在乔治亚州西北部市场运营两家分行[181] 商誉与无形资产 - 公司于2024年3月进行了商誉减值测试，结果显示无减值[60] - 公司对核心存款无形资产进行年度评估，截至2024年3月31日未发现减值[61] 衍生金融工具 - 公司截至2024年3月31日的衍生金融工具公允价值为7,810美元，计入其他资产中[121] - 公司截至2024年3月31日的衍生金融工具净负债公允价值为7,984美元，若违约需支付终止价值7,984美元减去7,360美元的抵押品[124] 其他 - 公司于2022年2月7日发行了48,000美元的固定至浮动利率次级票据，利率为3.5%，到期日为2032年2月[115] - 公司于2022年10月26日发行了40,000美元的固定至浮动利率次级票据，利率为7.0%，到期日为2032年10月[116] - 2024年第一季度，公司从非应计贷款中确认了49千美元的利息收入，较2023年同期的11千美元有所增加[99] - 公司贷款组合中，2023年商业和工业贷款总额为269,961千美元，其中逾期贷款占233千美元[99]

净利润与每股收益 - 公司2024年第一季度净利润为810万美元，摊薄每股收益为0.90美元[1][2] - 2024年第一季度净收入为811.9万美元，较2023年第四季度的889.6万美元有所下降[25] - 2024年第一季度每股基本收益为0.91美元，较2023年第四季度的1.00美元有所下降[25] - 公司2024年3月31日的净收入为811.9万美元，较2023年12月31日的889.6万美元下降8.7%[35] - 公司2024年3月31日的核心净收入为812.8万美元，较2023年12月31日的728.9万美元增长11.5%[35] 净利息收入与收益率 - 净利息收入为2080万美元，环比增长2.1%，同比增长6.6%[4][5] - 净利息收益率为3.59%，环比下降10个基点，同比下降48个基点[4][6] - 2024年第一季度净利息收入为2083.9万美元，较2023年第四季度的2040.4万美元有所增长[25] - 2024年第一季度净利息收入为2083.9万美元，同比增长6.6%[28] - 2024年第一季度净利息收益率为3.59%，较2023年第四季度的3.69%有所下降[29] - 2024年第一季度贷款净利息收益率为7.06%，较2023年第四季度的6.91%有所上升[29] - 公司2024年3月31日的净利息收入为2083.9万美元，较2023年12月31日的2040.4万美元增长2.1%[35] 贷款与存款 - 贷款总额环比增长4.3%，同比增长19.4%，达到19.7亿美元[12][13] - 存款总额为21.1亿美元，环比增长4.5%，同比增长17.9%[18][19] - 2024年第一季度总贷款为19.651亿美元，较2023年第四季度的18.845亿美元有所增长[26] - 2024年第一季度贷款总额为19.71亿美元，同比增长19.4%[30] - 2024年第一季度存款总额为21.10亿美元，同比增长17.9%[30] - 2024年第一季度贷款净额为19.40亿美元，较2023年第四季度的18.60亿美元增长4.3%[27] - 公司2024年3月31日的贷款净额为19.65亿美元，较2023年12月31日的18.85亿美元增长4.3%[31] - 公司2024年3月31日的核心存款为17.183亿美元，较2023年第四季度的16.892亿美元有所增长[26] 不良贷款与资产 - 不良贷款率为0.17%，环比上升0.11个百分点，同比上升0.07个百分点[12][14] - 2024年第一季度不良贷款为344.6万美元，较2023年第四季度的117.7万美元有所增加[26] - 2024年第一季度不良资产为347.9万美元，较2023年第四季度的121万美元有所增加[26] - 公司2024年3月31日的非应计贷款为344.6万美元，较2023年12月31日的101.7万美元增长238.6%[31] - 公司2024年3月31日的总不良资产为347.9万美元，较2023年12月31日的121万美元增长187.5%[31] - 公司2024年3月31日的贷款损失准备金为2514.4万美元，较2023年12月31日的2437.8万美元增长3.1%[31] - 公司2024年3月31日的贷款损失准备金占非应计贷款的729.66%，较2023年12月31日的2071.20%下降64.8%[31] 非利息收入与支出 - 非利息收入为126.8万美元，环比下降59.3%，同比下降29.0%[8][9] - 非利息支出为1037.5万美元，环比增长6.8%，同比增长2.1%[10][11] - 2024年第一季度非利息收入为126.8万美元，同比下降59.3%[28] 资本与资产 - 公司2024年第一季度总股东权益为2.229亿美元，较2023年第四季度的2.15亿美元增加了790万美元，主要由于盈利增长[20] - 2024年第一季度总资产为25.109亿美元，较2023年第四季度的24.466亿美元有所增长[26] - 公司2024年第一季度总资产为25.11亿美元，较2023年第四季度的24.47亿美元增长2.6%[27] - 公司2024年3月31日的总资产为25.11亿美元，较2023年12月31日的24.47亿美元增长2.6%[31] - 2024年第一季度一级资本比率为8.79%，较2023年第四季度的8.99%有所下降[26] 收购与市场拓展 - 公司宣布收购CBB Bancorp，以增强存款基础并拓展新市场[4] 存款成本与效率比率 - 2024年第一季度存款成本为3.12%，较2023年第四季度的2.86%有所上升[29] - 公司2024年3月31日的核心效率比率为46.90%，较2023年12月31日的45.78%上升2.4%[36]

收购与扩展 - 公司于2024年2月27日签署协议，计划收购乔治亚州的Century Bank，预计交易将在2024年第三季度完成[31] - 公司通过收购扩展业务，包括2015年收购Columbus Community Bank和2019年收购East Alabama Financial Group[30] - Southern States的收购活动，包括对Century Bank的收购，可能会对业务造成干扰，并稀释股东价值[143] - 收购整合过程中可能出现困难，导致预期的经济效益无法实现[144] - 公司扩展计划可能需要监管批准，若未能获得批准，可能限制公司增长[224] 员工与公司文化 - 截至2023年12月31日，公司共有185名员工，其中181名为全职员工[43] - 公司约25%的员工持有公司股票，并提供具有竞争力的薪酬和福利[47] - 公司致力于多样性和包容性文化，并在所有层级推动多样性[44][45] - Southern States的业务成功和增长高度依赖关键管理人员，吸引和留住关键人才的能力至关重要[156] 业务区域与收入来源 - 公司主要服务区域包括阿拉巴马州的Anniston、Auburn、Birmingham和Huntsville，以及乔治亚州的Columbus和亚特兰大都会区[33] - 公司的主要收入来源包括贷款利息和费用、投资利息和股息、住宅抵押贷款销售费用以及服务费用[32] - 公司主要业务集中在阿拉巴马州和乔治亚州，依赖这些地区的经济增长和房地产活动[131] 竞争与市场环境 - 公司面临来自本地、区域和全国性金融机构的激烈竞争，包括银行、信用合作社和金融科技公司[39] - Southern States面临来自其他金融机构和金融服务提供商的激烈竞争，可能影响其增长和利润[169] - 金融服务业可能因立法、监管和技术变化以及持续整合而变得更加竞争激烈[171] - Southern States在技术改进方面的投资可能少于竞争对手，这可能影响其竞争力[173] 监管与合规 - 公司受到联邦和州银行监管机构的严格监管，包括资本充足率要求和股息支付限制[54][56][60] - 公司需遵守《社区再投资法》，确保满足当地社区（包括低收入地区）的信贷需求[88] - 公司需遵守《美国爱国者法案》反洗钱规定，包括建立内部政策、指定合规官、员工培训及独立审计功能[93] - 公司需遵守《银行合并法》规定，并购需获得联邦监管机构批准，并考虑CRA表现及反洗钱有效性[97] - 公司需遵守FDIC存款保险评估规定，2023年第一季度起评估费率增加，2023年11月16日通过了对资产超过50亿美元银行的特别评估[103] - 公司需遵守《多德-弗兰克法案》规定，包括资本要求、借记卡交易费用限制及消费者金融保护局（CFPB）的监管[108][110][112] - 公司需遵守CFPB关于小企业贷款数据收集和报告的规定，该规定旨在提高透明度并打击歧视[114] - Southern States 受《银行保密法》和其他反洗钱法规的约束，任何合规缺陷可能导致重大责任并限制其通过分支机构和收购的潜在增长[228] - 2019年“了解你的客户”规则扩展至包括对实体受益所有人的调查[228] - 违反反洗钱法规可能导致 Southern States 面临罚款、监管行动以及支付股息和业务计划审批的限制[228] - Southern States 需遵守美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）的监管，FinCEN 可对违规行为处以重大民事罚款[228] - Southern States 需冻结被认定为威胁美国国家安全、外交政策或经济的个人和组织的资产[228] - 反洗钱和反恐融资计划的不足可能对 Southern States 的声誉造成严重影响[228] - 合规问题可能对 Southern States 的业务、财务状况、运营结果和未来前景产生重大不利影响[228] 资本与财务 - 公司支付股息可能受到监管资本要求或债务工具条款的限制，若股息支付超过当期收益或导致资本减少，可能被视为不安全或不稳健的行为[63] - 公司需维持最低资本充足率，包括普通股一级资本与风险加权资产比率至少为7%，一级资本与风险加权资产比率至少为8.5%，总资本与风险加权资产比率至少为10.5%[74] - 公司作为资产少于30亿美元的小型银行控股公司，资本充足性仅在银行层面评估，不受合并资本标准约束[75] - 公司未选择使用社区银行杠杆比率（CBLR）框架，继续采用其他资本衡量标准[77] - 公司需遵守《联邦存款保险法》的资本恢复计划要求，若银行子公司资本不足，母公司需担保资本恢复计划，金额不超过子公司资产的5%[71] - 公司需维持资本缓冲，以避免资本分配（如股息支付和股票回购）和某些高管奖金支付受到限制[74] - 公司若资本不足，可能面临增长限制、资本恢复计划要求及其他监管措施[80] - Southern States和Southern States Bank必须遵守监管机构的资本要求，未能维持“资本充足”状态可能影响客户信心和业务能力[162] - 联邦储备可能要求Southern States投入资本资源以支持其银行子公司，这可能在资源不足时导致借款或筹集资本的需求[163] - Southern States未来可能需要筹集额外资本，以满足监管机构可能提高的最低资本要求，但资本可能无法在需要时获得或可能稀释股东权益[164] - Southern States的股息支付能力受到各种法律、法规和其他因素的限制，公司主要依赖银行的股息来支付运营费用和股东股息[166] - 截至2023年12月31日，Southern States Bank可以在未经监管机构批准的情况下支付7130万美元的股息，但股息支付仍需董事会批准[168] - 公司宣布2023年12月31日前回购最多1000万美元的普通股，2024年12月31日前再回购1000万美元[195] 风险管理 - 公司面临利率波动风险，利率变化可能影响净利息收入和利润率[124] - 公司使用模拟模型管理利率风险，但无法保证能完全消除利率变化的不利影响[127] - 公司可能因房地产抵押品价值下降而遭受损失，尤其是在阿拉巴马州和乔治亚州的市场[136] - 公司可能因贷款损失准备金不足而需要增加准备金，影响财务状况和经营业绩[139] - 公司可能因监管机构要求增加贷款损失准备金而面临财务压力[141] - Southern States的流动性需求可能对其财务状况和运营结果产生不利影响，主要依赖客户存款、贷款偿还和投资证券的出售或到期[149] - Southern States可能无法有效衡量和控制其贷款组合的信用风险，从而影响盈利能力[152] - Southern States作为社区银行，贷款限额较低，可能面临比大型竞争对手更大的贷款风险[155] - 公司面临利率上升的风险，2023年联邦基金利率上升至5.25%至5.5%[197] - 流动性风险可能影响公司运营并危及财务状况，无法通过存款、借款或其他来源筹集资金可能对流动性产生负面影响[223] - 利率和收益率曲线的变化对公司盈利能力有显著影响，利率上升可能导致存款成本增加，减少净利息收入[221] 技术与网络安全 - 公司依赖信息技术和第三方供应商进行数据处理，面临网络安全威胁[201] - 公司使用第三方软件和系统处理交易，依赖供应商的安全控制[202] - 在线银行使用的增加可能增加信息技术系统相关的风险，包括网络攻击和未经授权的访问[203] - 网络攻击或信息安全漏洞可能导致客户潜在责任、声誉损害、竞争地位受损以及运营中断，进而影响财务状况和运营结果[204] 财务报告与披露 - 财务报告和披露的准确性可能受到关键会计政策中使用的判断、假设或估计的影响，若未来事件或监管观点与这些假设显著不同，可能导致重大财务影响[205] - 公司预计在2026年12月31日前完成内部财务报告控制的独立审计报告[190] 经济与市场风险 - 通货膨胀可能导致运营成本增加，而通货紧缩可能侵蚀抵押品价值并降低贷款质量[207] - 公司依赖客户和交易对手提供的信息的准确性和完整性，若依赖误导性、虚假或不准确的信息，可能对财务状况和运营结果产生负面影响[208] - 公司声誉是其业务成功的关键，若声誉受损，可能对业务和运营结果产生重大不利影响[209] - 公司历史增长率和业绩可能无法预示未来增长或财务结果[210] 股东权益与公司治理 - Southern States的普通股市场可能无法持续活跃和流动性，这可能影响股东出售股票的能力和公司筹集资本的能力[174] - 未来大量普通股的销售或可销售性可能对Southern States的普通股市场价格产生不利影响，并可能削弱公司通过未来股权证券销售筹集资本的能力[177] - Southern States可能在未来发行普通股或其他证券作为收购和投资的考虑，这可能稀释现有股东的权益[178] - Southern States的普通股股东权利可能次于任何未来发行的债务工具或优先股持有人的权利[181] - 公司现有和未来的债务优先于普通股，债务必须在普通股分红前支付，破产时债务持有人优先于普通股持有人[182] - 公司治理文件和银行控股公司法律可能使收购更加困难，影响普通股的市场价格[183] - 联邦法规限制银行控股公司的控制权变更，禁止未经批准收购10%或以上的投票权股票[184] - 公司作为“新兴成长公司”，享有减少的报告要求，可能使普通股对投资者吸引力降低[185]

资产增长 - 公司总资产从2022年12月31日的2,045,204千美元增长至2023年9月30日的2,296,527千美元，增长12.3%[15] - 贷款净额从2022年12月31日的1,567,008千美元增长至2023年9月30日的1,751,967千美元，增长11.8%[15] - 存款总额从2022年12月31日的1,720,743千美元增长至2023年9月30日的1,916,401千美元，增长11.4%[15] - 股东权益从2022年12月31日的181,719千美元增长至2023年9月30日的201,924千美元，增长11.1%[16] - 现金及现金等价物从2022年12月31日的168,499千美元增长至2023年9月30日的216,180千美元，增长28.3%[15] - 利息收入资产从2022年12月31日的1,587,164千美元增长至2023年9月30日的1,774,148千美元，增长11.8%[15] - 公司持有的可供出售证券从2022年12月31日的155,544千美元增长至2023年9月30日的169,859千美元，增长9.2%[15] - 截至2023年9月30日，公司贷款总额为17.798亿美元，较2022年12月31日的15.927亿美元增长11.7%[84] - 截至2023年9月30日，公司存款总额为1,916,401千美元，较2022年12月31日的1,720,743千美元增长11.4%[108] - 截至2023年9月30日，公司普通股发行在外8,834,168股，较2022年12月31日的8,706,920股增长1.5%[129] 资产下降 - 非利息收入资产从2022年12月31日的460,977千美元下降至2023年9月30日的418,125千美元，下降9.3%[15] - 公司持有的持有至到期证券从2022年12月31日的19,652千美元略微下降至2023年9月30日的19,637千美元，下降0.1%[15] - 公司持有的其他权益证券从2022年12月31日的4,444千美元下降至2023年9月30日的3,654千美元，下降17.8%[15] - 2023年9月30日，公司持有的持有至到期证券总市值为14,944千美元，较2022年12月31日的15,365千美元下降2.7%[77] - 2023年9月30日，公司持有的美国国债公允价值为8,451千美元，较2022年12月31日的8,584千美元下降1.5%[77] - 2023年9月30日，公司持有的州和市政证券公允价值为37,248千美元，较2022年12月31日的49,925千美元下降25.4%[77] - 2023年9月30日，公司持有的公司债务证券公允价值为11,074千美元，较2022年12月31日的11,627千美元下降4.8%[77] - 2023年9月30日，公司持有的止赎资产公允价值为290.3万美元，较2022年底的293万美元略有下降[160][161] 收入与利润 - 公司2023年第三季度净利息收入为20,731千美元，同比增长6.7%[19] - 2023年第三季度贷款利息收入为30,084千美元，同比增长50%[19] - 公司2023年第三季度净收入为6,629千美元，同比下降1.1%[19] - 2023年前九个月净收入为23,056千美元，同比增长39.9%[19] - 公司2023年三季度基本每股收益为0.75美元，稀释每股收益为0.73美元[75] - 公司2023年前九个月基本每股收益为2.62美元，稀释每股收益为2.56美元[75] - 公司2023年三季度净收入为6629万美元，前九个月净收入为2.3056亿美元[75] - 2023年第三季度净收入为660万美元，较2023年第二季度的880万美元和2022年第三季度的670万美元有所下降[177] - 2023年第三季度年化平均资产回报率（ROAA）为1.15%，低于2023年第二季度的1.60%和2022年第三季度的1.35%[181] - 2023年第三季度年化平均股东权益回报率（ROAE）为12.96%，低于2023年第二季度的18.15%和2022年第三季度的15.42%[181] - 2023年第三季度净利息收入为2070万美元，较2023年第二季度和2022年第三季度的1940万美元增加了130万美元，增幅为6.7%[181] - 2023年第三季度基本每股收益为0.75美元，低于2023年第二季度的1.00美元和2022年第三季度的0.77美元[181] - 净利息收入在2023年第三季度为2070万美元，同比增长130万美元，增幅6.7%[196] - 贷款净利息收入增长1003万美元，主要由于贷款余额增长259.8百万美元（17.5%）和收益率提高1.49%[196] - 利息支出增加1138万美元，主要由于付息负债平均余额增长319.1百万美元（24.9%）和利率提高2.63%[196] - 净利息收益率从2022年第三季度的4.15%下降至2023年第三季度的3.78%[196] - 信用损失拨备从2022年第三季度的170万美元下降至2023年第三季度的77.3万美元[197] - 非利息收入从2022年第三季度的130万美元下降至2023年第三季度的-290万美元，主要由于ERC返还510万美元[199] - 利率互换费用从2022年第三季度的1.1万美元大幅增长至2023年第三季度的45.3万美元[201] - 银行卡服务和交换费用从2022年第三季度的44.3万美元下降至2023年第三季度的38.9万美元[203] - 抵押贷款银行业务收入从2022年第三季度的21.8万美元下降至2023年第三季度的15.8万美元[204] - 证券净亏损从2022年第三季度的14.3万美元改善至2023年第三季度的1.2万美元[205] 现金流 - 2023年前九个月公司通过经营活动产生的净现金流为31,486千美元，同比增长7.2%[26] - 公司2023年前九个月投资活动使用的净现金流为207,300千美元，同比减少35.8%[26] - 2023年前九个月公司通过融资活动获得的净现金流为223,495千美元，同比下降12.6%[28] - 公司2023年前九个月存款净增加195,658千美元，同比下降7.1%[27] - 公司2023年前九个月回购普通股979千美元，同比下降86.7%[27] 信用损失与准备金 - 公司对表外金融工具的信用损失准备金为150万美元，截至2023年9月30日[54] - 公司未在2023年9月30日记录任何储备余额，与2022年12月31日相同[38] - 公司采用CECL（当前预期信用损失）模型，自2023年1月1日起生效[48] - 公司对贷款组合的信用损失准备金基于历史损失经验、当前资产质量趋势和经济条件等因素[49] - 公司对贷款池的信用损失估计通过贴现现金流、违约概率/违约损失率或剩余寿命方法进行评估[50] - 公司对贷款池的信用损失估计会根据定性因素进行调整，包括贷款政策变化、经济条件变化等[51] - 公司对个别贷款的信用损失估计基于抵押品的公允价值、类似债务的市场价值或预期现金流的现值[52] - 公司对贷款合同期限内的预期信用损失进行测量，并调整预计提前还款[53] - 公司2023年9月30日的信用损失准备金余额为22,181千美元，较2022年12月31日的20,156千美元有所增加[100] - 公司2022年9月30日的贷款损失准备金余额为18,423千美元，其中商业贷款准备金为5,472千美元[101] - 截至2022年12月31日，公司受损贷款总额为10,218千美元，其中商业房地产贷款占比最高，达7,282千美元[104] - 公司持有的不良贷款公允价值为259.6万美元，较2022年底的102万美元显著增加[160][161] - 公司持有的不良贷款总额为1096.4万美元，其中335.3万美元按公允价值计量，较2022年底的157.1万美元显著增加[164] - 公司持有的不良贷款公允价值基于抵押品评估，评估折扣率为15-20%[169] 证券与投资 - 公司持有的至到期证券总额为19,637千美元，截至2023年9月30日未记录相关估值账户[40] - 截至2023年9月30日，公司持有的可供出售证券总市值为169,859千美元，较2022年12月31日的155,544千美元增长9.2%[77] - 2023年9月30日，公司持有的抵押贷款支持证券公允价值为91,414千美元，较2022年12月31日的70,283千美元增长30.1%[77] - 2023年9月30日，公司持有的资产支持证券公允价值为19,294千美元，较2022年12月31日的13,337千美元增长44.7%[77] - 2023年9月30日，公司持有的限制性权益证券总值为4,971千美元，较2022年12月31日的3,134千美元增长58.6%[78] - 2023年9月30日，公司持有的证券未实现亏损总额为22,559千美元，较2022年12月31日的19,320千美元增长16.8%[81] - 公司认为截至2023年9月30日，持有的证券不存在信用损失风险，因此未计提信用损失准备[82] - 公司持有的美国国债公允价值为845.1万美元，较2022年底的858.4万美元略有下降[159] - 公司持有的州和市政证券公允价值为3724.8万美元，较2022年底的4992.5万美元显著减少[159] - 公司持有的抵押贷款支持证券（GSE住宅/多户和非GSE）公允价值为9141.4万美元，较2022年底的7028.3万美元大幅增加[159] - 公司持有的其他权益证券公允价值为365.4万美元，其中全部为一级公允价值（Level 1）[159] - 公司持有的利率产品资产公允价值为959.6万美元，负债为-961.4万美元[159] 贷款组合 - 房地产抵押贷款占总贷款的比例从2022年的83.4%上升至2023年的84.5%，其中商业房地产贷款占比最高，为59.0%[84] - 2023年9月30日，公司贷款组合中“通过”类贷款占比最高，为97.3%，而“特别关注”类贷款占比为2.1%，“次级”类贷款占比为0.5%[91] - 商业和工业贷款在2023年9月30日的总额为2.683亿美元，占总贷款的15.0%，较2022年的2.566亿美元增长4.6%[84] - 2023年9月30日，房地产建设和发展贷款总额为2.292亿美元，占总贷款的12.9%，较2022年的2.557亿美元下降10.4%[84] - 住宅抵押贷款在2023年9月30日的总额为2.245亿美元，占总贷款的12.6%，较2022年的1.679亿美元增长33.7%[84] - 2023年9月30日，消费者和其他贷款总额为833万美元，占总贷款的0.5%，与2022年基本持平[84] - 公司贷款组合中“次级”类贷款主要集中在商业房地产贷款，总额为701万美元，占该类贷款的0.7%[91] - 2023年9月30日，公司贷款组合中“特别关注”类贷款总额为3770万美元，其中商业和工业贷款占比最高，为2091万美元[91] - 公司贷款组合中“通过”类贷款在2023年9月30日的总额为17.324亿美元，占总贷款的97.3%[91] - 截至2022年12月31日，公司贷款组合中，房地产抵押贷款总额为1,592,707千美元，其中商业房地产贷款占比最高，达904,872千美元[93] - 截至2023年9月30日，公司抵押依赖贷款总额为10,964千美元，其中商业房地产贷款占比最高，达7,640千美元[95] - 截至2023年9月30日，公司贷款逾期总额为2,362千美元，其中商业房地产贷款逾期744千美元[97] 资本与负债 - 公司于2022年2月7日发行了48,000千美元的固定转浮动利率次级票据，利率为3.5%，2027年后将重置为三个月期SOFR加205个基点[111] - 公司于2022年10月26日发行了40,000千美元的固定转浮动利率次级票据，利率为7.0%，2027年后将重置为三个月期SOFR加306个基点[112] - 截至2023年9月30日，公司衍生金融工具的公允价值为9,596千美元，较2022年12月31日的8,870千美元增长8.2%[116] - 截至2023年9月30日，公司承诺的信贷额度为525,402千美元，较2022年12月31日的550,315千美元下降4.5%[121] - 公司85%的贷款组合集中在房地产领域，主要分布在阿拉巴马州和乔治亚州[126] - 截至2023年9月30日，公司可用于股息分配的留存收益为79,355千美元[130] - 截至2023年9月30日，公司的一级资本（相对于平均资产）为197,207千美元，占比8.70%，远高于4.00%的最低要求[137] - 截至2023年9月30日，银行的一级资本（相对于风险加权资产）为265,421千美元，占比12.55%，高于7.00%的最低要求[137] - 截至2023年9月30日，公司的总资本（相对于风险加权资产）为308,912千美元，占比14.60%，高于10.50%的最低要求[137] - 截至2023年9月30日，银行的总资本（相对于风险加权资产）为289,126千美元，占比13.67%，高于10.50%的最低要求[137] - 截至2023年9月30日，银行的一级资本（相对于平均资产）为265,421千美元，占比11.71%，高于5.00%的“资本充足”要求[137] - 截至2023年9月30日，银行的CET1资本（相对于风险加权资产）为265,421千美元，占比12.55%，高于6.50%的“资本充足”要求[137] - 截至2023年9月30日，银行的一级资本（相对于风险加权资产）为265,421千美元，占比12.55%，高于8.00%的“资本充足”要求[137] - 截至2023年9月30日，银行的总资本（相对于风险加权资产）为289,126千美元，占比13.67%，高于10.00%的“资本充足”要求[137] - 公司符合社区银行杠杆比率（CBLR）框架的资格，但管理层不打算使用该框架[136] 会计政策与准则 - 公司采用ASC 815准则记录衍生工具，并按公允价值计量，衍生工具的价值变化取决于其用途和对冲关系[62] - 公司采用ASU 2011-04准则，按对手方组合净额计量衍生金融工具的信用风险[63] - 公司2023年1月1日采用ASU 2022-02准则，取消了对不良债务重组的会计指导，并增加了按起源年份披露总冲销的要求[71] - 公司2023年1月1日采用ASU 2016-13准则，引入CECL方法，要求更早确认信用损失，并对2022年比较信息未进行重述[72] - 公司使用三级估值层次来评估金融资产和负债的公允价值，其中一级基于活跃市场的报价，二级基于可观察的市场数据，三级基于不可观察的输入[143][144][145][146] 其他 - 公司2023年第三季度其他综合亏损为2,327千美元，同比减少41.3%[21] - 公司在2023年9月进行了商誉减值测试，未发现减值[59] - 公司核心存款无形资产按7年平均寿命摊销，截至2023年9月30日未发现减值[60] - 2023年9月30日，公司持有的经纪存款为168,348千美元，较2022年12月31日的110,503千美元增长52.3%[110] - 公司持有的止赎资产公允价值基于第三方评估，评估折扣率为10-15%[169] - 2023年第三季度非利息收入减少了510万美元，主要由于公司决定将510万美元的员工保留税收抵免（ERC）退还给美国国税局[178] - 2023年第三季度非利息支出减少了120万美元，主要由于公司获得了与ERC相关的120万美元专业费用退款[178]

财务表现 - 公司2023年第二季度净收入为875.6万美元，同比增长67.6%[11] - 2023年第二季度净利息收入为1943.2万美元，同比增长18.7%[11] - 公司2023年第二季度非利息收入为686.2万美元，同比增长388.7%[11] - 公司2023年上半年净收入为1642.7万美元，同比增长68%[14] - 2023年上半年公司净现金流入为2025.6万美元，较2022年同期的1758万美元有所增长[14] - 公司2023年上半年贷款净增加1.308亿美元，较2022年同期的1.799亿美元有所减少[14] - 公司2023年上半年存款净增加2.031亿美元，较2022年同期的8849.5万美元大幅增长[14] - 公司2023年上半年现金及现金等价物增加9743万美元，而2022年同期减少9360.9万美元[15] - 公司2023年上半年支付利息2142.7万美元，较2022年同期的264.9万美元大幅增加[15] - 公司2023年上半年支付所得税507万美元，较2022年同期的321.1万美元有所增加[15] - 公司2023年第二季度基本每股收益为1.00美元，同比增长66.7%[11] - 公司2023年第二季度稀释每股收益为0.98美元，同比增长66.10%[71] - 公司2023年第二季度净收入为8,756千美元，同比增长67.64%[71] - 2023年第二季度年化平均资产回报率（ROAA）为1.60%，高于2022年同期的1.15%[155] - 2023年第二季度年化平均股东权益回报率（ROAE）为18.15%，高于2022年同期的12.32%[155] - 2023年第二季度净利息收入为1940万美元，同比增长18.7%[155] - 2023年第二季度净利息收益率为3.73%，低于2022年同期的3.84%[155] - 2023年第二季度贷款平均收益率为6.61%，高于2022年同期的4.80%[171] - 2023年第二季度存款平均成本为3.31%，高于2022年同期的0.49%[171] - 净利息收入在2023年第二季度达到1940万美元，同比增长310万美元，增幅为18.7%[174] - 2023年第二季度的贷款平均余额同比增长3.175亿美元，增幅为23.4%[174] - 2023年第二季度的非利息收入为690万美元，同比增长550万美元，增幅为388.7%[176] - 2023年第二季度的信用损失拨备为160万美元，同比增长30万美元[175] - 2023年第二季度的非利息支出为1340万美元，同比增长380万美元，增幅为39.2%[184] - 2023年第二季度的员工薪酬和福利支出为786万美元，同比增长188万美元，增幅为31.4%[186] - 2023年第二季度的专业服务费用为177万美元，同比增长136万美元，增幅为329.4%[189] - 2023年第二季度的其他收入为562万美元，同比增长543万美元，增幅为2800.5%[183] - 2023年上半年的净收入为1640万美元，同比增长660万美元，增幅为68.0%[194] - 公司2023年上半年净利息收入为3900万美元，同比增长25.7%，主要由于贷款收益率上升1.76%和贷款余额增长24.6%[197] - 公司2023年上半年利息收入增加2730万美元，同比增长81.1%，而利息支出增加1930万美元，同比增长740.9%[197] - 公司2023年上半年贷款净额为16.43亿美元，同比增长24.6%，贷款收益率为6.50%，同比上升1.76个百分点[195] - 公司2023年上半年非利息收入为860万美元，同比增长216.0%，主要由于其他运营收入增加550万美元[199] - 公司2023年上半年信用损失拨备为270万美元，同比增长35.0%，信用损失拨备占贷款总额的比例为1.24%[198] - 公司2023年上半年利率互换费用为16.9万美元，同比增长369.4%，主要由于参与了两笔利率互换交易[201] - 公司2023年上半年SBA/USDA费用为20万美元，同比下降58.4%，主要由于贷款销售收益减少[202] - 公司2023年上半年银行卡服务和交换费用为77.1万美元，同比下降10.3%，主要由于交易量减少[203] - 公司2023年上半年抵押贷款银行业务收入为28.8万美元，同比下降42.3%，主要由于二级市场交易量减少[204] - 公司2023年上半年证券净收益为46.9万美元，而2022年同期为净亏损40.3万美元，主要由于市场调整[205] 贷款与存款 - 2023年第二季度贷款总额为17.17亿美元，同比增长8.1%[9] - 公司2023年第二季度存款总额为19.24亿美元，同比增长11.8%[9] - 公司2023年上半年贷款净增加1.308亿美元，较2022年同期的1.799亿美元有所减少[14] - 公司2023年上半年存款净增加2.031亿美元，较2022年同期的8849.5万美元大幅增长[14] - 截至2023年6月30日，贷款净额为17亿美元，环比增长4.3%[156] - 截至2023年6月30日，存款为19亿美元，环比增长7.5%[157] - 2023年6月30日，公司贷款组合总额为17.22亿美元，其中房地产抵押贷款占比最高，达到84.5%（14.55亿美元）[76] - 2023年6月30日，公司贷款组合中，商业房地产贷款占比最高，达到58.7%（10.12亿美元），其次是商业和工业贷款，占比15.0%（2.59亿美元）[76] - 2023年6月30日，公司贷款组合中，逾期贷款总额为242.4万美元，其中90天以上逾期贷款为0美元[93] - 2023年6月30日，公司贷款组合中，非应计贷款总额为650万美元，其中商业房地产贷款占比最高，达到335万美元[93] - 2023年6月30日，公司贷款组合中，抵押依赖贷款总额为856.3万美元，其中商业房地产贷款占比最高，达到710.9万美元[93] - 2023年6月30日，公司贷款组合中，特殊关注贷款总额为2448.9万美元，其中商业房地产贷款占比最高，达到1046.4万美元[91] - 2023年6月30日，公司贷款组合中，次级贷款总额为2023万美元，其中商业和工业贷款占比最高，达到1308.8万美元[91] - 2023年6月30日，公司贷款组合中，可疑贷款总额为0美元，表明公司贷款组合的信用风险较低[91] - 2023年6月30日，公司贷款组合中，损失贷款总额为0美元，表明公司贷款组合的信用风险较低[91] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金总额为21,385千美元，较2022年12月31日的20,156千美元有所增加[94] - 2023年上半年，公司计提贷款损失准备金2,738千美元，其中房地产贷款计提4,080千美元，商业贷款则减少1,403千美元[94] - 截至2023年6月30日，公司存款总额为1,923,911千美元，较2022年12月31日的1,720,743千美元增长11.8%[98] - 2023年6月30日，公司经纪存款为194,109千美元，较2022年12月31日的110,503千美元增长75.6%[99] 资产与负债 - 公司2023年第二季度总资产为22.78亿美元，同比增长11.4%[9] - 2023年第二季度股东权益为1.97亿美元，同比增长8.5%[10] - 公司2023年上半年持有的到期证券为1964.2万美元，未记录相关估值账户[28] - 公司2023年上半年未记录任何贷款转为止赎资产[15] - 公司2023年上半年内部融资出售止赎资产5.3万美元[15] - 公司2023年6月30日可供出售证券的摊余成本为177,668千美元，公允价值为163,075千美元[72] - 公司2023年6月30日持有至到期证券的摊余成本为19,642千美元，公允价值为15,822千美元[72] - 公司2023年6月30日抵押证券的账面价值为30,758千美元[72] - 公司2023年6月30日限制性权益证券总额为3,862千美元，较2022年12月31日增长23.23%[73] - 公司2023年6月30日证券未实现损失总额为18,478千美元，其中超过12个月的未实现损失为17,169千美元[74] - 公司2023年6月30日有232种证券因利率变化导致未实现损失，但公司不认为这些证券存在信用减值[74] - 截至2023年6月30日，公司未对可供出售债务证券确认任何信用损失准备，因为这些证券的发行人继续按时支付本金和利息，且公司不打算在到期前出售这些证券[75] - 公司截至2023年6月30日的贷款承诺总额为553,690千美元，其中550,086千美元为信贷承诺，3,604千美元为备用信用证[108] - 公司85%的贷款组合集中在房地产领域，主要市场为阿拉巴马州和乔治亚州[113] - 公司截至2023年6月30日的普通股发行和流通股数为8,738,814股[115] - 公司截至2023年6月30日的Tier 1资本为190,124千美元，占总资产的8.70%[122] - 公司截至2023年6月30日的CET1资本为190,124千美元，占风险加权资产的9.11%[122] - 公司截至2023年6月30日的总资本为301,004千美元，占风险加权资产的14.42%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行Tier 1资本为258,303千美元，占总资产的11.82%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行CET1资本为258,303千美元，占风险加权资产的12.37%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行总资本为281,183千美元，占风险加权资产的13.47%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行资本充足率超过监管要求的最低标准，且处于“资本充足”状态[121] - 公司持有的美国国债在2023年6月30日的公允价值为8,597千美元，全部归类为Level 2估值[141] - 2023年6月30日，公司持有的抵押贷款支持证券（GSE和非GSE）公允价值为79,415千美元，全部归类为Level 2估值[141] - 2023年6月30日，公司持有的其他权益证券公允价值为3,762千美元，其中97千美元归类为Level 3估值[141] - 2023年6月30日，公司持有的受损贷款公允价值为809千美元，归类为Level 3估值，评估折扣率为15-20%[149] - 2023年6月30日，公司持有的止赎资产公允价值为2,870千美元，归类为Level 3估值，评估折扣率为10-15%[149] - 2023年6月30日，公司持有的现金及现金等价物公允价值为265,929千美元，全部归类为Level 1估值[150] - 2023年6月30日，公司持有的贷款净额公允价值为1,663,409千美元，归类为Level 2估值[150] - 2023年6月30日，公司持有的存款公允价值为1,918,749千美元，全部归类为Level 2估值[150] - 2023年6月30日，公司持有的次级票据公允价值为86,485千美元，全部归类为Level 2估值[150] - 2023年6月30日，公司持有的限制性权益证券公允价值为3,862千美元，全部归类为Level 3估值[150] 信用风险与准备金 - 公司对表外金融工具的信用损失准备金为150万美元[46] - 公司对贷款池的信用损失估计基于历史损失经验，并调整了与全国失业率和国内生产总值相关的预测因素[42] - 公司对贷款池的信用损失估计还考虑了定性因素，如贷款政策变化、贷款质量审查、问题贷款趋势等[43] - 公司对不再具有相似风险特征的贷款进行单独评估，信用损失估计基于抵押品公允价值或预期现金流现值[44] - 公司对贷款信用损失的估计基于合同期限，并调整了预计提前还款[45] - 公司对商誉进行年度减值评估，截至2023年6月30日未发现减值[52] - 公司对核心存款无形资产进行年度评估，截至2023年6月30日未发现减值[54] - 公司对衍生工具和套期活动的会计政策遵循FASB ASC 815，所有衍生工具按公允价值记录在资产负债表上[56] - 公司采用FASB的公平价值测量指南，对衍生金融工具的信用风险按对手方组合进行净额测量[57] - 公司对递延税资产的实现能力持乐观态度，认为将产生足够的经营收益以实现递延税收益[61] - 截至2023年6月30日，公司贷款损失准备金总额为21,385千美元，较2022年12月31日的20,156千美元有所增加[94] - 2023年上半年，公司计提贷款损失准备金2,738千美元，其中房地产贷款计提4,080千美元，商业贷款则减少1,403千美元[94] 资本与融资 - 公司于2022年2月7日发行了48,000千美元的次级票据，利率为3.5%，2027年后将调整为SOFR加205个基点[100] - 公司于2022年10月26日发行了40,000千美元的次级票据，利率为7.0%，2027年后将调整为SOFR加306个基点[101] - 截至2023年6月30日，公司衍生金融工具的公允价值为8,412千美元，较2022年12月31日的8,870千美元有所下降[104] - 2023年上半年，公司衍生工具公允价值调整损失为3千美元，手续费收入为171千美元[104] - 公司截至2023年6月30日的普通股发行和流通股数为8,738,814股[115] - 公司截至2023年6月30日的Tier 1资本为190,124千美元，占总资产的8.70%[122] - 公司截至2023年6月30日的CET1资本为190,124千美元，占风险加权资产的9.11%[122] - 公司截至2023年6月30日的总资本为301,004千美元，占风险加权资产的14.42%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行Tier 1资本为258,303千美元，占总资产的11.82%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行CET1资本为258,303千美元，占风险加权资产的12.37%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行总资本为281,183千美元，占风险加权资产的13.47%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行资本充足率超过监管要求的最低标准，且处于“资本充足”状态[121] 其他 - 2023年第二季度员工保留信贷及相关收入为510万美元，去年同期为0[11] - 公司2023年上半年持有的到期证券为1964.2万美元，未记录相关估值账户[28] - 公司2023年上半年未记录任何贷款转为止赎资产[15] - 公司2023年上半年内部融资出售止赎资产5.3万美元[15] - 公司2023年6月30日限制性权益证券总额为3,862千美元，较2022年12月31日增长23.23%[73] - 公司2023年6月30日证券未实现损失总额为18,478千美元，其中超过12个月的未实现损失为17,169千美元[74] - 公司2023年6月30日有232种证券因利率变化导致未实现损失，但公司不认为这些证券存在信用减值[74] - 截至2023年6月30日，公司未对可供出售债务证券确认任何信用损失准备，因为这些证券的发行人继续按时支付本金和利息，且公司不打算在到期前出售这些证券[75] - 公司截至2023年6月30日的贷款承诺总额为553,690千美元，其中550,086千美元为信贷承诺，3,604千美元为备用信用证[108] - 公司85%的贷款组合集中在房地产领域，主要市场为阿拉巴马州和乔治亚州[113] - 公司截至2023年6月30日的普通股发行和流通股数为8,738,814股[115] - 公司截至2023年6月30日的Tier 1资本为190,124千美元，占总资产的8.70%[122] - 公司截至2023年6月30日的CET1资本为190,124千美元，占风险加权资产的9.11%[122] - 公司截至2023年6月30日的总资本为301,004千美元，占风险加权资产的14.42%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行Tier 1资本为258,303千美元，占总资产的11.82%[122] - 公司截至2023年6月30日的银行CET1资本为258,303千美元，占风险加权资产的12.37%[122] - 公司截至2023年6月

财务表现 - 公司2023年第一季度净收入为767.1万美元，同比增长68.3%[12] - 公司2023年第一季度净利息收入为1954.6万美元，同比增长33.4%[12] - 公司2023年第一季度非利息收入为178.6万美元，同比增长34%[12] - 公司2023年第一季度非利息支出为1015.8万美元，同比增长9.3%[12] - 公司2023年第一季度综合收入为887.3万美元，较2022年同期的-131.1万美元大幅改善[13] - 2023年第一季度净收入为767.1万美元，同比增长68.3%[75] - 2023年第一季度基本每股收益为0.87美元，同比增长70.6%[75] - 2023年第一季度稀释每股收益为0.85美元，同比增长70%[75] - 2023年第一季度净收入为770万美元，同比增长310万美元，增幅68.3%[178] - 2023年第一季度净利息收入为1950万美元，同比增长490万美元，增幅33.4%[164] - 2023年第一季度净利息收益率为4.07%，相比2022年同期的3.53%有所提升[179] - 2023年第一季度信用损失拨备为120万美元，相比2022年同期的70万美元有所增加[183] - 2023年第一季度净冲销为19.7万美元，相比2022年同期的5.2万美元有所增加[183] - 2023年第一季度信用损失拨备占贷款总额的比例为1.20%，与2022年同期持平[184] - 非利息收入在2023年第一季度达到178.6万美元，同比增长34.0%[185] - 存款账户服务费收入为45万美元，同比增长1.1%[186] - 利率互换费用减少19,000美元，同比下降126.7%[187] - SBA/USDA费用减少254,000美元，同比下降65.5%[188] - 银行卡服务和交换费用减少38,000美元，同比下降9.2%[189] - 抵押贷款银行活动收入减少186,000美元，同比下降65.0%[190] - 证券净收益为514,000美元，去年同期为净亏损361,000美元[191] - 其他收入和费用增加70,000美元，同比增长47.6%[192] - 非利息支出增加868,000美元，同比增长9.3%[193] 资产与负债 - 公司2023年第一季度总资产为21.36亿美元，较2022年底的20.45亿美元增长4.5%[10] - 公司2023年第一季度贷款净额为16.25亿美元，较2022年底的15.67亿美元增长3.7%[10] - 公司2023年第一季度存款总额为17.89亿美元，较2022年底的17.21亿美元增长3.9%[10] - 公司2023年第一季度现金及现金等价物为1.93亿美元，较2022年底的1.68亿美元增长14.5%[10] - 2023年3月31日，可供出售证券的摊余成本为17.6856亿美元，公允价值为16.355亿美元[75] - 2023年3月31日，持有至到期证券的摊余成本为1.9647亿美元，公允价值为1.6119亿美元[75] - 2023年3月31日，总证券的摊余成本为19.6503亿美元，公允价值为17.9669亿美元[75] - 2023年3月31日，贷款总额为16.5093亿美元，净贷款为16.2546亿美元[81] - 2023年3月31日，未实现损失总额为1.6916亿美元，主要由利率变化引起[79] - 2023年3月31日，公司未对任何可供出售债务证券计提信用损失准备[80] - 截至2023年3月31日，公司贷款组合总额为16.509亿美元，其中房地产抵押贷款占比最高，为9.482亿美元[96] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“通过”类贷款占比最高，为16.115亿美元，占总贷款组合的97.6%[96] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“次级”类贷款为1381.1万美元，较2022年12月31日的434.7万美元显著增加[96] - 2023年第一季度，公司贷款组合中逾期30-59天的贷款为1550万美元，逾期60-89天的贷款为1119万美元[98] - 2023年第一季度，公司贷款损失准备金为1985.5万美元，较2022年12月31日的2015.6万美元略有下降[100] - 2023年第一季度，公司房地产贷款组合的贷款损失准备金为1563.8万美元，商业贷款组合的贷款损失准备金为411万美元[100] - 2023年第一季度，公司贷款组合中非应计贷款为1252万美元，较2022年12月31日的1570万美元有所下降[98] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“特别提及”类贷款为2560.7万美元，较2022年12月31日的3320.8万美元有所减少[96] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“可疑”类贷款为0美元，表明公司贷款组合中没有高风险贷款[96] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“损失”类贷款为0美元，表明公司贷款组合中没有无法收回的贷款[96] - 截至2022年12月31日，公司不良贷款总额为10,141千美元，其中8,878千美元未计提相关拨备，1,263千美元已计提拨备[102] - 2022年第一季度，公司从不良贷款中确认的利息收入为213千美元，其中191千美元来自未计提拨备的贷款[104] - 截至2023年3月31日，公司存款总额为1,789,491千美元，较2022年12月31日的1,720,743千美元有所增长[104] - 2023年3月31日，公司经纪存款总额为144,983千美元，较2022年12月31日的110,503千美元增加[105] - 公司于2022年2月7日发行了48,000千美元的固定转浮动利率次级票据，利率为3.5%[106] - 公司于2022年10月26日发行了40,000千美元的固定转浮动利率次级票据，利率为7.0%[107] - 截至2023年3月31日，公司衍生金融工具的公允价值为7,325千美元，较2022年12月31日的8,870千美元有所下降[110] - 截至2023年3月31日，公司承诺发放的信贷总额为569,484千美元，较2022年12月31日的550,315千美元增加[114] - 公司83%的贷款组合集中在房地产领域，主要分布在阿拉巴马州和乔治亚州[119] - 截至2023年3月31日，公司已发行普通股8,723,763股，无非投票权股份[121] - 截至2022年12月31日，公司已发行并流通的普通股数量为8,706,920股，且没有发行任何无投票权股份[122] - 截至2023年3月31日，银行约有60,784美元的留存收益可用于无需监管批准的股息分配[123] - 截至2023年3月31日，银行的一级资本与平均资产的比率为12.19%，远高于4.00%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，银行的普通股一级资本（CET1）与风险加权资产的比率为12.34%，高于7.00%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，银行的总资本与风险加权资产的比率为13.38%，高于10.50%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，公司的一级资本与平均资产的比率为8.89%，高于4.00%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，公司的普通股一级资本（CET1）与风险加权资产的比率为9.00%，高于7.00%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，公司的总资本与风险加权资产的比率为14.41%，高于10.50%的最低要求[128] - 公司符合社区银行杠杆比率（CBLR）框架的资格，但管理层不打算使用该框架[128] - 公司使用三级估值层次对金融资产和负债进行公允价值计量，其中一级资产包括在活跃市场中交易的政府债券和交易所交易股票[133][134][135] - 公司2023年3月31日的美国国债公允价值为8,758千美元，较2022年12月31日的8,584千美元有所增加[147] - 2023年3月31日，公司持有的州和市政证券公允价值为40,445千美元，较2022年12月31日的49,925千美元有所下降[147] - 公司2023年3月31日的抵押贷款支持证券（GSE住宅/多户和非GSE）公允价值为79,188千美元，较2022年12月31日的70,283千美元有所增加[147] - 2023年3月31日，公司持有的其他权益证券公允价值为3,806千美元，其中3,709千美元为一级公允价值，97千美元为三级公允价值[147] - 公司2023年3月31日的受损贷款公允价值为14,645千美元，较2022年12月31日的1,020千美元大幅增加[147][152] - 2023年3月31日，公司持有的止赎资产公允价值为2,930千美元，与2022年12月31日持平[147][152] - 公司2023年3月31日的现金及现金等价物公允价值为192,796千美元，较2022年12月31日的168,499千美元有所增加[156][157] - 2023年3月31日，公司持有的贷款净额公允价值为1,625,460千美元，其中14,645千美元为三级公允价值[156] - 公司2023年3月31日的存款公允价值为1,789,491千美元，较2022年12月31日的1,720,743千美元有所增加[156][157] - 2023年3月31日，公司持有的其他权益证券公允价值为3,806千美元，其中3,709千美元为一级公允价值，97千美元为三级公允价值[156] - 2023年第一季度贷款净额为16亿美元，同比增长5820万美元，增幅3.7%[165] - 2023年第一季度存款为18亿美元，同比增长6870万美元，增幅4.0%[165] - 2023年第一季度平均贷款余额为16.1亿美元，同比增长3.312亿美元，增幅25.9%[182] - 总资产增长9040万美元，同比增长4.4%，达到21亿美元[203] 贷款与信用损失 - 公司持有的贷款按摊余成本计量，预计信用损失基于历史损失经验、当前经济状况和未来预测[41][43] - 公司对表外金融工具的信用损失拨备为130万美元，主要涉及未使用的贷款承诺和信用证[47] - 公司对贷款的分类包括购买受损贷款和购买未受损贷款，受损贷款在收购后继续监控信用恶化情况[39] - 公司对贷款的利息停止计提当借款人可能无法按时还款或贷款逾期90天时，除非贷款有充分担保[37] - 公司对贷款的信用损失拨备基于贷款组合的评估、历史损失经验、当前资产质量趋势和经济状况等因素[41] - 公司对贷款的信用损失估计考虑了国家失业率和国内生产总值等宏观经济因素[43] - 公司对贷款的信用损失拨备调整包括定性因素，如贷款政策变化、贷款组合变化和经济条件变化[44] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“通过”类贷款占比最高，为16.115亿美元，占总贷款组合的97.6%[96] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“次级”类贷款为1381.1万美元，较2022年12月31日的434.7万美元显著增加[96] - 2023年第一季度，公司贷款组合中逾期30-59天的贷款为1550万美元，逾期60-89天的贷款为1119万美元[98] - 2023年第一季度，公司贷款损失准备金为1985.5万美元，较2022年12月31日的2015.6万美元略有下降[100] - 2023年第一季度，公司房地产贷款组合的贷款损失准备金为1563.8万美元，商业贷款组合的贷款损失准备金为411万美元[100] - 2023年第一季度，公司贷款组合中非应计贷款为1252万美元，较2022年12月31日的1570万美元有所下降[98] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“特别提及”类贷款为2560.7万美元，较2022年12月31日的3320.8万美元有所减少[96] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“可疑”类贷款为0美元，表明公司贷款组合中没有高风险贷款[96] - 2023年第一季度，公司贷款组合中“损失”类贷款为0美元，表明公司贷款组合中没有无法收回的贷款[96] - 截至2022年12月31日，公司不良贷款总额为10,141千美元，其中8,878千美元未计提相关拨备，1,263千美元已计提拨备[102] - 2022年第一季度，公司从不良贷款中确认的利息收入为213千美元，其中191千美元来自未计提拨备的贷款[104] 证券与投资 - 公司持有的到期证券总额为19,647千美元，且未记录相关估值账户[29] - 公司持有的可供出售证券的未实现损失将根据信用损失评估进行调整，信用损失通过收入确认[30][31] - 公司持有的限制性权益证券包括联邦住房贷款银行（FHLB）的资本股票，这些证券按成本计价并定期评估减值[34] - 2023年3月31日，可供出售证券的摊余成本为17.6856亿美元，公允价值为16.355亿美元[75] - 2023年3月31日，持有至到期证券的摊余成本为1.9647亿美元，公允价值为1.6119亿美元[75] - 2023年3月31日，总证券的摊余成本为19.6503亿美元，公允价值为17.9669亿美元[75] - 2023年3月31日，未实现损失总额为1.6916亿美元，主要由利率变化引起[79] - 2023年3月31日，公司未对任何可供出售债务证券计提信用损失准备[80] - 公司2023年3月31日的美国国债公允价值为8,758千美元，较2022年12月31日的8,584千美元有所增加[147] - 2023年3月31日，公司持有的州和市政证券公允价值为40,445千美元，较2022年12月31日的49,925千美元有所下降[147] - 公司2023年3月31日的抵押贷款支持证券（GSE住宅/多户和非GSE）公允价值为79,188千美元，较2022年12月31日的70,283千美元有所增加[147] - 2023年3月31日，公司持有的其他权益证券公允价值为3,806千美元，其中3,709千美元为一级公允价值，97千美元为三级公允价值[147] - 公司2023年3月31日的受损贷款公允价值为14,645千美元，较2022年12月31日的1,020千美元大幅增加[147][152] - 2023年3月31日，公司持有的止赎资产公允价值为2,930千美元，与2022年12月31日持平[147][152] - 公司2023年3月31日的现金及现金等价物公允价值为192,796千美元，较2022年12月31日的168,499千美元有所增加[156][157] - 2023年3月31日，公司持有的贷款净额公允价值为1,625,460千美元，其中14,645千美元为三级公允价值[156] - 公司2023年3月31日的存款公允价值为1,789,491千美元，较2022年12月31日的1,720,743千美元有所增加[156][157] - 2023年3月31日，公司持有的其他权益证券公允价值为3,806千美元，其中3,709千美元为一级公允价值，97千美元为三级公允价值[156] 资本与监管 - 截至2023年3月31日，银行的一级资本与平均资产的比率为12.19%，远高于4.00%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，银行的普通股一级资本（CET1）与风险加权资产的比率为12.34%，高于7.00%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，银行的总资本与风险加权资产的比率为13.38%，高于10.50%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，公司的一级资本与平均资产的比率为8.89%，高于4.00%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，公司的普通股一级资本（CET1）与风险加权资产的比率为9.00%，高于7.00%的最低要求[128] - 截至2023年3月31日，公司的总资本与风险加权资产的比率为14.41%，高于10.50%的最低要求[128] - 公司符合社区银行杠杆比率（CBLR）框架的资格，但管理层不打算使用该框架[128] 收入与费用 - 公司采用ASC 606收入确认标准，主要收入来源为利息收入，非利息收入包括存款账户服务费、银行卡服务和ATM费用[69] - 公司于2023年1月1日采用CECL信用损失模型，未对合并财务报表产生重大影响[72] - 公司于2021年6月30日采用ASU 2016-02租赁会计准则，未对合并财务报表产生重大影响[73] - 2023年第一季度净利息收入为1950万美元，同比增长490万美元，增幅33.4%[164] -

公司盈利能力与市场风险 - 公司盈利能力易受利率波动影响[11] - 公司业务集中在特定市场，依赖这些市场的经济增长[11] - 公司贷款组合中很大一部分由房地产担保，房地产市场的不利事件可能对公司业务产生负面影响[11] - 公司可能因无法执行增长战略（包括在新市场扩展分支机构）而受到财务表现的负面影响[11] - 公司面临流动性风险，可能影响其财务状况和运营结果[11] 公司管理与人才依赖 - 公司依赖关键管理人员，吸引和留住关键人才对其业务成功和增长至关重要[11] 银行业监管与合规要求 - 公司面临银行业监管的广泛影响，包括资本要求和监管审查[12] - 公司必须遵守联邦和州银行法律，并持续保持合规性[49] - 公司作为银行控股公司，必须获得美联储批准才能收购超过5%的银行投票权股份[59] - 公司必须维持最低资本要求，包括普通股一级资本与风险加权资产的比率为4.5%[67] - 公司必须维持资本缓冲，普通股一级资本与风险加权资产的比率需达到7%以避免资本分配限制[68] - 公司作为银行控股公司，必须作为银行子公司的财务支持来源[64] - 公司支付股息的能力受到联邦储备政策和阿拉巴马州公司法的限制[52] - 公司必须维持资本盈余至少为资本的20%才能支付股息[56] - 公司必须遵守联邦储备的资本分配和股票回购规定[53] - 公司必须遵守联邦存款保险法，禁止在资本不足时支付股息[58] - 公司必须遵守联邦储备的资本充足率要求，包括一级资本与风险加权资产的比率为6%[67] - 公司总资产低于30亿美元，符合美联储小型银行控股公司政策声明，资本充足性在银行层面和母公司层面进行评估，不受合并资本标准的约束[71] - 公司未选择使用社区银行杠杆比率（CBLR）框架，认为现有资本衡量标准与其他上市银行机构提供的信息具有可比性[70] - 公司资本充足性分类为“资本充足”需满足总风险资本比率≥8%，一级风险资本比率≥6%，普通股一级资本比率≥4.5%，杠杆资本比率≥4%[72] - 资本不足的存款机构在资本恢复计划中，控股公司需担保资本计划，金额为存款机构资产的5%或资本缺口的较小值[74] - 公司需遵守《社区再投资法》（CRA），评估其在满足当地社区信贷需求方面的表现，CRA评级影响并购、分支开设等扩展活动[81][83] - 公司需遵守《美国爱国者法案》，建立反洗钱合规和尽职调查计划，包括内部政策、合规官任命、员工培训和独立审计[87] - 公司需遵守《银行合并法》，并购需获得主要联邦监管机构的书面批准，并考虑反竞争效应、财务资源、社区需求和反洗钱活动的有效性[93] - 公司可根据阿拉巴马州法律在州内设立分支机构，需获得阿拉巴马州银行部（ASBD）和联邦存款保险公司（FDIC）的批准[94] - 公司贷款限额受阿拉巴马州法律约束，单一借款人无担保贷款不得超过银行资本和未受损盈余的10%，超额部分需担保至20%[95] - 公司商业房地产贷款集中度受联邦银行监管机构严格审查，建设贷款和开发贷款超过总资本的100%或非自用商业房地产贷款超过总资本的300%时需特别关注[97] - FDIC保险评估费率从2023年第一季度开始增加，具体费率基于金融机构的资产和负债风险类别及集中度[100] - 公司受《联邦储备法》第23A和23B条及《W条例》限制，与关联方的交易需符合特定条件，且交易条款不得劣于与非关联方的交易[101][102] - 公司需遵守多项联邦和州消费者保护法律，包括《公平信用报告法》、《真实借贷法》等，违反这些法律可能导致重大法律责任[103] - CFPB在2022年发布指南，重点关注透支费用和资金不足费用，并计划通过规则制定和监管资源减少此类费用[104] - 《多德-弗兰克法案》永久性提高了存款保险上限至每位存款人25万美元，并扩大了FDIC保险评估的基础[109] - 《多德-弗兰克法案》创建了CFPB，该机构对资产超过100亿美元的银行拥有广泛的监管和执法权[110] - 公司需遵守CFPB制定的住房抵押贷款发放规则，包括借款人的还款能力评估和最低还款标准[112] - 联邦法律要求金融机构制定并维护全面的信息安全计划，以保护客户信息免受网络攻击[116] - 公司需遵守联邦和州法律关于数据泄露通知的要求，并在特定情况下向客户提供通知[116] - 公司业务受美联储货币政策影响，包括公开市场操作、贴现率和存款准备金要求[119][120] 公司员工与信息技术风险 - 公司员工总数为188人，其中187人为全职员工[35] - 公司面临信息技术和网络安全风险[19] 公司报告要求与成长性 - 公司作为一家新兴成长公司，受到较少的SEC报告要求[18]