财务数据关键指标变化 - 收入和利润（同比环比） - 2024年第二季度，公司收入为8.347亿美元，较2023年同期的9.086亿美元下降8.13%[17] - 2024年第二季度，公司运营收入为1880万美元，而2023年同期运营亏损为1680万美元[17] - 2024年第二季度，公司净亏损为6310万美元，较2023年同期的7150万美元下降11.75%[17] - 2024年第二季度，归属于公司股东的净亏损为5940万美元，较2023年同期的7070万美元下降15.98%[17] - 2024年第二季度，基本和摊薄后每股净亏损均为0.25美元，2023年同期均为0.31美元[17] - 2024年第二季度，综合亏损为7060万美元，较2023年同期的5380万美元增长31.23%[20] - 2024年第二季度净亏损6.31亿美元，2023年同期为7.15亿美元[25] - 2024年第二季度总营收8.347亿美元，2023年同期为9.086亿美元[133] - 2024年第二季度公司总营收8.347亿美元，2023年同期为9.086亿美元，同比下降8.13%[183] - 2024年第二季度公司总毛贡献2.099亿美元，2023年同期为1.84亿美元，同比增长14.08%[183] - 2024年第二季度公司总利润1.43亿美元，2023年同期为1.161亿美元，同比增长23.17%[183] - 2024年第二季度公司经营收入1880万美元，2023年同期亏损1680万美元[186] - 2024年第二季度公司亏损5300万美元，2023年同期亏损6170万美元，同比收窄14.10%[186] 财务数据关键指标变化 - 成本和费用（同比环比） - 2024年第二季度，公司总费用为8.159亿美元，较2023年同期的9.254亿美元下降11.83%[17] - 2024年第二季度，电影和电视节目及授权节目权利摊销费用为2.877亿美元，2023年同期为3.599亿美元[67] - 2024年第二季度，电影和电视节目及授权节目权利减值220万美元，2023年同期为2820万美元[67] - 2024年第二季度公司确认的股份支付费用为1810万美元，2023年同期为1640万美元[152] - 2024年Q2股份支付费用为1.81亿美元，2023年同期为1.64亿美元，其中直接运营费用从0.4亿美元增至0.7亿美元，一般管理费用从15.3亿美元增至17.2亿美元[153] - 2024年Q2内容和其他减值费用为1.99亿美元，2023年同期为2.8亿美元，总重组及其他费用从3.2亿美元降至2.25亿美元[163] - 2024年Q2电视制作部门运营租赁使用权和租赁改良资产减值1800万美元[167] - 2024年Q2重组和其他遣散费开始余额为2360万美元，结束余额为1670万美元；2023年开始余额为870万美元，结束余额为480万美元[171] - 2024年第二季度公司利息费用6880万美元，2023年同期为6200万美元，同比增长10.97%[186] - 2024年和2023年截至6月30日的三个月，合并运营报表上的总直接运营费用分别为4.292亿美元和4.812亿美元[205] - 2024年和2023年截至6月30日的三个月，合并运营报表上的总利息费用分别为6880万美元和6200万美元[205] 财务数据关键指标变化 - 其他财务数据 - 截至2024年6月30日，公司总资产为72.222亿美元，较3月31日的70.927亿美元增长1.83%[16] - 截至2024年6月30日，公司总负债为71.482亿美元，较3月31日的72.799亿美元下降1.81%[16] - 截至2024年6月30日，公司股东权益（赤字）为1460万美元，而3月31日为负3.127亿美元[16] - 2024年第二季度经营活动净现金流为-1.589亿美元，2023年同期为2920万美元[25] - 2024年第二季度投资活动净现金流为-4600万美元，2023年同期为-980万美元[25] - 2024年第二季度融资活动净现金流为7590万美元，2023年同期为6050万美元[25] - 2024年第二季度末，现金、现金等价物和受限现金为2.419亿美元，期初为3.714亿美元[25] - 2024年第二季度末，CP LG总资产和负债分别为7980万美元和1120万美元[36] - 发行狮门工作室普通股使股东权益（赤字）中非控股权益减少9560万美元，累计其他综合收益减少1540万美元，基于狮门工作室账面价值的12.2%所有权权益[43] - 与业务合并相关，向非控股权益持有人发行220万份认购狮门工作室普通股的期权，行权价格为每股0.0001美元[44] - 截至2024年6月30日，eOne初步购买价格分配中，初步公允价值净资产为3.685亿美元，商誉1660万美元[52] - 截至2024年6月30日，电影和电视节目及授权节目权利投资净额为32.156亿美元，3月31日为27.622亿美元[64] - 截至2024年6月30日，收购的电影和电视库剩余未摊销成本2.664亿美元，加权平均剩余摊销期约13年，3月31日未摊销成本2.231亿美元[66] - 截至2024年6月30日，公司总债务（不包括电影相关债务）为21.945亿美元，较3月31日的24.8亿美元减少[80] - 循环信贷额度为12.5亿美元，截至2024年6月30日，可用额度为6.65亿美元，需按0.250% - 0.375%的年利率支付季度承诺费[81] - 2024年6月30日，循环信贷额度借款5.85亿美元，定期贷款A为3.144亿美元，定期贷款B为6.051亿美元，5.5%优先票据为7.15亿美元[80] - 定期贷款A和B需按一定比例进行季度本金还款，定期贷款A从2024年9月30日起季度还款率从1.75%增至2.50%，定期贷款B为0.25%[84] - 5.5%优先票据年利率为5.5%，2029年4月15日到期；其中3.899亿美元票据在Starz业务分离后利率将增至6.0%，到期日延至2030年4月15日[90][95] - 2024年第二季度，公司用业务合并所得款项提前偿还定期贷款A本金8490万美元和定期贷款B本金2.141亿美元[97] - 2024年5月8日，公司子公司发行3.899亿美元5.5%优先票据交换同等金额现有票据[98] - 2024年和2023年第二季度，公司债务清偿损益分别为 - 590万美元和2120万美元[100] - 截至2024年6月30日，电影相关总负债为20.338亿美元，净额为20.224亿美元，非流动负债为3.564亿美元；3月31日总负债为19.494亿美元，净额为19.38亿美元，非流动负债为5.449亿美元[102] - 生产贷款为13.064亿美元，加权平均利率为6.85%，其中10.869亿美元有抵押，2.195亿美元无抵押[102] - 生产税收抵免融资额度最高为2.6亿美元，截至6月30日，相关税收抵免应收款为3.368亿美元，有效利率为6.93%，到期日为2025年1月27日[104] - 节目票据为0.538亿美元，加权平均利率为8.73%，合同还款日期为2024年8月[105] - IP信贷融资额度最高为1.619亿美元，截至6月30日为1.006亿美元，有效利率为7.77%，到期日为2027年7月30日[106][108] - 积压融资额度最高为1.75亿美元，截至6月30日已使用1.75亿美元，有效利率为6.58%，循环期至2025年5月16日，到期日为2027年8月14日[109] - 其他贷款截至6月30日为1.38亿美元，加权平均利率为6.84%，部分还款日期为2025年7月和2027年4月[110] - 2024年6月30日，利率互换资产为2810万美元，远期外汇合同负债为160万美元；3月31日，利率互换资产为3560万美元，远期外汇合同负债为280万美元[114] - 2024年财年第四季度，约9320万美元从夹层股权重新分类为负债，反映在非流动其他负债中[121] - 截至2024年6月30日，公司对Pilgrim Media Group剩余可赎回非控股权益占比12.5%[125] - 2024年5月13日，公司记录Lionsgate Studios非控股权益约占12.2%，导致股东权益（赤字）中非控股权益减少9560万美元[127] - 2024年6月5日，公司记录CP LG非控股权益约占49%，金额为3450万美元[128] - 截至2024年6月30日，未履行的剩余业绩义务总计18.318亿美元，其中2025年3月31日年底前为10.412亿美元[134] - 2024年第二季度，公司确认了来自2024年3月31日前已履行的业绩义务的收入8930万美元[138] - 2024年6月30日，应收账款坏账准备为900万美元，3月31日为720万美元[142] - 2024年第二季度，公司确认与2024年3月31日递延收入余额相关的收入9710万美元[144] - 截至2024年6月30日，A类有表决权股票期权和SARs为240万股，B类无表决权为10万股，加权平均行使价格为23美元；受限股票和受限股单位A类为1630万股，B类为1260万股[156] - 截至目前公司已回购约2.881亿美元普通股，剩余约1.799亿美元授权额度[157] - 截至2024年6月30日和3月31日，媒体网络报告单元累计商誉减值损失达19.69亿美元[76] - 2024年3月31日至6月30日，电影图片业务商誉从39860万美元降至39470万美元，电视制作业务从41260万美元增至41740万美元，总计从81120万美元增至81210万美元[76] - 截至2024年6月30日和3月31日，公司指定为现金流套期的固定付息利率互换名义本金总额为17亿美元，涉及多笔不同生效日期、固定利率和到期日的合约[203] - 2024年和2023年截至6月30日的三个月，指定为现金流套期的利率互换在累计其他综合收益（损失）中确认的收益分别为350万美元和2710万美元[205] - 2024年和2023年截至6月30日的三个月，指定为现金流套期的利率互换从累计其他综合收益（损失）重分类至利息费用的收益（损失）分别为1090万美元和910万美元[205] - 2024年和2023年截至6月30日的三个月，未指定为现金流套期的利率互换从累计其他综合收益（损失）重分类至利息费用的损失分别为160万美元和190万美元[205] - 截至2024年6月30日和3月31日，指定为现金流套期的衍生品中，利率互换公允价值分别为2810万美元和3560万美元[208] - 截至2024年6月30日，公司估计约410万美元与远期外汇合约现金流套期相关的收益将在截至2025年6月30日的一年内重分类至收益[208] - 截至2024年6月30日，公司估计约3110万美元与利率互换协议现金流套期相关的收益将在截至2025年6月30日的一年内重分类至利息费用[209] - 截至2024年6月30日和3月31日，现金、现金等价物和受限现金总额分别为2.419亿美元和3.714亿美元[213] 业务线表现 - 业务合并与投资 - 2024年6月5日，公司投资3500万美元获得CP LG 51%成员权益，用于收购46部电影库[34] - 2024年5月13日，公司完成与Screaming Eagle Acquisition Corp.的业务合并，成立Lionsgate Studios Corp. [37] - 业务合并后，公司持有Lionsgate Studios约87.8%股份，其他投资者持有约12.2% [40] - 业务合并为公司带来约3.3亿美元毛收入，包括2.543亿美元PIPE融资[40] - 2023年12月27日完成收购eOne业务，初始现金收购价约3.851亿美元，2024年6月30日后最终收购价减少1200万美元[46] - 2024年1月，公司以1.941亿美元收购3 Arts Entertainment额外25%股权，约占非控股权益一半[120] 业务线表现 - 业务部门介绍 - 公司有三个业务报告部门：电影、电视制作和媒体网络，电影和电视制作统称工作室业务[173] - 媒体网络业务包括STARZ品牌优质订阅视频服务在国内外的OTT平台分销[178] - 各报告部门间常见交易为电影和电视节目授权，合并时相关收入和费用会抵消[179] 其他重要内容 - 截至2024年6月30日，公司无重大未决索赔或法律诉讼[197] - 截至2024年6月30日，公司有多项未到期的远期外汇合约，涉及英镑、捷克克朗等多种货币[201] - 公司以部门利润作为衡量部门业绩的主要指标，该指标排除了

各条业务线表现 - 截至2024年3月31日财年，电影、电视制作和媒体网络业务对公司合并收入的贡献分别为41.2%、33.1%和39.2%，部门间收入消除占合并收入的-13.6%[29] - 电影业务中，影院、家庭娱乐、电视、国际和其他收入占比分别为13.7%、44.4%、16.6%、23.6%和1.7%[32] - 电视制作业务中，电视、国际、家庭娱乐和其他收入占比分别为59.3%、17.2%、18.2%和5.3%[32] - 媒体网络业务中，Starz网络和LIONSGATE+收入占比分别为86.6%和13.4%[32] - 公司全球产品与体验部门有全球现场娱乐、互动娱乐、基于位置的娱乐和消费产品等业务[49] - 公司目前在超50个网络上制作、联合制作和发行100个电视节目[60] - 公司电视业务主要通过向广播电视台等授权和分销节目来创收[57] - Starz Networks是美国领先的优质订阅视频节目提供商[68] 各地区表现 - 2024财年，公司在美国各地发行了26部电影[36] - 公司美国的家庭娱乐发行业务利用了超20000个电影和电视内容库[41] - 2024财年公司国际发行的内部制作影片有《饥饿游戏：鸣鸟与蛇之歌》等，第三方影片有《飞行风险》等[45] - 2024财年Lionsgate UK发行的影片有《上帝，你在吗？是我，玛格丽特》等[48] - 2024财年Lionsgate UK电视节目有《北极光》等[65] - 公司通过多种数字平台向国际市场授权、销售和发行原创电视节目等[64] 管理层讨论和指引 - 公司预计在2025财年第一季度完成国际LIONSGATE+品牌服务的关闭[91] - 公司预计在2024年12月23日前对定期贷款B进行再融资并延长到期日，避免循环信贷安排和定期贷款A加速到期[458] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年5月13日，公司完成业务合并，推出狮门工作室[27] - 自2024年5月14日起，公司工作室业务的普通股在纳斯达克以“LION”为代码交易[27] - 公司拥有43%股权的路边景点等关联公司发行的电影获得了众多奖项提名和奖项[40] - 公司拥有并运营13个多内容和单系列FAST频道[43] - 2024财年公司制作、联合制作或发行的剧本类节目有《阿卡普尔科》等，非剧本类节目有《变脸》等[60][61][62] - 截至2024年3月31日，旗舰优质服务STARZ有2180万订阅用户[69] - 公司与分销商的合作协议在2027年到期，部分协议有年度合同费率增长[76] - 2024财年，STARZ推出多部原创节目，带动订阅和用户参与度[81] - 公司与Lionsgate、Universal等有独家多年输出许可协议[82] - 2024年5月13日完成业务合并，成立Lionsgate Studios Corp.，5月14日在纳斯达克上市[92] - 公司约87.2%持有Lionsgate Studios的股份，其他股东持有约12.8%[94] - 业务合并为公司带来约3.5亿美元的总收益，包括2.743亿美元的PIPE融资[94] - 约3.3亿美元在业务合并结束时或之后不久收到，剩余2000万美元预计不久后收到[94] - 业务合并将按照美国公认会计原则作为反向资本重组进行会计处理[95] - 公司面临娱乐和媒体行业的激烈竞争，包括内容获取、人才和市场份额等方面[99] - 截至2024年5月24日，公司全球全职员工约1717人[100] - 合格供应商必须至少51%由特定企业成员拥有、运营和控制[103] - 公司制定了短期和长期管理继任计划，以应对高管职位空缺[110] - 公司由Lions Gate Entertainment Corp.和Beringer Gold Corp.于1997年11月13日合并而成[111] 财务数据关键指标变化 - 2024年3月31日，公司有利率互换协议来固定17亿美元基于SOFR的浮动利率债务的利率[452] - 循环信贷额度最高借款能力为12.5亿美元，基于2024年3月31日的适用SOFR，每季度利率变动0.25个百分点，循环信贷额度、A类定期贷款、B类定期贷款和利率互换协议的年度净利息费用将变动190万美元[453] - 2022年4月，公司自愿提前偿还2023年3月22日到期的A类定期贷款全部未偿本金1.936亿美元[454] - 2023财年，公司以1.35亿美元回购了本金为2亿美元的5.500%优先票据[454] - 可变利息电影相关债务利率主要基于SOFR，适用利差为每年0.25% - 3.25%，利率提高0.25个百分点，生产贷款和节目票据将增加320万美元资本化成本，年度净利息费用将变动160万美元[455] - 2024年3月31日，公司5.500%优先票据的未偿账面价值为6.966亿美元，估计公允价值为5.362亿美元，利率上升1%，其公允价值将减少约2150万美元，利率下降1%，其公允价值将增加约2260万美元[456] - 2027年循环信贷安排本金为57500万美元，平均利率7.17%[457] - 2025 - 2027年定期贷款A本金分别为4110万、4450万和3.137亿美元，平均利率均为7.17%[457] - 2025年定期贷款B本金为8.192亿美元，平均利率7.67%[457] - 2025 - 2028年电影相关债务本金分别为13.931亿、3.931亿、1880万和1.444亿美元，平均利率分别为7.03%、6.78%、7.75%和6.67%[457] - 5.500%优先票据本金为7.15亿美元，利率5.50%，公允价值为5.362亿美元[457] - 利率互换协议名义金额为17亿美元，公允价值为3560万美元[457] - 若2024年12月23日前未偿还、再融资或延长定期贷款B本金超2.5亿美元部分，循环信贷安排和定期贷款A可能提前到期[458] - 电影相关债务实际未偿还金额和未来还款时间可能变化[459] - 利率互换协议涉及基于SOFR的浮动利率债务，固定利率支付范围为2.723% - 2.915%，2025年3月到期[460]

收入和利润（同比环比） - 2023年第四季度，公司营收为9.751亿美元，较2022年同期的10.001亿美元下降约2.5%[17] - 2023年前九个月，公司营收为28.991亿美元，较2022年同期的27.691亿美元增长约4.7%[17] - 2023年第四季度，公司净亏损为1.074亿美元，而2022年同期净利润为0.152亿美元[17] - 2023年前九个月，公司净亏损为10.668亿美元，较2022年同期的19.208亿美元亏损有所收窄[17] - 2023年第四季度，公司基本每股净亏损为0.45美元，2022年同期基本每股净利润为0.07美元[17] - 2023年前九个月，公司基本每股净亏损为4.56美元，2022年同期为8.41美元[17] - 2023年第四季度营收11.16亿美元，2022年同期为13.097亿美元；2023年前九个月营收33.184亿美元，2022年同期为32.873亿美元[52] - 2023年第四季度净亏损8740万美元，2022年同期净利润4120万美元；2023年前九个月净亏损13.44亿美元，2022年同期净亏损18.805亿美元[52] - 2023年和2022年九个月总营收分别为28.991亿美元和27.691亿美元，三个月总营收分别为9.751亿美元和10.001亿美元[134] - 2023年第四季度和前九个月公司总营收分别为9.751亿美元和28.991亿美元，2022年同期分别为10.001亿美元和27.691亿美元[182] - 2023年第四季度和前九个月工作室业务总营收分别为6.916亿美元和21.063亿美元，2022年同期分别为8.942亿美元和22.602亿美元[182] - 2023年第四季度和前九个月媒体网络营收分别为4.172亿美元和12.149亿美元，2022年同期分别为3.803亿美元和11.575亿美元[182] - 2023年第四季度和前九个月公司总部门利润分别为1.82亿美元和4.715亿美元，2022年同期分别为1.891亿美元和2.895亿美元[185] - 2023年第四季度和前九个月公司运营亏损分别为4350万美元和8.779亿美元，2022年同期分别为盈利780万美元和亏损18.081亿美元[185] - 2023年第四季度和前九个月公司税前亏损分别为1.027亿美元和10.543亿美元，2022年同期分别为盈利2080万美元和亏损19.042亿美元[185] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，基本每股净收益（亏损）分别为 - 0.45美元和0.07美元；九个月分别为 - 4.56美元和 - 8.41美元[144] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，摊薄每股净收益（亏损）分别为 - 0.45美元和0.07美元；九个月分别为 - 4.56美元和 - 8.41美元[144] 成本和费用（同比环比） - 2023年三、九两月分别产生收购相关费用560万美元和880万美元[39] - 2023年第四季度影视节目和授权节目权摊销费用为3.712亿美元，2022年同期为3.851亿美元；2023年前九个月为11.387亿美元，2022年同期为12.844亿美元[60] - 2023年第四季度减值损失为7950万美元，2022年同期为8140万美元；2023年前九个月为3.515亿美元，2022年同期为2.996亿美元[62] - 2023年第二季度，媒体网络报告单元商誉减值费用为4.939亿美元，代表剩余全部商誉[72] - 2022年第二季度，媒体网络报告单元商誉减值费用为14.75亿美元[77] - 2023年第二季度，公司Starz业务商标减值费用为1.7亿美元[79] - 2023年第三季度起，商标剩余使用寿命估计为10年，摊销费用增加200万美元，每股净亏损减少0.01美元[80] - 2023年1 - 9月，公司以6140万美元回购了8500万美元本金的5.500%优先票据[101] - 2022年第四季度，公司以8160万美元回购本金为1.237亿美元的5.500%优先票据，2022年前九个月，以9620万美元回购本金为1.424亿美元的优先票据[102] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，公司基于股份的薪酬费用分别为3.17亿美元和2.48亿美元；九个月分别为7.53亿美元和5.98亿美元[151] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，内容和其他减值分别为7780万美元和8080万美元；九个月分别为3.174亿美元和2.997亿美元[163] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，总遣散成本分别为3070万美元和390万美元；九个月分别为4130万美元和1690万美元[163] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，交易和其他成本分别为840万美元和 - 940万美元；九个月分别为1230万美元和 - 20万美元[163] - 2023年和2022年截至12月31日的三个月，总重组及其他费用分别为1.169亿美元和7530万美元；九个月分别为3.71亿美元和3.165亿美元[163] - 2023年第四季度和前九个月企业一般及行政费用分别为3110万美元和9420万美元，2022年同期分别为2130万美元和6940万美元[185] - 2023年第四季度和前九个月调整后折旧和摊销分别为1350万美元和3340万美元，2022年同期分别为980万美元和2950万美元[185] - 2023年第四季度和前九个月重组及其他费用分别为1.169亿美元和3.71亿美元，2022年同期分别为7530万美元和3.165亿美元[185] - 2023年前九个月商誉和无形资产减值为6.639亿美元，2022年同期为14.75亿美元[185] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，三个月内可收回购买价格摊销分别为0和190万美元，非控股权益折扣摊销分别为0和330万美元，非控股权益可分配收益分别为280万和1170万美元[194] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，九个月内可收回购买价格摊销分别为130万和570万美元，非控股权益折扣摊销分别为0和1330万美元，非控股权益可分配收益分别为1370万和2700万美元[194] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，三个月内公司总费用分别为280万和1690万美元，九个月内分别为1500万和4600万美元[194] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，公司综合运营报表中总直接运营费用分别为5.108亿美元和5.847亿美元，总利息费用分别为6710万美元和5960万美元[211] 各条业务线表现 - 电影业务中，2023年九个月戏剧收入1.942亿美元，2022年为2860万美元；家庭娱乐数字媒体收入4.953亿美元，2022年为3.785亿美元等[134] - 电视制作业务中，2023年九个月电视收入5.542亿美元，2022年为9.731亿美元；国际收入1.377亿美元，2022年为2.194亿美元等[134] - 2023年第四季度和前九个月工作室业务总营收分别为6.916亿美元和21.063亿美元，2022年同期分别为8.942亿美元和22.602亿美元[182] - 2023年第四季度和前九个月媒体网络营收分别为4.172亿美元和12.149亿美元，2022年同期分别为3.803亿美元和11.575亿美元[182] 管理层讨论和指引 - 2023年11月FASB发布的指引将从2025财年开始生效，2023年12月发布的指引将从2026财年开始生效，公司正在评估影响[34][36] - 业务合并预计2024年春季完成，完成后狮门娱乐预计持有约87.3%的工作室业务股份，尖叫鹰公众股东等预计持有约12.7%[54] - 业务合并预计为公司带来约3.5亿美元总收益，包括1.75亿美元PIPE融资[54] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2023年12月31日，公司现金及现金等价物为2.83亿美元，较3月31日的2.721亿美元增长约4%[16] - 截至2023年12月31日，公司应收账款净额为8.102亿美元，较3月31日的5.821亿美元增长约39%[16] - 截至2023年12月31日，公司总负债为70.693亿美元，较3月31日的62.966亿美元增长约12.3%[16] - 截至2023年12月31日，公司股东权益为负3.237亿美元，而3月31日为7.86亿美元[16] - 截至2023年9月30日，A类有表决权普通股数量为8350万股，金额为6.73亿美元；B类无表决权普通股数量为1.514亿股，金额为24.37亿美元[22] - 截至2023年12月31日，A类有表决权普通股数量为8360万股，金额为6.734亿美元；B类无表决权普通股数量为1.515亿股，金额为24.593亿美元[22] - 2023年第三季度净亏损1.066亿美元，其他综合亏损2000万美元，可赎回非控股权益调整对赎回价值影响为500万美元[22] - 截至2022年9月30日，A类有表决权普通股数量为8340万股，金额为6.704亿美元；B类无表决权普通股数量为1.452亿股，金额为23.735亿美元[22] - 截至2022年12月31日，A类有表决权普通股数量为8340万股，金额为6.715亿美元；B类无表决权普通股数量为1.455亿股，金额为23.958亿美元[22] - 2022年第三季度净收入1.66亿美元，其他综合收入1.21亿美元，可赎回非控股权益调整对赎回价值影响为 - 1.41亿美元[22] - 截至2023年3月31日，A类有表决权普通股数量为8350万股，金额为6.723亿美元；B类无表决权普通股数量为1.459亿股，金额为24.309亿美元[24] - 2023年前九个月净亏损10.635亿美元，其他综合收入4500万美元，可赎回非控股权益调整对赎回价值影响为7.15亿美元[24] - 截至2022年3月31日，A类有表决权普通股数量为8330万股，金额为6.682亿美元；B类无表决权普通股数量为1.42亿股，金额为23.538亿美元[24] - 2022年前九个月净亏损19.135亿美元，其他综合收入10.51亿美元，可赎回非控股权益调整对赎回价值影响为 - 3.47亿美元[24] - 九个月内净亏损2023年为10.668亿美元，2022年为19.208亿美元[28] - 2023年12月27日公司完成对eOne业务收购，现金购买价约3.75亿美元，支付3.31亿美元，净现金收购5410万美元[38] - 2023年经营活动净现金流为4.014亿美元，2022年为 - 1.28亿美元[28] - 2023年投资活动净现金流为 - 3.655亿美元，2022年为 - 780万美元[28] - 2023年融资活动净现金流为 - 1740万美元，2022年为2.257亿美元[28] - 2023年现金、现金等价物和受限现金净变化为1850万美元，2022年为8990万美元[28] - 2023年末现金、现金等价物和受限现金为3.332亿美元，2022年末为4.71亿美元[28] - 初步分配eOne收购价格，净资产初步公允价值为3.793亿美元，商誉580万美元[43] - 截至2023年12月31日，影视节目和授权节目权投资净额为27.727亿美元，3月31日为29.479亿美元[59] - 2023年12月31日，有限寿命无形资产账面价值为10.285亿美元，无减值迹象[84] - 2023年12月31日，公司总债务（不包括电影相关债务）为22.885亿美元，较3月31日的20.196亿美元增加[85] - 循环信贷额度为12.5亿美元，2023年12月31日可用额度为8.75亿美元，承诺费率为0.250% - 0.375%[86] - 2023年12月31日，循环信贷额度和定期贷款A的有效利率为7.20%，定期贷款B为7.70%[94] - 5.500%优先票据年利率为5.500%，2029年4月15日到期[96] - 2022年4月，公司自愿提前偿还2023年3月22日到期的A定期贷款全部未偿本金1.936亿美元及应计未付利息[102] - 2024年4月15日前，公司可随时全部或部分赎回5.500%优先票据，赎回价格为赎回本金

财务数据关键指标变化 - 2023年前三季度，公司实现收入19.241亿美元，较2022年同期的17.691亿美元增长8.76%[17] - 2023年前三季度，公司总费用为27.584亿美元，较2022年同期的35.850亿美元下降23.06%[17] - 2023年前三季度，公司经营亏损8343万美元，较2022年同期的1.8159亿美元有所收窄[17] - 2023年前三季度，公司净亏损9594万美元，较2022年同期的1.9360亿美元有所收窄[17] - 2023年前三季度，归属于公司股东的基本和摊薄每股净亏损均为4.12美元，2022年同期分别为8.51美元[17] - 2023年前三季度，公司综合亏损9.439亿美元，较2022年同期的18.430亿美元有所收窄[20] - 2023年第三季度公司净亏损8.857亿美元[22] - 2023年上半年公司净亏损9.561亿美元[24] - 2022年第三季度公司净亏损18.111亿美元[22] - 2022年上半年公司净亏损19.299亿美元[24] - 2023年上半年净亏损9.594亿美元，2022年同期为19.36亿美元[28] - 2023年上半年经营活动产生的净现金流为3.303亿美元，2022年同期为 - 1.394亿美元[28] - 2023年上半年投资活动使用的净现金流为3150万美元，2022年同期为3600万美元[28] - 2023年上半年融资活动使用的净现金流为3.419亿美元，2022年同期为3.959亿美元[28] - 2023年上半年影视节目和授权节目版权摊销费用为7.675亿美元，2022年同期为8.993亿美元[28] - 2023年上半年影视节目和授权节目版权减值损失为2.719亿美元，2022年同期为2.182亿美元[40] - 2023年第三季度基于股份的薪酬净额为5600万美元[22] - 2022年第三季度基于股份的薪酬净额为1.12亿美元[22] - 2023年上半年基于股份的薪酬净额为5900万美元[24] - 2022年上半年基于股份的薪酬净额为1.81亿美元[24] - 本季度总营收为10.155亿美元，去年同期为8.752亿美元；半年总营收为19.241亿美元，去年同期为17.691亿美元[118] - 本季度和半年基本和摊薄每股净亏损分别为3.79美元和4.12美元，去年同期分别为7.95美元和8.51美元[129] - 本季度和半年的股份支付总费用分别为2710万美元和4350万美元，去年同期分别为2660万美元和3500万美元[134] - 2023年第三季度和前六个月，内容及其他减值费用分别为2.116亿美元和2.395亿美元，2022年同期分别为2.188亿美元和2.188亿美元[145] - 2023年第三季度和前六个月，现金遣散费分别为470万美元和900万美元，2022年同期分别为960万美元和1240万美元[145] - 2023年第三季度和前六个月，交易及其他成本分别为470万美元和390万美元，2022年同期分别为480万美元和940万美元[145] - 2023年和2022年前六个月，遣散费负债期初余额分别为870万美元和150万美元，期末余额分别为800万美元和1010万美元[154] - 2023年，公司在六个月内获得保险赔偿60万美元，2022年第三季度和前六个月分别获得保险赔偿690万美元和790万美元[155] - 2023年三季度，公司总部门利润为1.735亿美元，2022年同期为0.722亿美元；2023年前六个月，公司总部门利润为2.894亿美元，2022年同期为1.003亿美元[164][167] - 2023年三季度，公司运营亏损8.175亿美元，2022年同期为17.476亿美元；2023年前六个月，公司运营亏损8.343亿美元，2022年同期为18.159亿美元[167] - 2023年三季度，公司利息费用为0.638亿美元，2022年同期为0.573亿美元；2023年前六个月，公司利息费用为1.258亿美元，2022年同期为1.034亿美元[167] - 2023年三季度，公司商誉和无形资产减值为6.639亿美元，2022年同期为14.75亿美元；2023年前六个月，公司商誉和无形资产减值为6.639亿美元，2022年同期为14.75亿美元[167] - 2023年三季度，调整后折旧和摊销为0.099亿美元，2022年同期为0.097亿美元；2023年前六个月，调整后折旧和摊销为0.199亿美元，2022年同期为0.197亿美元[167] - 2023年三季度，调整后股份支付费用为0.26亿美元，2022年同期为0.266亿美元；2023年前六个月，调整后股份支付费用为0.419亿美元，2022年同期为0.344亿美元[167][171] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，可收回部分购买价格的摊销分别为1300万美元和3800万美元；非控股权益折扣摊销分别为0和500万美元；可分配收益中的非控股权益分别为1.09亿美元和1.54亿美元；总计分别为1.22亿美元和2.92亿美元[176] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日，部门一般及行政费用分别为6380万美元和5750万美元；公司一般及行政费用分别为3280万美元和2480万美元；计入一般及行政费用的基于股份的薪酬费用分别为2480万美元和2580万美元；购买会计及相关调整分别为220万美元和1.32亿美元；总计分别为12.36亿美元和12.13亿美元[177] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，公司总直接运营费用分别为5.571亿美元和5.635亿美元，总利息费用分别为6380万美元和5730万美元；截至2023年9月30日和2022年9月30日的六个月，总直接运营费用分别为10.383亿美元和11.6亿美元，总利息费用分别为1.258亿美元和1.034亿美元[193] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，公司通过个别协议转让并终止确认的应收账款账面价值分别为4.187亿美元和3.335亿美元，净现金收入分别为4.083亿美元和3.283亿美元，记录的损失分别为1040万美元和520万美元；截至2023年9月30日和2022年9月30日的六个月，对应数据分别为7.6亿美元和6.708亿美元、7.449亿美元和6.62亿美元、1510万美元和880万美元[205] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三个月，公司通过集合协议转让并终止确认的应收账款毛现金收入分别为1630万美元和3790万美元，净现金收入分别为110万美元和490万美元，记录的损失分别为100万美元和30万美元；截至2023年9月30日和2022年9月30日的六个月，对应数据分别为2210万美元和9690万美元、 - 30万美元和2480万美元、200万美元和160万美元[207] - 2023年9月30日，公司资产负债表中已终止确认但仍继续服务的应收账款未偿还金额约为4600万美元，2023年3月31日为5230万美元[208] - 2023年3月31日，累计其他综合收益总额为12.09亿美元[214] - 2023年6个月内，其他综合收益为3.19亿美元[214] - 2023年6个月内，重分类至净亏损为1.64亿美元[214] - 2023年9月30日，累计其他综合收益总额为13.64亿美元[214] - 2022年3月31日，累计其他综合收益总额为2.93亿美元[214] - 2022年6个月内，其他综合收益为7.59亿美元[214] - 2022年6个月内，重分类至净亏损为1.71亿美元[214] 各条业务线表现 - 公司电影和电视制作部门主要通过内容在国内影院放映、家庭娱乐、电视和国际市场的授权产生收入，媒体网络部门主要通过STARZ高级订阅视频服务的分发产生收入[115] - 电影业务本季度营收为3.959亿美元，去年同期为2.24亿美元；半年营收为8.025亿美元，去年同期为5.028亿美元[118] - 电视制作业务本季度营收为3.939亿美元，去年同期为4.302亿美元；半年营收为6.129亿美元，去年同期为8.708亿美元[118] - 媒体网络业务本季度营收为4.165亿美元，去年同期为3.961亿美元；半年营收为7.976亿美元，去年同期为7.773亿美元[118] - 本季度预计未来确认的与未履行的业绩义务相关的收入为6.992亿美元，2024年为5.885亿美元，2025年为3.636亿美元，2026年为1.083亿美元，之后为1.7596亿美元[118] - 本季度和半年分别确认与2023年3月31日前未履行的业绩义务相关的收入为6510万美元和1.72亿美元[120] - 本季度和半年分别确认与2023年3月31日递延收入余额相关的收入为2350万美元和1.098亿美元[126] - 2023年三季度，电影业务收入3.959亿美元，电视制作业务收入3.939亿美元，媒体网络业务收入4.165亿美元；2022年同期，电影业务收入2.24亿美元，电视制作业务收入4.309亿美元，媒体网络业务收入3.961亿美元[164] - 2023年前六个月，电影业务收入8.025亿美元，电视制作业务收入6.124亿美元，媒体网络业务收入7.976亿美元；2022年同期，电影业务收入5.028亿美元，电视制作业务收入8.632亿美元，媒体网络业务收入7.773亿美元[164] - 2023年三季度，工作室业务总毛贡献为1.717亿美元，媒体网络业务毛贡献为0.894亿美元；2022年同期，工作室业务总毛贡献为1.025亿美元，媒体网络业务毛贡献为0.451亿美元[164] - 2023年前六个月，工作室业务总毛贡献为3.059亿美元，媒体网络业务毛贡献为1.471亿美元；2022年同期，工作室业务总毛贡献为2.061亿美元，媒体网络业务毛贡献为0.316亿美元[164] 管理层讨论和指引 - 公司拟以3.75亿美元现金收购eOne业务，预计2024年1月31日前完成交易[34] - 公司预计将产生额外费用8000万美元至1.6亿美元，净未来现金支出预计在1.3亿美元至1.9亿美元之间[151] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司对权益法投资对象的持股比例约为6% - 49%[42] - 截至2023年9月30日，公司权益法投资的流动资产为2.112亿美元，非流动资产为1.527亿美元，流动负债为2.517亿美元，非流动负债为0.616亿美元；2023年前三季度收入7830万美元，毛利润2700万美元，净亏损280万美元[49] - 截至2023年9月30日，公司已回购约2.881亿美元普通股，授权潜在回购额度还剩约1.799亿美元[139] - 截至2023年9月30日，公司因重组计划产生的内容减值费用累计达6.189亿美元[148] - 截至2023年9月30日，公司未参与任何重大未决索赔或法律诉讼，也未意识到任何可能对公司财务状况、经营成果或现金流产生重大不利影响的其他索赔[182] - 2019年12月公司签订循环协议，可向金融机构转让最高1亿美元特定应收账款，该协议于2023年7月修订并于2023年10月1日到期，截至2023年9月30日，子公司持有6010万美元额外应收账款作为抵押[206] - 截至2022年9月30日的六个月，公司回购2090万美元此前转让的应收账款，以在个别货币化计划下进行变现[207] - 2023年10月2日，公司自愿回购此前转让的4600万美元应收账款[208] - 截至2023年9月30日，公司通过个别协议转让并终止确认但仍继续服务的应收账款未偿还金额为5.865亿美元（2023年3月31日为5.204亿美元）[205] - 公司持有3 Arts Entertainment 49%的可赎回非控制性权益，根据2023年9月14日修订案，相关看跌期权行权期延长，自2023年11月15日起60天内可行权，公司在看跌期权行权期结束30天后有60天的看涨期权行权期[105][108] - 3 Arts Entertainment收购中，最高3830万美元的收购价格在2018年5月29日收购日起五年内可根据特定条件收回，初始记录为递延薪酬安排并在五年内摊销[110] - 公司持有Pilgrim Media Group 12.5%的可赎回非控制性权益，看跌和看涨期权自2024年11月12日起30天内可行权，受上限限制[111] - 截至2023年9月30日，公司有以下未到期的远期外汇合约：0.1亿英镑兑换0.1亿美元，加权平均汇率为0.84英镑/美元；18亿捷克克朗兑换7200万美元，加权平均汇率为23.00捷克克朗/美元；1.98亿欧元兑换2.08亿美元，加权平均汇率为0.92欧元/美元；1.63亿加元兑换1.22亿美元，加权平均汇率为1.34加元/美元；0.1亿澳元兑换0.1亿美元，加权平均汇率为1.54

财务数据关键指标变化 - 2023年第二季度，公司营收为9.086亿美元，较去年同期的8.939亿美元增长1.6%[18] - 2023年第二季度，公司总费用为9.254亿美元，较去年同期的9.621亿美元下降3.8%[18] - 2023年第二季度，公司运营亏损为1680万美元，较去年同期的6820万美元有所收窄[18] - 2023年第二季度，公司净亏损为7150万美元，较去年同期的1.226亿美元有所收窄[18] - 2023年第二季度，公司综合亏损为5380万美元，较去年同期的7670万美元有所收窄[21] - 2023年第二季度，公司基本和摊薄后每股净亏损均为0.31美元，去年同期为0.53美元[18] - 2023年第二季度净亏损7150万美元，2022年同期为1.226亿美元[27] - 2023年第二季度运营活动产生的净现金流为2920万美元，2022年同期为 - 20万美元[27] - 2023年第二季度投资活动使用的净现金流为980万美元，2022年同期为1480万美元[27] - 2023年第二季度融资活动提供的净现金流为6050万美元，2022年同期为3980万美元[27] - 2023年第二季度电影和电视节目及许可节目权的摊销费用为3.599亿美元，2022年同期为4.72亿美元[35] - 2023年第二季度投资减值为2820万美元，2022年同期为170万美元[37] - 2023年第二季度权益法投资对象的总收入为4570万美元，2022年同期为3460万美元[46] - 2023年第二季度，公司以6140万美元回购8500万美元本金的5.500%优先票据，获收益2120万美元[62][65] - 2023年第二季度总营收为9.086亿美元，2022年同期为8.939亿美元[99] - 2023年第二季度从2023年3月31日前已履行履约义务确认收入1.069亿美元[101] - 2023年第二季度从2023年3月31日递延收入余额确认收入8630万美元[107] - 2023年第二季度基本和摊薄后每股净亏损为0.31美元，2022年同期为0.53美元；2023年加权平均反摊薄股份为560万股，2022年为380万股[110] - 2023年第二季度股份支付费用为1640万美元，2022年同期为840万美元[115] - 2023年和2022年第二季度所得税费用根据估计的年度有效税率计算，并受多种因素影响[121][122] - 2023年和2022年Q2，公司重组及其他费用分别为3200万美元和800万美元，其中内容减值2023年为2800万美元，2022年为0 [126] - 2023年Q2，公司现金遣散费为430万美元，2022年为280万美元；股权奖励加速归属费用2023年为50万美元，2022年为60万美元 [126] - 2023年Q2，交易及其他成本（收益）为 - 80万美元，2022年为450万美元 [126] - 2023年和2022年Q2，遣散费负债期初余额分别为870万美元和150万美元，期末余额分别为480万美元和230万美元 [132] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司总部门利润分别为1.161亿美元和0.28亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司所得税前亏损分别为0.617亿美元和1.166亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司总综合管理费用分别为12.36亿美元和10.37亿美元[153] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，调整后折旧和摊销分别为1亿美元和1.01亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，调整后股份支付费用分别为1.59亿美元和0.78亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，购置会计及相关调整分别为4.44亿美元和4.83亿美元[146] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司衍生品对综合损益表的税前影响中，总直接经营费用分别为4.812亿美元和5.965亿美元，总利息费用分别为6200万美元和4610万美元[169][170] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司个别协议应收账款转让的账面价值分别为3.413亿美元和3.373亿美元，净现金收益分别为3.366亿美元和3.337亿美元，记录损失分别为470万美元和360万美元[183] - 2023年和2022年截至6月30日的三个月，公司池化协议应收账款转让的账面价值分别为5800万美元和5910万美元，净现金收益分别为3400万美元和1990万美元，记录损失分别为100万美元和130万美元[185] - 2023年3月31日至6月30日，累计其他综合收益中，外币折算调整从 - 2.16亿美元变为 - 2.08亿美元，现金流套期的未实现净收益从14.25亿美元变为15.94亿美元，总计从12.09亿美元变为13.86亿美元[192] - 2023年8月3日，公司及其子公司将以3.75亿美元现金收购孩之宝旗下娱乐一号电视和电影业务的全部股权[196][197] 各条业务线表现 - 2023年和2022年Q2，公司总营收分别为9.086亿美元和8.939亿美元，其中工作室业务分别为6.25亿美元和7.111亿美元，媒体网络业务分别为3.811亿美元和3.812亿美元 [143] - 2023年和2022年Q2，公司工作室业务中电影业务营收分别为4.065亿美元和2.788亿美元，电视制作业务营收分别为2.185亿美元和4.323亿美元 [143] - 2023年和2022年Q2，公司总毛贡献分别为1.84亿美元和8520万美元，其中工作室业务分别为1.342亿美元和1.038亿美元，媒体网络业务分别为5770万美元和 - 1350万美元 [143] - 2023年和2022年Q2，公司总利润分别为1.161亿美元和2800万美元，其中工作室业务分别为9210万美元和7010万美元，媒体网络业务分别为3190万美元和 - 3700万美元 [143] - 2023财年公司开始重组LIONSGATE+业务，截至2023年6月30日的三个月，媒体网络部门记录了2800万美元的内容减值费用，自计划开始至该日累计减值费用达4.073亿美元[202] - 公司收入来自电影、电视制作和媒体网络三个业务板块，美国以外国家单个国家收入占比均不超过10%[206] - 公司主要运营费用包括直接运营费用、分销和营销费用以及一般和管理费用[210] 管理层讨论和指引 - 2023年3月公司宣布拟分拆工作室业务，7月向美国证券交易委员会公开提交相关文件，分拆需满足多项条件[201] - 公司预计因重组计划将产生500万至3000万美元的额外费用，未来净现金支出预计在6000万至9000万美元之间[203] - 2023年5月编剧工会罢工，7月演员工会罢工，公司暂停部分影视制作，截至6月30日因编剧罢工产生的增量成本不重大[205] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至2023年6月30日，公司现金及现金等价物为3.227亿美元，较3月31日的2.721亿美元增长18.6%[17] - 截至2023年6月30日，公司应收账款净额为5.163亿美元，较3月31日的5.821亿美元下降11.3%[17] - 截至2023年6月30日，公司总负债为63.868亿美元，较3月31日的62.966亿美元增长1.4%[17] - 截至2023年6月30日，公司股东权益为7.282亿美元，较3月31日的7.86亿美元下降7.3%[17] - 截至2023年6月30日，公司在电影和电视节目及许可节目权的投资净额为30.081亿美元，3月31日为29.479亿美元[34] - 截至2023年6月30日，公司的投资总额为6450万美元，3月31日为6470万美元[38] - 公司对各种权益法投资对象的所有权百分比约为6% - 49%[39] - 截至2023年6月30日，公司总债务净额（不包括电影相关债务）为19.307亿美元，较3月31日的20.196亿美元有所下降[47] - 循环信贷额度为12.5亿美元，截至2023年6月30日，可用额度为12.5亿美元，公司需按0.250% - 0.375%的年利率支付季度承诺费[48] - 2023年6月，公司修订信贷协议，将基准利率从美元LIBOR替换为SOFR[50] - 定期贷款A和B有强制提前还款要求，定期贷款B还需从超额现金流中按指定百分比额外还款[51] - 截至2023年6月30日，定期贷款A有效利率为6.99%，定期贷款B为7.49%（均未考虑利率互换影响）[54] - 5.500%优先票据年利率为5.500%，2029年4月15日到期，发生控制权变更时，公司需按101%本金加利息回购[57][60] - 截至2023年6月30日，公司净亏损7150万美元，累计亏损25.163亿美元，但支付股息不受限制[61] - 截至2023年6月30日，电影相关债务净额为21.728亿美元，非流动部分为8.588亿美元[66] - 生产贷款加权平均利率为6.95%（未考虑利率互换影响），12.865亿美元有抵押，8790万美元无抵押[66] - IP信贷工具最高本金为1.619亿美元，2023年6月30日有效利率为7.82%，2027年7月30日到期[71] - 积压信贷工具最高本金为1.75亿美元，2023年6月30日有效利率为6.39%，2027年8月14日到期，截至该日有1.75亿美元未偿还[72] - 2022年6月公司借款1.186亿美元，2023年第二和第三季度已全额偿还[73] - 2022年9月公司借款4340万美元，2023年6月30日有效利率为6.75%，截至该日有3660万美元未偿还[74] - 2022年12月公司借款1620万美元，2023年6月30日有效利率为7.35%，截至该日有1140万美元未偿还，可借款总额达1870万美元[75] - 2023年6月公司借款1.581亿美元，2023年6月30日1100万美元部分有效利率为6.64%，4810万美元部分有效利率为6.54%，截至该日有1.581亿美元未偿还[77] - 截至2023年6月30日，分销贷款未偿还总额为2.061亿美元[78] - 2023年6月30日与3月31日相比，部分金融工具公允价值有变化，如远期外汇合约从290万美元降至20万美元，利率互换从4110万美元升至5900万美元[80] - 2023年6月30日与3月31日相比，公司未偿债务和电影相关义务的账面价值和公允价值有变动[83] - 2023年第二季度可赎回非控股权益期末余额为3.472亿美元，2022年同期为3.366亿美元[85] - 2023年6月30日未完成履约义务预计未来确认收入总计18.914亿美元，其中2024年3月31日剩余年度为11.151亿美元，2025年为4.727亿美元，2026年为2.031亿美元，之后为1.005亿美元[99] - 2023年3月31日坏账准备为0，计提920万美元，冲销330万美元，6月30日坏账准备为590万美元[105] - 2023年6月30日和2023年3月31日公司均有5亿股A类有表决权股份和5亿股B类无表决权股份授权；6月30日预留未来发行股份为4810万股，3月31日为5020万股[114] - 截至2023年6月30日，公司累计回购约2.881亿美元普通股，剩余约1.799亿美元授权回购额度[120] - 截至2023年6月30日，公司有未到期的远期外汇合约，涉及英镑、捷克克朗等多种货币[160] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司有指定为现金流套期的固定利率支付利率互换，名义金额总计17亿美元[164] - 2022年5月，公司终止部分利率互换合约，获得约5640万美元，并重新指定其他互换合约[165] - 终止掉期合约收到约5640万美元，记录为衍生品资产价值减少1.887亿美元和终止掉期融资部分减少1.313亿美元[166] - 约5640万美元收款在现金流量表中分类为经营活动现金流入1.887亿美元和融资活动现金使用1.345亿美元[167] - 截至2023年6月30日和3月31日，公司衍生品公允价值分别为5920万美元和4310万美元[173] - 截至2023年6月30日，公司估计约390万美元远期外汇合约现金流套期收益和3410万美元利率互换协议现金流套期收益将在2024年6月30日结束的一年内重新分类至收益和利息费用[173][174] - 截至2023年6月30日和3

财务数据关键指标变化 - 公司2023财年三大业务部门收入占比：电影制作34.3%，电视制作45.7%，媒体网络40.1%，部门间收入抵消占合并收入的20.1%[31] - 电影制作部门收入来源细分：家庭娱乐45.1%，国际27.6%，电视16.5%，影院9.1%，其他1.7%[34] - 电视制作部门收入来源细分：电视65.0%，国际15.8%，家庭娱乐13.9%，其他5.3%[34] - 媒体网络部门收入来源细分：Starz Networks 90.3%，LIONSGATE+ 9.7%[34] 各条业务线表现 - 2023财年公司在美国影院发行20部电影，包括与Roadside Attractions合作的影片[38][40] - 公司拥有18,000部电影和电视节目的内容库，通过DVD/蓝光/数字平台分发[42] - 数字媒体分发覆盖数十个点播平台，包括Netflix、Hulu、Prime Video等主流SVOD服务[44] - 公司影片累计获得134项奥斯卡提名和32项获奖[41] - 家庭娱乐业务采用混合分销模式，包括沃尔玛等零售商和Redbox等租赁渠道[43] - 公司电视业务在2023财年制作/联合制作了近80档节目，覆盖超过35个电视网络[61] - 全球产品与体验部门通过授权和开发现场演出、游戏等业务创造增量收入[50] - 互动娱乐业务涵盖PC/主机游戏、移动游戏及Web3项目，包括与《使命召唤》等知名游戏的合作[52] - 位置娱乐业务在迪拜Motiongate乐园扩建了《John Wick》主题区，并于2023年在伦敦开设《电锯惊魂》体验馆[54] - 消费者产品部门与IMG签订全球授权协议，覆盖《饥饿游戏》等IP的周边商品[55] - 音乐业务管理影视作品音乐版权，通过销售和授权产生收入[56] 各地区表现 - 国际业务通过伦敦总部运营，采用分地区授权模式，2023年发行包括《疾速追杀4》等自制影片[46] - 公司在2023财年通过Lionsgate UK在英国和爱尔兰发行了9部电影，包括《John Wick: Chapter 4》等[49] - 电视制作国际业务通过Lionsgate UK制作了包括《The Pact Series 2》在内的多部节目[68] 管理层讨论和指引 - STARZ旗舰服务截至2023年3月31日拥有2030万订阅用户[72] - STARZ服务通过17个线性频道和点播平台提供内容，订阅协议最晚持续至2027年[75][80] - STARZ国际服务在2023年3月31日拥有1000万订阅用户，其中60万为OTT用户[95] - STARZ原创节目每年推出约100集新内容，2023年共制作99集原创剧集[84][86] - STARZ与Lionsgate、索尼、环球等公司签订了独家多年输出许可协议，涵盖2022年及以后上映的电影[87] - STARZ拥有环球影业真人电影在美国影院上映后的独家播放权，可在两个独立窗口期播放[88] - STARZ的LIONSGATE+服务在欧洲和拉丁美洲21个国家提供，每月可访问约1000部内容[106] - STARZ的传输设施将于2023年秋季从科罗拉多州恩格尔伍德迁出，外包给第三方[91] - STARZ的原创剧集如《Outlander》和《Power》已成为核心IP，衍生出多部衍生剧[84] - STARZ的国际服务包括LIONSGATE+、STARZ Canada、LIONSGATE PLAY和STARZPLAY Arabia，覆盖近50个国家[95] - STARZ的内容许可费用基于每部电影的国内票房表现，设有单部电影最高支付限额和年度电影数量上限[90] - STARZ的LIONSGATE+应用支持多语言切换、本地化字幕和配音，符合欧盟通用数据保护条例[101][102] 债务和利率管理 - 公司持有17亿美元的利率互换协议，用于锁定可变利率LIBOR债务的利率[432] - 2021年4月公司赎回5.875%高级票据5.187亿美元和6.375%高级票据5.456亿美元，并分别支付1520万美元和1740万美元的提前还款溢价[433] - 2021年4月公司发行10亿美元5.500%高级票据[433] - 2021年4月公司修订信贷协议，将12.5亿美元循环信贷承诺和4.449亿美元定期A贷款期限延长至2026年4月6日[433] - 2022财年公司以9530万美元回购9600万美元Term Loan B本金[433] - 截至2023年3月31日，5.500%高级票据未偿还账面价值为7.76亿美元，公允价值为5.1亿美元[436] - 利率每上升25个基点，将导致循环信贷、Term Loan A、Term Loan B和利率互换协议的年净利息支出增加200万美元[434] - 可变利率电影相关债务利率每上升25个基点，将导致制作贷款和节目票据增加360万美元成本，年净利息支出增加150万美元[435] - 利率上升1%将使5.500%高级票据公允价值减少2310万美元，下降1%将增加2400万美元[436] - 公司使用外汇远期合约对冲以各种外币计价的未来制作费用风险[431] - 公司2024年至2028年可变利率Term Loan A本金现金流分别为28.9百万美元、41.2百万美元、44.5百万美元、313.6百万美元和0美元，总计428.2百万美元，平均利率为6.61%[437] - 公司2024年和2025年可变利率Term Loan B本金现金流分别为12.5百万美元和819.2百万美元，总计831.7百万美元，平均利率为7.11%[437] - 公司2024年至2028年电影相关债务本金现金流分别为1,007.2百万美元、796.3百万美元、59.8百万美元、30.4百万美元和141.4百万美元，总计2,035.1百万美元，平均利率在6.28%至7.46%之间[437] - 公司5.500%高级票据本金现金流为800.0百万美元，平均利率为5.50%[437] - 公司2025年可变转固定利率互换名义金额为1,700.0百万美元，固定利率支付范围为2.723%至2.915%[437][439] - 截至2023年3月31日，Term Loan A、Term Loan B和电影相关债务的公允价值分别为415.4百万美元、817.1百万美元和2,035.1百万美元[437] - 公司循环信贷额度在2024年至2028年期间无本金现金流[437] - 公司利率互换协议的公允价值为41.1百万美元[437]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 ____________________________________________________________________________________________________ Form 10-Q ____________________________________________________________________________________________________ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF ☒ 1934 For the quarterly period ended December 31, 2022 OR TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES ...