审计相关 - 公司聘请德勤为2024年度财务报告及内控审计机构[1] - 2024年10月28日审计与内控委员会通过2024年度审计计划[1] - 2025年1月10日该委员会听取报告并沟通[2] - 2025年3月27日该委员会审议议案并提交董事会[2] - 委员会认为德勤履职独立、工作规范、报告公允[2]

审计与报告 - 审计公司于2025年3月28日签发2024年度无保留意见审计报告[1] - 汇总表于2025年3月28日获董事会批准[5] 公司关系 - 青岛啤酒财务公司为公司全资子公司[5] - 山东烟台啤酒公司为公司联营企业[6] 财务数据 - 青岛啤酒财务公司吸收山东烟台啤酒公司存款本金年初余额29547153元[6] - 本年增加额700218788元，减少额650592663元，年末余额79173278元[6] - 存款利息费用年初余额8021元，本年增加额165497元[6]

独立董事评估 - 公司董事会对2024年度在任和离任独立董事独立性进行评估[1] - 2024年度在任和离任独立董事任职期间不存在影响独立性的情况[1] - 公司独立董事符合相关法规和制度对独立性的要求[1] 意见发布时间 - 董事会发布意见的时间为2025年3月28日[2]

审计师续聘 - 公司拟续聘德勤华永为2025年度财务和内控审计师，待2024年年度股东会审议[3] 审计师情况 - 2024年末德勤华永合伙人204人，从业人员5616人，注会1169人，签过证券审计报告注会超270人[4] - 2023年度业务收入41亿，审计收入32亿，证券业务收入6亿[5] - 为58家上市公司提供2023年年报审计，收费2.6亿，同行业客户22家[5] - 购买职业保险累计赔偿限额超2亿，近三年未因执业担责[5] - 近三年受行政处罚1次、行政监管2次、自律监管1次，部分人员受罚[6] 人员履历 - 项目合伙人胡科近三年签或复核9份报告，2024年起服务[6] - 签字注会陆京泽近三年签或复核5份报告，2024年起服务[7] - 质量复核人马燕梅近三年复核超8份报告[8] 审计费用 - 2024年度审计费用666万，财报审计500万，内控审计166万[8]

审计相关 - 2024年审计委员会召开5次会议[3][4] - 2024年财务审计年费不超500万，内控审计年费不超166万[3] - 德勤为审计机构，提交标准无保留意见报告[5][6] 人员相关 - 2024年审计委员出席次数达标[4] - 截至2024年末审计与内控委员会组成及主席[2] 会议审议 - 2024年1月审议日常关联交易及上限[3] - 2024年3月审核通过多项报告[3]

审计与报告 - 审计单位于2025年3月28日签发2024年度无保留意见审计报告[2] - 公司编制2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表[2] - 汇总表于2025年3月28日获董事会批准[16] 关联资金往来 - 青岛啤酒集团等多家公司期初有经营性往来资金余额[8] - 上市公司子公司及其附属企业向子公司提供资金，其他反映占用实质科目金额为13,667（前期为8,390）[9] 其他应收款 - 多家子公司有其他应收款（代付款项），金额不等[10] - 各子公司其他应收款金额多为14 - 18万元[13] - 青岛啤酒（九江）等公司其他应收款有增加[13] - 总计其他应收款期初余额17693万元，期末余额17424万元[14] 应收账款与坏账 - 关联方北京青岛啤酒销售有限责任公司应收账款为1125万元，已全额计提坏账准备[14][15] 委托贷款 - 2024年12月31日青岛啤酒（漳州）等公司委托贷款余额合计13404万元[14]

审计相关 - 2024年评估德勤华永审计履职情况[2] - 2024年聘任德勤华永为审计机构[4] - 德勤华永出具标准无保留意见审计报告[6] 德勤华永数据 - 2024年末合伙人204人，从业人员5616人[3] - 注册会计师1169人，签过证券审计报告超270人[3]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额之比为91.45%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额之比为92.13%[8] 内部控制 - 2024年末不存在财务和非财务报告内控重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 内控审计意见与公司评价结论一致[7] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[11][12] 未来展望 - 2025年完善管理制度和流程，强化监督防范风险[20] 重点关注 - 2024年重点关注营销、生产等多方面管理[9] - 重点关注食品安全、促销费用等高风险领域管理[10]

报告审议 - 审议通过公司2024年年度报告（含经审计财务报告）[3] - 审议通过2024年度监事会工作报告[3] - 审议通过公司2024年内部控制评价报告[4] 财务相关 - 审议通过2024年度利润分配预案[3] - 审议通过续聘德勤华永为2025年度财务及内控审计师议案[3] - 审议通过2025年公司申请授信额度的议案[4] 公司决策 - 审议通过青岛啤酒财务有限责任公司增加注册资本金的议案[4]

业绩与分红 - 2024年度每股拟派现金股利2.20元，分红总额约30.0123亿元，占净利润比率69.07%[4] 资金安排 - 2025年向12家商业银行申请180亿元综合授信额度[6] - 以自有资金向财务公司增资10亿元，注册资本增至30亿元，对外投资额度增加7亿元[7] 会议相关 - 第十届董事会第二十次会议于2025年3月28日召开[3] - 董事会多委员会于2025年3月27日召开会议[8] 审计与报告 - 续聘德勤华永为2025年度审计师[4][5] - 审议通过2024年多项报告[4][6]