债务发行情况 - 2021年8月公司完成向特定合格机构买家和合格投资者私募发行本金总额1650万美元的2031年到期固定至浮动利率次级票据，初始年利率3.25%，2026年9月1日起利率重置[120] - 2021年8月，公司完成1650万美元固定至浮动利率次级票据私募发行，初始年利率3.25%，2026年9月1日起利率重置[192] 合并净收入变化 - 2021年第三季度公司合并净收入为390万美元，较2020年第三季度的410万美元减少22.2万美元，降幅5.4%[122] 净利息收入变化 - 截至2021年9月30日的九个月，公司净利息收入为2650万美元，较2020年同期的2350万美元增加300万美元，增幅12.8%[123] - 2021年前三季度净利息收入为2650万美元，较2020年同期的2350万美元增加300万美元，增幅12.8%[140] - 2021年前九个月净利息收入2646.4万美元，净利息差3.27%，净利息收益率3.39%；2020年同期净利息收入2346.9万美元，净利息差3.49%，净利息收益率3.66%[145] - 2021年前九个月生息资产利息收入较2020年增加1805万美元，付息负债利息支出较2020年减少1190万美元，净利息收入增加2995万美元[150] 贷款损失拨备变化 - 截至2021年9月30日的九个月，公司贷款损失拨备为22.5万美元，较2020年同期的160万美元减少[124] - 2021年9月30日止三个月无贷款损失拨备，前九个月贷款损失拨备22.5万美元；2020年同期分别为80万美元和160万美元[150] 非利息收入变化 - 截至2021年9月30日的九个月，公司非利息收入为1000万美元，较2020年同期的1100万美元减少110万美元，降幅9.6%[125] - 2021年前九个月非利息收入996.1万美元，较2020年减少105.3万美元，降幅9.6%[151] 非利息支出变化 - 截至2021年9月30日的九个月，公司非利息支出为2440万美元，较2020年同期的2230万美元增加[126] - 2021年第三季度和前九个月非利息费用分别为854.8万美元和2439万美元，较2020年同期分别增加55.3万美元（6.9%）和211.2万美元（9.5%）[153] 公司资产负债情况 - 截至2021年9月30日，公司合并总资产为11.6亿美元，包括贷款总额7.9亿美元、存款10.4亿美元、借款70万美元、次级债务1620万美元和股东权益8370万美元[127] - 2021年9月30日公司总资产为11.6亿美元，较2020年12月31日增加6470万美元（5.9%），较2020年9月30日增加1.492亿美元（14.8%）[158] - 2021年9月30日净贷款和待售贷款降至7.815亿美元，较2020年12月31日减少1350万美元（1.7%）[159] - 2021年9月30日总存款增至10.4亿美元，较2020年12月31日增加4630万美元（4.7%）[159] - 2021年9月30日股东权益增至8370万美元，较2020年12月31日增加290万美元[160] - 2021年9月30日总贷款降至7.9亿美元，较2020年12月31日减少1340万美元（1.7%）[161] PPP贷款情况 - 截至2021年9月30日，公司自2020年PPP项目启动以来共发放1.021亿美元PPP贷款，其中7390万美元已获SBA豁免[128] - 截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司PPP贷款利息收入和发起费用分别为77.7万美元和250万美元[128] - 2021年前三季度PPP贷款平均余额为6040万美元，平均收益率为5.57%，2020年同期分别为4010万美元和2.84%[140] 总资本变化 - 公司总资本从2020年12月31日的8090万美元增至2021年9月30日的8370万美元，主要因2021年前九个月净收入980万美元，部分被累计其他综合收益减少280万美元和定期现金股息440万美元抵消[129] - 2021年9月30日股东权益从2020年12月31日的8090万美元增至8370万美元，主要因净收入、股票薪酬等增加，部分被其他综合收益减少等抵消[205] 生息资产相关指标变化 - 2021年第三季度平均生息资产收益率为3.70%，较2020年同期的4.07%下降37个基点，但平均生息资产增加1.393亿美元[136] - 2021年前三季度平均生息资产增加1.856亿美元，收益率降至3.74%，较2020年同期的4.27%下降53个基点[140] - 2021年前九个月平均生息资产10.56503亿美元，利息收入2925万美元，收益率3.74%；2020年同期平均生息资产8.70868亿美元，利息收入2744.5万美元，收益率4.27%[145] 净息差和净利息收益率变化 - 2021年第三季度净息差降至3.35%，较2020年同期的3.42%下降7个基点，净利息收益率下降13个基点[139] - 2021年前三季度净息差降至3.27%，较2020年同期的3.49%下降22个基点，净利息收益率下降27个基点[142] 利息支出和存款余额变化 - 2021年第三季度利息支出较2020年同期减少45.2万美元，平均存款余额增加7870万美元[138] - 2021年前三季度平均资金成本降至0.47%，较2020年同期的0.78%下降31个基点，利息支出降至280万美元[141] 贷款与存款比率变化 - 2021年第三季度末贷款与存款比率为75.92%，较2020年同期的87.78%有所下降[130] 免税利息收入变化 - 2021年和2020年前九个月免税利息收入分别为170万美元和200万美元[149] 非利息收入各分项变化 - 2021年9月30日止三个月和前九个月信托收入分别为21.6万美元和59.9万美元，较2020年分别增加4.3万美元和7.5万美元，增幅分别为24.9%和14.3%[151] - 2021年9月30日止三个月和前九个月服务费用分别为172万美元和482.4万美元，较2020年分别增加18.1万美元和50.4万美元，增幅分别为11.8%和11.7%[151] - 2021年9月30日止三个月和前九个月出售待售贷款净收益分别为192.9万美元和397.4万美元，较2020年分别减少138.6万美元和138万美元，降幅分别为41.8%和25.8%[151] 出售贷款情况 - 2021年9月30日止三个月和前九个月出售住宅贷款分别为7910万美元和1.642亿美元，2020年同期分别为8980万美元和1.877亿美元[152] - 2021年前九个月公司向二级市场出售1.642亿美元合格住宅房地产贷款，2020年同期为1.875亿美元[163] - 2021年前九个月无商业贷款出售，2020年同期出售13.1万美元商业贷款[164] 所得税拨备和税率变化 - 2021年第三季度和前九个月所得税拨备分别为87.4万美元和200万美元，有效联邦企业所得税税率分别为17.9%和16.6%，2020年同期分别为75.1万美元、160万美元，税率为15.8%和15.1%[155] 政府项目担保贷款情况 - 2021年9月30日公司在各种政府项目下担保贷款金额为3180万美元，涉及贷款总额3310万美元[164] 非关联第三方服务贷款情况 - 截至2021年9月30日，公司为非关联第三方服务的商业及商业房地产贷款达2020万美元，其中包括公司发起并参与出售给其他金融机构的1850万美元此类贷款[165] 未摊销抵押贷款服务权情况 - 截至2021年9月30日，公司保留服务权出售贷款的未摊销抵押贷款服务权（MSRs）余额为250万美元，估计市值超过账面价值[166] 抵押借款情况 - 截至2021年9月30日，账面价值为2.255亿美元的合格住宅首抵押贷款和某些商业房地产贷款作为抵押品，通过总留置权从联邦住房贷款银行（FHLB）借款[167] 失业率情况 - 2021年9月，佛蒙特州失业率为2.4%，低于2020年9月的4.2%；新罕布什尔州失业率为2.9%，低于2020年9月的6.0%，均优于同期全国失业率4.8%和7.9%[169] 非应计贷款和逾期应计贷款情况 - 截至2021年9月30日，非应计贷款为566.7万美元，较2020年12月31日增加330万美元，增幅135.1%；90天以上逾期应计贷款为4.3万美元，较2020年12月31日减少46.8万美元，降幅91.6%[170][171] 执行贷款修改情况 - 截至2021年9月30日，公司执行贷款修改的未偿还贷款余额为1.456亿美元，应计利息为92.6万美元；其中未偿还住宅贷款余额为74.8万美元，应计利息为3.4万美元[174] 贷款损失准备金情况 - 截至2021年9月30日，公司贷款损失准备金（ALL）为860万美元，2020年12月31日为830万美元[175] 经济定性储备因子情况 - 2021年第三季度，公司分配给商业、商业房地产、住宅、次级留置权、消费和市政贷款组合的经济定性储备因子降低5个基点[176] 可供出售投资证券情况 - 2021年前九个月，可供出售（AFS）投资证券增加7840万美元至1.842亿美元，占总资产的15.9%，2020年12月31日为1.058亿美元，占比9.7%[182] - 截至2021年9月30日，公司AFS投资证券组合的净未实现损失为23.8万美元，2020年12月31日为净未实现收益330万美元[182] 存款类别情况 - 2021年前九个月平均总存款较2020年同期增长1.99亿美元，增幅24.3%，除定期存款外各类别均增长[184] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，无购买的CDARS存款；2021年9月30日有1360万美元25万美元及以下定期存款与其他CDARS参与者交换，2020年12月31日为1420万美元[185] - 2021年9月30日和2020年12月31日，交换的ICS活期和货币市场存款分别为1.161亿美元和1.462亿美元，无购买的ICS存款[186] - 2020年12月31日有1500万美元零售经纪存款，2021年9月30日无；2021年9月30日10万美元及以上定期存款较2020年12月31日减少1400万美元，降幅19.9%[187][188] - 2021年9月30日，低于FDIC最高保险存款额25万美元的存款账户总计6.956亿美元，占总存款66.8%；另有3200万美元市政存款超过保险限额并已抵押[189] FHLB借款情况 - 2021年9月30日，公司从FHLB借款700万美元，加权平均利率3.13%；2020年12月31日借款720万美元，加权平均利率3.07%[190] 信用风险合同金额变化 - 2021年9月30日金融工具代表的信用风险合同或名义金额为2.51389亿美元，较2020年12月31日的2.00084亿美元增加[195] 未使用信贷额度情况 - 截至2021年9月30日，公司作为FHLB成员有9880万美元未使用信贷额度，另有55.1万美元IDEAL Way信贷额度未使用[199][200] 普通股发行情况 - 公司授权发行750万股面值2美元的普通股，截至2021年9月30日，已发行4958884股，其中4485154股流通在外，473730股为库存股[206] 股票回购计划情况 - 2021年1月，公司董事会重新授权2021年有限股票回购计划，每季度回购授权为2500股，2021年前九个月按此计划回购97股，总成本2000美元[207] 股息再投资计划情况 - 公司为股息再投资计划预留20万股普通股，截至2021年9月30日，已从库存股中发行5138股[208] 资本充足要求及比率情况 - 银行业组织需满足最低总风险资本比率8.0%、一级风险资本比率6.0%、普通股一级风险资本比率4.5%和杠杆比率4.0%，还需维持2.5%的资本保护缓冲[210] - 符合条件的社区银行组织可选择社区银行杠杆率框架，Tier I杠杆率大于9.0%、平均合并资产少于100亿美元等可视为“资本充足”，《CARES法案》临时将最低Tier 1杠杆率降至8.0% [211] - 截至2021年9月30日，公司和Union的Tier I杠杆率分别为7.26%和8.54% [211] - 截至2021

合并净收入变化 - 2021年第二季度，公司合并净收入增加32.3万美元，即12.1%，达到300万美元[115] 净利息收入变化 - 2021年上半年，净利息收入增加200万美元，即13.3%，达到1730万美元[116] - 截至2021年6月30日的六个月，按全额税收等效基础计算，净利息收入为1730万美元，较2020年同期增加200万美元，增幅13.3%[131] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月净利息收入分别为891.9万美元和777.8万美元，六个月分别为1731.8万美元和1528.4万美元[140] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月净利息收入税等效值分别为903.9万美元和790.5万美元，六个月分别为1755.9万美元和1553.5万美元[140] 贷款损失拨备变化 - 2021年上半年，贷款损失拨备为22.5万美元，而2020年同期为80万美元[118] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月贷款损失拨备分别为7.5万美元、22.5万美元和50万美元、80万美元[141] 非利息总收入变化 - 2021年上半年，非利息总收入为580万美元，较2020年同期增加25.4万美元，即4.6%[119] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月非利息收入分别为313.9万美元和298.8万美元，六个月分别为576万美元和550.6万美元，同比分别增长5.1%和4.6%[142] 非利息总支出变化 - 2021年上半年，非利息总支出为1580万美元，而2020年同期为1430万美元[120] - 2021年和2020年截至6月30日的三个月非利息支出分别为838.9万美元和711.1万美元，六个月分别为1584.2万美元和1428.3万美元，同比分别增长18.0%和10.9%[144] 公司资产负债情况 - 截至2021年6月30日，公司合并总资产为10.7亿美元，其中贷款总额为7.836亿美元，存款为9.677亿美元，借款为72万美元，股东权益为824万美元[121] - 2021年6月30日，公司总资产为10.7亿美元，较2020年12月31日减少2740万美元（2.5%），较2020年6月30日增加1.491亿美元（16.3%）[149] - 2021年6月30日，净贷款和待售贷款降至7.745亿美元，较2020年12月31日减少2040万美元（2.6%）；总存款降至9.677亿美元，较2020年12月31日减少2660万美元（2.7%）[151] PPP项目贷款情况 - 截至2021年6月30日，公司自2020年PPP项目启动以来共发放1.021亿美元贷款，其中4480万美元已获SBA豁免[122] - 截至2021年6月30日的六个月，PPP贷款平均余额为7090万美元，平均收益率为4.96%，而2020年同期分别为2610万美元和2.84%[131] 公司总资本变化 - 2021年上半年，公司总资本从2020年12月31日的809万美元增至824万美元[123] 公司回报率及比率指标 - 2021年第二季度，公司平均资产回报率为1.06%，平均股权回报率为14.76%[124] - 2021年上半年，公司净利息收益率为3.36%，效率比率为67.94%[124] 利息支出及相关指标变化 - 2021年第二季度利息支出较2020年同期减少38.2万美元，平均余额增加1.005亿美元，平均付息负债利率下降29个基点至0.49%[129] - 截至2021年6月30日的六个月，平均资金成本下降32个基点至0.53%，利息支出减少73.8万美元至210万美元[132] 净利息利差及收益率变化 - 2021年第二季度净利息利差较去年同期下降10个基点至3.28%，净利息收益率下降15个基点[130] - 截至2021年6月30日的六个月，净利息利差下降29个基点至3.24%，净利息收益率下降35个基点[133] 生息资产相关指标变化 - 截至2021年6月30日的六个月，平均生息资产增加2.09亿美元，平均收益率下降61个基点至3.77%[131] - 2021年第二季度平均生息资产收益率为3.77%，较2020年同期的4.16%下降39个基点，平均生息资产增加1.71亿美元[128] 投资证券利息收入变化 - 2021年第二季度投资证券利息收入增加11.3万美元，平均余额增加6160万美元，但平均收益率下降73个基点[128] 免税利息收入变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月免税利息收入分别为59.7万美元和66.9万美元，六个月分别为120万美元和130万美元[140] 服务费用变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月服务费用分别为158.1万美元和128.4万美元，六个月分别为310.4万美元和278.1万美元，同比分别增长23.1%和11.6%[142] 出售待售贷款净收益变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月出售待售贷款净收益分别为115.1万美元和122.7万美元、204.5万美元和203.9万美元，三个月同比下降6.2%[142] 公司持有的人寿保险收入变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月和六个月公司持有的人寿保险收入分别为7万美元和7.8万美元、13.8万美元和15.9万美元，同比分别下降10.3%和13.2%[142] 薪资及相关费用变化 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月薪资分别为355.3万美元和282.9万美元，六个月分别为663.6万美元和595万美元，同比分别增长25.6%和11.5%[144] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，薪资分别增加72.4万美元和68.6万美元，递延贷款发起成本分别减少22万美元和20.7万美元[145] - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，员工福利费用分别减少2.8万美元和增加15.9万美元，医疗和牙科计划成本分别增加9.6万美元和12.5万美元，401k供款分别增加2.4万美元和5.2万美元[145] 公司净所得税拨备及税率 - 2021年截至6月30日的三个月和六个月，公司净所得税拨备分别为60.3万美元和110万美元，有效联邦企业所得税税率分别为16.0%和15.6%[146] 公司贷款出售情况 - 2021年上半年，公司向二级市场出售8520万美元合格住宅房地产贷款，2020年同期为9780万美元[153] 公司担保及服务贷款情况 - 2021年6月30日，公司在各种政府赞助计划下担保贷款金额为6110万美元，涉及贷款总额6240万美元[154] - 2021年6月30日，公司为第三方服务的商业和商业房地产贷款为2100万美元[155] 未摊销抵押贷款服务权余额 - 2021年6月30日，出售保留服务权贷款的未摊销抵押贷款服务权（MSRs）余额为220万美元[156] 地区失业率情况 - 2021年6月，佛蒙特州失业率为3.1%（2020年6月为9.4%），新罕布什尔州失业率为2.9%（2020年6月为11.8%）[159] 非应计及逾期应计贷款变化 - 截至2021年6月30日，非应计贷款增加330万美元，增幅138.7%；90天以上逾期应计贷款减少33.5万美元，降幅65.6%[161] 次级履约贷款情况 - 2021年6月30日，公司有评级为次级但仍处于履约状态的贷款120万美元，低于2020年12月31日的220万美元[162] 贷款修改情况 - 截至2021年6月30日，公司根据相关指导对未偿还贷款余额1.591亿美元进行了修改，其中200万美元仍受修改条款约束[163] 贷款损失准备金情况 - 2021年6月30日公司贷款损失准备金（ALL）为850万美元，2020年12月31日为830万美元[164] 受损贷款情况 - 2021年6月30日，受损贷款为720万美元，其中包括250万美元的债务重组（TDR）贷款；2020年12月31日为460万美元，含290万美元TDR贷款[166] 可供出售投资证券情况 - 2021年前六个月，可供出售（AFS）投资证券增加5230万美元至1.581亿美元，占总资产14.8%；2020年12月31日为1.058亿美元，占比9.7%[169] - 2021年6月30日，AFS投资证券组合净未实现收益为130万美元，2020年12月31日为330万美元[169] 平均总存款变化 - 2021年前六个月，平均总存款较2020年同期增长2.354亿美元，增幅30.1%，除定期存款外各类别均有增长[170] 定期存款及相关交换情况 - 2021年6月30日，资产负债表上有1220万美元25万美元及以下的定期存款与其他CDARS参与者进行了交换，2020年12月31日为1420万美元[171] - 公司10万美元及以上定期存款从2020年12月31日的7.0373亿美元降至2021年6月30日的5.9755亿美元，减少1060万美元，降幅15.1%[174] ICS活期和货币市场存款交换情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，资产负债表上交换的ICS活期和货币市场存款分别为7090万美元和1.462亿美元[172][173] 存款账户保险情况 - 2021年6月30日，公司存款账户中低于FDIC最高保险存款额25万美元的总额为6.442亿美元，占总存款的66.6%；另有2520万美元市政存款超出FDIC保险限额[175] 公司借款情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，公司从FHLB借款720万美元，加权平均利率为3.07%[176] FHLB信用证情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，FHLB分别开具2860万美元和2360万美元信用证作为公共单位存款的抵押；2021年上半年，公司为此支付的费用分别为3个月7000美元和6个月1.6万美元[177] 代表信用风险的金融工具情况 - 2021年6月30日和2020年12月31日，代表信用风险的金融工具合同或名义金额分别为2.85242亿美元和2.00084亿美元，其中2021年承诺发起贷款较2020年增加7479.6万美元[181] 公司信贷额度情况 - 截至2021年6月30日，作为FHLB成员，公司可使用的未使用信贷额度高达1.002亿美元，此外还有3680万美元的FHLB借款和其他需抵押的信贷[184] 公司股东权益变化 - 截至2021年6月30日，公司股东权益从2020年12月31日的8090万美元增至8240万美元，主要因2021年前六个月净收入590万美元等因素，部分被累计其他综合收益减少160万美元等因素抵消[190] 公司普通股发行情况 - 公司授权发行750万股面值2美元的普通股，截至2021年6月30日，已发行495.7884万股，其中448.3873万股流通在外，47.4011万股为库存股[191] 公司股票回购及DRIP计划情况 - 2021年上半年，公司根据股票回购计划回购97股，总成本2000美元；公司DRIP计划预留20万股普通股，截至2021年6月30日，已从库存股中发行4857股[192][193] 公司资本充足率指标 - 截至2021年6月30日，公司和Union的一级杠杆率分别为7.03%和6.98%；两者均满足当前所有资本充足率要求，Union超过FDIC快速纠正行动框架下“资本充足”银行的要求[196][197] - 截至2021年6月30日，公司总资本与风险加权资产之比为13.47%，金额为87,243千美元[198] - 截至2021年6月30日，公司一级资本与风险加权资产之比为12.22%，金额为79,140千美元[198] - 截至2021年6月30日，公司普通股一级资本与风险加权资产之比为12.22%，金额为79,140千美元[198] - 截至2021年6月30日，公司一级资本与平均资产之比为7.03%，金额为79,140千美元[198] - 截至2021年6月30日，联盟总资本与风险加权资产之比为13.39%，金额为86,550千美元[198] - 截至2021年6月30日，联盟一级资本与风险加权资产之比为12.14%，金额为78,464千美元[198] - 截至2021年6月30日，联盟普通股一级资本与风险加权资产之比为12.14%，金额为78,464千美元[198] - 截至2021年6月30日，联盟一级资本与平均资产之比为6.98%，金额

合并净收入变化 - 2021年第一季度合并净收入增加68万美元，即31.0%，达到290万美元，而2020年第一季度为220万美元[110] 净利息收入变化 - 2021年第一季度净利息收入增加89.3万美元，即11.9%，达到840万美元，而2020年同期为750万美元[111] - 2021年3月31日止三个月与2020年同期相比，生息资产利息收入净增53.7万美元，付息负债利息支出净减35.6万美元，净利息收入净增89.3万美元[131] 贷款损失拨备变化 - 2021年第一季度贷款损失拨备为15万美元，而2020年同期为30万美元[113] - 2021年3月31日止三个月贷款损失拨备为15万美元，2020年同期为30万美元[131] 非利息收入变化 - 2021年第一季度非利息收入总计260万美元，较2020年同期增加10.3万美元，即4.1%[114] - 2021年3月31日止三个月非利息收入为262.1万美元，较2020年同期的251.8万美元增加10.3万美元，增幅4.1%[132] 非利息支出变化 - 2021年第一季度非利息支出为750万美元，而2020年同期为720万美元[115] - 2021年第一季度非利息费用为745.3万美元，较2020年同期的717.2万美元增加28.1万美元，增幅3.9%[134] 公司资产负债情况 - 截至2021年3月31日，公司合并总资产为11亿美元，包括总贷款8.425亿美元、存款10.1亿美元、借款72万美元和股东权益798万美元[116] - 截至2021年3月31日，公司总资产为11.04亿美元，较2020年12月31日增加1080万美元，增幅1.0%，较2020年3月31日增加2.212亿美元，增幅25.1%[139] - 净贷款和待售贷款增至8.333亿美元，较2020年12月31日增加3830万美元，增幅4.8%，占总资产的75.5%[140] - 总存款增至10.08亿美元，较2020年12月31日增加1360万美元，增幅1.4%，非利息存款增加1670万美元，增幅7.8%，有息存款增加1160万美元，增幅1.8%，定期存款减少1470万美元，降幅10.4%[140] - 2021年3月31日，公司平均总存款为10.02568亿美元，较2020年3月31日的三个月增长2.675亿美元，增幅36.4%[163] - 2021年3月31日，有1220万美元25万美元或以下的定期存款与其他CDARS参与者进行了交换；2020年12月31日为1420万美元[164] - 2021年3月31日和2020年12月31日，资产负债表上交换的ICS活期和货币市场存款分别为1.327亿美元和1.462亿美元[165] - 2021年3月31日零售经纪存款为900万美元，2020年12月31日为1500万美元[166] - 2020年12月31日至2021年3月31日，公司10万美元及以上定期存款减少790万美元，降幅11.3%[167] - 2021年3月31日，公司存款账户低于FDIC最高保险存款额25万美元的总额为7.044亿美元，占总存款的69.9%[168] - 2021年3月31日和2020年12月31日，公司从FHLB借款720万美元，加权平均利率为3.07%[169] - 2021年3月31日和2020年12月31日，FHLB信用证分别为2860万美元和2360万美元用于抵押公共单位存款[170] 公司总资本变化 - 公司总资本从2020年12月31日的809万美元降至2021年3月31日的798万美元[117] - 截至2021年3月31日，公司股东权益从2020年12月31日的8090万美元降至7980万美元[185] 回报率指标变化 - 2021年第一季度平均资产回报率为1.05%，2020年同期为1.03%[117] - 2021年第一季度平均股权回报率为14.27%，2020年同期为12.09%[117] 联邦基金相关情况 - 联邦基金目标区间自2020年3月下调以来维持在0%至0.25%，预计2021年后仍将维持低位[122] - 2021年3月31日止三个月联邦基金出售和隔夜存款平均余额增至8290万美元，2020年同期为1820万美元，但利息收入减少3.4万美元，平均收益率从1.15%降至0.09%[123] 生息资产与付息负债情况 - 2021年第一季度平均生息资产收益率为3.76%，较2020年同期的4.62%下降86个基点，平均生息资产增加2.469亿美元[123] - 2021年第一季度利息支出较2020年同期减少35.6万美元，付息负债平均利率下降35个基点至0.57%[124] 净息差与净利息收益率变化 - 2021年第一季度净息差较去年同期下降51个基点至3.19%，净利息收益率下降56个基点[125] 免税利息收入变化 - 2021年和2020年3月31日止三个月免税利息收入分别为60.6万美元和65.3万美元[130] 各业务收入变化 - 2021年3月31日止三个月信托收入为18.5万美元，较2020年同期增加1.2万美元，增幅6.9%[132] - 2021年3月31日止三个月贷款持有待售净收益为89.4万美元，较2020年同期增加8.2万美元，增幅10.1%[132] - 2021年第一季度服务手续费收入增加2.6万美元，主要因ATM网络手续费增加9.5万美元和贷款及其他手续费收入增加2.1万美元，部分被透支手续费收入减少8.2万美元和服务费收入减少0.8万美元所抵消[133] 住房贷款与房地产贷款销售情况 - 2021年第一季度出售970万美元住房贷款，2020年同期为4250万美元，房地产贷款销售净收益增加[133] - 2021年第一季度公司向二级市场出售2970万美元合格住宅房地产贷款，2020年同期为4240万美元[143] 所得税情况 - 2021年第一季度所得税净拨备为54.1万美元，2020年同期为35.6万美元，有效联邦企业所得税税率从2020年的13.8%升至2021年的15.2%[135][136] 第三方服务贷款情况 - 截至2021年3月31日，公司为第三方服务的商业和商业房地产贷款为2080万美元，其中1930万美元已参与给其他金融机构[145] 出售保留服务权贷款情况 - 截至2021年3月31日，出售保留服务权的贷款的未摊销MSR余额为210万美元，估计市场价值超过账面价值[146] 失业率情况 - 2021年3月佛蒙特州失业率为2.9%，新罕布什尔州为3.0%，分别对比2020年3月的3.2%和2.6%，全国同期失业率分别为6.0%和4.4%[149] 不良贷款与逾期贷款情况 - 2021年3月31日非应计贷款为587.8万美元，较2020年12月31日增加350万美元，增幅143.9%；90天以上逾期应计贷款为26.3万美元，较2020年12月31日减少24.8万美元，降幅48.5%[151][152] - 2021年3月31日不良贷款总额为614.1万美元，占总贷款的0.73%；不良资产总额为614.1万美元，占总资产的0.56%[151] 减值贷款情况 - 2021年3月31日减值贷款为740万美元，其中包括280万美元的债务重组贷款；2020年12月31日减值贷款为460万美元，其中包括290万美元的债务重组贷款[158] 贷款损失准备金余额变化 - 2021年第一季度末贷款损失准备金余额为842.9万美元，2020年同期为639.1万美元[159] 可供出售投资证券情况 - 2021年前三个月，可供出售投资证券增加3620万美元至1.419亿美元，占总资产的12.9%；2020年12月31日为1.058亿美元，占总资产的9.7%[161] 代表信用风险的金融工具情况 - 2021年3月31日和2020年12月31日，代表信用风险的金融工具合同或名义金额分别为2.01149亿美元和2.00084亿美元[173] 房地产购买承诺情况 - 2021年3月，公司承诺以220万美元购买佛蒙特州谢尔本的一处房地产用于设立未来分行[176] 资本充足率相关情况 - 截至2021年3月31日，公司和Union的一级杠杆率分别为7.07%和7.01%[191] - 截至2021年3月31日，公司和Union均满足当前所有资本充足要求，Union超过FDIC快速纠正行动框架下“资本充足”银行的要求[193] - 截至2021年3月31日，公司总资本与风险加权资产之比为13.48%，金额为85,413千美元[194] - 截至2021年3月31日，公司一级资本与风险加权资产之比为12.23%，金额为77,487千美元[194] - 截至2021年3月31日，公司普通股一级资本与风险加权资产之比为12.23%，金额为77,487千美元[194] - 截至2021年3月31日，公司一级资本与平均资产之比为7.07%，金额为77,487千美元[194] - 截至2021年3月31日，联盟总资本与风险加权资产之比为13.40%，金额为84,750千美元[194] - 截至2021年3月31日，联盟一级资本与风险加权资产之比为12.15%，金额为76,838千美元[194] - 截至2021年3月31日，联盟普通股一级资本与风险加权资产之比为12.15%，金额为76,838千美元[194] - 截至2021年3月31日，联盟一级资本与平均资产之比为7.01%，金额为76,838千美元[194] 股息支付情况 - 2021年第一季度每股支付现金股息0.33美元，第二季度已宣布股息，将于2021年5月6日支付给5月1日登记在册的股东[195] - 联盟向公司支付的股息是公司向股东支付股息的主要资金来源[194]

公司基本信息 - 公司于1982年在佛蒙特州成立，旗下唯一子公司联合银行于1891年成立，二者均总部位于佛蒙特州莫里斯维尔[21] - 公司业务为社区银行，通过18个银行办事处、2个贷款中心和多个ATM提供服务[22] - 公司收入主要来自贷款利息和费用以及其他投资收益，主要支出包括存款和借款利息、工资等[23] - 截至2020年12月31日，联合银行拥有193名全职等效员工[24] - 截至2020年12月31日，公司在佛蒙特州的拉穆瓦、卡利多尼亚、奇滕登、富兰克林和华盛顿县经营14个社区银行网点，在新罕布什尔州的格拉夫顿和库斯县经营4个网点，并在佛蒙特州的威利斯顿和新罕布什尔州的北康威设有贷款中心[138] - 公司普通股在纳斯达克全球精选市场交易，交易代码为“UNB”[143] - 截至2021年2月28日，公司有4480547股流通普通股，由503名登记股东持有[143] 公司财务数据关键指标变化 - 2020年公司平均贷款与平均存款的比率为88.6%[25] - 2020年公司合并净收入为1280万美元，合每股2.86美元，2019年为1060万美元，合每股2.38美元，净收入增加得益于净利息收入增加130万美元（4.4%）和非利息收入增加550万美元（53.1%），部分被非利息费用增加270万美元（9.9%）、贷款损失准备金增加140万美元（183.9%）和所得税准备金增加58.9万美元（32.2%）抵消[168] - 截至2020年12月31日，公司发放6980万美元薪资保护计划（PPP）贷款，其中360万美元已获豁免，2020年PPP贷款利息收入和发起费用分别为48.1万美元和95.3万美元[169] - 2020年符合条件的住宅贷款二级市场销售额为2.631亿美元，销售收益为820万美元，2019年销售额为1.58亿美元，销售收益为290万美元[170] - 截至2020年12月31日，公司合并总资产为11亿美元，较2019年12月31日增加25.3%；净贷款和待售贷款增加1.223亿美元（18.2%），达7.949亿美元，占总资产的72.7%，2019年为6.726亿美元，占总资产的77.1%[171] - 公司主要资金来源客户存款增加2.503亿美元（33.6%），至2020年12月31日达9943万美元[172] - 公司总资本从2019年12月31日的718万美元增至2020年12月31日的809万美元，主要因2020年净收入128万美元、支付现金股息57万美元以及累计其他综合收益增加17万美元[173] - 2020年完全税收等效基础上净利息收入为3160万美元，2019年为3030万美元，增加130万美元（4.4%）；净利息利差从2019年的3.85%降至2020年的3.40%，下降45个基点[175] - 2020年净利息收益率从2019年的4.04%降至3.57%，下降47个基点[176] - 2020年平均生息资产平均收益率为4.14%，2019年为4.77%，下降63个基点，尽管平均生息资产增加1359万美元；投资证券利息收入同比减少16.9万美元，贷款利息收入增加120万美元[177] - 2020年平均资金成本降至0.74%，2019年为0.92%，下降18个基点；利息支出降至510万美元，2019年为560万美元，减少45.3万美元；借款资金利息支出同比减少50.4万美元[178] - 2020年总生息资产平均余额89.89亿美元，利息收入3.68亿美元，平均收益率4.14%；2019年平均余额76.30亿美元，利息收入3.59亿美元，平均收益率4.77%；2018年平均余额71.18亿美元，利息收入3.22亿美元，平均收益率4.59%[180] - 2020年总付息负债平均余额69.67亿美元，利息支出5147万美元，平均付息率0.74%；2019年平均余额60.91亿美元，利息支出5600万美元，平均付息率0.92%；2018年平均余额56.36亿美元，利息支出3562万美元，平均付息率0.63%[180] - 2020年和2019年免税利息收入分别为260万美元和240万美元[182] - 2020年和2019年净利息收入分别为3160.3万美元和3027万美元，净利息利差分别为3.40%和3.85%，净利息收益率分别为3.57%和4.04%[180] - 2020年和2019年贷款损失拨备分别为220万美元和77.5万美元[183] - 2020年非利息收入1600.3万美元，较2019年的1045.5万美元增加554.8万美元，增幅53.1%[184] - 2020年服务费用收入较2019年减少18.4万美元，主要因客户账户服务费和透支费收入减少31.6万美元及其他费用收入减少4.8万美元，部分被贷款服务费增加9.3万美元和ATM网络收入增加8.6万美元抵消[185] - 2020年出售持有待售贷款净收益816.8万美元，较2019年的289.5万美元增加527.3万美元，增幅182.1%，因出售贷款量增加及销售溢价提高[184][185] - 2020年其他投资净收益24万美元，较2019年的13.2万美元增加10.8万美元，增幅81.8%[184] - 2020年抵押服务权收入54.2万美元，较2019年的5万美元增加49.2万美元，增幅984%，因住宅贷款销售量增加[184][185] - 2020年非利息总费用为3.0182亿美元，较2019年的2.7472亿美元增加2710万美元，增幅9.9%[186] - 2020年所得税净拨备为240万美元，有效联邦企业所得税率为15.5%；2019年分别为180万美元和14.4%[188] - 2020年末公司总资产为11亿美元，较2019年末的8.729亿美元增加2.206亿美元，增幅25.3%[191] - 2020年末净贷款和待售贷款增至7.949亿美元，较2019年末增加1.223亿美元，增幅18.2%[192] - 2020年末总存款增至9.943亿美元，较2019年末增加2.503亿美元，增幅33.6%[192] - 2020年末借款总额降至720万美元，较2019年末的4720万美元减少4000万美元，降幅84.8%[192] - 2020年末股东权益增至8090万美元，较2019年末的7180万美元增加900万美元，增幅12.6%[192] - 2020年公司出售2.631亿美元合格住宅房地产贷款至二级市场，2019年为1.58亿美元[196] - 2020年末政府担保贷款总额为7020万美元，2019年为400万美元[197] - 2020年末服务的贷款总额增至14亿美元，2019年末为13亿美元[199] - 2020和2019年12月31日，合格住宅首抵押贷款和特定商业房地产贷款分别以2.1亿美元和2.077亿美元的账面价值作为抵押从FHLB借款[201] - 截至2020年12月31日，公司贷款组合中固定利率贷款总额为3.96372亿美元，可变利率贷款总额为4.06985亿美元，总计8.03357亿美元[201] - 2020年12月全国失业率为6.7%，高于2019年12月的3.5%；佛蒙特州失业率为3.1%，高于2019年12月的2.2%；新罕布什尔州失业率为4.0%，高于2019年12月的2.5%[205] - 2020年公司根据相关指导对1.755亿美元未偿还贷款余额进行修改，产生应计利息120万美元；截至2020年12月31日，3760万美元未偿还贷款余额仍受修改条款约束，应计利息35.2万美元[208] - 2020年12月31日，公司非应计贷款为241万美元，90天以上逾期仍计利息贷款为51.1万美元，非执行贷款总计292.1万美元，其他不动产（OREO）为5万美元，非执行资产总计297.1万美元[209] - 2020年12月31日，公司贷款损失准备金与非待售贷款的比率为1.07%，与非执行贷款的比率为283.16%，非执行贷款与总贷款的比率为0.36%，非执行资产与总资产的比率为0.27%，逾期贷款（30天至非应计）与总贷款的比率为0.83%，净冲销与非待售平均贷款的比率为0.01%[211] - 2020年12月31日非执行贷款较2019年减少58.1万美元，降幅16.6%，占资产的百分比从0.40%降至0.27%，贷款损失准备金占非执行贷款的百分比从174.81%升至283.16%[211] - 2020和2019年12月31日，公司处于执行状态的次级评级贷款分别为220万美元和170万美元[212] - 2020年12月31日，公司有一处价值5万美元的住宅房地产被归类为OREO，2019年12月31日无此类房产[213] 公司业务线数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日，公司约56%的贷款组合为商业和商业房地产贷款[88] 公司监管与合规 - 公司作为银行控股公司受美联储监管，联合银行受联邦存款保险公司和佛蒙特州金融监管部监管[33] - 公司受美国证券交易委员会管辖，普通股在纳斯达克全球精选市场交易[36] - 《多德 - 弗兰克法案》于2010年颁布，对金融机构监管进行全面改革[37] - 公司为“较小报告公司”，选择在年报和年度会议代理声明中提供某些缩减披露内容[38] - 2020年12月27日，综合拨款法案为薪资保护计划（PPP）重新分配2844.5亿美元用于新贷款和扩展现有贷款[41] - 2020年12月31日或国家紧急状态结束后60天（以较早者为准）前，符合条件的贷款修改可豁免分类为债务重组（TDR），后延长至2022年1月1日或国家紧急状态结束后60天（以较早者为准）[42] - 截至2020年12月31日，联合银行（Union）的联邦存款保险公司（FDIC）保险评估总费用为44.3万美元[50] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》允许公司持有高达总负债20%的互惠存款，且这些存款在监管方面不被视为经纪存款[51] - 联合银行最近一次社区再投资法案（CRA）合规检查中获得“杰出”评级[52] - 2020年3月26日起，美联储将法定准备金率降至0%，有效消除了准备金要求[53] - 巴塞尔协议III框架和多德 - 弗兰克法案相关规则规定，普通股一级资本比率最低要求为4.5%，一级风险加权比率从4.0%提高到6.0%，逾期超过90天或处于非应计状态的风险权重为150%[54] - 2019年1月1日起，公司和联合银行需满足2.5%的资本 conservation buffer要求[55] - 符合条件的社区银行组织，一级杠杆比率大于9.0%、平均合并资产少于100亿美元等可选择社区银行杠杆比率（CBLR）框架，《关怀法案》将最低一级杠杆比率暂时降至8.0%，到2021年底逐步提高回9.0%[56] - 从事重大交易活动（交易活动至少占总资产的10%或10亿美元，以较小者为准）的银行控股公司需计算市场风险资本费用，公司和联合银行目前不受此特殊资本费用影响[58] - 2020年12月31日，联合银行一级资本比率和总风险资本比率分别为12.5%和13.8%，杠杆资本比率为7.3%，符合当时适用监管准则下的资本充足标准[61] - 2020年生效的法规规定，资本充足机构一级资本比率至少为8.0%，普通股一级资本比率为6.5%，总资本比率至少为10%，杠杆比率至少为5%，且不受资本指令约束[60] - 资不抵债银行需制定资本恢复计划，其母公司控股公司需担保银行遵守该计划，担保责任限于银行资不抵债时资产的5%或遵守计划所需金额中的较低者[59] - 消费者金融保护局负责对资产超过100亿美元的银行执行消费者保护法，社区银行仍受其主要监管机构的执法权约束[66] - 公司及其子公司联合银行与董事、高管和持股10%以上股东等关联方的交易受美联储法案和相关法规限制，相关交易需经公司审计委员会审查[71] - 银行控股公司及其子公司与关联方的贷款等交易，对每个关联方限于银行资本和盈余的10%，所有关联方合计限于20%，且交易需按公平交易条款进行[74] - 多德 - 弗兰克法案规定，抵押贷款机构发放住宅抵押贷款前需核实借款人还款能力，禁止某些抵押贷款交易的提前还款罚金等[67] - 公平信用报告法案修正案禁止使用从关联方获得的信息向消费者进行营销邀约，除非消费者有机会选择退出[69] - 2018年1月1日起，消费者金融保护局对符合条件的住房抵押贷款申请采用新规定，扩大覆盖范围并增加需收集和报告的数据点[70] - 2018年5月11日起，银行需遵守增强的客户尽职调查规定，收集法人实体客户的受益所有人和控制人信息[75] - 《最终资本规则》自2015年1月1日起生效，规定最低普通股一级资本比率为风险加权资产的6.5%[101] - 《多德 - 弗兰克法案》设立了消费者金融保护局，其有权为所有存款机构制定规则[98] - 《合格抵押贷款规则》于2014年1月10日生效，2021年3月的修正案使其定义要求降低[99] - 公司和联合银行需在联邦层面缴纳所得税，并根据各州法律分别缴纳州税，2019和2020年均分别提交各州纳税申报

合并净收入变化 - 2020年第三季度，公司合并净收入增加140万美元，即51.5%，达到410万美元[126] - 2020年前三季度，合并净收入为900万美元，即每股2.01美元，2019年同期为790万美元，即每股1.77美元[129] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 截至2020年9月30日，公司发放6980万美元薪资保护计划（PPP）贷款，2020年前三季度PPP贷款利息收入和发起费用分别为48.6万美元和85万美元[127] - 截至2020年9月30日的三个月，同期PPP贷款平均余额为6970万美元，平均收益率为2.78%[141] - 截至2020年9月30日的九个月，PPP贷款平均余额为4120万美元，平均收益率为2.77%[144] 合格住宅贷款二级市场销售情况 - 2020年第三季度，合格住宅贷款二级市场销售额为8980万美元，销售收益为330万美元，而2019年同期销售额为4470万美元，销售收益为82.4万美元[128] - 2020年前九个月公司向二级市场出售1.875亿美元合格住宅房地产贷款，2019年同期为1.013亿美元[166] 净利息收入变化 - 2020年前三季度，净利息收入增加95万美元，即4.2%，达到2350万美元，利息支出为400万美元，2019年同期为410万美元[130] - 截至2020年9月30日的九个月，完全税收等效基础上的净利息收入为2350万美元，较2019年同期增加95万美元，增幅4.22%[144] - 2020年前三季度末净利息收入净变化分别为53.8万美元和95万美元，较2019年同期分别增加174.1万美元和323.4万美元[153] 贷款损失拨备情况 - 2020年前三季度，贷款损失拨备为160万美元，2019年同期为35万美元[131] - 2020年第三季度和前九个月贷款损失拨备分别为80万美元和160万美元，2019年同期分别为15万美元和35万美元[153] 非利息总收入变化 - 2020年前三季度，非利息总收入为1100万美元，较2019年同期的740万美元增加360万美元，即48.3%[132] - 2020年前三季度非利息收入分别为550.8万美元和1101.4万美元，较2019年同期分别增加278.5万美元和358.8万美元，增幅分别为102.3%和48.3%[154] 非利息总支出变化 - 2020年前三季度，非利息总支出为2230万美元，2019年同期为2030万美元[133] - 2020年前三季度非利息支出分别为799.5万美元和2227.8万美元，较2019年同期分别增加99万美元和194.6万美元，增幅分别为14.1%和9.6%[156] 公司资产负债情况 - 截至2020年9月30日，公司合并总资产为10.09亿美元，包括总贷款7.989亿美元、存款9.101亿美元、借款95万美元和股东权益7840万美元[134] - 2020年9月30日公司总资产为10.09亿美元，较2019年12月31日增加1.362亿美元，增幅15.6%，较2019年9月30日增加1.642亿美元，增幅19.4%[162] - 2020年9月30日净贷款和待售贷款增至7.906亿美元，较2019年12月31日增加1.18亿美元，增幅17.5%[163] - 2020年9月30日总存款增至9.101亿美元，较2019年12月31日增加1.661亿美元，增幅22.3%[164] - 2020年9月30日总借款降至950万美元，较2019年12月31日减少3770万美元，降幅79.9%[164] 联邦基金目标利率调整 - 2020年3月3日，联邦公开市场委员会将联邦基金目标利率下调50个基点至1.00% - 1.25%，3月16日进一步下调至0% - 0.25%[139] 生息资产相关情况 - 截至2020年9月30日的三个月，平均生息资产收益率为4.07%，较2019年同期的4.83%下降76个基点，平均生息资产增加1.65亿美元[140] - 截至2020年9月30日的九个月，平均生息资产增加1.167亿美元，生息资产平均收益率下降52个基点至4.27%；平均贷款增加8940万美元，增幅13.71%至7.414亿美元[144] 利息收入与支出情况 - 截至2020年9月30日的三个月，投资证券利息收入减少7.5万美元，贷款利息收入增加30.1万美元[140] - 2020年第三季度利息支出较2019年同期减少33.5万美元，付息负债平均利率下降31个基点至0.65%[142] - 截至2020年9月30日的九个月，平均资金成本下降13个基点至0.78%，利息支出减少14.1万美元至400万美元[145] 净利息利差与收益率情况 - 2020年第三季度净利息利差较去年同期下降45个基点至3.42%，净利息收益率下降49个基点[143] 免税利息收入情况 - 2020年和2019年截至9月30日的三个月，免税利息收入分别为66.7万美元和60.6万美元；九个月分别为200万美元和180万美元[152] 服务费用情况 - 2020年前三季度服务费用分别减少7.8万美元和22.7万美元，主要因客户账户服务费和透支费收入减少[154][155] 出售待售贷款净收益情况 - 2020年前三季度出售待售贷款净收益分别为331.5万美元和535.4万美元，较2019年同期分别增加249.1万美元和347.3万美元，增幅分别为302.3%和184.6%[154] 薪资与员工福利情况 - 2020年前三季度薪资分别增加64.6万美元和89.5万美元，主要因抵押贷款发起人佣金、年薪调整和年度激励计划应计金额增加[156][157] - 2020年前三季度员工福利分别增加15.7万美元和30.9万美元，主要因工资税、401k计划供款和团体健康保险成本增加[156][157] 所得税拨备与税率情况 - 2020年前三季度所得税拨备分别为75.1万美元和160万美元，2019年同期分别为47.7万美元和140万美元[159] - 2020年前三季度有效联邦企业所得税税率分别为15.8%和15.1%，2019年同期分别为15.2%和14.7%[159] 政府项目担保贷款情况 - 2020年9月30日各类政府项目担保贷款金额为7410万美元，占相关贷款总额7550万美元的一定比例，其中PPP贷款6980万美元由SBA全额担保[167] 失业率情况 - 2020年9月30日全国失业率为7.9%，2019年9月为3.5%；佛蒙特州失业率为4.2%，2019年9月为2.2%；新罕布什尔州失业率为6.0%，2019年9月为2.5%[172] 非应计贷款与逾期应计贷款情况 - 2020年9月30日非应计贷款较2019年12月31日增加12.8万美元，增幅5.5%；90天以上逾期应计贷款减少21.5万美元，降幅18.2%[174] 次级贷款情况 - 2020年9月30日公司有160万美元处于执行状态的次级贷款，2019年12月31日为170万美元[175] 不良资产相关情况 - 2020年9月30日非不良资产总额为341.5万美元，不良贷款与总贷款之比为0.43%，不良资产与总资产之比为0.34%[173] 短期贷款修改情况 - 截至2020年9月30日，公司执行短期贷款修改，未偿还贷款余额为1.721亿美元，应计利息为170万美元，其中3910万美元贷款余额仍受修改条款约束，应计利息为73.5万美元[176] 贷款损失准备金经济定性储备因子调整 - 2020年前九个月，贷款损失准备金的经济定性储备因子上调，建筑房地产、商业房地产和商业贷款组合上调25个基点，住宅房地产和消费贷款组合上调15个基点，市政贷款组合上调10个基点[179] 减值贷款情况 - 2020年9月30日，减值贷款为530万美元，包括310万美元的问题债务重组（TDR）贷款，政府担保为53.5万美元，分配的特定准备金为7.6万美元；2019年12月31日，减值贷款为520万美元，包括290万美元的TDR贷款，政府担保为58.7万美元，分配的特定准备金为19.6万美元[180] 可供出售（AFS）投资证券情况 - 2020年前九个月，可供出售（AFS）投资证券增加72.7万美元至8810万美元，占总资产的8.7%；2019年12月31日为8740万美元，占总资产的10.0%。2020年9月30日，AFS投资证券组合的未实现净收益为330万美元，2019年12月31日为120万美元[184] 存款相关情况 - 2020年前九个月，公司平均总存款较2019年同期增长1.264亿美元，增幅为18.3%，各存款类别均有增长[185] - 2020年9月30日，资产负债表上有1410万美元25万美元及以下的定期存款与其他CDARS参与者进行了交换，2019年12月31日为1200万美元[186] - 2020年9月30日和2019年12月31日，资产负债表上交换的ICS活期和货币市场存款分别为1.042亿美元和1.153亿美元，均无购买的ICS存款[187] - 2020年9月30日，公司有1500万美元零售经纪存款，将于2021年2月和5月到期；2019年12月31日为1200万美元[189] - 2019年12月31日至2020年9月30日，公司10万美元及以上的定期存款减少240万美元，降幅为3.2%[191] 借款相关情况 - 2020年9月30日，公司借款总额为950万美元，较2019年12月31日的4720万美元净减少3770万美元，降幅为79.9%[193] 联邦住房贷款银行信用证情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，公司分别使用2360万美元和2480万美元的联邦住房贷款银行信用证作为公共单位存款的抵押[194] - 2020年9月30日和2019年9月30日，公司在三、九个月内分别支付信用证发行费用7000美元和2.3万美元、7000美元和2.1万美元[194] 代表信用风险的金融工具情况 - 2020年9月30日和2019年12月31日，代表信用风险的金融工具合同或名义金额分别为2.03853亿美元和1.42618亿美元[197] 公司信贷额度情况 - 截至2020年9月30日，公司作为联邦住房贷款银行成员，除3170万美元未偿还借款和其他需抵押的信贷外，还有高达1.013亿美元的未使用信贷额度[201] - 截至2020年9月30日，公司与联邦住房贷款银行的IDEAL Way信贷额度为55.1万美元，无借款[202] - 截至2020年9月30日，公司与上游代理银行有1500万美元预先批准的联邦基金信贷额度，与经纪公司有主经纪存款协议，与CDARS和ICS有单向买入期权，与代理银行有500万美元循环信贷额度，无购买的ICS或CDARS存款，有1500万美元零售经纪存款，无未偿还预付款[203] 预付款情况 - 截至2020年9月30日，公司通过薪资保护计划流动性便利有230万美元未偿还预付款，无贴现窗口未偿还预付款[204] 股东权益与总资本情况 - 公司总资本从2019年12月31日的7180万美元增加到2020年9月30日的7840万美元[135] - 股东权益从2019年12月31日的7180万美元增至2020年9月30日的7840万美元，2020年前九个月净收入900万美元，累计其他综合收入增加160万美元，基于股票的薪酬增加20.9万美元，行使激励股票期权发行股票增加2.2万美元，股息再投资计划发行股票增加2.7万美元，部分被2020年前九个月430万美元现金股息抵消[207][208] 资本与风险加权资产比率情况 - 截至2020年9月30日，公司总资本与风险加权资产比率为13.65%，一级资本与风险加权资产比率为12.40%，普通股一级资本与风险加权资产比率为12.40%，一级资本与平均资产比率为7.47%；联合银行相应比率分别为13.60%、12.35%、12.35%、7.44%[217] 现金股息情况 - 2020年前三个季度每股支付现金股息0.32美元，已宣布第四季度股息，将于2020年11月6日支付给10月31日登记在册的股东[218]

公司合并净收入情况 - 2020年第二季度，公司合并净收入增加13.8万美元，即5.5%，达到270万美元，而2019年第二季度为250万美元[139] - 2020年上半年，公司合并净收入为490万美元，每股1.09美元，2019年同期分别为520万美元和每股1.15美元[142] 薪资保护计划（PPP）贷款情况 - 2020年第二季度，公司发放6850万美元薪资保护计划（PPP）贷款，相关利息收入和发起费用为36.8万美元[140] 合格住宅贷款二级市场销售情况 - 2020年第二季度，合格住宅贷款二级市场销售额为5540万美元，销售收益为120万美元，2019年同期分别为3520万美元和68.3万美元[141] - 2020年第二季度和上半年分别出售5540万美元和9790万美元的住房贷款，高于2019年同期的3520万美元和5670万美元[168] - 2020年前六个月，公司向二级市场出售了9780万美元合格住宅房地产贷款，2019年同期为5670万美元[178] 净利息收入情况 - 2020年上半年，净利息收入增加41.2万美元，即2.8%，达到1530万美元，2019年同期为1490万美元[143] - 2020年二季度公司税等效净利息收入增至780万美元，较2019年同期的750万美元增加27.1万美元，增幅3.6%[156] - 2020年上半年净利息收入增至1530万美元，较2019年同期的1490万美元增加41.2万美元，增幅2.77%[157] - 2020年上半年净利息收入为1528.4万美元，2019年同期为1487.2万美元；2020年净利息利差为3.53%，2019年为3.89%；2020年净利息收益率为3.71%，2019年为4.06%[162] - 2020年与2019年上半年对比，总生息资产利息收入净增加60.6万美元，总付息负债利息支出净增加19.4万美元，净利息收入净增加41.2万美元[165] 贷款损失拨备情况 - 2020年上半年，贷款损失拨备为80万美元，2019年同期为20万美元[144] - 2020年三、六个月末计提贷款损失准备分别为50万美元和80万美元，2019年同期分别为15万美元和20万美元[165] - 截至2020年6月30日，贷款损失准备金为688.8万美元，2019年同期为567.6万美元[194] 非利息总收入情况 - 2020年上半年，非利息总收入为550万美元，较2019年同期的470万美元增加80.3万美元，即17.1%[145] - 2020年三个月和六个月非利息收入分别为298.8万美元和550.6万美元，较2019年同期分别增加51.7万美元（20.9%）和80.3万美元（17.1%）[167] 非利息总费用情况 - 2020年上半年，非利息总费用为1430万美元，2019年同期为1330万美元[146] - 2020年第二季度和上半年非利息费用分别为711.1万美元和1428.3万美元，较2019年同期分别增长4.6%和7.2%[169] 公司资产负债情况 - 截至2020年6月30日，公司合并总资产为9.171亿美元，包括总贷款7.362亿美元、存款8.195亿美元、借款95万美元和股东权益758万美元[147] - 公司总资本从2019年12月31日的718万美元增至2020年6月30日的758万美元[148] - 2020年6月30日公司总资产为9.171亿美元，较2019年12月31日增加4420万美元，增幅5.1%[174] - 2020年6月30日净贷款和待售贷款增至7.285亿美元，较2019年12月31日增加5590万美元，增幅8.3%[175] - 2020年6月30日总存款增至8.195亿美元，较2019年12月31日增加7550万美元，增幅10.1%[175] - 2020年6月30日总借款降至95万美元，较2019年12月31日减少3770万美元，降幅79.9%[175] - 2020年6月30日股东权益增至758万美元，较2019年12月31日增加39万美元[176] - 2020年上半年末平均总资产为90.3789亿美元，2019年同期为79.884亿美元[162] - 2020年6月30日总借款资金为950万美元，较2019年12月31日的4720万美元净减少3770万美元，降幅79.9%[207] - 2020年6月30日金融工具代表的信用风险合同或名义金额为2.57592亿美元，2019年12月31日为1.42618亿美元[211] - 截至2020年6月30日，公司股东权益从2019年12月31日的7180万美元增至7580万美元，2020年前六个月净收入为490万美元[221] 生息资产与付息负债情况 - 2020年二季度平均生息资产收益率降至4.16%，较2019年同期的4.79%下降63个基点，但平均生息资产增加1.391亿美元[153] - 2020年二季度投资证券利息收入减少7.5万美元，因平均收益率下降52个基点，尽管平均余额增加540万美元[153] - 2020年二季度贷款利息收入增加36.5万美元，因未偿还贷款平均额增加9690万美元，尽管平均收益率下降46个基点[153] - 2020年二季度利息支出减少3.6万美元，因多数付息负债类别支付的利率降低，尽管平均余额增加9190万美元[154] - 2020年上半年平均贷款额增至7.132亿美元，较2019年同期增加6550万美元，增幅10.12%[157] - 2020年上半年平均资金成本降至0.85%，较2019年同期的0.88%下降3个基点[158] - 2020年上半年利息支出增至280万美元，较2019年同期的260万美元增加19.4万美元[158] - 2020年上半年末总生息资产平均余额为8.42649亿美元，利息收入1810.2万美元，收益率4.38%；2019年同期平均余额为7.5035亿美元，利息收入1749.6万美元，收益率4.77%[162] 净息差情况 - 2020年二季度净息差降至3.38%，较2019年同期的3.88%下降50个基点[156] 免税利息收入情况 - 2020年和2019年六个月对比期免税利息收入分别为130万美元和120万美元[164] 非利息收入各项目情况 - 2020年三个月末信托收入为17.8万美元，较2019年同期减少5万美元（2.7%）；六个月末为35.1万美元，与2019年同期持平[167] - 2020年三个月末服务收费为128.4万美元，较2019年同期减少22万美元（14.6%）；六个月末为278.1万美元，较2019年同期减少14.9万美元（5.1%）[167] - 2020年三个月末贷款持有待售净收益为122.7万美元，较2019年同期增加54.4万美元（79.6%）；六个月末为203.9万美元，较2019年同期增加98.2万美元（92.9%）[167] - 2020年第二季度服务费用减少22万美元，上半年减少14.9万美元，主要因透支费、服务费和其他费用收入减少[168] 所得税拨备情况 - 2020年第二季度和上半年所得税拨备分别为48.7万美元和84.3万美元，有效联邦企业所得税率分别为14.9%和14.4%[171] 贷款组合情况 - 截至2020年6月30日，公司贷款组合总额为7.36208亿美元，其中商业房地产贷款占比42.7%，金额为3.14048亿美元[177] 政府项目担保贷款情况 - 截至2020年6月30日，公司在各类政府项目下担保贷款金额为7280万美元，占相关贷款总额7410万美元的98.2%[179] 商业贷款出售情况 - 2020年前六个月公司出售商业贷款13.1万美元，2019年同期无商业贷款出售[180] 第三方服务贷款情况 - 截至2020年6月30日，公司为第三方服务的商业及商业房地产贷款金额为2390万美元[181] 失业率情况 - 2020年6月全国失业率为11.1%，2019年6月为3.7%；佛蒙特州失业率为9.4%，2019年6月为2.1%；新罕布什尔州失业率为11.8%，2019年6月为2.5%[185] 非应计贷款与逾期应计贷款情况 - 截至2020年6月30日，非应计贷款较2019年12月31日增加3.4万美元，增幅1.5%；90天以上逾期应计贷款减少31.8万美元，降幅27.0%[187] 次级正常还款贷款情况 - 截至2020年6月30日，公司有评级为次级但仍正常还款的贷款180万美元，2019年12月31日为170万美元[189] 贷款损失准备金评估因子情况 - 2020年前六个月，贷款损失准备金评估中各贷款组合的经济定性准备金因子提高了15个基点[192] 可供出售（AFS）投资证券情况 - 2020年前六个月，可供出售（AFS）投资证券减少200万美元至8540万美元，占总资产的9.3%，2019年12月31日为8740万美元，占比10.0%[197] 存款情况 - 2020年上半年平均总存款较2019年同期增长8950万美元，增幅12.9%，各存款类别均有增长[199] - 2020年6月30日与2019年12月31日相比，10万美元及以上定期存款减少130万美元，降幅1.8%[205] - 2020年6月30日，存款账户中低于联邦存款保险公司（FDIC）最高保险金额25万美元的总额为5.93亿美元，占总存款的72.4%[206] 承诺发起贷款情况 - 2020年6月30日承诺发起贷款较2019年12月31日大幅增加，主要是对当地市政和学区承诺7300万美元[211][212] 信贷额度情况 - 截至2020年6月30日，作为联邦住房贷款银行（FHLB）成员，公司有高达1.087亿美元的未使用信贷额度[215] - 2020年6月30日公司与FHLB的IDEAL Way信贷额度为55.1万美元，无借款[216] - 公司与上游代理银行有1500万美元预先批准的联邦资金信贷额度，与代理银行有500万美元循环信贷额度[217] PPPLF未偿还预付款情况 - 截至2020年6月30日，公司在PPPLF的未偿还预付款为230万美元[218] 普通股情况 - 截至2020年6月30日，公司已发行4950430股普通股，其中4474899股为流通股，475531股为库存股[223] - 2020年1月，公司董事会重新授权2020年有限股票回购计划，每季度回购上限为2500股，2020年前六个月无回购[224] - 公司为DRIP计划预留200000股普通股，截至2020年6月30日，已从库存股中发行3240股[225] 资本充足率相关情况 - 银行业组织需满足最低总风险资本比率8.0%、一级风险资本比率6.0%、普通股一级风险资本比率4.5%和杠杆比率4.0%才能“资本充足”[227] - 截至2020年6月30日，公司和Union的一级杠杆比率分别为7.41%和7.39%[228] - 截至2020年6月30日，公司总资本与风险加权资产比率为13.44%，一级资本与风险加权资产比率为12.25%[231] - 截至2020年6月30日，Union总资本与风险加权资产比率为13.39%，一级资本与风险加权资产比率为12.19%[231] 现金股息情况 - 2020年前两个季度每股支付现金股息0.32美元，第三季度已宣布股息，8月6日支付[232]

合并净收入与每股收益 - 2020年第一季度合并净收入为220万美元，合每股0.49美元，2019年同期为260万美元，合每股0.59美元[133] 利息收支情况 - 截至2020年3月31日的三个月，利息收入增加37.1万美元，即4.3%，达到900万美元；利息支出增加23万美元，即18.7%，达到150万美元[134] - 2020年第一季度计息负债平均利率升至0.92%，较2019年同期增加8个基点，平均余额增加3840万美元，利息支出增加23万美元[144] - 2020年第一季度定期存款平均利率较2019年同期增加8个基点，反映公司新市场为客户提供的高利率定期存单[144] - 2020年3月31日止三个月，公司税等效净利息收入增至750万美元，较2019年同期增加14.1万美元，增幅1.9%[146] - 2020年第一季度净利息差降至3.70%，较去年同期减少20个基点；净利息收益率减少19个基点[146] 贷款损失拨备 - 截至2020年3月31日的三个月，贷款损失拨备为30万美元，2019年同期为5万美元[135] - 2020年3月31日止三个月贷款损失拨备为30万美元，较2019年同期的5万美元增加，因新冠疫情影响经济[151] 非利息收支情况 - 截至2020年3月31日的三个月，非利息收入增加28.6万美元，即12.8%，达到250万美元；非利息支出达到720万美元，2019年同期为650万美元[136] - 2020年3月31日止三个月非利息收入为251.8万美元，较2019年同期增加28.6万美元，增幅12.8%[152] - 2020年3月31日止三个月非利息支出为717.2万美元，较2019年同期增加64.5万美元，增幅9.9%[154] 公司资产负债情况 - 2020年3月31日，公司合并总资产为8.831亿美元，其中贷款总额为6.93亿美元，存款为7.361亿美元，借款为622万美元，股东权益为738万美元[137] - 公司总资本从2019年12月31日的718万美元增加到2020年3月31日的738万美元[138] - 2020年3月31日公司总资产8.831亿美元，较2019年12月31日增加1020万美元（1.2%），较2019年3月31日增加6980万美元（8.6%）[159] - 2020年3月31日净贷款和待售贷款增至6.877亿美元，较2019年12月31日增加1500万美元（2.2%）；总存款降至7.361亿美元，较2019年12月31日减少800万美元（1.1%）；总借款增至6220万美元，较2019年12月31日增加1500万美元（31.8%）；股东权益增至7380万美元，较2019年12月31日增加190万美元[160] 公司财务比率指标 - 2020年3月31日，平均资产回报率为1.03%，平均股权回报率为12.09%，净息差为3.88%，效率比率为70.75% [139] - 2020年3月31日，贷款存款比率为94.15%，净贷款冲销与非待售平均贷款之比为0.02%，贷款损失准备金与非待售贷款之比为0.94% [139] - 2020年3月31日，不良资产与总资产之比为0.45%，权益与资产之比为8.36%，总资本与风险加权资产之比为13.20% [139] - 截至2020年3月31日，公司和Union的一级杠杆率分别为8.18%和8.16%[211] 生息资产收益率 - 截至2020年3月31日的三个月，平均生息资产平均收益率为4.62%，较2019年同期下降12个基点[143] 贷款出售情况 - 2020年3月31日止三个月，公司出售4240万美元住宅抵押贷款，较2019年同期的2140万美元增加，净收益增加[153] - 2020年前三个月公司向二级市场出售4240万美元合格住宅房地产贷款，2019年同期为2140万美元[162] - 2020年3月31日各政府项目担保贷款410万美元，相关标的贷款总额530万美元；2020年前三个月出售商业贷款13.1万美元，2019年同期无出售[164] 第三方服务贷款情况 - 2020年3月31日公司为第三方服务的商业及商业房地产贷款达2510万美元，其中参与给其他金融机构的贷款为2330万美元[165] 保留服务权出售贷款情况 - 2020年3月31日保留服务权出售贷款的未摊销抵押贷款服务权（MSRs）余额为180万美元，估计市值超过账面价值[166] 抵押借款情况 - 2020年3月31日账面价值2.218亿美元的合格住宅第一抵押贷款和部分商业房地产贷款作为抵押品向联邦住房贷款银行（FHLB）借款[167] 贷款质量情况 - 2020年3月31日非应计贷款较2019年12月31日减少11.4万美元（4.9%），90天以上逾期应计贷款增加54.3万美元（46.1%）[172] - 2020年3月31日和2019年12月31日公司有评级为次级但仍正常还款的贷款共计170万美元[173] - 2020年3月31日，减值贷款为510万美元，含280万美元TDR贷款；2019年12月31日，减值贷款为520万美元，含290万美元TDR贷款[177] 贷款损失准备金估计 - 2020年前三个月贷款损失准备金（ALL）估计中各贷款组合的经济定性准备金因子提高5个基点[176] AFS投资证券情况 - 2020年第一季度，AFS投资证券增加210万美元至8940万美元，占总资产10.1%；2019年12月31日为8740万美元，占比10.0%[180] 存款情况 - 2020年第一季度，平均总存款增长4540万美元，增幅6.6%，除货币市场账户外各类型均有增长[182] - 2020年3月31日，零售经纪存款为1500万美元，2019年12月31日为1200万美元[186] - 2020年3月31日，10万美元以上定期存款较2019年12月31日减少250万美元，降幅3.5%[188] - 2020年3月31日，低于FDIC保险上限25万美元的存款账户总计5.716亿美元，占总存款77.7%[189] FHLB借款情况 - 2020年3月31日，公司从FHLB借款6220万美元，加权平均利率0.99%；2019年12月31日为4720万美元，加权平均利率2.01%，净增1500万美元，增幅31.8%[190] - 2020年3月31日和2019年12月31日，FHLB信用证分别为2420万美元和2480万美元用于抵押公共单位存款[191] 信用风险金融工具情况 - 2020年3月31日，有信用风险的金融工具合约或名义金额为1.37956亿美元；2019年12月31日为1.42618亿美元[194] 准备金要求情况 - 2020年3月26日起，准备金要求取消，银行2019年12月31日所在14天维护期平均总准备金要求为180万美元[197] 信贷额度情况 - 截至2020年3月31日，公司作为FHLB成员，可获得最高4890万美元的未使用信贷额度，另有8730万美元的未偿还借款和其他需抵押的信贷[199] - 截至2020年3月31日，公司与FHLB的IDEAL Way信贷额度为55.1万美元，当日无借款[200] - 公司与上游代理银行有1500万美元的联邦基金预批准信贷额度，与代理银行有500万美元的循环信贷额度；截至2020年3月31日，无购买的ICS或CDARS存款，有1500万美元的零售经纪存款，联邦基金信贷额度无未偿还预付款[201] 未偿还预付款情况 - 截至2020年4月30日，公司从贴现窗口无未偿还预付款，在PPPLF项目下有230万美元的未偿还预付款[202] 股东权益变动情况 - 公司股东权益从2019年12月31日的7180万美元增至2020年3月31日的7380万美元，2020年前三个月净收入220万美元，累计其他综合收入增加110万美元等，部分被140万美元现金股息抵消[205] 普通股情况 - 截至2020年3月31日，公司已发行4949246股普通股，其中4473200股流通在外，476046股为库存股[206] 股票回购计划情况 - 2020年1月公司董事会重新授权有限股票回购计划，每季度最多回购2500股，2020年前三个月无回购[207] 资本充足率情况 - 截至2020年3月31日，公司和Union均满足所有资本充足率要求，Union超过FDIC“资本状况良好”银行要求[212] 股息支付情况 - 2020年第一季度每股支付0.32美元现金股息，已宣布第二季度股息，将于2020年5月7日支付给4月27日登记在册的股东[215] 公司税相关情况 - 2020年3月31日止三个月公司净所得税拨备为35.6万美元，有效联邦企业所得税税率为13.8%，2019年同期分别为39.9万美元和12.9%[155] 有限合伙投资摊销与税收抵免情况 - 2020年3月31日止三个月有限合伙投资摊销费用为18.8万美元，低收入住房税收抵免为19.5万美元，2019年同期分别为16.2万美元和16.7万美元[156]

公司基本信息 - 公司是社区银行，有20个银行办事处、2个贷款中心和多个ATM机，覆盖佛蒙特州北部和新罕布什尔州北部[17] - 公司普通股在纳斯达克全球精选市场交易，代码为“UNB”[16] - 截至2019年12月31日，联合银行雇佣201名全职等效员工[19] - 公司作为银行控股公司受美联储监管，联合银行作为州特许商业银行受FDIC和DFR监管[29] - 公司未选择成为金融控股公司，其活动受《银行控股公司法》限制[39] - 截至2019年12月31日，Union在佛蒙特州的拉穆瓦、卡利多尼亚、奇滕登、富兰克林和华盛顿县运营15个社区银行网点，在新罕布什尔州的格拉夫顿和库斯县运营5个网点，并在佛蒙特州的威利斯顿和新罕布什尔州的北康威设有贷款中心[129] - 截至2019年12月31日，Union拥有17个分行网点及其总部的所有权，租赁3个分行网点、新罕布什尔州贷款中心、威利斯顿分行和贷款中心所在土地以及某些ATM场所[129] - 公司普通股在纳斯达克全球精选市场交易，交易代码为“UNB”[134] - 2020年2月28日，503名登记股东持有4473186股流通普通股[135] 财务数据关键指标变化 - 2019年12月31日止年度，公司平均贷款与平均存款比率为93.8%[20] - 截至2019年12月31日，银行的FDIC保险评估总费用为27.1万美元[43] - 截至2019年12月31日，联合银行的准备金要求约为180万美元，由库存现金满足[47] - 截至2019年12月31日，联合银行的一级和总风险资本比率分别为11.9%和13.0%，杠杆资本比率为8.1%，被认为资本充足[55] - 截至2019年12月31日，公司商誉和其他可辨认无形资产约为250万美元，近期完成的商誉减值分析表明商誉未减值[128] - 2019年末，投资证券为8739.3万美元，贷款及待售贷款为6.77686亿美元，总资产为8.72912亿美元，存款为7.44027亿美元，借款资金为4716.4万美元，股东权益为7184.3万美元[141] - 2019年利息和股息收入为3600.2万美元，利息支出为561.6万美元，净利息收入为3038.6万美元，净收入为1064.8万美元[141] - 2019年平均资产回报率为1.30%，平均股权回报率为15.63%，净利息收益率为4.05%，效率比率为66.65%，净利息利差为3.86%[141] - 2019年总贷款与存款比率为91.08%，净贷款冲销与非待售平均贷款比率为0.06%，贷款损失准备金与非待售贷款比率为0.91%，不良资产与总资产比率为0.40%[141] - 2019年每股账面价值为16.06美元，每股收益为2.38美元，每股股息为1.24美元，股息支付率为52.10%[141] - 2018年GAAP净收入为707.2万美元，每股收益为1.58美元；非GAAP调整后（扣除养老金费用相关调整）净收入为1080.3万美元，每股收益为2.42美元[153] - 2019年第四季度公司未回购股权证券[135] - 2019年公司净收入为1060万美元，每股2.38美元，2018年净收入为710万美元，每股1.58美元，增长主要源于净利息收入增加180万美元（6.2%）、非利息收入增加85万美元（9.0%）和非利息支出减少180万美元（6.2%），部分被贷款损失准备金增加32.5万美元（72.2%）和所得税准备金增加55.7万美元（43.8%）抵消[168] - 截至2019年12月31日，公司总资产为8.729亿美元，较2018年增长8.4%，增长归因于强劲的贷款需求，资金来自客户存款、联邦住房贷款银行的低利率融资和购买存款[170] - 2019年净贷款和待售贷款增加3200万美元（5.0%），达到6.726亿美元，占总资产的77.1%，2018年为6.406亿美元，占总资产的79.5%，除市政贷款同比减少550万美元（11.29%）外，所有贷款类别均有增长[171] - 公司主要资金来源客户存款增加3730万美元（5.3%），2019年12月31日达到7.44亿美元，通过扩大分行网络和提升产品服务实现有机增长，并辅以购买存款[172] - 公司总资本从2018年12月31日的6450万美元增至2019年12月31日的7180万美元，增长源于2019年净收入1060万美元、支付常规现金股息550万美元和累计其他综合收益增加200万美元[173] - 2019年和2018年净利息收益率分别为4.05%和4.08%，2019年净利息收入为3040万美元，较2018年的2860万美元增加180万美元（6.2%），主要因平均盈利资产增长5130万美元（7.2%）和平均收益率提高20个基点，部分被平均计息负债增加4550万美元（8.1%）和平均利率提高29个基点抵消[174][175] - 2019年平均资金成本提高29个基点至0.92%，储蓄和货币市场账户平均余额增加440万美元（1.70%），平均定期存款增加2920万美元（25.03%），储蓄和货币市场账户平均利率提高19个基点至0.74%，定期存款平均利率提高54个基点至1.58%，借款资金平均余额减少240万美元（5.5%），但平均利率提高53个基点至2.18%[176] - 2019年和2018年免税利息收入分别为240万美元和200万美元[181] - 2019年较2018年，总生息资产利息收入因规模增加229.2万美元、因利率增加153万美元，共计增加382.2万美元；总付息负债利息支出因规模增加36.5万美元、因利率增加167万美元，共计增加203.5万美元[182] - 2019年和2018年贷款损失拨备分别为77.5万美元和45万美元[182] - 2019年和2018年非利息收入分别为1032.3万美元和947.3万美元，变动率为9%[184] - 2019年信托收入减少59万美元，变动率为 - 7.9%，主要因2018年第四季度相关养老金计划终止[184][185] - 2019年服务费用减少43万美元，变动率为 - 0.7%，主要因信用卡收入减少和存款账户服务费减少，部分被贷款服务费和ATM网络收入增加抵消[184][185] - 2019年出售待售贷款净收益增加104.8万美元，变动率为56.7%，因出售贷款规模增加和利率环境变化[184][185] - 2019年和2018年非利息支出分别为2745.6万美元和2927.7万美元，变动率为 - 6.2%[186] - 2019年薪资和工资增加107.3万美元，变动率为10%；养老金费用减少463.1万美元，变动率为 - 100%[186] - 2019年薪资和工资增加110万美元，全职员工从195人增至201人[187] - 2019年公司净所得税拨备为180万美元，有效税率降至14.7%，2018年分别为130万美元和15.3%[188] - 截至2019年12月31日，公司总资产为8.729亿美元，较2018年增加6760万美元，增幅8.4%[191] - 2019年净贷款和贷款待售增加3200万美元，增幅5.0%；存款增加3730万美元，增幅5.3%；借款资金增加1930万美元，增幅69.5%；股东权益增加740万美元，增幅11.4%[192] - 2019年公司总贷款组合增加3230万美元，增幅5.0%，房地产担保贷款占比从80.9%升至82.5%[192] - 2019年公司出售1.58亿美元合格住宅房地产贷款至二级市场，2018年为1.167亿美元[195] - 截至2019年12月31日和2018年，各项目担保贷款分别为400万美元和410万美元，2019年出售31.5万美元商业房地产和商业贷款，2018年无出售[196] - 截至2019年和2018年12月31日，公司为第三方服务的商业和商业房地产贷款分别为2480万美元和1480万美元[197] - 截至2019年12月31日，公司服务的贷款总额增至13亿美元，2018年为12亿美元[198] - 截至2019年和2018年12月31日，出售并保留服务权贷款的MSR未摊销余额均为170万美元[199] - 截至2019年12月31日，公司贷款总额为677,686千美元，其中固定利率贷款275,088千美元，可变利率贷款402,598千美元[201] - 2019年非执行贷款较2018年增加150万美元，增幅79.0%，占资产的比例从0.24%升至0.40%，贷款损失准备金占非执行贷款的比例从293.40%降至174.81%[207] - 2019年12月31日，公司有两笔总计6.4万美元的住宅房地产贷款处于止赎程序中，非应计贷款未确认的利息在2019年和2018年分别为27.1万美元和33.8万美元[207] - 2019年12月31日和2018年12月31日，公司处于执行状态的次级贷款分别为170万美元和200万美元[208] - 2019年贷款损失准备金与非待售贷款的比例为0.91%，与非执行贷款的比例为174.81%，非执行贷款与总贷款的比例为0.52%，非执行资产与总资产的比例为0.40%[207] 各条业务线数据关键指标变化 - 2019年12月31日，公司约50%的贷款组合为商业和商业房地产贷款[83] 监管法规相关 - 《多德 - 弗兰克法案》于2010年颁布，对金融机构监管进行全面改革，适用于公司[35] - 最终规则规定一级普通股资本比率最低要求为4.5%，一级风险资本比率最低从4.0%提高到6.0%，对逾期超过90天或处于非应计状态的风险敞口以及某些商业房地产贷款分配150%的较高风险权重，2.5%的资本保护缓冲要求于2019年1月1日对公司和联合银行全面生效[48] - 2018年法案规定杠杆率超过9.0%、平均合并资产少于100亿美元且表外风险敞口和交易资产及负债有限的银行组织可选择社区银行杠杆率框架，自2020年3月31日起计算监管资本[49] - 从事重大交易活动（交易活动至少占总资产的10%或10亿美元，以较小者为准）的银行控股公司需计算市场风险资本费用，公司和联合银行目前不受此特殊资本费用影响[51] - 2019年规定“资本充足”机构的一级资本比率至少为8.0%，一级普通股资本比率为6.5%，总资本比率至少为10%，杠杆率至少为5%且不受资本指令约束[54] - 2018年法案允许公司持有不超过总负债20%的互惠存款，这些存款在监管上不视为经纪存款[44] - 联邦存款保险公司对存款的保险额度为每个所有权类别最高25万美元[43] - 未达到“满意”的社区再投资法案评级可能影响银行开展某些活动及银行控股公司成为或保持金融控股公司资格，联合银行在所有FDIC的社区再投资法案合规检查中均获得至少“满意”评级[45] - 公司需遵守《公平信用报告法》修正案，禁止使用关联方信息向消费者进行营销邀约，除非消费者获得通知并有机会选择退出[63] - 公司受《家庭抵押贷款披露法》约束，需收集和提交住房贷款申请数据，新规自2018年1月1日起扩大覆盖范围并增加数据点[64] - 公司与关联方的交易受《联邦储备法》和FRB条例O约束，对内部人员的信贷扩展有条件和额度限制[65] - 公司受《萨班斯 - 奥克斯利法案》约束，该法案旨在加强公司治理和提高财务披露准确性，纳斯达克也实施了相关上市标准[73][74] - 公司受法律、法规和货币政策变化影响，《多德 - 弗兰克法案》等改革可能增加成本、限制业务、影响竞争力[88][90][92] - 《最终资本规则》自2015年1月1日起生效，规定“资本充足”机构的最低普通股一级资本比率为风险加权资产的6.5%，一级资本比率从6.0%提高到8.0%，还要求维持2.5%的普通股一级资本保护缓冲[95] 公司面临的风险 - 公司面临来自当地和地区商业银行、储蓄银行、免税信用社等多方面的贷款和存款竞争[23] - 若贷款损失准备金不足以覆盖实际贷款损失，公司收益可能减少[82] - 公司商业、商业房地产和建筑贷款组合可能面临更高信用风险[83] - 利率变化和利率波动可能降低公司盈利能力[85] - 资金成本增加会降低公司净息差、净利息收入和净收入，若失去存款或存款结构变化，资金成本可能上升[86] - 批发资金来源可能不足以替代到期存款，若依赖更昂贵资金来源支持增长，营收可能无法覆盖成本，影响利润率和盈利能力[87] - 公司可能因监管违规面临罚款、处罚和其他负面后果，即使是无意违规[96] - 公司面临监管调查和私人诉讼等法律风险，可能导致不利判决、声誉损害和财务损失[98] - 市场和经济状况影响公司财务，如利率、通胀等因素变化可能导致贷款违约增加、资产价值下降[100] - 当地银行业竞争激烈，若无法吸引和留住客户，可能影响贷款增长和财务状况[101] - 贷款提前还款若无法以相同或更高利率再投资，会减少公司利息收入，影响经营结果和财务状况[103] - 公司需适应金融服务行业的信息技术变化，否则可能面临运营问题、高额资本支出和声誉受损[107] - 公司业务依赖通信和信息系统，第三方供应商可能带来运营和信息安全风险，业务运营可能受基础设施或操作系统重大广泛中断的不利影响[109] - 公司信息系统

利率政策变化 - 2019年第三季度，美联储将联邦基金目标利率从2.5%降至2.0%，全国最优惠利率从5.5%降至5.0%[116] - 2019年第三季度美联储下调短期利率50个基点，截至2019年9月30日的三个月，平均盈利资产平均收益率为4.82%，较2018年同期的4.46%增加36个基点[127] 分行开设情况 - 2019年5月和8月，公司在佛蒙特州奇滕登县开设两家全方位服务分行[117] 净收入与收益情况 - 2019年第三季度净收入为270万美元，较2018年同期的230万美元增加42.7万美元，增幅18.5%[118] - 2019年年初至今收益为790万美元，即每股1.77美元，较2018年同期的750万美元（每股1.68美元）增加38.1万美元，增幅5.1%[120] 资产与资本情况 - 截至2019年9月30日，公司总资产为8.449亿美元，较2018年12月31日的8.053亿美元增加3960万美元，增幅4.9%，较2018年9月30日增加6520万美元，增幅8.4%[121] - 2019年前九个月，公司总资本从2018年12月31日的6450万美元增至7060万美元[121] - 2019年9月30日，公司合并总资产为8.449亿美元，较2018年12月31日增加3960万美元，增幅4.9%，较2018年9月30日增加6520万美元，增幅8.4%[149] 回报率与收益率指标 - 2019年第三季度，公司平均资产回报率为1.34%，2018年同期为1.20%[121] - 2019年第三季度，公司平均股权回报率为15.79%，2018年同期为15.30%[121] - 2019年第三季度，公司净利息收益率为4.05%，2018年同期为3.87%[121] - 2019年第三季度，公司效率比率为66.72%，2018年同期为68.63%[121] 利息收入与利差情况 - 截至2019年9月30日的三个月，公司税等效净利息收入增加62.5万美元，即8.9%，达到760万美元[129] - 2019年第三季度净利息利差增加14个基点至3.86%，净利息收益率增加18个基点[129] - 截至2019年9月30日的九个月，完全税等效基础上净利息收入为2260万美元，较2018年同期增加140万美元，即6.79%[130] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，免税利息收入分别为60.6万美元和33.2万美元；九个月分别为180万美元和130万美元[137] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，税等效净利息收入分别为776.2万美元和708.8万美元；九个月分别为2296万美元和2146.2万美元[137] - 2019年前三季度末，总生息资产较2018年同期净增加3099000美元，总付息负债净增加1664000美元，净利息收入净增加1435000美元[140] 贷款相关情况 - 截至2019年9月30日的九个月，平均贷款增加4440万美元，即7.31%，达到6.52亿美元[130] - 2019年第三季度和前九个月，分别出售住宅贷款44700000美元和101300000美元，2018年同期分别为33800000美元和83200000美元[143] - 2019年前九个月，公司向二级市场出售了1.013亿美元合格住宅房地产贷款，2018年同期为8320万美元[152] - 2019年9月30日，净贷款和待售贷款增至6.667亿美元，较2018年12月31日增加2610万美元，增幅4.1%[150] - 2019年9月30日，公司为第三方服务的商业和商业房地产贷款为2280万美元[154] - 2019年9月30日，未偿还贷款服务权（MSRs）未摊销余额为160万美元[155] - 2019年9月30日，非应计贷款较2018年12月31日减少9.3万美元，降幅11.4%，90天以上逾期应计贷款增加9.2万美元，增幅8.1%[159] - 2019年9月30日，减值贷款为5400万美元，其中包括3000万美元的债务重组（TDR）贷款[164] 资金成本与利息支出情况 - 2019年第三季度，计息负债平均支付利率较2018年同期增加22个基点至0.96%，定期存款平均利率增加54个基点[128] - 截至2019年9月30日的九个月，资金平均成本增加32个基点至0.91%，利息支出增加170万美元至410万美元[131] 非利息收入与支出情况 - 2019年前三季度末，非利息收入较2018年同期增加279000美元，增幅3.9%，其中信托收入减少60000美元，降幅10.4%，净贷款销售收益增加559000美元，增幅42.3%[142] - 2019年前三季度末，非利息支出较2018年同期增加1366000美元，增幅7.2%，其中薪资和工资增加765000美元，增幅9.6%，员工福利减少202000美元，降幅6.1%[144] 员工数量情况 - 截至2019年9月30日，全职等效员工数量从2018年同期的194人增加到205人[145] 所得税情况 - 2019年第三季度和前九个月，公司净所得税拨备分别为477000美元和1400000美元，2018年同期分别为475000美元和1500000美元[146] - 2019年第三季度和前九个月，公司有效联邦企业所得税税率分别为15.2%和14.7%，2018年同期分别为17.0%和16.0%[146] 其他费用情况 - 2019年第三季度和前九个月，有限合伙企业投资摊销费用分别为211000美元和534000美元，2018年同期分别为159000美元和428000美元[147] - 2019年第三季度和前九个月，低收入住房税收抵免分别为220000美元和554000美元，2018年同期分别为178000美元和475000美元[147] 存款与借款资金情况 - 2019年9月30日，总存款增至7.167亿美元，较2018年12月31日增加1000万美元，增幅1.4%[150] - 2019年9月30日，总借款资金增至4720万美元，较2018年12月31日增加1930万美元，增幅69.5%[150] - 2019年前九个月，公司平均总存款较2018年同期增长5840万美元，增幅9.2%[168] - 2019年9月30日，公司AFS投资证券增至8530万美元，占总资产10.1%，较2018年末的7340万美元和9.1%有所增加[167] - 2019年9月30日，公司AFS投资证券组合净未实现收益为150万美元，而2018年末为净未实现损失130万美元[167] - 2019年9月30日，公司总借款资金为4720万美元，较2018年末的2780万美元增加1930万美元，增幅69.5%[174] - 2019年9月30日，公司10万美元以上定期存款较2018年末增加1900万美元，增幅29.4%[172] - 2019年9月30日，公司存款账户中低于FDIC最高保险金额25万美元的总额为5.587亿美元，占存款的78.0%[173] - 2019年9月30日，公司CDARS购买存款为1360万美元，低于2018年末的1500万美元[169] - 2019年9月30日，公司交换的ICS活期和货币市场存款为7050万美元，低于2018年末的1.029亿美元[170] - 2019年9月30日，公司零售经纪存款为1200万美元，高于2018年末的100万美元[172] 信用风险与准备金情况 - 2019年9月30日，公司金融工具信用风险的合同或名义金额为1.34699亿美元，略低于2018年末的1.35381亿美元[178] - 2019年9月30日所在的14天维护期内，银行平均总法定准备金为120万美元，2018年12月31日为100万美元[179] 信贷额度情况 - 截至2019年9月30日，作为FHLB成员，公司有高达5120万美元的未使用信贷额度，另有7290万美元的未偿还借款和其他需抵押的信贷[181] - 截至2019年9月30日，公司与FHLB的IDEAL Way信贷额度为55.1万美元，当日无借款[182] - 截至2019年9月30日，公司有1360万美元的CDARS存款，1200万美元的零售经纪存款，联邦基金信贷额度和贴现窗口无未偿还预付款[183] 股东权益与股份情况 - 股东权益从2018年12月31日的6450万美元增加到2019年9月30日的7060万美元，2019年前九个月净收入为790万美元[186] - 截至2019年9月30日，公司已发行4945690股普通股，其中4469043股流通在外，476647股为库存股[187] - 2019年前九个月，公司根据股票回购计划回购了300股，总成本为1.3万美元[188] 杠杆率情况 - 截至2019年9月30日，公司和Union的一级杠杆率分别为8.20%和8.17%[192] 股息情况 - 2019年前三个季度每股支付现金股息0.31美元，第四季度已宣布股息，将于2019年11月7日支付[196] 净利息收入模拟情况 - 2019年9月30日的净利息收入模拟显示，利率上升300个基点，净利息收入变化为6.8%；上升200个基点，变化为5.0%；下降100个基点，变化为 - 4.6%[201] 市场条件与敏感性分析说明 - 市场条件与敏感性分析假设不同，实际结果可能因贷款和存款余额及组合变化、表外承诺影响和其他内外部变量而不同[204] - 敏感性分析未反映资产负债管理委员会应对或预期利率变化可能采取的所有行动[204] 信息报告要求 - 本项要求的信息纳入报告第43页管理层对财务状况和经营成果的讨论与分析中“其他财务考虑”标题下[205] 地区失业率情况 - 2019年9月，佛蒙特州失业率为2.2%，新罕布什尔州为2.5%，分别低于2018年9月的2.9%和2.7%[160] 贷款损失拨备情况 - 2019年第三季度和前九个月，贷款损失拨备分别为150000美元和350000美元，2018年同期分别为150000美元和300000美元[140]

净利润相关 - 2019年第二季度净利润为253万美元，较2018年同期的245万美元增加8万美元，增幅3.3%[115] - 2019年上半年收益为515万美元，合每股1.15美元，较2018年同期的520万美元，合每股1.16美元，减少4.6万美元，降幅0.9%[116] 总资产相关 - 截至2019年6月30日，公司总资产为7.739亿美元，较2018年12月31日的8.053亿美元减少314万美元，降幅3.9%，较2018年6月30日增加562万美元，增幅7.8%[117] - 2019年6月30日公司总资产为7.739亿美元，较2018年12月31日减少3140万美元，降幅3.9%，较2018年6月30日增加5620万美元，增幅7.8%[145] 总资本与股东权益相关 - 公司总资本从2018年12月31日的645万美元增加到2019年6月30日的687万美元，主要得益于2019年前六个月的净利润52万美元和累计其他综合收益增加17万美元，部分被支付的28万美元现金股息抵消[118] - 2019年6月30日股东权益增至6870万美元，较2018年12月31日增加420万美元[147] - 股东权益从2018年12月31日的6450万美元增加到2019年6月30日的6870万美元，2019年前六个月净收入为520万美元[189] 净利息收入相关 - 2019年第二季度净利息收入为750万美元，较2018年同期的720万美元增加31万美元，增幅4.3%[115][124] - 截至2019年6月30日的六个月，净利息收入为1490万美元，较2018年同期增加81万美元，增幅5.73%[127] - 2019年和2018年截至6月30日的三个月，免税利息收入分别为59.7万美元和50.6万美元；六个月分别为120万美元和100万美元[133] - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，净利息收入较2018年同期分别增加31万美元和81万美元[136] 净息差与净利息收益率相关 - 2019年第二季度净息差为3.89%，较去年同期的4.13%下降24个基点[124] - 2019年第二季度净利息收益率为4.07%，较去年同期的4.24%下降17个基点[119] 贷款利息收入相关 - 2019年第二季度贷款利息收入为820万美元，较2018年同期的740万美元增加82.6万美元，主要由于平均未偿还贷款额增加498万美元以及贷款利率提高14个基点[124] 非利息收入相关 - 2019年第二季度非利息收入为240万美元，较2018年同期的210万美元增加30万美元，增幅13.9%[115] - 2019年第二季度非利息收入为2452000美元，较2018年同期增加300000美元，增幅13.9%；上半年非利息收入为4622000美元，较2018年同期减少1000美元[138] 非利息支出相关 - 2019年第二季度非利息支出为680万美元，较2018年同期的630万美元增加50.1万美元，增幅7.9%[115] - 2019年第二季度非利息支出为6807000美元，较2018年同期增加501000美元，增幅7.9%；上半年非利息支出为13320000美元，较2018年同期增加890000美元，增幅7.2%[140] 利率相关 - 2019年第二季度，计息负债平均利率较2018年同期增加38个基点，达到0.91%[125] - 2019年第二季度，定期存款平均利率较2018年同期增加69个基点[125] - 截至2019年6月30日的三个月，借款资金平均利率较去年增加73个基点，利息支出增加6.8万美元[126] - 截至2019年6月30日的六个月，生息资产平均规模增加6000万美元，平均收益率增加18个基点，达到4.78%[127] - 截至2019年6月30日的六个月，资金平均成本增加37个基点，达到0.88%，利息支出增加130万美元，达到260万美元[128] 贷款损失拨备相关 - 2019年截至6月30日的三个月和六个月，贷款损失拨备分别为15万美元和20万美元，2018年同期均为15万美元[136] 所得税拨备与税率相关 - 2019年第二季度和上半年所得税拨备分别为487000美元和897000美元，2018年同期分别为458000美元和982000美元；2019年第二季度和上半年有效联邦企业所得税率分别为15.5%和14.4%，2018年同期分别为15.4%和15.6%[142] 净贷款与待售贷款相关 - 2019年6月30日净贷款和待售贷款降至6.098亿美元，较2018年12月31日减少3080万美元，降幅4.8%[146] 总存款相关 - 2019年6月30日总存款降至6.528亿美元，较2018年12月31日减少5400万美元，降幅7.6%，其中定期存款增加3010万美元，增幅23.3%，有息存款减少7910万美元，降幅17.8%，无息存款减少500万美元，降幅3.7%[146] - 2019年前六个月平均总存款较2018年同期增长6450万美元，增幅10.3%[167] 总借款相关 - 2019年6月30日总借款增至4240万美元，较2018年12月31日增加1460万美元，增幅52.3%，其中联邦住房贷款银行预付款增加1490万美元，客户隔夜抵押回购扫款减少37万美元[147] - 2019年6月30日借款总额为4240万美元，较2018年12月31日增加1460万美元，增幅52.3%[175] 总贷款相关 - 2019年6月30日总贷款降至6.145亿美元，较2018年12月31日减少3090万美元，降幅4.8%，较2018年6月30日增加3400万美元[147] - 截至2019年6月30日，公司贷款组合总额为6.14473亿美元，其中商业房地产贷款占比46.3%，金额为2.84374亿美元[148] 房地产担保贷款相关 - 2019年6月30日房地产担保贷款为5.433亿美元，占总贷款的88.4%，2018年12月31日为5.22亿美元，占总贷款的80.9%[147] 合格住宅房地产贷款出售相关 - 2019年前六个月，公司向二级市场出售了5670万美元合格住宅房地产贷款，高于2018年同期的4940万美元[149] 政府项目担保贷款相关 - 截至2019年6月30日，公司在各类政府项目下担保的贷款金额为430万美元，相关贷款总余额为550万美元[150] 第三方服务贷款相关 - 截至2019年6月30日，公司为第三方服务的商业及商业房地产贷款金额为2080万美元[151] 未摊销抵押贷款服务权相关 - 截至2019年6月30日，公司已售带服务权保留贷款的未摊销抵押贷款服务权（MSRs）余额为160万美元[152] 联邦住房贷款银行借款相关 - 截至2019年6月30日，公司以账面价值2.057亿美元的合格住宅首抵押贷款和部分商业房地产贷款作为抵押从联邦住房贷款银行（FHLB）借款[153] 非应计贷款与逾期应计贷款相关 - 截至2019年6月30日，非应计贷款较2018年12月31日增加1.8万美元，增幅2.2%；90天以上逾期应计贷款减少40.3万美元，降幅35.4%[157] 失业率相关 - 2019年6月，佛蒙特州失业率为2.1%，低于2018年6月的2.8%；新罕布什尔州失业率为2.5%，低于2018年6月的2.7%[158] 减值贷款相关 - 截至2019年6月30日，公司减值贷款为350万美元，其中包括300万美元的债务重组（TDR）贷款[161] 可供出售投资证券相关 - 2019年前六个月，可供出售（AFS）投资证券增加650万美元至8000万美元，占总资产的10.3%，2018年12月31日为7340万美元，占比9.1%[165] 投资证券质押相关 - 截至2019年6月30日无投资证券质押，2018年12月31日质押额为250万美元[166] CDARS购买存款相关 - 2019年6月30日CDARS购买存款为1620万美元，2018年12月31日为1500万美元[168] ICS交换货币市场存款相关 - 2019年6月30日和2018年12月31日，ICS交换货币市场存款分别为6900万美元和1.029亿美元[169] 零售经纪存款相关 - 2019年6月30日零售经纪存款为1000万美元，2018年12月31日为100万美元[171] 10万美元以上定期存款相关 - 2019年6月30日10万美元以上定期存款较2018年12月31日增加1780万美元，增幅27.5%[173] 金融工具信用风险合约相关 - 2019年6月30日金融工具信用风险合约或名义金额为1.8819亿美元，2018年12月31日为1.35381亿美元[180] 可使用未使用信贷额度相关 - 2019年6月30日公司可使用未使用信贷额度达6330万美元[183] 平均总法定准备金相关 - 2019年6月30日公司平均总法定准备金为140万美元，2018年12月31日为100万美元[181] 普通股相关 - 截至2019年6月30日，公司已发行4944690股普通股，其中4467845股流通在外，476845股为库存股[190] - 2019年前六个月公司根据股票回购计划回购300股，总成本为1.3万美元[191] - 公司为股息再投资计划预留20万股普通股，截至2019年6月30日，已从库存股中发行1926股[192] 资本充足率相关 - 银行组织需满足最低总风险资本比率8.0%、一级风险资本比率6.0%、普通股一级风险资本比率4.5%和杠杆率4.0%才能“资本充足”[194] - 截至2019年6月30日，公司和联合银行均满足当前所有资本充足率要求[196] 股息支付相关 - 2019年前两个季度每股支付现金股息0.31美元，第三季度股息已宣布，8月8日支付[199] 市场风险相关 - 截至2019年6月30日，公司无用于交易目的的市场风险敏感工具，市场风险主要来自利率风险[201] 净利息收入模拟相关 - 2019年6月30日净利息收入模拟显示，利率上升300个基点，净利息收入变化为7.2%；上升200个基点，变化为5.7%；下降200个基点，变化为 - 6.8%[204] 资本与风险加权资产比率相关 - 公司和联合银行的总资本与风险加权资产比率分别为13.06%和13.01%，一级资本与风险加权资产比率分别为12.02%和11.97%[198]