会议与人员 - 公司2025年度召开三次股东会、一次A股和一次H股类别股东会议[10] - 独立董事2025年出席董事会会议10次、审计委员会会议4次，出席率100%[10][11] - 独立董事为Christine Shaohua Lu - Wong（卢韶华）[30] 合规与政策 - 2025年度关联交易符合经营需要，遵循定价原则，不损害股东利益[19] - 2025年度及相关方无变更或豁免承诺情形[20] - 自2024年第四季度起变更会计政策，调整报告分部划分方式[25] 公司评价 - 定期报告编制程序合规，内容真实准确完整[22] - 内控体系符合法规要求，运行良好[22] - 认为德勤华永及德勤•关黄陈方有能力提供审计服务[23] 人事与计划 - 报告期内未聘任或解聘财务负责人[24] - 认为董事会秘书候选人具备任职条件[26] - 高级管理人员薪酬方案符合公司发展规划和绩效要求[27] - 认为《2025年H股奖励信托计划》利于公司发展和激励人才[27] - 独立董事2026年继续履行职责维护股东权益[29] 培训情况 - 独立董事2025年3月参加气候变化培训，12月参加董事反腐败培训[17]

公司治理 - 公告日期为2026年3月23日[6][9] - 公司董事会包括4名执行董事、2名非执行董事和5名独立非执行董事[6] - 董事会评估认为5名独立董事符合独立性要求[8]

公司基本信息 - 公司股票代码为603259.SH，简称药明康德[12] 可持续发展管理 - 报告时间范围为2025年1月1日至2025年12月31日财务年度[12] - 可持续发展委员会报告期内向董事会进行3次汇报[13] - 报告期内董事会共开展三次可持续发展相关事项审阅工作[13] - 公司设置可持续发展委员会负责相关管理监督[13] - 公司建立可持续发展信息内部报告机制[13] - 公司建立可持续发展监督机制及相关制度措施[13] - 公司推动可持续发展指标融入高管薪酬体系考核[13] - 公司通过多种方式与利益相关方沟通并披露[14] 重要议题 - 反腐败与贿赂议题具有影响重要性，对应上交所反商业贿赂及反贪污议题[17] - 公平竞争议题具有影响重要性，对应上交所反不正当竞争议题[17] - 信息安全议题具有双重重要性，对应上交所数据安全与客户隐私保护议题[17] - 产品与服务质量议题具有影响重要性，对应上交所产品和服务安全与质量、创新驱动议题[17] - 研发伦理议题具有影响重要性，对应上交所科技伦理议题[17] - 可持续供应链议题具有影响重要性，对应上交所供应链安全议题[17] - 气候变化议题具有双重重要性，对应上交所应对气候变化、能源利用议题[17] - 排放与废弃物管理议题具有双重重要性，对应上交所污染物排放、废弃物处理、环境合规管理议题[17] - 资源管理议题具有影响重要性，对应上交所水资源利用、循环经济议题[18] - 人才吸引与发展议题具有双重重要性，对应上交所员工议题[18]

业绩与数据 - 2025年用水强度较2020年基准年降低38.75%[27][63] - 2025年可再生电力使用比例达34.21%[28] - 2025年温室气体排放强度较2020年基准年降低32.37%[28][63] - 2025年接受全球客户60次信息安全审计且无严重发现项[28][89][147] - 2025年主要运营基地ISO 45001、ISO 14001、ISO/IEC 27001认证比例达100%[28][63][89][145][146] - 2025年接受全球客户、监管机构和独立第三方741次质量审计和检查且无严重发现项[30][157][175] - 2025年首次获得MSCI ESG最高评级“AAA”级[32] - 2025年员工《商业道德行为准则》等培训完成率目标为96.21%，实际完成率达96.21%[63][116] - 2025年相关采购人员可持续采购培训完成率目标为100%[63] - 2025年范围1和2温室气体绝对排放量较2024年降13.68%[63] - 2025年能源消耗强度较2020年降11.84%，原料药生产基地危险废弃物回收率大于50%[63] - 2025年中国区入职主任级别及以下管理岗岗位进入面试阶段女性候选人占比45.80%[63] - 2025年慈善捐赠投入287万元[63] - 2025年客户满意度达98%[157][177] - 2025年EcoVadis企业社会责任评级中，公司“可持续采购”主题得分提升[200] 未来展望 - 2030年范围1和2温室气体绝对排放量较2024年降42%，范围3温室气体绝对排放量降25%[63] - 2026年中国区入职主任级别及以下管理岗岗位进入面试阶段女性候选人占比超30%[64] - 至2030年，公司主要运营基地ISO/IEC 27001信息安全管理体系认证比例达100%[145] 新产品和新技术研发 - 原料药平台提高多方面研发能力，制剂平台能力拓展并开展新技术开发应用[162] 风险管理与策略 - 公司将风险管理纳入运营全流程，构建全面风险管理体系[48] - 公司将风险管理相关关键绩效指标纳入个人绩效评定[49] - 公司每年至少两次结合内外部环境审查风险敞口[50] - 董事会负责公司风险管理及内部控制系统的有效性[52] - 审计委员会负责监控及管理公司业务经营有关的整体风险[52] - 公司将风险管理融入业务流程，各业务单元和运营团队负责识别风险[55] - 公司开展内部和外部审计确认风险管理体系可靠性和有效性，审计问题及时纠正[55] - 公司建立系统性培训项目提升相关部门风险管理能力[56] - 公司为董事会成员开展专项培训提升其对重大风险的监督能力[56] - 公司构建一体化风险监测机制，实现关键风险识别与预警[57] - 公司设立正式报告渠道，激励员工参与风险管理，推动管理向事前预防转型[57] - 公司关注新兴风险，通过迭代审查增强组织韧性[58] - 欧盟政策演变给公司供应链策略带来长期监管风险，公司加强尽职调查[59] 可持续发展战略 - 公司将可持续发展承诺提升至战略高度，构建战略体系[60] - 报告期内13项重要性议题被纳入四大战略支柱框架[60] - 每年委任独立第三方开展一次重要性评估工作[69] - 公司每年开展双重重要性评估，将各项议题的影响重要性与财务重要性纳入考量[72] - 公司界定各议题影响的时间维度为短期、中期、长期[73] - 报告期内公司根据评估结果更新双重重要性矩阵，识别出13项议题[76] - 具有财务重要性的四项议题为信息安全、气候变化、排放与废弃物管理、人才吸引与发展[76] 商业道德与合规 - 公司设立由董事会与审计委员会等组成的商业道德治理架构[85] - 公司基于《商业道德行为准则》实施一系列管理举措管控风险[87] - 公司系统性强化反腐败与反贿赂管理[90] - 公司将商业道德、反腐败与反贿赂等合规指标纳入执行委员会及部门负责人绩效考核[91] - 公司制定《商业道德行为准则》《供应商行为准则》等规范商业行为[95] - 公司建立多维度风险评估机制，定期开展内部评估及审计、年度第三方外部审计和供应商尽职调查[99] - 报告期内未发现已证实的腐败、内幕交易或与利益冲突相关的重大诉讼案件[106] - 违反反腐败与反贿赂法律或公司内部政策的员工将受纪律处分，严重者解除劳动合同[108] - 情节严重的供应商将被列入黑名单并暂停投标资格，公司将追责处罚[108] - 公司建立完善举报与调查机制，举报人可通过多渠道匿名举报[109] - 公司秉持“报复零容忍”原则，保障举报人合法权益与信息安全[111] - 公司每年开展商业道德等相关培训，要求参与并通过考试，每季度组织合规会议[113] - 公司目标是为所有员工提供相关培训，确保员工培训完成率达95%以上[115] 信息安全 - 公司建立三级信息安全治理架构管控风险[124] - 公司遵循“3P原则”搭建信息安全管理体系核心框架[127] - 公司依据相关法律法规及国际标准制定信息安全管理政策[130] - 公司建立覆盖全业务线的信息保护政策体系[131] - 公司制定明确的数据本地化与驻留策略[131] - 公司总结形成个人信息保护八项准则并严格遵循[132] - 公司围绕网络、系统及信息资产构建多层次网络安全防御体系，信息安全服务团队每年至少组织一次网络安全事件应急演练[136] - 公司针对移动办公及远程办公场景部署多层次技术和管理控制措施[137] - 公司为全体员工明确个人信息安全职责，要求新员工入职培训学习信息安全课程，每年为全体员工提供信息安全意识培训和宣传，并要求员工完成年度信息安全及合规考核[142] - 数据安全与个人信息保护培训考核通过率为100%[144] 质量管理 - 公司搭建完善质量管理体系，建立质量监管架构[163] - 公司为产品安全与质量风险建立闭环管理流程[164] - 公司构建全面合规质量系统，覆盖多核心环节[167] - 公司制定标准化生产管理制度，管控生产质量参数[167] - 公司每年制定全年质量培训计划，开展各类质量培训项目[168] - 报告期内公司在各生产基地开展年度GMP培训[172] 动物福利 - 公司持有国际实验动物评估和认可委员会认可、地方科学技术部门颁发的实验动物使用许可证、美国公共卫生服务部动物福利保证批准函[182] - 公司在所有环节动物试验中坚持“3R原则”，优化动物试验流程，提升实验动物生活环境及质量[182] - 公司致力于减少实验动物使用，通过优化统计技术等方式提高数据获取率，合理减量使用抗生素及杀菌剂，寻求潜在替代方案[183] - 公司推动动物试验方案优化，兽医全程参与，调整饲养和环境条件，采用规范化、最小侵入性操作，完善试验设计与数据采集流程[184] - 公司定期开展动物使用相关法规及实验技术培训，聘请外部专家培训员工，员工可通过举报渠道举报动物福利不当行为[185] - 公司要求供应商遵循国际动物福利标准，与公司内部动物福利管理规范保持一致[186] - 公司设立独立合规委员会，负责临床研究执行过程审查、监督和问题通报，保障受试者权益[187] 供应链管理 - 公司构建多层次可持续供应链治理架构，首席运营官监督，跨职能团队识别、评估和应对供应链可持续性风险[191] - 公司遵循PSCI原则，提升自身可持续供应链管理水平[192] - 公司建立风险识别、评估和应对机制，管控供应链可持续性风险[193] - 公司以法律法规和国际标准为依据，确立供应链可持续性风险筛查类别[194] - 公司综合评估风险因素，结果作为供应商管理和措施制定依据[198] - 公司于2022年制定并发布《供应商行为准则》，报告期内更新完善[199] - 准则明确对供应商关键领域要求，要求供应商遵守并开展定期审查[199] - 若供应商违反准则或合同要求未改善，公司将中止合作或移除[199] - 公司建立供应链风险应对机制，保障供应链可持续性[200]

业绩数据 - 2025年营业收入454.6亿元，同比增长15.8%[9] - 2025年净利润191.5亿元，同比增长102.7%[9] - 2025年扣非净利润132.4亿元，同比增长32.6%[9] - 截至2025年末，持续经营业务在手订单580.0亿元，同比增长28.8%[9] 产能建设 - 2025年小分子原料药反应釜总体积超4,000kL[12] - 2025年9月泰兴多肽产能建设提前完成，反应釜总体积超100,000L[12] 审计与认证 - 2025年接受741次质量审计和60次信息安全审计，无严重发现项[13] - 20个主要运营基地获ISO/IEC 27001信息安全管理体系认证[14] 分红与回购 - 自2018年上市现金分红累计超140亿元，预计2025年分红约47亿元[15] - 2024 - 2025年完成6次股份回购注销，累计108,907,494股，占总股本3.7%，价值超60亿元[15] 可持续发展 - 2025年设定温室气体减排近期目标并通过SBTi审核认证，获MSCI AAA级、CDP双A级评级[19] 制度与计划 - 2025年修订制度，取消监事会，由审计委员会执行职责[20][21] - 2025年4月通过《2025年H股奖励信托计划》[22] - 2025年6月受托人完成《2025年H股奖励信托计划》25亿港元H股购买[22] - 2026年拟定《2026年H股奖励信托计划》，待提交2025年年度股东会审议[23][24]

分红方案 - 公司董事会提请股东会授权制定并实施2026年中期分红方案[8] - 中期分红前提为当期盈利、累计未分配利润为正且现金流满足要求[8] - 分红上限不超过当期归属于上市公司股东的净利润[9] 授权情况 - 授权期限自2025年年度股东会审议通过至2026年年度股东会召开[9] 会议与审议 - 2026年3月23日召开第三届董事会第二十七次会议审议通过相关议案[11] - 议案将提交2025年年度股东会审议，尚待通过[11][12]

业绩数据 - 2025年度净利润191.5058240069亿元[11] - 2025年母公司未分配利润53.6945022247亿元[11] 分红回购 - 2025年中期、特别分红共20.4282519070亿元[11][12] - 2025年拟派现金红利47.1215816218亿元[10][12] - 2025年股份回购并注销20.0000479552亿元[12] - 近三年累计分红及回购174.6935071082亿元[14][15]

公司信息 - 公司为无锡药明康德新药开发股份有限公司，股份代号2359[2] 审计相关 - 审计报告审计公司2025年12月31日财务报告内部控制有效性[9] - 审计报告由德勤华永会计师事务所出具，签字注册会计师为母兰英、林秋梅[14] 内部控制 - 公司于2025年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[13] 责任划分 - 建立健全和实施内部控制并评价有效性是董事会责任[10] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务报告重大缺陷[11] 公告日期 - 公告日期为2026年3月23日[6]

业绩相关数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为96.32%[15] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额之比为93.47%[15] 内部控制标准 - 财务报告净利润潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥净利润总额10%[21] - 财务报告资产总额潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥资产总额1%[21] - 财务报告营业收入潜在错报重大缺陷定量标准为错报≥营业收入1%[21] - 非财务报告潜在损失重大缺陷定量标准为潜在损失≥净利润总额10%[22] 内部控制情况 - 报告期公司不存在财务、非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[23] - 评价报告基准日，公司无未完成整改的财务、非财务报告内部控制重大、重要缺陷[23][24] 未来展望 - 下一年完善和修订内部控制体系，梳理和优化业务流程[24] - 下一年加强内部控制制度建设和执行，加强监督检查[24] - 下一年优化内部控制环境，防范经营风险[24]

财务审计 - 德勤华永于2026年3月23日对公司2025年度财报签发无保留意见审计报告[10] 关联资金往来 - 2025年常州合全药业往来累计发生额303,525.68元，期末余额303,525.68元[14] - 2025年上海药明康德期初余额1,076,786,939.24元，利息15,338,504.80元，偿还额1,076,786,939.24元[14] - 2025年无锡生基医药期初余额369,940,380.15元，利息2,292,387.93元，偿还利息2,989,074.14元，偿还额369,243,693.94元[14] - 2025年常熟药明康德期初余额182,930,196.18元，利息2,072,411.25元，偿还利息2,812,607.43元，偿还额182,190,000.00元[15] - 2025年其他关联资金往来总计期初余额1,629,657,515.57元，累计发生额303,525.68元，利息19,703,303.98元，偿还利息21,140,186.37元，偿还额1,628,220,633.18元，期末余额303,525.68元[15] 应收账款 - 对合营及联营企业，期初余额72,282,753.84元，本年度服务201,060,987.42元，期末余额92,726,110.29元[16] - 对可施加重大影响企业，期初余额43,907,125.38元，本年度服务341,578,476.12元，期末余额76,836,842.10元[16]