首次公开募股与私募配售 - 2021年3月16日，公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时完成私募配售，向赞助商出售54万单位，收益540万美元[134][135] 初始业务合并期限延长及相关资金变动 - 首次公开募股和私募配售结束后，2.5亿美元被存入信托账户；2022年3月8日，股东批准将完成初始业务合并的期限从2022年3月16日延长至9月30日，赞助商提供442.4015万美元贷款存入信托账户，287.9927万普通股被赎回，信托账户金额减少2879.927万美元[136][137] - 2022年9月27日，股东批准将期限从9月30日延长至2023年3月16日，赞助商提供97.6832万美元贷款存入信托账户，1915.9975万普通股被赎回，信托账户金额减少1.96121351亿美元[138] - 2023年3月14日，股东批准将期限从3月16日延长至9月16日，赞助商提供最高34.4781万美元贷款，3月16日存入5.7464万美元，后续每月存入相同金额，152.3509万普通股被赎回，信托账户金额减少1629.0945万美元[140] 股份转换 - 2023年3月6日，赞助商持有的500万股B类普通股转换为A类普通股[139] 公司账户资金情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司运营账户现金分别为2.5万美元和约4.12万美元，营运资金赤字分别约为1066.7万美元和920.9万美元，信托账户利息收入分别约为35万美元和27.6万美元可用于纳税[145] 公司流动性支持 - 截至2023年6月30日，公司通过赞助商的多项资金支持满足流动性需求，包括2.5万美元出资、约7.9万美元贷款、私募配售收益、175万美元赞助商贷款等，首次公开募股完成后还清前期贷款[146] 营运资金贷款协议 - 2022年6月30日、10月14日和2023年3月31日，公司分别与赞助商签订最高100万美元、75万美元和50万美元的营运资金贷款协议，前两笔已全额提取[147][148][149] 业务合并计划 - 2022年10月9日，公司与多方签订合并协议，拟进行XBP欧洲业务合并，合并后XBP欧洲将成为公司全资子公司，公司名称将变更为XBP欧洲控股公司[144] 初始业务合并期限及后果 - 公司需在2023年9月16日或股东批准的更晚日期前完成初始业务合并，否则将进行清算，赎回普通股，认股权证将失效[143] - 公司需在2023年9月16日前完成初始业务合并，否则强制清算日期将对公司持续经营能力产生重大怀疑[171] 应付赞助商贷款情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司应付给赞助商的贷款账面价值分别约为949.1万美元和820万美元，面值分别约为949.1万美元和850万美元[153][168] 公司盈亏情况 - 2023年第一季度至6月30日的三个月，公司净亏损约38.6万美元，其中包括约43.8万美元的一般及行政费用、约42.7万美元的FPS负债公允价值变动损失等[156] - 2023年第一季度至6月30日的六个月，公司净亏损约198万美元，其中包括约93.8万美元的一般及行政费用、约68.7万美元的FPS负债公允价值变动损失等[157] - 2022年第一季度至6月30日的三个月，公司净收入约96.5万美元，其中包括约42.9万美元的认股权证负债公允价值变动收益、约65.7万美元的FPS负债公允价值变动收益等[158] - 2022年第一季度至6月30日的六个月，公司净收入约437.8万美元，其中包括约362.2万美元的认股权证负债公允价值变动收益、约70.5万美元的FPS负债公允价值变动收益等[159] 业务合并营销协议 - 公司与CF&Co.签订业务合并营销协议，完成初始业务合并需支付935万美元营销费，若完成XBP欧洲业务合并则CF&Co.放弃该费用[160] 赞助商贷款用途 - 赞助商向公司提供175万美元贷款用于初始业务合并交易成本，包括每月1万美元的办公空间、行政和共享人员支持服务费用[162] 公司借款情况 - 2022年3月9日，公司从赞助商处借入442.4015万美元；2022年9月30日，借入97.6832万美元；2023年3月15日，签订最高34.4781万美元的第三笔延期贷款协议[163][164][165] 可赎回普通股情况 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，分别有143.6589万股和296.0098万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[174] 公司运营影响因素 - 公司运营和完成初始业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨、通胀、利率上升等因素不利影响[178] 信托账户资金处理 - 2023年3月16日，公司指示Continental清算信托账户中的投资，将资金存入花旗银行的有息活期存款账户[179] 公司表外情况 - 截至2023年6月30日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[180] 公司披露控制和程序评估 - 公司管理层评估认为截至报告期末，披露控制和程序有效[184] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年6月30日的季度内，公司财务报告内部控制没有发生重大影响的变化[186] 公司诉讼情况 - 据管理层所知，目前没有针对公司、其任何管理人员或董事或其任何财产的未决或预期诉讼[187] 报告风险因素情况 - 作为较小报告公司，本报告无需包含风险因素，且截至报告日期，先前披露的风险因素无重大变化[188] 报告提交情况 - 初始公开募股的注册声明于2021年2月19日首次提交给美国证券交易委员会，于2021年3月11日生效，文件编号为333 - 253308[188] - 2021年和2022年年报分别于2022年3月31日和2023年3月29日提交给美国证券交易委员会[188] - 2022年第一、二、三季度季报分别于2022年5月13日、8月15日和11月14日提交给美国证券交易委员会[188]

首次公开募股与私募配售 - 2021年3月16日，公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时完成私募配售，向赞助商发售54万单位，收益540万美元[134][135] 信托账户资金变动 - 首次公开募股和私募配售结束后，2.5亿美元存入信托账户；2022年3月9日，第一笔延期贷款442.4015万美元存入信托账户；2022年9月30日，第二笔延期贷款97.6832万美元存入信托账户；2023年3月16日，第三笔延期贷款首笔5.7464万美元存入信托账户[136][137][138][140] - 2022年3月8日，首次业务合并期限从2022年3月16日延至9月30日，287.9927万股公众股以每股10美元赎回，信托账户减少2879.927万美元[137] - 2022年9月27日，期限从9月30日延至2023年3月16日，1915.9975万股公众股以每股约10.24美元赎回，信托账户减少1.96121351亿美元[138] - 2023年3月14日，期限从3月16日延至9月16日，152.3509万股公众股以每股约10.69美元赎回，信托账户减少1629.0945万美元[140] - 2023年3月16日，公司指示Continental清算信托账户中的投资，将资金存入花旗银行的有息活期存款账户[178] 股份转换与赎回情况 - 2023年3月6日，赞助商持有的500万股B类普通股转换为A类普通股[139] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，分别有143.6589万股和296.0098万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[173] 公司账户资金情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司运营账户现金分别为2.5万美元和约4.12万美元[146] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司营运资金赤字分别约为1011.8万美元和920.9万美元[146] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，信托账户利息收入分别约28.5万美元和27.6万美元可用于纳税[146] 公司贷款情况 - 公司与赞助商签订多笔贷款协议，包括最高100万美元的第一笔营运资金贷款、最高75万美元的第二笔营运资金贷款、最高50万美元的第三笔营运资金贷款，以及175万美元的赞助商贷款[147][148][149][150] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司应付给赞助商的贷款账面价值分别约为912.1万美元和820万美元，面值分别约为912.1万美元和850万美元[154][167] - 赞助商向公司提供175万美元贷款，用于资助调查和选择目标业务的费用及其他营运资金需求，包括每月1万美元的办公空间、行政和共享人员支持服务费用[161] - 2022年3月9日，公司从赞助商处借入442.4015万美元；2022年9月30日，借入97.6832万美元；2023年3月15日，有权从赞助商处最多借入34.4781万美元[162][163][164] 公司盈亏情况 - 2023年第一季度，公司净亏损约159.4万美元，包括约57.8万美元的赞助商贷款和强制赎回A类普通股利息费用、约50万美元的一般及行政费用等，部分被约34.5万美元的信托账户现金和投资利息收入抵消[157] - 2022年第一季度，公司净收入约341.2万美元，包括约319.3万美元的认股权证负债公允价值变动收益、约57.9万美元的其他收入等，部分被约37.1万美元的一般及行政费用等抵消[158] 业务合并相关 - 公司与CF&Co.签订业务合并营销协议，完成初始业务合并需支付935万美元营销费，若完成XBP欧洲业务合并，CF&Co.同意放弃该费用[159] - 公司需在2023年9月16日前完成初始业务合并，若未完成，强制清算日期将对持续经营能力产生重大怀疑[170] 公司其他特性与安排 - 公司选择不放弃新兴成长公司的延长过渡期，可在私营公司采用新的或修订的标准时采用[171] - 截至2023年3月31日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[179] - 公司属于较小规模报告公司，无需提供某些信息[180] - 作为较小规模报告公司，本报告无需包含风险因素，且截至报告日期，先前披露的风险因素无重大变化[187] 公司控制与诉讼情况 - 公司管理层评估认为披露控制和程序在报告期结束时有效[183] - 2023年第一季度，公司财务报告内部控制没有发生重大影响的变化[185] - 据管理层所知，目前没有针对公司、其管理人员或董事或其财产的诉讼[186] 每股收益情况 - 公司未考虑初始公开发行和私募中出售的总计638.5万份A类普通股认股权证对摊薄每股收益的影响，摊薄每股收益与基本每股收益相同[175]

业务合并期限与延期 - 首次业务合并期限从2022年3月16日延长至2023年9月16日[8] - 2022年3月8日，股东批准第一次延期，发起人提供442.4015万美元贷款；287.9927万股以每股10美元赎回，信托账户减少2879.927万美元[16] - 2022年9月27日，股东批准第二次延期，发起人提供97.6832万美元贷款；1915.9975万股以每股约10.24美元赎回，信托账户减少1.96121351亿美元[16] - 2023年3月14日，股东批准第三次延期，发起人提供最高34.4781万美元贷款；152.3509万股以每股约10.69美元赎回，信托账户减少1629.0945万美元[16] - 公司需在2023年9月16日前完成初始业务合并，否则将清算并分配信托账户资金[16] 贷款相关数据 - 首次延期贷款金额为4424015美元，每股0.20美元[8] - 首次营运资金贷款最高金额为1000000美元[8] - 首次公开募股前贷款最高金额为300000美元[9] - 第二次延期贷款金额为976832美元，每股0.33美元[10] - 第二次营运资金贷款最高金额为750000美元[10] - 发起人贷款承诺最高金额为1750000美元[10] - 第三次延期贷款最高金额为344781美元，每股每月0.04美元，若使用全部六个月则每股0.24美元[10] 营销费用与收益 - 营销费用为9350000美元，占首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售权部分行使所得总收益的5.5%[9] 首次公开募股情况 - 2021年3月16日，公司完成首次公开募股，发售2500万股，每股10美元，总收益2.5亿美元；同时向发起人私募发售54万股，每股10美元，收益540万美元[15] 远期购买合同 - 远期购买合同可发行1000000个单位和250000股A类普通股[8] 合并协议相关 - 公司与XBP Europe达成合并协议，合并后XBP Europe将成为公司全资子公司，公司将更名为XBP Europe Holdings, Inc [18] - 公司最初寻求收购企业价值约5亿 - 12.5亿美元或以上的业务，后因延期和赎回导致信托账户资金减少，与XBP Europe达成企业价值低于该范围的合并协议[21] 目标业务筛选标准 - 公司筛选目标业务的投资标准包括有可持续竞争优势、能产生可预测自由现金流等[21] 合并公平市场价值要求 - 公司初始业务合并的公平市场价值需至少达到签署协议时信托账户资产价值（不含利息税）的80%，XBP Europe的公平市场价值显著超过该比例[23] 目标公司情况 - XBP Europe有超2000个客户，其中许多是长期客户，且有提升财务表现和现金流的计划[22] 股权比例与控制权 - 初始股东及其允许的受让人在特定未来发行后将保留20%的总股权比例，除非B类普通股多数持有人同意放弃调整转换比例[24] - 初始业务合并后，交易后公司需拥有或收购目标公司50%以上有表决权的证券或获得控制权，以避免根据《投资公司法》注册为投资公司[24] 纳斯达克规则要求 - 纳斯达克要求公司遵守目标业务公平市值80%的规则[24] 业务合并失败处理 - 若无法完成初始业务合并，公司将停止运营并清算信托账户[25] 发起人私募购买 - 发起人承诺在初始业务合并完成时，以私募方式购买100万个单位和25万股A类普通股，总收益为1000万美元[26] 管理团队情况 - 管理团队成员在完成初始业务合并前，会根据业务合并进程投入必要时间处理公司事务[29] - 公司认为管理团队的经验和人脉能提供大量潜在业务合并目标[29] 公司优势与特点 - 作为上市公司，公司为目标企业提供了传统首次公开募股之外的选择，交易过程更快捷、成本更低[30][31][32] - 首次公开募股过程比典型业务合并交易过程耗时更长，且费用更高[32] 公司身份状态 - 公司作为“新兴成长型公司”，可享受某些报告要求的豁免，但可能导致证券交易不活跃和价格波动[32] - 公司作为新兴成长型公司的状态将持续至2026年3月16日后的财年最后一天、年总收入至少达12.35亿美元、被视为大型加速申报公司（非关联方持有的A类普通股市值于前一年6月30日超过7亿美元）三者中较早发生的日期，或前三年发行超过10亿美元非可转换债务证券的日期[33] - 公司作为较小报告公司的状态将持续至非关联方持有的普通股市值于前一年6月30日超过2.5亿美元，或财年总收入超过1000万美元且非关联方持有的普通股市值于前一年6月30日超过7亿美元的财年最后一天[33] - 纳斯达克将公司视为“受控公司”，因其超过50%的董事选举表决权由特定主体持有，公司可选择不遵守某些公司治理要求[33] 业务合并资金来源 - 公司进行首次业务合并的资金来源包括首次公开募股留在信托账户的现金、私募配售单元、1000万美元FPA、证券销售、向目标公司所有者发行股份、向银行或其他贷款人或目标公司所有者发行债务等[34] - 公司可能通过私募发行债务或股权证券筹集额外资金以完成首次业务合并，目标业务规模可能大于现有资金可收购的规模[35] 业务合并其他情况 - 若XBP欧洲业务合并未完成，公司可能联系其他由Cantor赞助的SPAC曾考虑的目标公司[36] - 公司已聘请CF&Co.作为首次业务合并的顾问，完成合并时将支付营销费用，XBP欧洲业务合并中CF&Co.已同意放弃该费用[39] - 完成首次业务合并后一段时间内，公司成功前景可能完全取决于单一业务表现，缺乏业务多元化[41] 信托账户金额情况 - 截至2022年12月31日，信托账户金额约为每股10.53美元；截至2023年3月16日第三次延期后，信托账户金额约为每股10.57美元（不包括信托账户资金可能赚取的利息）[48] 业务合并股东批准情况 - 若发行A类普通股数量等于或超过当时已发行A类普通股数量的20%（公开发行除外），公司进行首次业务合并需获得股东批准[44] - 若公司董事、高级管理人员或大股东（根据纳斯达克规则定义）直接或间接持有目标业务或待收购资产5%或以上权益（或这些人合计持有10%或以上权益），且普通股的发行或潜在发行可能导致已发行普通股数量或投票权增加5%或以上，公司进行首次业务合并需获得股东批准[44] - 若普通股的发行或潜在发行将导致公司控制权变更，公司进行首次业务合并需获得股东批准[44] 赎回相关情况 - 若根据要约收购规则进行首次业务合并赎回且不进行股东投票，公司初始股东、董事、高级管理人员、顾问或其各自关联方可以私下协商交易或在公开市场购买股票或公开认股权证，无数量限制[45] - 公司将为公众股东提供机会，在首次业务合并完成时以现金赎回全部或部分A类普通股，赎回价格为首次业务合并完成前两个工作日信托账户中的总金额（包括信托账户资金赚取的利息且未用于支付公司税款）除以当时已发行的公众股数量[48] - 若进行要约收购赎回，要约将至少开放20个工作日，且在要约收购期结束前不得完成首次业务合并[51] - 要约收购赎回将以公众股东不提交超过特定数量的公众股为条件，该数量基于公司在首次业务合并完成前或完成时，扣除承销商费用和佣金后，有形净资产至少为5000001美元的要求[51] - 若交易需要股东批准，公司将根据《交易法》第14A条规定，在征集代理投票权时进行赎回，并向美国证券交易委员会提交代理材料[51] - 若不需要股东投票且公司出于业务或其他法律原因不决定召开股东会议，公司将根据《交易法》第13e - 4条和第14E条规定进行赎回，并在完成首次业务合并前向美国证券交易委员会提交要约收购文件[50] 股东相关情况 - 截至2022年12月31日，发起人持有已发行和流通普通股的69.4%，可自行满足法定人数要求并批准初始业务合并[52] - 若寻求股东批准初始业务合并，公众股东及其关联方或一致行动人赎回股份不得超过首次公开发行股份总数的15% [53] - 转让代理机构通常向投标经纪人收取100美元费用，经纪人可决定是否转嫁给赎回股东[54] - 若初始业务合并未获批准或完成，公众股东无权按比例赎回信托账户资金，公司将返还交付的股票证书[55] - 若在合并期结束时未完成初始业务合并，公司将在10个工作日内赎回公众股份，赎回价为信托账户存款总额（含利息，减去最多10万美元用于支付解散费用）除以当时流通的公众股份数[57] - 发起人、高管和董事若在首次公开募股中或之后购买公众股份，在未完成初始业务合并时有权获得信托账户清算分配[57] - 若在合并期结束时未完成XBP欧洲业务合并或其他初始业务合并，预计解散计划的成本和费用以及向债权人的付款将由信托账户外资金和发起人承诺的贷款提供资金[57] - 截至2022年12月31日，若耗尽首次公开募股和私募所得净收益（信托账户存款除外），股东在公司解散时每股赎回金额约为10.53美元[57] - 若公司未完成首次业务合并，公开发行股东可在完成首次业务合并、就章程修正案投票赎回股份、合并期结束未完成业务合并赎回全部公开发行股份这三种情况较早发生时从信托账户获得资金[64] - 若公司未完成首次业务合并，公开发行股份赎回时按比例分配给股东的信托账户资金可能被视为清算分配，股东可能承担第三方索赔责任[62] 信托账户索赔相关 - 公司独立注册公共会计师事务所Withum和首次公开募股承销商未签署放弃对信托账户资金索赔的协议[60] - 无法保证第三方会签署放弃对信托账户资金索赔的协议，或未来不会对信托账户提出索赔[59] 公司资金与费用情况 - 截至2022年12月31日，公司信托账户外可支配资金约为41,200美元，清算相关成本和费用目前估计不超过约100,000美元[61] - 公司每月向发起人支付10,000美元费用，用于办公空间、行政和共享人员支持服务[67] - 公司每月向发起人支付10000美元，用于办公空间、行政和共享人员支持服务[92] 发起人赔偿责任 - 若第三方索赔使信托账户资金降至每股10美元以下或清算时信托账户每股实际金额以下，发起人可能承担赔偿责任[61][63] 公司竞争情况 - 公司在识别、评估和选择目标业务时面临来自其他实体的激烈竞争，可用财务资源限制其收购大型目标业务的能力[65] 公司报告要求 - 公司注册了单位、公开发行股份和公开发行认股权证，需向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告，年度报告包含经审计的合并财务报表[69] - 公司将向股东提供潜在目标业务的经审计合并财务报表，但相关要求可能限制潜在目标业务范围[69] 公司交易与股息情况 - 公司单位、A类普通股和认股权证分别于2021年3月12日、2021年5月3日开始在纳斯达克公开交易，交易代码分别为“CFFEU”“CFFE”和“CFFEW”[93] - 截至2023年3月29日，公司单位有1名记录持有人，A类普通股有3名记录持有人，B类普通股有3名记录持有人，认股权证有2名记录持有人[93] - 公司尚未支付普通股现金股息，且在完成首次业务合并前不打算支付，未来支付将取决于收入、收益、资本要求和财务状况，由董事会决定[93][94] 信托账户投资变更 - 2023年3月16日，公司指示受托人清算信托账户中的投资，改为将资金存入花旗银行的有息活期存款账户[87][96] - 2023年3月16日公司指示Continental清算信托账户中的投资，将资金存入花旗银行有息活期存款账户[121] - 清算信托账户投资后，首次公开募股和私募所得款项不再投资于美国国债或投资美国国债的货币市场基金[121] 公司其他信息 - 公司执行办公室位于纽约东59街110号，电话号码为(212) 938 - 5000[91] - 据管理层所知，目前没有针对公司、其任何管理人员或董事的未决或预期诉讼[92] - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供本项要求的信息[121] - 财务报表和补充数据参考报告F - 1至F - 26页[121] - 公司赎回股份可能需缴纳1%的美国联邦消费税[84] - 若未完成XBP欧洲业务合并，公司公共股东在信托账户清算时每股可能仅获得约10.53美元或更少[83]

首次公开募股及私募情况 - 2021年3月16日公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时完成向赞助商私募发售54万单位，每单位10美元，总收益540万美元[157][158] 信托账户资金变动 - 首次公开募股和私募完成后，2.5亿美元存入信托账户；2022年3月9日第一笔延期贷款442.4015万美元存入信托账户；2022年9月30日第二笔延期贷款97.6832万美元存入信托账户[159][160][168] - 2022年3月8日首次延期，287.9927万股A类普通股以每股10美元赎回，信托账户金额减少2879.927万美元；2022年9月27日第二次延期，1915.9975万股A类普通股以每股约10.23美元赎回，信托账户金额减少1.96121351亿美元[160][162] 运营账户现金情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司运营账户现金分别约为26.5万美元和2.5万美元[164] 营运资金赤字情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司营运资金赤字分别约为882.5万美元和263.4万美元[164] 信托账户利息收入情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司可用于支付税款的信托账户利息收入分别约为2.1万美元和1.8万美元[164] 欠赞助商贷款余额情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司欠赞助商的贷款余额分别约为815.1万美元和73.4万美元[169] 公司净收入与净亏损情况 - 2022年第三季度公司净亏损约81.1万美元，2022年前九个月公司净收入约356.6万美元[173][174] - 2021年第三季度公司净亏损约105.5万美元，2021年前九个月公司净亏损约244.1万美元[175][176] 首次业务合并相关要求 - 公司需在2023年3月16日前完成首次业务合并，否则将进行清算[163] - 公司需在2023年3月16日前完成首次业务合并，否则强制清算，引发对持续经营能力的重大怀疑[187] 业务合并营销费用 - 公司与CF&Co.约定，完成首次业务合并需支付935万美元营销费，占首次公开募股基础发行总收益3.5%和承销商超额配售选择权部分行使总收益5.5%，与XBP Europe拟议业务合并完成则豁免[177] 保荐人贷款情况 - 保荐人承诺提供最高175万美元保荐人贷款，用于首次业务合并交易成本，含每月1万美元办公等费用，已全部提取[178] - 2022年3月9日，公司从保荐人处借442.4015万美元（每股未赎回公众股0.2美元），存入信托账户，无利息，业务合并完成后偿还[179] - 2022年9月30日，公司从保荐人处借97.6832万美元（每股未赎回公众股0.33美元），存入信托账户，无利息，业务合并完成后偿还[180] 欠保荐人相关款项情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司欠保荐人贷款分别约为815.1万美元和73.4万美元[183] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司应付保荐人代付费用分别约为7.8万美元和57.1万美元[184] A类普通股赎回情况 - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，分别有296.0098万股和2500万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[190] 每股收益情况 - 公司未考虑638.5万份A类普通股认股权证对摊薄每股收益的影响，摊薄每股收益与基本每股收益相同[192] 表外安排情况 - 截至2022年9月30日，公司无表外安排、承诺或合同义务[195]

首次公开募股及私募发售情况 - 2021年3月16日公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时私募发售54万单位，每单位10美元，总收益540万美元[151][152] 首次业务合并期限及相关资金变动 - 2022年3月8日股东批准将完成首次业务合并期限从2022年3月16日延长至9月30日，发起人提供442.4015万美元贷款存入信托账户；投票中有287.9927万股被赎回，信托账户减少2879.927万美元[154] 运营账户现金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司运营账户现金分别约为147.5万美元和2.5万美元[158] 营运资金赤字情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司营运资金赤字分别约为680.1万美元和263.4万美元[158] 信托账户利息收入情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司可用于支付税款的信托账户利息收入分别为29.1万美元和1.8万美元[158] 净收入情况 - 2022年第二季度公司净收入约为96.5万美元，由多项收益和费用构成[163] - 2022年上半年公司净收入约为437.8万美元，由多项收益和费用构成[164] - 2021年第二季度公司净收入约为43.8万美元，由多项收益和费用构成[165] 净亏损情况 - 2021年上半年公司净亏损约为138.6万美元，由多项收益和费用构成[166] 业务合并营销协议费用 - 公司与CF&Co.签订业务合并营销协议，完成首次业务合并后将支付935万美元现金费用[167] 应付发起人代付费用情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司应付发起人代付费用分别约为145万美元和57.1万美元[173] 首次业务合并期限对持续经营能力的影响 - 公司需在2022年9月30日前完成首次业务合并，否则强制清算日期将对持续经营能力产生重大怀疑[175] 可能被赎回的A类普通股情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，可能被赎回的A类普通股分别为22120073股和25000000股，作为临时权益列示[178] 摊薄每股收益情况 - 公司未考虑首次公开发行和私募配售出售的总计6385000股A类普通股认股权证对摊薄每股收益的影响，摊薄每股收益与基本每股收益相同[180] 业务受不利因素影响情况 - 公司业务可能受到金融市场低迷、油价上涨、通货膨胀、利率上升等多种因素不利影响[182] 表外安排情况 - 截至2022年6月30日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[183] 新兴成长型公司政策选择 - 公司作为新兴成长型公司，选择不放弃延长过渡期，可在私营公司采用新标准时采用[176] 证券核算情况 - 公司将已发行的公开认股权证、私募认股权证及远期购买协议相关证券作为负债核算[177] 可能被赎回的A类普通股核算情况 - 公司对可能被赎回的A类普通股按照相关准则分类核算，赎回价值变化会调整账面价值[178] 普通股每股净收益（亏损）计算情况 - 公司按照相关准则计算普通股每股净收益（亏损），采用两类别方法分配净收益（亏损）[179]

首次公开募股及私募发售情况 - 2021年3月16日公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时完成向发起人私募发售54万单位，收益540万美元[142][143] 业务合并期限延长及相关资金变动 - 2022年3月8日股东大会批准将完成初始业务合并期限从2022年3月16日延长至9月30日，发起人提供442.4015万美元延期贷款，存入信托账户；287.9927万股公众股以每股10美元赎回，信托账户资金减少2879.927万美元[145] 公司账户资金及营运资金情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司运营账户现金均为2.5万美元；营运资金赤字分别约为681.9万美元和263.4万美元；信托账户可用于纳税的利息收入分别为0和约1.8万美元[148] 公司欠发起人贷款情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司欠发起人贷款分别约为545.2万美元和73.4万美元，其中发起人贷款分别约为102.8万美元和73.4万美元，延期贷款分别为442.4105万美元和0 [151][160] 公司净收入及净亏损情况 - 2022年第一季度公司净收入约为341.2万美元，包括约319.3万美元认股权证负债公允价值变动收益等，部分被约37.1万美元一般及行政费用等抵消[154] - 2021年第一季度公司净亏损约为182.3万美元，包括约185.8万美元FPS负债公允价值变动损失等，部分被约13.8万美元认股权证负债公允价值变动收益抵消[155] 业务合并营销协议费用 - 公司与CF&Co.签订业务合并营销协议，完成初始业务合并后将支付935万美元现金费用，相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售部分行使收益的5.5% [157] 发起人贷款承诺 - 发起人为资助初始业务合并交易成本，承诺提供最高175万美元发起人贷款，包括每月1万美元办公空间等费用[158] 公司应付发起人代付费用账款 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司应付发起人代付费用账款约为57.1万美元[161] 初始业务合并期限及后果 - 公司需在2022年9月30日前完成初始业务合并，否则将面临强制清算，公众股将按信托账户资金赎回，认股权证将失效[147][163] 可能被赎回的A类普通股情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，分别有22,120,073股和25,000,000股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[166] 认股权证计入摊薄每股收益计算情况 - 公司未考虑将首次公开发行和私募配售中出售的总计6,385,000股A类普通股认股权证计入摊薄每股收益计算[168] 公司表外安排情况 - 截至2022年3月31日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[172]

首次公开募股及私募配售情况 - 2021年3月16日公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元[24] - 首次公开募股同时，公司向发起人私募出售54万单位，每单位10美元，收益540万美元[25] - 2021年3月16日，公司完成2500万单位的首次公开募股，包括行使承销商超额配售权发行的300万单位，每单位售价10美元，产生2.5亿美元总收益[136] - 2021年3月16日，公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时向赞助商私募发售54万单位，收益540万美元[144][145] - 发起人在首次公开募股结束的同时，以每股10美元的价格购买540000个私募单位[218] 信托账户相关情况 - 2500万美元（首次公开募股2.446亿美元和私募540万美元）存入信托账户[25] - 截至2022年3月9日，公司信托账户有2.2120073亿美元可用于初始业务合并，可使用现金、债务或股权证券完成交易，但未确保第三方融资[56] - 截至2021年12月31日，信托账户中每股约为10.00美元；截至2022年3月9日，每股约为10.20美元[83] - 首次公开募股和私募配售所得2.5亿美元（含935万美元应付给CF&Co.的业务合并营销费用）存入摩根大通银行的美国信托账户[137] - 2022年3月8日，股东批准延期，赞助商提供442.4015万美元贷款存入信托账户；延期投票中，287.9927万股以每股10美元赎回，信托账户减少2879.927万美元[145] - 截至2021年和2020年12月31日，公司运营账户现金均为2.5万美元；2021年和2020年营运资金分别为赤字约263.4万美元和盈余约2.4万美元[147] - 2021年，公司信托账户利息收入约1.8万美元可用于纳税（扣除最多10万美元用于支付解散费用）[147] - 截至2021年12月31日，公司信托账户外有25,000美元资金，用于支付潜在索赔，清算成本和费用目前估计不超过约100,000美元[106] 业务合并相关要求及情况 - 公司需在2022年3月16日前完成首次业务合并，后延期至9月30日，否则将清算并分配信托账户资金[26] - 公司寻求收购企业总价值约5亿至12.5亿美元或更多[31] - 公司完成业务合并的总公允价值至少为签署协议时信托账户资产价值（不含利息税）的80%[34] - 公司完成初始业务合并后，需拥有或收购目标公司50%以上有表决权证券或取得控制权，若收购目标公司权益或资产不足100%，将按纳斯达克80%公允价值测试规则执行[37] - 公司进行首次业务合并的资金来源包括首次公开募股所得现金、私募配售所得、1000万美元FPA、证券销售所得等[57] - 若首次业务合并使用股权或债务证券支付，或信托账户释放资金未全部用于支付对价或赎回A类普通股，公司可将剩余现金及1000万美元FPA用于一般公司用途[58] - 公司除FPA交易外，可能通过私募发行债务或股权证券筹集额外资金完成首次业务合并[59] - 公司需完成一项或多项业务合并，其总公允市场价值至少为签署最终协议时信托账户资产价值（不包括信托账户利息应付税款）的80%[65] - 公司完成的首次业务合并中，需拥有或收购目标公司50%以上的流通投票证券或获得对目标公司的控制权[66] - 公司可能与财务不稳定或处于发展初期的公司或业务进行首次业务合并，会面临诸多风险[57][67] - 公司评估潜在业务目标时会进行全面尽职调查[68] - 公司缺乏业务多元化，完成首次业务合并后一段时间内成功前景可能完全取决于单一业务表现[72] - 公司评估目标业务管理层时可能出现判断失误，且无法保证关键人员留在合并后公司[73][74] - 公司进行首次业务合并时，根据交易类型不同，可能需要或不需要股东批准[75][76] - 初始业务合并需至少9075001股，即首次公开发行的25000000股公众股的36.3%投票赞成才能获批（假设所有已发行股份都投票）[88] - 若寻求股东批准初始业务合并，公众股东连同其关联方或一致行动人寻求赎回权的股份不得超过首次公开发行股份的15%[90] - 若进行要约收购赎回股份，要约将至少开放20个工作日，且初始业务合并需在要约期结束后才能完成[86] - 若无需股东投票且公司不决定召开股东会议，将根据《交易法》规则13e - 4和条例14E进行赎回，并向美国证券交易委员会提交要约收购文件[85] - 若寻求股东批准初始业务合并，公司将在获得多数已发行普通股投票赞成后完成初始业务合并[88] - 公司需在2022年9月30日前完成首次业务合并，原截止日期为2022年3月16日[98] - 若未完成业务合并，公司将停止运营、赎回公众股份、进行清算，赎回价格为信托账户存款总额（含利息，减去最多10万美元用于支付解散费用）除以当时流通的公众股份数量[98] - 若未完成业务合并，发起人、高管和董事放弃创始人股份或私募股份的清算分配权，但收购的公众股份有权获得清算分配[99] - 若未在规定时间完成业务合并，公司预计解散计划的成本和费用以及向债权人的付款将由信托账户外的资金和发起人承诺的175万美元贷款提供资金[101] - 若用尽首次公开发行和私募所得款项（信托账户内款项除外），不考虑信托账户利息，股东在公司解散时每股赎回金额约为10.20美元[102] - 发起人同意在第三方索赔使信托账户资金低于每股10.00美元或清算时实际每股金额（因信托资产价值减少）时承担责任，但某些情况除外[104] 公司身份及交易相关情况 - 公司单位、普通股和认股权证分别在纳斯达克以“CFFEU”“CFFE”“CFFEW”交易，单位于2021年3月12日开始交易，普通股和认股权证于5月3日开始单独交易[27] - 公司将保持新兴成长公司身份至2026年3月16日后财年的最后一天、年总收入至少达10.7亿美元、被视为大型加速申报公司或三年内发行超10亿美元非可转换债务证券较早者[53] - 公司将保持较小报告公司身份至非关联方持有的普通股市值超过2.5亿美元或年收入超过1亿美元且非关联方持有的普通股市值超过7亿美元财年的最后一天[54] - 仅创始人股份持有人在公司完成初始业务合并前有权对董事选举进行投票，纳斯达克视公司为“受控公司”，公司将继续利用相关豁免[55] - 公司将保持新兴成长公司身份至以下较早时间：2026年3月16日后的财年最后一天；年总收入至少达10.7亿美元的财年；被视为大型加速申报公司（即非关联方持有的A类普通股市值在6月30日超过7亿美元）；或在过去三年发行超过10亿美元的非可转换债务[119] 公司人员及管理团队情况 - 公司管理团队和关联方在金融服务、医疗保健、房地产服务、技术和软件等行业有经验，专注这些行业的潜在目标公司[30][32] - 公司董事长兼首席执行官Howard W. Lutnick年龄为60岁[183] - 公司总裁兼董事Anshu Jain年龄为58岁[183] - 公司首席财务官Jane Novak年龄为57岁[183] - 公司董事Robert Hochberg年龄为59岁[183] - 公司董事Charlotte Blechman年龄为51岁[183] - 公司董事Steven Bisgay年龄为54岁[183] - 公司董事Mark Kaplan年龄为61岁[183] - 公司董事会由七名董事组成，创始人股份持有人在初始业务合并完成前有权选举所有董事，修改章程需至少90%普通股在股东大会投票批准，初始业务合并需多数董事会董事（包括Lutnick先生）赞成[191] - 董事会分为两类，每年仅选举一类董事，每类（首次股东大会前任命的董事除外）任期两年，第一类董事任期在首次股东大会届满，第二类在第二次股东大会届满[191] - 董事会有审计和薪酬两个常设委员会，审计委员会成员为Hochberg先生、Blechman女士和Sharp先生，Hochberg先生任主席[193][194] - 审计委员会需至少三名独立成员，成员需具备财务知识，Hochberg先生符合“审计委员会财务专家”定义[194][195] - 审计委员会负责任命、监督会计师事务所，预批准审计和非审计服务，制定相关政策，审查关联方交易等[196] - 薪酬委员会成员为Hochberg先生、Blechman女士和Sharp先生，Hochberg先生任主席，负责审查和批准高管薪酬等[198][200] - 公司无常设提名委员会，多数独立董事可推荐董事候选人，董事会认为独立董事可履行职责[200] - 董事会考虑股东推荐的董事候选人，初始业务合并前公众股份持有人无推荐权[201] - 公司未正式设定董事具体最低资格和必要技能，选董事时考虑教育背景、专业经验等[202] - 公司采用适用于董事、高管和员工的道德准则，已将准则及委员会章程作为注册声明附件提交[203] - 公司目前有三名高管，在完成首次业务合并前不打算雇佣全职员工[114] 公司财务数据情况 - 2021年，公司净亏损约170.8万美元，包括约244万美元的一般及行政费用、约200.7万美元的FPS负债公允价值变动损失等，部分被约301.7万美元的认股权证负债公允价值变动收益和约1.8万美元的信托账户投资利息收入抵消[151] - 2020年7月8日（成立）至2020年12月31日，公司净亏损约1400美元，主要为一般及行政费用[152] - 初始业务合并完成时，公司将向CF&Co.支付935万美元现金费用，相当于首次公开募股基本发售总收益的3.5%和承销商超额配售选择权部分行使收益的5.5%[154] - 截至2021年和2020年12月31日，公司在赞助商贷款下分别借款约73.4万美元和0美元[148][155] - 截至2021年和2020年12月31日，公司应付赞助商费用分别约为57.1万美元和0美元[156] - 截至2021年和2020年12月31日，分别有2500万股和0股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示在资产负债表股东权益部分之外[163] - 计算稀释每股收益时未考虑购买638.5万股A类普通股认股权证的影响，稀释每股收益与基本每股收益相同[165] - 截至2021年12月31日，公司没有表外安排、承诺或合同义务[168] - 管理层认为截至2021年12月31日，公司财务报告内部控制无效，原因是复杂金融工具会计核算存在重大缺陷[172][176] 公司股份持有情况 - 2022年3月31日，公司单位持有人记录为1个，A类普通股持有人记录为3个，B类普通股持有人记录为3个，认股权证持有人记录为2个[131] - 截至2022年3月31日，公司发行并流通的普通股共28910073股，其中A类普通股22660073股，B类普通股6250000股[207] - 截至2022年3月31日，CFAC Holdings VIII, LLC和Howard W. Lutnick分别持有537500股A类普通股（占A类的2.4%）和6228000股B类普通股（占B类的99.6%），占流通普通股的23.4%[209] - 截至2022年3月31日，8名高管和董事作为一个群体持有540000股A类普通股（占A类的2.4%）和6250000股B类普通股（占B类的100%），占流通普通股的23.5%[209] - 截至2022年3月31日，Highbridge Capital Management, LLC持有2375000股A类普通股（占A类的10.5%），占流通普通股的8.2%；Beryl Parties持有2411844股A类普通股（占A类的10.6%），占流通普通股的8.3%[209] - 2020年7月，发起人以25000美元的总价购买5750000股创始人股份[216] - 2021年3月，发起人向罗伯特·霍赫伯格和夏洛特·布莱奇曼各转让10000股创始人股份[216] 其他业务线数据情况 - 截至2021年9月30日的过去12个月，Cantor的医疗保健业务完成约91笔交易，交易价值超121亿美元[35] - 截至2021年9月30日的过去12个月，BGC的Fenics业务净收入3.84亿美元[35] 公司运营及其他相关情况 - 公司行政办公室位于纽约东59街110号，每月支付1万美元给赞助商用于办公空间、行政和共享人员支持服务[113][125] - 公司需向美国证券交易委员会提交年度、季度和当前报告，年度报告包含经审计的财务报表[115] - 公司在识别、评估和选择目标业务时面临激烈竞争，可能处于竞争劣势[112] - 公司未支付过普通股现金股息，在完成首次业务合并前不打算支付，未来支付取决于收入、收益、资本要求和财务状况，由董事会决定，若有债务，支付可能受限[132] - 公司每月向发起人支付10000美元用于办公场地、行政和共享人员支持服务[204] - 2022年3月，发起人向夏普先生转让2500股A类普通股，公司同意支付25000美元作为其担任董事的报酬[204] - 发起人承诺在公司完成初始业务合并时，以10美元/单位的价格私募购买100万单位和25万股A类普通股，总收益1000万美元，资金用于业务合并及营运资金[40] - 发起人承诺在公司完成首次业务合并的同时，以10000000美元的总价购买1000000个单位和250000股A类普通股[217] - 赎回股份时，过户代理通常向投标经纪人收取80.00美元费用[92] - 初始业务合并若未获批或完成，选择行使赎回权的公众股东无权赎回股份，公司将返还其交付的证书[95] - 若未完成业务合并，公司不打算遵守DGCL第280条规定，股东可能需在收到的分配范围内对债权人索赔承担责任，责任期限可能超过解散日期三年[108] - DGCL第281(b)条要求公司制定计划，支付未来10年内可能产生的所有现有和待决索赔[109] - 若公司申请破产或被申请非驳回的非自愿破产申请，信托账户资金可能受破产法约束，无法保证向公众股东每股返还10.00美元[110] - 公司需在2022

首次公开募股及私募发售情况 - 2021年3月16日完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时私募发售54万单位给赞助商，每单位10美元，总收益540万美元[112][113] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，2.5亿美元存入信托账户，可投资于美国政府证券或货币市场基金[115] 运营账户及营运资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，运营账户现金为2.5万美元；2021年9月30日，营运资金赤字约174.5万美元，2020年12月31日营运资金约2.4万美元[117] 信托账户利息收入情况 - 截至2021年9月30日，信托账户有1.1万美元利息收入可用于缴税（扣除最多10万美元用于支付解散费用）[117] 净亏损情况 - 2021年9月30日止三个月，净亏损约105.5万美元，包括113.7万美元的一般及行政费用、6万美元的特许经营税费用和3万美元支付给赞助商的行政费用等[121] - 2021年9月30日止九个月，净亏损约244.1万美元，包括200.1万美元的远期购买证券负债公允价值变动损失、153.9万美元的一般及行政费用等[122] 业务合并费用情况 - 完成初始业务合并时，将向Cantor Fitzgerald & Co.支付935万美元现金费用，相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权行使总收益的5.5%[123] 赞助商贷款情况 - 赞助商承诺提供最高175万美元的贷款，截至2021年9月30日和2020年12月31日，已借款约67.6万美元和0美元[124] 应付赞助商代付费用情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，应付赞助商代付费用分别约为52.7万美元和0美元[125] 业务合并时间限制及清算情况 - 公司必须在2022年3月16日前完成业务合并，否则将进行清算，赎回公众股份[116][127] 可赎回股份情况 - 截至2021年9月30日，2500万股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列于资产负债表股东权益部分之外[130] 每股净收益计算方法 - 公司按ASC 260规定计算普通股每股净收益（亏损），采用双类别法，可赎回A类普通股的增值不计入每股收益[131] 摊薄每股收益情况 - 未考虑首次公开发行和私募出售的总计638.5万份A类普通股认股权证对摊薄每股收益的影响，摊薄每股收益与基本每股收益相同[132] 表外安排及义务情况 - 截至2021年9月30日，公司没有《S - K条例》第303(a)(4)(ii)项所定义的表外安排，也没有承诺或合同义务[134] 市场风险披露情况 - 公司作为“较小报告公司”，无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[136]

首次公开募股及私募情况 - 2021年3月16日公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时完成向发起人私募发售54万单位，每单位10美元，总收益540万美元[113][114] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，2.5亿美元存入信托账户，可投资于美国政府证券或货币市场基金[116] 财务数据关键指标变化 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司运营账户现金分别为66065美元和25000美元；营运资金赤字分别为547513美元和营运资金23579美元；信托账户可用于支付税款的利息收入分别为5138美元和0美元[118] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，发起人贷款未偿还金额分别约为617500美元和0美元[119][125] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司应付发起人的费用分别约为597000美元和0美元[126] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，可能被赎回的A类普通股分别为23582375股和0股，作为临时权益列示[132] 收益与亏损情况 - 2021年第二季度，公司净收入约43.8万美元，包括认股权证负债公允价值变动收益约109.2万美元和信托账户投资利息收入约5000美元，部分被一般及行政费用等抵消[122] - 2021年上半年，公司净亏损约138.6万美元，包括远期购买证券负债公允价值变动损失约210.3万美元等，部分被认股权证负债公允价值变动收益约123万美元和信托账户投资利息收入约5000美元抵消[123] 业务合并相关情况 - 公司与CF&Co.签订业务合并营销协议，完成初始业务合并后将支付现金费用935万美元，相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权行使收益的5.5%[124] - 公司需在2022年3月16日前完成业务合并，否则将进行清算，赎回公众股份[117][128] 每股收益计算相关 - 首次公开募股和私募配售出售的认股权证可购买638.5万股A类普通股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[133] - 计算A类普通股每股收益时，不包括发起人持有的54万股A类不可赎回普通股[134] - 计算B类普通股每股收益时，需考虑发起人持有的54万股A类普通股[134] 其他财务信息 - 截至2021年6月30日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[135] - 关于近期会计公告的信息可查看本季度报告中未经审计的简明财务报表附注2[136] - 公司是较小的报告公司，无需提供市场风险的定量和定性披露信息[137]

首次公开募股与私募发售情况 - 2021年3月16日公司完成首次公开募股，发售2500万单位，每单位10美元，总收益2.5亿美元；同时完成向发起人私募发售54万单位，每单位10美元，总收益540万美元[104][105] 资金存放情况 - 首次公开募股和私募完成后，2.5亿美元被存入信托账户[107] 账户资金及营运资金情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司运营账户现金均为2.5万美元；营运资金分别为42.286万美元和2.3579万美元；信托账户均无可用支付税款的利息收入[109] 发起人贷款情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，发起人贷款未偿还金额分别约为50.82万美元和0[110][115] 2021年第一季度净亏损情况 - 2021年第一季度，公司净亏损约182.3万美元，其中包括约7.7万美元的一般及行政费用、5000美元支付给发起人的行政费用、约2.1万美元的特许经营税费用和约185.7万美元的远期购买证券负债公允价值损失，部分被约13.79万美元的认股权证负债公允价值收益抵消[113] 业务合并营销协议费用 - 公司与CF&Co.签订业务合并营销协议，完成初始业务合并后将支付935万美元现金费用，相当于首次公开募股基础发行总收益的3.5%和承销商超额配售选择权行使所得总收益的5.5%[114] 应付账款情况 - 截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司因发起人代付费用而产生的应付账款分别为5200美元和0[116] 业务合并时间限制 - 公司必须在2022年3月16日前完成业务合并，否则将进行清算[108][118] A类普通股赎回情况 - 截至2021年3月31日，2353.8604股A类普通股可能被赎回，作为临时权益列示[122] 每股收益计算情况 - 公司未考虑首次公开募股和私募发售的认股权证对摊薄每股收益的影响，该期间摊薄每股收益与基本每股收益相同[123] - 计算A类普通股每股基本和摊薄净收益时，分母为适用期间流通在外A类普通股加权平均股数，不包括发起人持有的540,000股不可赎回A类普通股[124] - 计算B类普通股每股基本和摊薄净亏损时，分母为适用期间流通在外B类普通股加权平均股数与发起人持有的540,000股A类普通股之和[124] 表外安排情况 - 截至2021年3月31日，公司没有任何表外安排、承诺或合同义务[126] 会计准则影响情况 - 管理层认为目前没有其他新发布但尚未生效的会计准则，如果采用会对未经审计的简明财务报表产生重大影响[127] 报告公司类型及披露要求 - 公司是《交易法》规则12b - 2所定义的较小报告公司，无需提供市场风险相关定量和定性披露信息[128]