收入和利润（同比环比） - 2025年收益为327,049千港元，较2024年的116,069千港元增长181.77%[2] - 2025年毛利为153,526千港元，较2024年的43,138千港元增长255.89%[2] - 2025年除税前溢利为103,574千港元，较2024年的38,484千港元增长169.14%[2] - 2025年年内溢利为71,788千港元，较2024年的37,697千港元增长90.43%[2] - 2025年全面收益总额为68,869千港元，较2024年的44,458千港元增长54.91%[3] - 2025年基本每股盈利为9.48港仙，较2024年的5.11港仙增长85.52%[3] - 截至2025年3月31日止年度，公司来自外部客户之收益及可报告分类收益为327,049千港元，较2024年的116,069千港元增长181.77%[21][22] - 2025年年内溢利为71,788千港元，而2024年为37,697千港元，同比增长90.43%[21][22] - 2025年煤矿业务来自外部客户之收益为319,597千港元，较2024年的98,060千港元增长225.92%[21][22] - 2025年可再生能源业务毛利为1,741千港元，2024年为1,633千港元，同比增长6.61%[21][22] - 2025年公司拥有人应占年内溢利为72,586千港元，2024年为39,095千港元，同比增长约85.67%[38][39] - 2025年公司拥有人应占年内每股摊薄盈利计算数据为62,690千港元，2024年为 - 9,821千港元[39] - 本年度集团收益约327,049,000港元，较2024年约116,069,000港元增加约210,980,000港元或约181.77%[63] - 本年度煤矿业务收益约319,597,000港元，较2024年约98,060,000港元增加约221,537,000港元或约225.92%[64] - 本年度销售约2,704,639吨煤炭，较2024年约630,302吨增加2,074,337吨或约329.10%，每吨平均售价由155.58港元减至118.17港元，减少约37.41港元或24.05%[64] - 本年度可再生能源业务收益约3,676,000港元，较2024年约3,487,000港元增加约189,000港元或5.42%[65] - 本年度资讯科技服务业务收益约3,776,000港元，较2024年约14,522,000港元减少约10,746,000港元或约74.00%[66] - 本年度集团毛利约153,526,000港元，较2024年约43,138,000港元增加约110,388,000港元或约255.90%，毛利率由约37.17%增至约46.94%[70] - 本年度其他收益约4,593,000港元，较2024年约3,563,000港元增加约1,030,000港元或约28.91%[71] - 本年度集团溢利约71,788,000港元，较2024年溢利约37,697,000港元增加约34,091,000港元[73] - 本年度煤矿业务收益约3.196亿港元，较去年增加约225.92%[76] - 本年度售出约270.4639万吨煤炭，较2024年的约63.0302万吨大幅增加[78] - 本年度可再生能源业务服务收入约367.6万港元，较2024年的约348.7万港元有所增加[79] - 本年度资讯科技服务业务服务收入约377.6万港元，较2024年的约1452.2万港元大幅减少[79] 成本和费用（同比环比） - 2025年销售及分销费用为1,770千港元，2024年为1,181千港元，同比增长49.87%[21][22] - 2025年总融资成本为5,483千港元，2024年为6,015千港元[29] - 2025年员工成本（不包括董事酬金）为41,418千港元，2024年为33,715千港元[30] - 2025年出售存货成本为167,651千港元，2024年为55,080千港元[30] - 2025年所得税开支为31,786千港元，2024年为787千港元[32] - 截至2025年3月31日止年度，借贷成本资本化比率为0%，2024年为7.3%[33] - 本年度行政及其他经营费用约59,002,000港元，较2024年约61,588,000港元减少约2,586,000港元或约4.20%[72] - 本年度员工成本总额（不包括董事酬金）约4141.8万港元，2024年约3371.5万港元[92] 各条业务线表现 - 集团可报告及经营分类包括煤矿业务、可再生能源业务及资讯科技服务业务[18] - 煤矿业务在中国内地从事煤炭开采及销售[20] - 可再生能源业务在马来西亚有服务收入[20] - 资讯科技业务在香港、马来西亚、新加坡及英国提供咨询、技术服务及外包服务[20] - 2025年来自煤矿业务分部之客户A收益为43,521千港元，占总收益一定比例[27] - 2025年煤矿业务销售煤炭收益为319,597千港元，2024年为98,060千港元[28] - 董事会正评估策略方案，可能逐步淘汰资讯科技服务业务[48] - 2025年凯源煤矿产能由每年900,000吨增加至每年4,000,000吨[47] - 公司间接全资附属公司凯源公司收购经扩大凯源煤矿4.1123平方公里新采矿权，代价为1.60978亿元，开采期限30年[51] - 经扩大凯源煤矿估计煤矿资源为4164.33万吨[51] - 凯源公司新采矿许可证已多次续期，最新续期至2031年10月11日，为期10年[51] - 公司有扩充计划，先提升至每年90万吨，后增加至每年400万吨[52] - 2019年底取得每年90万吨的新采矿许可证，开采期限1年[52] - 收购代价分15期现金支付，第一期3220万元，第二至十四期每期920万元，最后一期917.8万元[53] - 凯源公司需就1980万吨煤炭支付补充资源费7650.25万元[53] - 新采矿许可证涵盖4.1123平方公里，设计产能为每年90万吨，是原设计年产能的10倍[54] - 每年90万吨扩充计划于2023年底完成最终检查及测试，获安全生产许可证[56] - 本年度公司获批准将经扩大凯源煤矿产能由每年90万吨增加至每年400万吨[57] - 2025年3月31日，煤矿总概约储量为6046万吨，较2024年的约6328万吨有所减少[81] 各地区表现 - 煤矿业务在中国内地从事煤炭开采及销售[20] - 可再生能源业务在马来西亚有服务收入[20] - 资讯科技业务在香港、马来西亚、新加坡及英国提供咨询、技术服务及外包服务[20] - 2025年中国内地来自外部客户之收益为319,597千港元，较2024年的98,060千港元增长225.92%[25] 管理层讨论和指引 - 集团首次应用多项新订/经修订香港财务报告准则会计准则，采纳这些修订对综合财务报表无重大影响[8][10][12][14] - 2025年3月31日，集团流动负债超出流动资产约5829万港元，对持续经营能力造成重大疑问[15] - 公司董事认为集团有充裕营运资金履行未来至少十二个月财务责任，基于可换股债券延期、财务支持、潜在融资来源及现金流量预测等因素[15][16] - 若相关措施未能成功实施，集团或无充足资金持续经营，需对资产账面价值等作出调整[16] - 综合财务报表按与2024年一致的会计政策编制，除采纳本年度生效的新订/经修订准则外[7] - 公司董事认为集团所在地为香港，因其是中央管理及控制所在地[19] - 中国内地附属公司两个年度企业所得税率为25%[32] - 本集团根据内地与香港税务协定，采用5%预扣税率[34] - 2025年及2024年，合资格法团首200万港元溢利按8.25%缴税，超200万港元部分按16.5%缴税[34] - 截至2025年3月31日止年度既无派付亦无建议派付股息，2024年同样无[37] - 2025年和2024年用以计算每股基本盈利的普通股加权平均数均为765,373,584股[38][40] - 2025年应收第三方货款为3,633千港元，2024年为4,159千港元，同比下降约12.65%[40] - 2025年应收货款及其他应收款项总额为8,169千港元，2024年为8,456千港元，同比下降约3.39%[40] - 2025年应付货款为48,121千港元，2024年为19,847千港元，同比增长约142.46%[44] - 2025年应付货款及其他应付款项总额为108,019千港元，2024年为68,352千港元，同比增长约58.03%[44] - 2025年合约负债为8,269千港元，2024年为3,300千港元，同比增长约150.58%[44][46] - 2025年3月31日，集团资产负债比率约为1.12，较2024年的约1.61有所下降[84] - 2025年3月31日，流动负债净值约5829万港元，2024年为流动资产净值约1.23046亿港元[85] - 2025年3月31日，公司有7.65373584亿股已发行普通股[87] - 公司于2008年3月14日发行本金总额为2亿港元的可换股债券，到期日延至2026年3月13日[87] - 2025年3月31日，集团并无抵押资产[88] - 2025年3月31日集团无重大或然负债，2024年也无[91] - 2025年3月31日集团有148名雇员，2024年为136名[92] - 董事会不建议就本年度派发任何股息，2024年也无[93] - 本年度公司或其附属公司无购入、出售或赎回公司上市证券[94] - 公司本年度除主席兼董事总经理履行行政总裁职务偏离守则条文第C.2.1条外，遵守《企业管治守则》[95] - 全体董事确认本年度遵守上市发行人董事进行证券交易的标准守则[96] - 审核委员会现包括三名独立非执行董事[97] - 集团本年度数字已由富睿玛泽会计师事务所有限公司审阅核对，但不构成核证聘用[98] - 公告登载于港交所及公司网站，年报将适时寄发股东并登载于上述网站[99]

财务数据关键指标变化 - 公司总收益由2023年约9570万港元增加28.8%至2024年约1.233亿港元[15] - 已售存货成本从2023年约2690万港元降至2024年约2550万港元，减少5.2%[16] - 员工成本从2023年约3570万港元降至2024年约3140万港元，减少12.0%[16] - 物业租金及相关开支从2023年约740万港元增至2024年约1110万港元，增加50.5%[16] - 广告及营销开支从2023年约35万港元增至2024年约920万港元，增加2525.1%[16] - 其他经营开支从2023年约2330万港元增至2024年约4010万港元，增加71.7%[17] - 折旧及摊销从2023年约1330万港元降至2024年约1300万港元，减少1.9%[18] - 2024年公司拥有人应占亏损约940万港元，2023年为净溢利约1490万港元[19] - 2024年12月31日负债比率为227.3%，2023年为196.0%[21] - 2024年12月31日现金及现金等价物为400万港元，2023年为80万港元；外部借款为880万港元，2023年为1740万港元[25] 各条业务线表现 - 音乐节活动“Ultra Hong Kong”成功回归，为公司贡献额外收益约4190万港元[9] - 年度音乐节活动带来额外收入4190万港元，部分抵销餐厅销售额下降1430万港元[15] - 公司两间餐厅六公馆HEXA及六小馆SIXA维持稳定营运[9] 管理层讨论和指引 - 公司将实施五项补救措施加强内部控制，防止类似事件再次发生[42] - 集团已编制涵盖报告期末起计15个月期间的预测，以改善流动资金及财务状况[43] - 管理层将与银行磋商重续银行融资，相信现有融资到期将获重续[45] - 管理层将考虑其他融资安排及集资方案，增加集团资本/股权[45] - 公司董事将实施更严措施改善集团营运资金及现金流[45] 董事变动 - 蔡绍傑于2024年4月2日获委任为执行董事[6] - Patrick Ting于2024年2月8日辞任执行董事[6] - 左提芬于2024年12月31日获委任为独立非执行董事[6] - 麦国坤于2024年12月31日辞任独立非执行董事[6] - 应勤民于2024年4月2日获委任为执行董事，服务合约自该日起为期一年[48][55] - 谢美玲于2023年1月13日获委任为独立非执行董事，委任函初步任期自该日起为期一年[49][55] - 左提芬于2024年12月31日获委任为独立非执行董事，委任函初步任期自该日起为期两年[50][55] - 吴文鸿于2023年9月4日获委任为独立非执行董事，委任函初步任期自该日起为期一年[51][55] 合规与整改 - 公司未就海港城租赁协议及补充函件取得股东批准并刊发公告及通函，未遵守GEM上市规则相关规定[41] - 核数师对公司截至2024年12月31日止年度持续经营能力假设不表示意见[43] - 审核委员会认同管理层对不表示意见及集团持续经营能力的观点[44] - 审核委员会要求管理层解决不表示意见基准影响，促使下一财年不作出不表示意见[44] 公司基本信息 - 公司注册于开曼群岛，股份代号为8052[2] - 公司网站为www.lukhing.com[7] 物业续租 - 2024年续租太古物业总金额约350万港元，续租海港城物业总金额约1590万港元[33][37] 环境、社会及管治（ESG） - 公司环境、社会及管治报告涵盖2024年1月1日至2024年12月31日[101][106] - 报告范围包括香港两间餐厅及一个行政办公室，2024年新增一个行政办公室，该香港分部收益占公司总收益约100%[103] - 环境、社会及管治报告参考联交所GEM上市规则附录C2，已由董事会审阅批准[104] - 公司制定环境、社会及管治数据收集及披露方法，未来将用一致方法确保数据可比[105] - 公司通过持份者参与及重要性评估识别重大环境、社会及管治议题并披露[105] - 公司愿景是成为大中华区领先的餐厅运营商，为股东提供回报，对社会和环境负责[107] - 公司自2016年首份环境、社会及管治报告以来，持续关注重大环境及社会范畴、层面以及相关关键绩效指标[109] - 公司通过多种渠道与内外部持份者维持密切沟通，指派董事会成员及当值经理持续沟通以获取见解[110] - 股东/投资者期望溢利回报、业务发展等，公司通过港交所公告、股东周年大会等参与[111] - 客户关注产品及服务品质、遵守法律，公司通过客户调查、公司网站等回应[111] - 雇员期望安全健康工作环境及晋升机会等，公司通过内部政策、定期员工大会议回应[111] - 供应商期望公平尽责对待等，公司通过定期参与、评估、反馈问卷等回应[111] - 社区期望可持续环保业务常规等，公司通过环境、社会及管治报告、新闻稿回应[111] - 政府/监管机关期望遵守法律法规、缴纳税款，公司通过资料披露、税项申报等回应[111] - 公司严格控制排放物、废物排放及资源运用，恪守当地环境法律法规[114] - 报告期及过往六年，公司无违反排放及废弃物排放环境法例及其他环境问题[117] - 公司以2023年为基准年，计划于2028年底前将温室气体排放密度及空气污染物排放密度降低3%[120] - 2024年氮氧化物排放15.549千克，2023年为15.015千克；硫氧化物排放0.078千克，2023年为0.075千克；空气污染物排放总量15.627千克，2023年为15.090千克[121] - 2024年总空气污染物排放密度为0.116千克/雇员，2023年为0.173千克/雇员，较2023年下降32.95%[121][123] - 2024年范围1直接温室气体排放206.75吨二氧化碳当量，2023年为199.65吨；范围2间接温室气体排放249.21吨二氧化碳当量，2023年为264.73吨；温室气体排放总量455.96吨二氧化碳当量，2023年为464.38吨[121] - 2024年总温室气体密度为3.38吨二氧化碳当量/雇员，2023年为5.34吨，较2023年下降36.70%[121][124] - 2024年与2023年相比，大气污染物排放密度降低32.95%，排放总量增加3.56%[125] - 2024年与2023年相比，温室气体排放密度降低36.70%，排放总量减少1.81%[125] - 报告期内主要有害废弃物为灯泡、打印机碳粉、电池等，由合资格收集商处理[126] - 餐厅业务主要无害废弃物为烹调用油，公司采用隔油闸阻隔油脂并回收处理[127] - 公司遵守香港环保规定，采取综合环保措施减少日常运营对环境的影响[128] - 报告期内公司外购电力消耗518.22千个千瓦 时，较2023年减少23.16千个千瓦 时或4.28%[132] - 报告期内公司每名员工用电量为3.84千个千瓦 时，较2023年的6.22千个千瓦 时大幅减少[132] - 报告期内公司餐厅业务燃气耗用量为80,986立方米，较2023年增加3.56%；燃气使用密度为每名员工600立方米，较2023年减少33.26%[133] - 公司设定目标，到2028年底前燃气、电力及整体能源消耗密度较2023年下降3%[133] - 报告期内公司能源消耗总量为1,598.03千个千瓦 时，较2023年增加0.88%；能源密度为每名员工11.84千个千瓦 时，较2023年降低34.99%[133] - 报告期内公司用水量为31,433.59立方米，较2023年增加3,066.59立方米或10.81%；耗水量密度为每名员工232.84立方米，较2023年减少28.59%[138] - 公司设定目标，到2028年底前耗水密度较2023年降低3%[136] - 公司用电强度较2023年降低38.31%，燃气耗用强度降低33.26%，能耗消耗强度降低34.99%[135] - 公司正在建立纸张及包装材料消耗量数据收集系统，并将讨论制定相应量化减排目标[139] - 公司业务活动不使用大量天然资源，也不产生大量有害物质，已遵守经营地所有环境法律法规[140] - 公司过去六年未收到公众、政府或监管机构的环保投诉[141] - 公司管理及营运部门每年通过自我评估问卷识别与气候变化相关的重大风险[142] - 公司识别出台风、暴雨、雷电及洪水等极端天气可导致实体急性风险，潜在后果包括损坏文件、设备，影响员工健康及生命，造成经济损失和增加经营成本[145] - 公司识别出极热天气可导致实体慢性风险，潜在后果包括员工中暑几率提高、离职率及工伤增加，电力需求及运营成本增加[148] - 公司识别出政府实施更严格法律法规等事宜可导致过渡性风险，潜在后果包括违反相关法律法规可能性增加[152] - 公司针对台风采取提前通知、关闭门窗等预防及缓解措施[147] - 公司针对暴雨及洪水采取清理垃圾、确保下水道畅通等预防及缓解措施[147] - 公司针对雷电采取保持接地设备状态良好等预防及缓解措施[147] - 公司针对极热天气采取在方便位置设置急救箱等预防及缓解措施[151] - 公司针对过渡性风险的政策及法律风险采取提前监控地方机构许可的环境法律法规最新情况等预防及缓解措施[154] 员工情况 - 报告期末公司雇员总数从2023年的87名增加至135名，其中全职员工从70名降至52名，兼职员工从17名增至83名[157] - 报告期内公司员工总流失率为52.25%，较2023年的19.28%上升，主要因扩充兼职员工队伍及短期雇佣安排流失率高[165] - 报告期内公司有14宗与雇佣事宜有关的个别劳资纠纷个案，均已妥善处理[171] - 报告期内公司无工伤个案（2023年：3宗），无工伤损失日数（2023年：55天），最近三个财政年度无工作有关死亡事故[172] - 按性别划分，2024年男性雇员82名、女性雇员60名，2023年男性雇员53名、女性雇员27名[158] - 按年龄划分，2024年30岁或以下雇员23名、31至40岁46名、41至50岁46名、51至60岁18名、60岁以上2名；2023年对应分别为10名、25名、25名、22名、5名[164] - 按性别划分流失率，2024年男性为57.75%、女性为42.50%；2023年男性为14.16%、女性为30.19%[166] - 按年龄划分流失率，2024年30岁或以下为48.48%、31至40岁为42.25%、41至50岁为61.97%、51至60岁为50.00%、60岁以上为85.71%；2023年对应分别为22.22%、15.69%、16.67%、22.22%、30.77%[168] 供应商情况 - 公司主要采购食品及饮品，建立材料及供应商管理系统，按筛选标准挑选供应商[178] - 报告期内公司有10家供应商（2023年为9家），均为本地供应商[179] 公司治理 - 截至2024年12月31日止年度，公司已采纳并遵从GEM上市规则附录C1的企业管治守则[52] - 董事会由5名董事组成，包括2名执行董事及3名独立非执行董事[54] - 提名、薪酬、审核委员会于2024年12月31日止年度均召开两次会议，全体成员均出席[71][72][74] - 公司遵照相关规则成立提名、薪酬、审核委员会并列明书面职权范围[68][72][73] - 提名委员会已采纳提名政策协助董事会进行董事委任及继任计划建议[68] - 薪酬委员会就公司薪酬政策、董事薪酬待遇及购股权向董事会提建议[72] - 审核委员会审阅集团季度、中期、年报并向董事会提建议[74] - 审核委员会建议于应届股东周年大会上重新委任德博为公司核数师[79] - 公司秘书朱沛祺截至2024年12月31日止年度接受不少于15个小时相关专业培训[82] - 公司优先现金分派股息，派付比率由董事会酌情厘定，可考虑分派特别股息[84] - 董事会至少每年通过审核委员会检讨集团风险管理及内部监控系统有效性[87] - 风险管理团队每季进行风险辨识分析及审阅风险管理计划实施情况[88] - 审核委员会委任外聘专业顾问检讨集团内部监控系统有效性[90] - 董事会认为截至2024年12月31日止年度集团风险管理及内部监控系统有效充分[91] - 公司制定多个与股东、投资者及其他持份者沟通的渠道[92] - 公司于2023年6月30日采纳第二次经修订及重列的组织章程大纲及细则[93] - 截至2024年12月31日止年度，组织章程大纲及细则无进一步变动[94] - 股东可按程序召董事会召集的股东特别大会并提建议或动议[95][96] - 持有公司实缴股本十分之一以上的股东有权要求董事会召开股东特别大会，董事会需在要求书递交后21日内回应，若未回应股东可自行召开，费用由公司偿付[97] - 公司股东沟通政策于截至2024年12月31日止年度生效[98] - 公司通过年报等公司通讯、公告、网站及股东大会与股东沟通[100]

收入和利润（同比环比） - 2025年资讯科技解决方案业务收益191千港元，较2024年的7,952千港元大幅下降[5] - 2025年其他收入及其他净收益397千港元，较2024年的1,981千港元减少[5] - 2025年融资收入净额3,160千港元，较2024年的3,716千港元有所下降[5] - 2025年持续经营业务的除所得税前亏损61,486千港元，2024年为64,259千港元[5] - 2025年已终止经营业务年内无溢利，2024年为25,643千港元[6] - 2025年年内亏损60,740千港元，2024年为35,787千港元[6] - 2025年每股基本及摊薄来自持续经营业务亏损6.21港仙，2024年为6.88港仙[7] - 2025年公司股东应占亏损56,753千港元，2024年为35,787千港元[54] - 2025年每股基本持续经营业务亏损6.21港仙，2024年为6.88港仙[54] - 集团收益从2024年3月31日止年度的800万港元降至2025年3月31日止年度的20万港元，减少约780万港元[105][108] - 资讯科技解决方案业务收益从800万港元降至20万港元，减少97.5%或780万港元[109][112] - 收益成本由2024年的760万港元减少510万港元至回顾年度的250万港元[115][119] - 资讯科技解决方案业务收益成本由2024年的760万港元减少100%（760万港元）至回顾年度的零港元[116][120] - 员工成本由2024年的420万港元增加167.0%（710万港元）至回顾年度的1130万港元[123][126] - 应占联营公司除税后业绩由2024年亏损1320万港元增加34.8%（460万港元）至回顾年度的1780万港元[128][131] - 截至2025年3月31日，本公司股东应占亏损约为3970万港元，2024年约为3580万港元[134][138] 成本和费用（同比环比） - 2025年贸易业务成本为2,529千港元，2024年无此项成本[5] - 2025年资讯科技解决方案业务成本为7649千港元，贸易业务成本为2529千港元[46] - 2025年物业、厂房及设备折旧为46千港元，使用权资产摊销为635千港元[46] - 2025年雇员福利开支为11295千港元，法律及专业费为1777千港元[46] - 2025年贸易应收款项减值亏损为596千港元，于联营公司的投资减值亏损为16446千港元[46] - 2025年即期中国企业所得税本年度拨备为0，过往年度超额拨备为0；递延中国所得税开支为746千港元[48] 各条业务线表现 - 截至2025年3月31日，集团分为可再生能源科技业务、贸易业务、资讯科技解决方案业务三个业务分部[30][34][39] - 截至2025年3月31日止年度，贸易业务分部收益为0千港元，资讯科技解决方案业务分部收益为191千港元，可再生能源科技业务分部收益为0千港元，总计191千港元[39] - 公司及附属公司主要在中国从事贸易、IT解决方案和可再生能源科技业务[12][15] - 回顾年度，公司通过全资子公司及联营公司在中国提供信息技术解决方案服务[87][90] - 公司依靠场景营销系统及供应链管理能力，为客户提供多种服务并通过电商平台和招标销售商品[88][90] - 公司在AI领域进行探索与布局，构建C端产品和B端服务的AI产品[91][93] - 2024年4月27日，公司全资子公司民商深圳参与成立旭科氢醇，注册资5000万元，民商深圳出资2550万元占比51%[95][97] - 2025年3月31日，生物质油生产设施建设获许可，施工进度超70%[101][102] - 2025年5月，公司与传统甲醇生产商完成实验室实验生产，计划后续合作量产[103][106] - 集团贸易业务面临挑战，管理层将资源暂时分配到其他业务[110] - 集团对贸易业务中长期前景保持乐观[111] - 截至2025年3月31日，公司有信息技术、贸易、可再生能源科技三项主营业务[86][89] 管理层讨论和指引 - 执行董事为集团主要营运决策者，根据除所得税前亏损评估经营分部表现，计量基础不包括非经常性支出影响[30][32] - 公司管理层专注发展资讯科技解决方案业务，加强对联营公司控制[92][94] - 公司将优化IT解决方案业务，加强营销和客户关系拓展客户群，包括金融机构和国有企业[186][190] - 公司将努力维持和发展贸易业务并探索新机会[187][191] - 香港餐饮行业有挑战，公司管理层探索新机会，合适时或继续餐饮业务[188][192] - 董事会决定不建议支付截至2025年3月31日止年度末期股息[193][197] - 公司战略目标是建立多元化一体化电商平台，探索低碳及绿色能源转型机会[168] - 董事会认为可再生能源科技业务是公司探索新兴绿色低碳行业机会的战略举措[182] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司于2016年4月14日在开曼群岛注册成立[11][15] - 公司股份自2016年11月29日起于香港联合交易所主板上市[13][17] - 集团综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，按历史成本法编制[19][21] - 本年度集团应用多项修订后的香港财务报告准则，对财务状况和表现无重大影响[23][25] - 公司未提早应用已颁布但未生效的新订及修订香港财务报告准则，董事预期应用这些准则对综合财务报表无重大影响，但HKFRS 18将影响损益呈列，公司仍在评估其影响[28] - 新订及修订香港财务报告准则中，HKFRS 9和HKFRS 7等修订本分别于待定日期、2025年1月1日、2026年1月1日、2027年1月1日或之后开始的年度期间生效[28] - 2025年核数师审计服务薪酬为1150千港元，非审计服务薪酬为250千港元[46] - 公司持有北京民商智惠电子商务有限公司50%股权[60][61] - 2019年公司向民商智惠授出15,000,000港元贷款，年利率8%，到期日延至2026年5月14日[62][65] - 2023年公司与民商智惠订立11,000,000港元新股东贷款协议，年利率8%[62][65] - 2025年5月19日，公司将民商智惠9,500,000港元贷款期限延至2026年6月11日[64][65] - 2025年贸易应收款项为24,488千港元，减值亏损24,488千港元；2024年分别为26,039千港元和24,324千港元[66] - 2024年贸易应收款项中超过90天账龄的金额为1715千港元，2025年无相关数据[69] - 2024年贸易应付款项中超过90天账龄的金额为17699千港元，2025年为16056千港元[72] - 2024年4月1日及2025年3月31日，法定股本中普通股股份数目为4000000000股，面值为10000千港元[75] - 2023年4月1日及2024年3月31日，已发行及缴足普通股股份数目为893274910股，面值为2233千港元；2024年认购60000000股，面值为150千港元；2025年3月31日，已发行及缴足普通股股份数目为953274910股，面值为2383千港元[75] - 2025年5月19日，公司与民商智惠延长贷款期限至2026年6月11日，本金从11000000港元修订为9500000港元[77][82][85] - 2025年6月13日，公司与润铭国际延长贷款期限至2026年10月6日，本金从9500000港元修订为9000000港元[78][82] - 2025年6月17日，民商智惠股东大会决议修订章程，公司有权委任五名董事中的三名，公司继续持有其50%股权，业绩将综合入账[79][80][83] - 股份全球发售所得款项净额为7090万港元，截至2025年3月31日已动用6940万港元，剩余150万港元[141][144] - 2019年9月19日，公司决议变更2000万港元未动用所得款项净额用途，用于投资新业务及营运资金等[141] - 2021年9月24日，公司决议变更1000万港元未动用所得款项净额用途，用于营运资金及一般企业用途[141] - 2023年11月10日，公司决议变更970万港元未动用所得款项净额用途，用于营运资金及一般企业用途[141] - 认购事项所得款项总额为3000万港元，所得款项净额为2900万港元，截至2025年3月31日已动用2800万港元，剩余100万港元[146][149] - 民商深圳于2024年4月27日与北京生物易能及海南聚能订立合作协议，出资2550万元成立附属公司[151] - 2024年10月30日，公司与认购人订立认购协议，拟发行6000万股认购股份，所得款项净额约2900万港元[152] - 民商深圳于2024年11月25日完成对附属公司的注资[153] - 维持及扩充越栈品牌餐厅原始分配1650万港元，已全部动用[144] - 发展可再生能源科技业务分配2800万港元，已全部动用[149] - 2025年5月19日，集团与民商智惠修订贷款本金金额，从1100万港元降至950万港元[158] - 2025年6月13日，集团与润铭修订贷款本金金额，从950万港元降至900万港元[158] - 截至2025年3月31日，集团员工数量为41名，较2024年的9名增长355.56%[161] - 公司继续持有民商智惠50%股权，完成登记手续后将对其董事会行使多数控制权[159] - 回顾年度未授出购股期权，截至2025年3月31日，公司无尚未行使的购股期权[166] - 截至2025年3月31日，集团资产无任何按揭或质押[167] - 集团业务在中国进行，买卖主要以人民币计值，面临港元兑人民币波动的外汇风险[173] - 截至2025年3月31日，集团无重大或然负债[174] - 2025年股东周年大会将于8月21日举行，相关通告和文件将在公司网站和港交所网站发布[194][198] - 为确定出席2025年8月21日股东周年大会并投票的权利，公司8月18 - 21日暂停办理股份过户手续[195][199] - 所有过户文件及股票须不迟于2025年8月15日下午4:30送交香港股份过户登记分处办理登记[195][199] - 公司致力于通过良好企业管治履行对股东责任，维护和提高股东价值[196][200] - 后疫情时代“无接触”线上服务和企业数字化转型将推动IT解决方案业务增长，中国SaaS行业有很大发展空间[184][185]

财务数据关键指标变化 - 公司2024年总收益约12330万港元，较2023年的约9570万港元增加28.8%，主要因音乐节活动带来额外收入4190万港元，部分抵消餐厅销售额下降的1430万港元[19] - 已售存货成本由2023年的约2690万港元减少5.2%至2024年的约2550万港元[20] - 员工成本由2023年约3570万港元减少12.0%至2024年约3140万港元[20] - 物业租金及相关开支由2023年约740万港元增加50.5%至2024年约1110万港元[20] - 广告及营销开支由2023年的约35万港元增加2525.1%至2024年的约920万港元[20] - 其他经营开支由2023年的约2330万港元增加71.7%至2024年的约4010万港元[21] - 折旧及摊销由2023年的约1330万港元略微减少1.9%至2024年的约1300万港元[22] - 2024年公司拥有人应占亏损约为940万港元，2023年为净溢利约1490万港元[23] - 2024年12月31日负债比率为227.3%，较2023年的196.0%有所上升[25] - 2024年12月31日公司现金及现金等价物为400万港元，较2023年的80万港元增加；外部借款为880万港元，较2023年的1740万港元减少[29] - 2024年氮氧化物排放15.549千克，2023年为15.015千克；硫氧化物2024年排放0.078千克，2023年为0.075千克；2024年和2023年颗粒物排放均为0[125] - 2024年空气污染物排放总量为15.627千克，2023年为15.090千克；2024年总空气污染物排放密度为0.116千克/雇员，2023年为0.173千克/雇员，较2023年下降32.95%[125][127] - 2024年范围1直接温室气体排放206.75吨二氧化碳当量，2023年为199.65吨；2024年范围2间接温室气体排放249.21吨二氧化碳当量，2023年为264.73吨[125] - 2024年温室气体排放总量为455.96吨二氧化碳当量，2023年为464.38吨；2024年总温室气体密度为3.38吨二氧化碳当量/雇员，2023年为5.34吨，较2023年下降36.70%[125][128] - 以2023年为基准年，2024年大气污染物排放密度降低32.95%，排放总量增加3.56%；温室气体排放密度降低36.70%，排放总量减少1.81%[129] - 报告期内公司外购电力消耗518.22千个千瓦 时，较2023年减少23.16千个千瓦 时或4.28%[136] - 报告期内公司每名员工用电量为3.84千个千瓦 时，较2023年的6.22千个千瓦 时大幅减少[136] - 报告期内餐厅业务燃气耗用量为80,986立方米，与2023年相近；燃气使用密度为每名员工600立方米，较2023年减少约33.26%[137] - 报告期内公司能源消耗总量为1,598.03千个千瓦 时，较2023年增加0.88%；能源密度为11.84千个千瓦 时/雇员，较2023年的18.21千个千瓦 时/雇员降低[137] - 报告期内公司用水量为31,433.59立方米，较2023年增加3,066.59立方米或约10.81%[142] - 报告期内公司耗水量密度为每名员工232.84立方米，较2023年减少约28.59%[142] - 报告期内用电强度降低38.31%，燃气耗用强度降低33.26%，能耗消耗强度降低34.99%，耗水量强度降低28.59%，各项目标均在进行中[139][143] - 报告期末公司雇员总数为135名，2023年为87名；全职员工52名，2023年为70名；兼职员工83名，2023年为17名[161] - 报告期内员工总流失率为52.25%，2023年为19.28%，流失员工58名，2023年为16名[169] - 报告期内男性雇员82名，2023年为60名；女性雇员53名，2023年为27名[162] - 报告期内一般员工115名，2023年为4名；营运员工57名，2023年为23名；管理层7名，2023年为16名[166] - 报告期内30岁或以下雇员23名，2023年为10名；31至40岁46名，2023年为25名；41至50岁46名，2023年为25名；51至60岁18名，2023年为22名；60岁以上2名，2023年为5名[168] - 报告期内男性流失率为57.75%，2023年为14.16%；女性流失率为42.50%，2023年为30.19%[170] - 报告期内30岁或以下流失率为48.48%，2023年为22.22%；31至40岁42.25%，2023年为15.69%；41至50岁61.97%，2023年为16.67%；51至60岁50.00%，2023年为22.22%；60岁以上85.71%，2023年为30.77%[172] - 2022 - 2024年因工死亡人数均为0，2022 - 2023年工伤人数均为3，2022年工伤损失天数为37天，2023年为55天，2024年为0[177] - 报告期内公司共有10家供应商，2023年为9家，所有供应商均为本地供应商[183] 各条业务线表现 - 音乐节活动“Ultra Hong Kong”成功回归，为集团贡献额外收益约4190万港元[13] - 2024年香港经济逐步复苏，但通胀压力及消费模式转变影响餐饮业务[13] - 公司旗下两间餐厅六公馆HEXA及六小馆SIXA维持稳定运营[13] 各地区表现 - 报告期内香港分部收益占公司总收益约100%[107] 管理层讨论和指引 - 2025年董事会保持审慎乐观，优先提高运营效率、探索品牌多元化及评估策略投资[14] - 核数师对公司截至2024年12月31日止年度持续经营能力假设不表示意见，集团编制15个月预测并考虑多项措施改善资金状况[47] - 审核委员会认同管理层观点，要求采取行动解决不表示意见基准影响[48] - 管理层将与银行磋商续贷、考虑其他融资及集资方案、实施更严谨措施改善营运资金和现金流[49] 其他没有覆盖的重要内容 - 陆庆娱乐集团公布截至2024年12月31日止年度经审核综合财务业绩[4] - 蔡绍傑、应勤民为公司执行董事，谢美玲、左提芬、吴文鸿等为独立非执行董事[6] - 公司核数师为德博会计师事务所有限公司[10] - 公司主要往来银行为东亚银行有限公司和上海商业银行[11] - 公司注册办事处位于开曼群岛[11] - 公司总部及主要营业地点在香港九龙观塘鸿图道87号越秀工业大厦3楼3C室[11] - 海港城租赁协议适用百分比率超25%但低于75%，构成公司主要交易，需遵守GEM上市规则多项规定[42] - 公司因疏忽未遵守GEM上市规则相关规定，将实施五项补救措施加强内部控制[45][46] - 批准海港城租赁协议的股东特别大会截至报告日期尚未召开[43] - 公司相关详情可参阅2024年11月6日的公告[44] - 执行董事蔡绍傑47岁，2015年11月30日获委任为董事，2016年3月2日调任执行董事及合规主任[50] - 蔡绍傑在香港和澳门餐饮酒吧会所行业有超20年经验，投资管理多家场所[51] - 蔡绍傑2001年7月取得英国伦敦玛丽王后西田学院大学工程学士学位，是公司主要股东之一[51] - 应勤民于2024年4月2日获委任为执行董事，签订自该日起为期一年的服务合约[52,58,59] - 谢美玲于2023年1月13日获委任为独立非执行董事等职，签订自该日起为期一年的委任函[53,58,59] - 左提芬于2024年12月31日获委任为独立非执行董事等职，签订自该日起为期两年的委任函[54,58,59] - 吴文鸿于2023年9月4日获委任为独立非执行董事等职，签订自该日起为期一年的委任函[55,58,59] - Patrick Ting于2024年2月8日辞任执行董事，麦国坤于2024年12月31日辞任独立非执行董事[58] - 截至2024年12月31日止年度，公司已采纳并遵从GEM上市规则附录C1的企业管治守则[56] - 董事会由5名董事组成，包括2名执行董事及3名独立非执行董事[58] - 公司自2016年11月10日起采纳董事会多元化政策并每年检讨[61] - 蔡先生签订自上市日期起为期三年的服务合约[59] - 应勤民及左提芬分别于2024年5月2日及2024年12月31日取得GEM上市规则第5.02D条所述法律意见[58] - 截至2024年12月31日，董事会有3名独立非执行董事，占董事会最少三分之一[62][70] - 董事会目前由5名董事组成，其中2名为女性[63] - 截至2024年12月31日，集团员工男女性别比例约为1.5：1[64] - 截至2024年12月31日止年度，公司共举行4次董事会会议[69] - 蔡绍傑先生董事会会议出席率为100%（4/4），提名委员会会议出席率为100%（2/2），股东大会出席率为100%（1/1）[69] - 应勤民先生董事会会议出席率为50%（1/2），股东大会出席率为100%（1/1）[69] - 谢美玲女士董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（2/2），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），股东大会出席率为100%（1/1）[69] - 吴文鸿女士董事会会议出席率为100%（4/4），审核委员会会议出席率为100%（2/2），薪酬委员会会议出席率为100%（2/2），提名委员会会议出席率为100%（2/2），股东大会出席率为100%（1/1）[69] - 麦国坤先生董事会会议出席率为50%（2/4），审核委员会会议出席率为50%（1/2），薪酬委员会会议出席率为0%（0/2），提名委员会会议出席率为0%（0/2），股东大会出席率为100%（1/1）[69] - 董事会设立了审核、薪酬及提名3个董事委员会[71] - 提名、薪酬、审核委员会在2024年12月31日止年度均举行两次会议且全体成员出席[75][76][78] - 截至2024年12月31日，集团流动负债超流动资产约4437.2万港元，负债总额超资产总值3253万港元[80] - 2024年12月31日，集团银行贷款及租赁负债总额分别约为879.8万港元及1277.6万港元[80] - 2024年12月31日，集团现金及现金等价物仅约397.2万港元[80] - 公司外聘核数师年内核数服务及支出费用为74.6万港元[85] - 提名委员会由左提芬任主席，成员有吴文鸿和蔡绍杰[72] - 薪酬委员会由谢美玲任主席，成员有左提芬和吴文鸿[76] - 审核委员会由谢美玲任主席，成员有左提芬和吴文鸿[77] - 集团综合财务报表由德博审核，任期将在公司应届股东周年大会届满[83] - 审核委员会已审阅集团2024年12月31日止年度经审核综合财务报表并建议董事会批准[83] - 公司秘书朱沛祺截至2024年12月31日止年度接受不少于15个小时相关专业培训[86] - 公司优先以现金方式分派股息，股息派付比率由董事会酌情厘定或建议[88] - 董事会至少每年透过审核委员会检讨集团风险管理及内部监控系统有效性[91] - 风险管理团队每季进行风险辨识及分析工作并制定计划，每季审阅计划实施情况[92] - 审核委员会委任外聘专业顾问对集团内部监控系统进行检讨[94] - 截至2024年12月31日止年度，董事会认为集团风险管理及内部监控系统有效及充分[95] - 公司制定多个与股东、投资者及其他持份者沟通的渠道[96] - 公司于2023年6月30日采纳第二次经修订及重列的组织章程大纲及细则[97] - 截至2024年12月31日止年度，组织章程大纲及细则无进一步变动[98] - 股东可通过特定程序召集团特别大会并提呈建议或作出动议[99] - 合资格股东持有公司实缴股本（赋予股东大会投票权）不少于十分之一可要求召开特别股东大会[101] - 公司股东沟通政策于2024年12月31日止年度生效[102] - 公司年报等通讯以印刷本形式刊出，可在联交所和公司网站查阅[104] - 公司环境、社会及管治报告涵盖2024年1月1日至12月31日[105][110] -

财务数据关键指标变化 - 本集团收益由截至2024年3月31日止年度约5200万港元减至截至2025年3月31日止年度约4760万港元，减幅为8.5%[11] - 截至2025年3月31日止年度录得公司拥有人应占亏损约960万港元，而2024年同期则录得溢利约60万港元[11] - 公司收益总额从2024年约5200万港元降至2025年约4760万港元，减幅约8.5%[52] - 绿色建筑认证顾问收益从2024年约3340万港元降至2025年约3020万港元，减幅9.6%[52] - 可持续发展及环境顾问收益从2024年约1040万港元降至2025年约830万港元，减幅19.5%[52] - 声学、噪音及振动控制及视听设计顾问收益从2024年约440万港元降至2025年约340万港元，减幅约21.3%[52] - 环境、社会及管治报告及顾问收益从2024年约390万港元增至2025年约560万港元，增幅约44.7%[53] - 公司提供服务成本从2024年约2820万港元增至2025年约2970万港元，增幅约5.3%[55] - 公司毛利从2024年约2380万港元降至2025年约1780万港元，减幅约25.0%[55] - 2025年公司录得亏损约960万港元，2024年同期录得溢利约60万港元[59] - 2025年3月31日，公司现金及银行结余约为1190万港元，较2024年减少约230万港元[61] - 2025年3月31日，公司可供分派储备约为810万港元（2024年约1030万港元）[115] - 截至2025年3月31日止年度，最大客户占集团收益13.9%，五大客户总计占38.9%；最大供应商占分包成本13.3%，五大供应商总计占47.3%[113] 各条业务线表现 - 截至2025年3月31日，绿色建筑认证顾问、可持续发展及环境顾问、声学等顾问、ESG报告及顾问业务对公司整体收益的贡献分别约为63.5%、17.5%、7.2%及11.8%[38] - 2025年3月31日，绿色建筑认证顾问业务与客户有311个订约，2024年3月31日为320个[39] - 2025年3月31日，可持续发展及环境顾问业务有140个项目正在进行，2024年3月31日为122个[42] - 截至2025年3月31日，声学、噪音及振动控制及视听设计顾问分部有87个项目正在进行，2024年3月31日为85个[44] - 截至2025年3月31日，公司有78个来自各行业的项目正在进行，2024年3月31日为54个[48] - 公司旗下环社治学院本财年开展8场系列专题培训课程，总培训时数达54小时，吸引近120名专业人士参与[46] - 公司与香港上市公司商会合作，协助开发ESG认证专业人员(ESGCP)考试及培训课程[46] - 公司持续改善一站式线上ESG管理平台－Sustainature [47] - 公司为客户提供实时空气质量监测解决方案和ESG主题培训的在线学习平台[49] - 2025年3月31日，公司有616个项目正在进行，合约金额合共约2.57亿港元[52] 各地区表现 - 2022年下半年在马来西亚吉隆坡设立办事处[71] - 2024年7月4日，马来西亚办事处与马来西亚拉曼大学签署合作谅解备忘录[71] - 公司附属公司主要在香港、澳门及中国内地从事顾问服务[102] 管理层讨论和指引 - 公司风险管理委员会根据董事会批准的政策进行风险管理，财务部与营运单位合作识别、评估及对冲财务风险，董事会提供整体及特定领域指引[81] - 集团大部分收益通过投标项目产生，成功投标能力对收益重要，且不能保证客户授予新业务[83] - 为寻求业务机会和增强竞争力，集团在投标程序加入更多专业员工，可能导致成本增加[84] - 为减低对投标新业务依赖，集团指派项目团队成员与工程顾问公司合作，涉足可持续发展及环境顾问服务[84] - 集团面临市场其他参与者激烈竞争，部分对手可能拥有更充足资源、更多服务种类等优势[87] - 集团加强和扩大内部专业员工团队，面临额外成本不产生相应比例收益风险，董事会认为扩展团队对未来毛利率有利[88] - 首次公开发售所得款项净额原定总计33396千港元，其中透过收购或成立附属公司进军中国市场原定分配13358千港元，占40%[89] - 截至2018年7月31日，所得款项净额实际用途为9770千港元，尚未动用23626千港元[89] - 首次更改所得款项用途后，进军中国市场资金分配不变为13313千港元；香港战略性并购业务分配从6679千港元下调至5800千港元[89] - 首次更改所得款项用途后，扩充及发展环境、社会及管治服务分配从6679千港元变为3634千港元；加强内部专业员工团队分配从5010千港元变为0千港元；营运资金及其他一般企业用途分配从1670千港元变为879千港元[89] - 第二次更改所得款项用途前，透过收购或成立附属公司进军中国市场尚未动用所得款项净额为13268千港元[90] - 第二次更改所得款项用途后，进军中国市场资金分配下调至12500千港元；声學及照明业务收购及发展香港附属公司分配从5800千港元下调至3000千港元[90] - 第二次更改所得款项用途后，扩充及发展环境、社会及管治服务和加强内部专业员工团队分配变为2176千港元；营运资金及其他一般企业用途分配变为1868千港元[91] - 第二次更改所得款项用途时，因预计难物色合适收购目标，从声學及照明业务收购及发展香港附属公司削减1700000港元用于扩充环境、社会及管治服务[91] - 第二次更改所得款项用途时，因预计难物色合适收购目标，从声學及照明业务收购及发展香港附属公司和进军中国市场削减约1000000港元用于营运资金及其他一般企业用途[91] - 第二次更改所得款项用途前后，尚未动用所得款项净额总计均为19544千港元[91] - 2019年12月20日公司第三次更改所得款項用途，原透過收購或成立附屬公司進軍中國市場的未動用所得款項淨額12500千港元，更改後為7800千港元[92] - 2019年12月20日，就聲學及照明業務收購及發展香港附屬公司的未動用所得款項淨額3000千港元，更改後為0千港元[92] - 2019年12月20日，進一步擴充及發展集團環境、社會及管治服務等的未動用所得款項淨額2176千港元，更改後為0千港元[92] - 2019年12月20日，撥支集團營運資金及其他一般企業用途的未動用所得款項淨額1868千港元，更改後從原定進軍中國市場轉入資金，變為4700千港元[93] - 2022年3月16日公司第四次更改所得款項用途，原透過收購或成立附屬公司進軍中國市場的未動用所得款項淨額7800千港元，更改後用於擴充現有中國附屬公司的為3300千港元[94] - 2022年3月16日，原透過收購或成立附屬公司進軍中國市場的未動用所得款項淨額7800千港元，更改後用於投資多元化投資產品組合的為2800千港元[94] - 2019年12月20日第三次更改所得款項用途前未動用所得款項淨額總計19544千港元，更改後為12500千港元[93] - 第三次更改所得款項用途中，收購及注資目標公司35%股權代價總額為人民幣7000000元（相當於約7700000港元）[92] - 第三次更改所得款項用途下調所得款項分配，是因目標公司估值少於預期，協定減少收購股權[92] - 第四次更改所得款項用途調整分配，是因COVID - 19疫情變化及全球爆發的不確定因素[94] - 2022年3月16日，原计划用于透过收购或成立附属公司进军中国市场的170万港元未动用所得款项净额转用于拨支集团营运资金及其他一般企业用途[95] - 2021年3月31日，透过收购或成立附属公司进军中国市场的未动用所得款项净额为780万港元[96] - 2022年3月16日，尚未动用所得款项净额为780万港元，修订后用于扩充现有中国附属公司等[96] - 截至2025年3月31日，所得款项净额实际用途金额为677万港元，尚未动用为103万港元[96] - 所得款项净额用于认购可换股票据及收购SMAC Computing Company Limited约5%股权的按金[97] 其他没有覆盖的重要内容 - 董事会决定不就截至2025年3月31日止年度宣派任何末期股息[12] - 林健枝于2025年4月30日辞任独立非执行董事等多个职务[9] - 司徒智恒于2025年4月30日获委任为审核委员会、提名委员会、薪酬委员会成员[9] - 公司获2023年香港环境卓越大奖等多项殊荣[18] - 以2023年为基准，2030年前将范围1及范围2温室气体排放量减少42%，2044年前将范围1、2及3排放量减少90%，并于2044年前实现净零排放[19] - 公司与阿联酋、马来西亚等多地业务实体订立9份不具法律约束力的合作协议[22] - 2023年9月公司纳入港交所国际碳市场Core Climate，可交易及注销碳信用产品[23] - 公司ESG团队扩大业务范畴，提供智能及绿色物联网解决方案和ESG平台Sustainature[23] - 2024年11月公司再次携手GRESB合办2024 GRESB区域洞察：香港活动[23] - 公司与CRREM确立合作关系，推出八个月净零排放先锋计划[23] - 太古广场获一期/二期/三期现有楼宇营运及维护LEED铂金级认证，香港富丽敦海洋公园酒店获绿建环评新建建筑认证及WELL认证 - 金级[25] - 香港环球贸易广场获BEAM Plus既有建筑3.0版（试行计划）铂金级认证，得分120分；获LEED v5（既有建筑：营运与维护）铂金级认证，得分91分[26] - 香港置地中环既有建筑面积约613,900平方米的物业组合获“三铂金”认证，为全球获此殊荣建筑中数量最多者[26] - 2024年11月8日，公司与GRESB及大湾区碳中和协会携手举办《2024 GRESB区域洞察：香港（房地产和基础设施）》，这是连续第三年合办该系列活动[27] - 公司于2022年2月成立责任投资委员会，推动可持续采购实践[28] - 本年度公司获中银香港企业低碳环保领先大奖－环保优秀企业－8年+环保先驱等多个奖项及荣誉[30] - 香港天文台总部副楼兴建工程于2024年竣工，九巴大埔车厂项目、爱护动物协会赛马会百周年中心（青衣中心）项目于2025年竣工[43] - 马鞍山简约公屋项目于2024年8月1日竣工，屯门第54区简约公屋项目于2024年9月6日竣工[43] - 公司为《行政长官2022年施政报告》中“简约公屋”项目提供环境咨询服务[43] - 公司荣获香港立信德豪会计师事务所有限公司所颁授的最佳ESG报告大奖(GEM)、最佳ESG大奖(GEM)和ESG年度大奖(GEM) [47] - 2024年7月23日，与向蓝天科技有限公司签署合作谅解备忘录[72] - 2024年8月14日，与韩国EnergyX Inc.签署合作谅解备忘录[72] - 2024年9月9日，与香港中华煤气有限公司签署合作谅解备忘录[73] - 2024年9月11日，在“一带一路”倡议框架下签署九份合作协议[73] - 2024年11月22日，新签三项合作协议推动绿色科技创新及ESG发展[74] - 2025年2月19日，马来西亚办事处与Global Hemisphere Group Sdn Bhd签署谅解备忘录，成立全球可持续发展领袖学院[75] - 2025年及2024年3月31日，集团银行借款由公司及个人担保[77] - 2021年2月16日集团与新新闻媒体有限公司就华业绿色财经公关有限公司订立股东协议，注入初始资本100万港元，2025年3月13日全体股东同意注销该公司，2025年3月31日集团无未支付资本承担（2024年约50万港元）[79] - 2021年2月18日集团与陆智科技有限公司及曹兆铭先生就海洋生态技术有限公司订立股东协议，注入初始资本100万港元，2025年3月28日全体股东同意注销该公司，2025年3月31日集团无未支付资本承担（2024年约50.5万港元）[79] - 2021年2月22日集团与竹福国际（集团）有限公司就竹林科技有限公司订立股东协议，注入初始资本150万港元，2025年3月31日集团未支付资本承担为44.5万港元（2024年约44.5万港元）[79] - 2023年1月3日集团与SMAC Computing Company Limited订立投资协议，承诺认购约5%股权，总代价119万港元，截至2024年3月31日已支付20万港元按金，协议过期，2025年3月31日集团无未支付资本承担（2024年99万港元）[80] - 林健枝教授自2025年4月30日起辞任公司独立非执行董事等职务[100] - 司徒智恒先生自2025年4月30日起获委任为公司审核委员会等成员[100] - 公司于开曼群岛注册成立，主要营业地点在香港[102] - 控股股东承诺在持有30%或以上股份权益时，除持有竞争业务公司已发行股本总额少于5%外，不参与竞争业务[104] - 截至2025年3月31日止年度，控股股东及联系人无竞争业务权益和利益冲突，且遵守不竞争承诺

收入和利润（同比环比） - 2025年收益为89,324千港元，较2024年的121,953千港元下降26.75%[3][4] - 2025年年内溢利为69,745千港元，较2024年的85,709千港元下降18.62%[3][4][6] - 2025年每股基本溢利为2.59港仙，较2024年的3.2港仙下降19.06%[3] - 2025年拟派末期股息为40,235千港元，较2024年的53,646千港元下降24.99%[3] - 2025年拟派每股末期股息为1.5港仙，较2024年的2.0港仙下降25%[3] - 2025年客户合约总收益为9251千港元，2024年为7214千港元，2025年较2024年增长约28.24%[40] - 2025年证券经纪佣金及经纪佣金收入为6168千港元，2024年为3921千港元，2025年较2024年增长约57.31%[40] - 2025年期期货经纪佣金及经纪佣金收入为193千港元，2024年为587千港元，2025年较2024年下降约67.12%[40] - 2025年管理与手续费为1033千港元，2024年为720千港元，2025年较2024年增长约43.47%[40] - 2025年配售及包销佣金为299千港元，2024年为392千港元，2025年较2024年下降约23.72%[40] - 2025年投资管理费为1531千港元，2024年为1479千港元，2025年较2024年增长约3.51%[40] - 2025年总收益为89324千港元，2024年为121953千港元，2025年较2024年下降约26.75%[41] - 2025年公司分部收益为8932.4万港元，2024年为12195.3万港元，其中经纪业务2025年收益739.4万港元（2024年522.8万港元），财务业务2025年收益4508.3万港元（2024年7971.3万港元）等[44] - 2025年公司分部业绩为3690.4万港元，2024年为5347.3万港元，其中经纪业务2025年亏损248.4万港元（2024年亏损530.8万港元），财务业务2025年盈利1237.7万港元（2024年盈利2888.1万港元）等[45] - 2025年公司除税前溢利为7115.3万港元，2024年为9275.4万港元[45] - 2025年基本每股溢利基于公司拥有人应占集团溢利约6946.1万港元，已发行普通股2682316758股；2024年基于溢利8573.1万港元，已发行普通股同样为2682316758股[52][53] - 2025年香港所得税为140.8万港元（其中本年度169.1万港元，递延税项 - 28.3万港元），2024年为704.5万港元（其中本年度717.1万港元，递延税项 - 12.6万港元）[55] - 2025年拟派末期股息每股1.5港仙，总额约4023.5万港元，2024年为每股2.0港仙，总额约5364.6万港元[61][62] - 2025年财政年度公司溢利约6970万港元，较上一年约8570万港元减少18.63% [110][115] - 2025年公司收益减少约3260万港元，较去年约1.22亿港元减少约26.76% [110][115] - 公司财务分部2025年收益和经营业绩分别约为4510万港元和1240万港元[111][116] - 经纪业务分部收益约740万港元，较去年增加约220万港元，增幅约41.4%，年内名义营运亏损大幅减少[125][131] - 财务分部收益约4510万港元，较上年减少约3460万港元，降幅43.4%，分部业绩盈利约1240万港元[126][132] - 2025财年企业融资分部收益约29.9万港元，分部业绩约26.8万港元；资产管理分部收益约150万港元，业绩约50万港元[128][133] - 贵金属买卖分部本财年亏损约80万港元，较上一财年稍多[129][134] - 房地产投资分部本财年收入约3500万港元，减少约36万港元，截至2025年3月31日年度盈利约2710万港元[136] - 本财政年度物业投资分部收益约3500万港元，减少约36万港元，截至2025年3月31日止年度盈利约2710万港元[142] 成本和费用（同比环比） - 2025年行政及其他经营开支为29,034千港元，较2024年的27,781千港元增长4.51%[4] - 2025年融资成本为6,478千港元，较2024年的5,357千港元增长20.93%[4] - 2025年预期信贷亏损模式项下减值亏损（扣除拨回）为1693.2万港元，2024年为3535.5万港元[47] - 2025年融资成本为647.8万港元，2024年为535.7万港元[48] - 2025年公司员工总成本为1376.3万港元，2024年为1585.9万港元[51] - 本财政年度行政及其他经营开支约2900万港元，较去年上升约120万港元，行政费用占收益比率约32.5%[143] - 截至2025年3月31日，集团有36名员工，2024年为38名；2025年员工成本约1380万港元，2024年约1580万港元，分别占集团2025和2024财年收益的15.4%和13.0%[167][174] 各条业务线表现 - 公司财务分部2025年收益和经营业绩分别约为4510万港元和1240万港元[111][116] - 经纪业务分部收益约740万港元，较去年增加约220万港元，增幅约41.4%，年内名义营运亏损大幅减少[125][131] - 财务分部收益约4510万港元，较上年减少约3460万港元，降幅43.4%，分部业绩盈利约1240万港元[126][132] - 2025财年企业融资分部收益约29.9万港元，分部业绩约26.8万港元；资产管理分部收益约150万港元，业绩约50万港元[128][133] - 贵金属买卖分部本财年亏损约80万港元，较上一财年稍多[129][134] - 房地产投资分部本财年收入约3500万港元，减少约36万港元，截至2025年3月31日年度盈利约2710万港元[136] - 本财政年度物业投资分部收益约3500万港元，减少约36万港元，截至2025年3月31日止年度盈利约2710万港元[142] 管理层讨论和指引 - 公司因香港经济低迷，在评估和控制客户贷款可收回性方面采取更谨慎的财务监控方法[111][116] - 公司实施更严格财务监控方法评估客户贷款可收回性，构建贷款条款时保持谨慎[127][132] - 预计2025年下半年香港经济复苏仍面临挑战，政府推动经济多元化、吸引投资和促进创新对维持复苏至关重要[138][139] 其他没有覆盖的重要内容 - 截至公告日期，CCAA集团持有公司1,992,721,496股股份，占已发行股本约74.29%[11] - CCAA Group Limited直接拥有公司1,992,721,496股，约占公司已发行股本的74.29%，2024年数据相同[15] - 公司及其附属公司于2024年4月1日开始的年度期间首次采用香港会计师公会颁布的新订及经修订香港财务报告准则编制综合财务报表[17][18] - 本年度采用经修订香港财务报告准则，除特定情况外，对集团本年度及过往年度财务状况、表现及综合财务报表披露无重大影响[19][20] - 2020年修订为评估将结算期限延至报告日期后最少十二个月的权利提供指引，明确负债分类应基于报告期结算日已存在权利，不受管理层意图或预期影响[22][25] - 2020年修订澄清负债结算可通过转让现金、货品、服务或实体本身股本工具进行，特定条件下相关条款不影响负债分类[23][25] - 2022年修订规定只有企业在报告期末或之前遵守的承诺，才会影响企业将负债结算递延至报告日后至少十二个月的权利[24][26] - 2022年修订规定企业在报告日后遵守的承诺不影响报告日负债分类，但需披露相关信息[27] - 集团按过渡规定对负债分类会计政策进行追溯应用，本年度修订应用对综合财务报表无重大影响[28] - 公司未提早应用多项已颁布但尚未生效的新及经修订香港财务报告准则，生效时间分别为待确定日期、2025年1月1日、2026年1月1日、2027年1月1日[29][39] - 本年度应用负债分类修订本对综合财务报表无重大影响，董事预期应用其他新及修订准则在可见未来对综合财务报表无重大影响[30][33][36] - 综合财务报表按香港会计师公会颁布的香港财务报告准则编制，采用持续经营会计基准[34][35][37][38] - 公司以经营租赁形式租出商铺及停车位，租赁初期为1 - 20年，承租人可单方面延长租期，部分合约含市场回顾条款[64][66] - 公司已抵押投资物业总账面价值约15.068亿港元，2024年为14.884亿港元[65][67] - 定息应收贷款利率为5.50% - 36.00%，浮息应收贷款利率为5.50% - 13.125%，2024 - 2025年保持不变[70] - 集团全资附属公司均来财务收取的年利率范围为5.5% - 36%，与2024年相同，贷款还款期限为1个月至20年，2024年为3个月至30年[75][77] - 贷款价值比取决于抵押品价值及客户财务和信用审查结果，一般不超过贷款批准时抵押品价值的70%[78][83] - 公司成立信贷委员会，成员包括两位执行董事、信贷经理及合规部和会计部成员，执行董事负责监督信贷和贷款策略及审查贷款质量和表现[76][77] - 信贷委员会每周开会，市场和经济状况显著变化时召开临时会议，密切监测客户贷款可收回性和抵押品价值，并定期向董事会报告[79] - 集团账户部门和董事会密切监测营运资金比率、速动比率及相关财务比率，每月进行账龄分析以降低信用风险[79][81] - 均来财务定期审查抵押品价值，房产半年一次，上市证券每日一次，并定期向董事会报告[80] - 公司高级管理层定期审查逾期款项并跟进，以降低集团信用风险，密切跟进客户贷款利息支付期限[80] - 均来财务有标准贷款回收内部程序，客户违约时会发送提醒或催款函，并定期向董事会报告贷款回收情况和违约持续情况[82] - 证券买卖业务现金及证券孖展融资客户应收款项在交易日后两个工作日偿还，期货合约交易业务贸易应收款项在交易日后一天偿还[85][87] - 公司股东周年大会将于2025年8月22日召开[102][106] - 公司为股东周年大会于2025年8月15日至22日暂停办理股份过户登记[104][108] - 公司为末期股息于2025年9月3日至5日暂停办理股份过户登记[105][109] - 2024年Q4香港GDP增长2.5%，2025年Q1放缓至2.2% [113] - 2025年3月31日，集团银行结余及现金约3.556亿港元（2024年：3.076亿港元），其中约1500万港元抵押给银行获取信贷[148][152] - 2025年3月31日，集团借款从2024年3月31日的约1.162亿港元降至约1.108亿港元[149][152][153] - 2025年3月31日，集团债务率约3.89%（2024年：4.17%），相对资产净值约28.468亿港元（2024年：27.903亿港元）[150][153] - 截至2025年3月31日止年度，集团资本结构无重大变动，公司拥有人应占权益总值约28.479亿港元（2024年：27.916亿港元）[154][159] - 报告日，集团每股综合资产净值为1.06港元（2024年：1.04港元）[154][159] - 2025年3月31日，集团可动用总银行信贷约4.48亿港元（2024年：4.48亿港元），其中约3.372亿港元未动用（2024年：3.318亿港元）[148][152] - 2025年3月31日，集团公允价值约15.068亿港元（2024年：约14.884亿港元）的若干投资物业已质押获取银行融资[157][162] - 公司及其附属公司为独立第三方和附属公司取得信贷给予财务机构担保额度2024年和2025年均为3000千港元和448000千港元[164] - 2025年3月31日附属公司已使用担保额度约1.108亿港元，2024年约为1.163亿港元[164][165] - 公司未就担保确认递延收入，交易价格2024年和2025年均为零港元[166][173] - 公司无

公司基本信息 - 公司为沛然环保顾问有限公司，股份代号8320，截至2025年3月31日止年度经审核全年业绩公布[2] - 公司执行董事为郭美珩女士（主席）及胡伯杰先生（行政总裁），独立非执行董事为李永森、王绮莲、司徒智恒[3][11] - 公司核数师为奥柏国际会计师事务所，法律顾问为萧镇邦律师行[12] - 公司注册办事处位于开曼群岛，香港主要营业地点在湾仔告士打道160号海外信托银行大厦27楼[12] - 公司主要往来银行有中国银行（香港）有限公司、恒生银行有限公司等[12] - 公司自1994年成立，已迈入服务的第31个年头[16] 财务数据关键指标变化 - 公司集团收益由2024年约5200万港元减至2025年约4760万港元，减幅8.5%[13] - 2025年度公司拥有人应占亏损约960万港元，2024年度则录得溢利约60万港元[13] - 收益减少主因本年度获授新合约平均收费下跌及项目计划延期[13] - 亏损主因收益及毛利率下降、员工成本增加、其他应收款项减值拨备增加及海外业务扩展费用[13] - 公司提供服务成本从2024年约2820万港元增至2025年约2970万港元，增幅约5.3%[57] - 公司毛利从2024年约2380万港元降至2025年约1780万港元，减幅约25.0%[57] - 公司行政开支从2024年约2230万港元增至2025年约2610万港元，增幅约17.0%[60] - 公司现金及银行结馀从2024年约1420万港元降至2025年约1190万港元，减少约230万港元[63] - 截至2025年3月31日，集团银行融资总额约为2100万港元，其中约1900万港元已动用[64] - 董事会决定不就2025年度宣派任何末期股息[14] - 公司董事会决定不会就截至2025年3月31日止年度宣派任何末期股息，2024年也无股息[65] - 截至2025年3月31日，集团共有80名雇员，2024年为86名[66] - 截至2025年3月31日，集团资产负债比率约为29.5%，2024年为23.4%[67] - 截至2025年3月31日，公司可供分派给权益股东的储备约为810万港元，2024年约为1030万港元[117] - 截至2025年3月31日止年度，最大客户占公司总收益的13.9%，五大客户总计占38.9%；最大供应商占分包成本的13.3%，五大供应商总计占47.3%[115] - 截至2025年3月31日止年度，公司已购买约40万港元的物业、厂房及设备[121] 各条业务线表现 - 公司四项业务中，绿色建筑认证顾问、可持续发展及环境顾问、声学等控制及视听设计顾问、ESG报告及顾问业务对整体收益贡献分别约为63.5%、17.5%、7.2%及11.8%[40] - 截至2025年3月31日止年度，公司大部分收益来自绿色建筑认证顾问及可持续发展及环境顾问业务[40] - 截至2025年3月31日，绿色建筑认证顾问业务与客户有311个订约，2024年3月31日为320个[41] - 截至2025年3月31日，可持续发展及环境顾问业务有140个项目正在进行，2024年3月31日为122个[44] - 截至2025年3月31日，声学、噪音及振动控制及视听设计顾问业务有87个项目正在进行，2024年3月31日为85个[46] - 截至2025年3月31日，环境、社会及管治报告及顾问业务有78个项目正在进行，2024年3月31日为54个[50] - 2025年3月31日，公司有616个项目进行，合约金额共约2.57亿港元[54] - 绿色建筑认证顾问收益从2024年约3340万港元降至2025年约3020万港元，减幅9.6%[54] - 可持续发展及环境顾问收益从2024年约1040万港元降至2025年约830万港元，减幅19.5%[54] - 声学、噪音及振动控制及视听设计顾问收益从2024年约440万港元降至2025年约340万港元，减幅约21.3%[54] - 环境、社会及管治报告及顾问收益从2024年约390万港元增至2025年约560万港元，增幅约44.7%[55] 各地区表现 - 公司附属公司主要于香港、澳门及中国内地从事提供有关绿色建筑认证顾问等顾问服务[104] - 公司于2022年下半年在马来西亚吉隆坡设立办事处，业务扩展至马来西亚绿色建筑等市场[73] 管理层讨论和指引 - 公司将新生代培育定位为实现“双碳”与气候韧性未来战略的重要基石，内外开展人才培育举措[31] - 公司积极响应香港政府2050年前实现碳中和的承诺，遵守联交所最新气候披露规定[33] - 公司深耕绿色金融服务，为企业提供创新融资模式，驱动经济绿色变革[35] - 公司深化与“一带一路”沿线国家实体合作，促进多边合作实现协同发展[35] - 公司将继续夯实主业发展，提升绿色科技创新能力，加速亚太及中东市场扩张[35] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司以2023年为基准，计划到2030年前将范围1及范围2温室气体排放量减少42%，到2044年前实现净零排放，将范围1、2及3排放量减少90%[21] - 公司年内与来自阿联酋、马来西亚、越南、印尼、新加坡及香港的多家企业签署合共9份不具法律约束力的合作协议、备忘录或协议备忘录[24] - 公司获得2023年香港环境卓越大奖香港绿色机构－杰出推广伙伴嘉许奖－服务及贸易业（优异奖）等多项殊荣[20] - 公司在“定位”及“评估”阶段，通过TNFD框架要求的治理流程，系统性识别并优先排序对自然具有重大影响且与业务高度相关的风险与机遇[17] - 公司参考ISSB建议，在风险评估中使用气候情景，进一步分析了气候相关风险[17] - 公司采用定量和定性情景分析来识别风险并制定综合策略[17] - 公司根据LEAP方法论建议，推进自然相关因素与业务策略的深度整合[17] - 公司通过管治、策略、风险管理以及指标和目标这四个核心元素来披露气候和自然相关风险和机遇的管理方法[17] - 公司与韩国EnergyX Inc.达成战略合作意向，签署一份不具法律约束力的合作协议[24] - 2023年9月公司获纳入为Core Climate正式参与者，可通过该平台交易及注销碳信用产品[25] - 2024年11月公司再次携手GRESB合办2024 GRESB区域洞察：香港活动[25] - 公司绿色及健康建筑团队使太古地产获一期/二期/三期太古广场现有楼宇营运及维护(O+M) LEED铂金级认证，香港富丽敦海洋公园酒店获绿建环评新建建筑认证及WELL认证－金级[27] - 香港环球贸易广场获香港绿色建筑议会颁发的BEAM Plus既有建筑3.0版（试行计划）铂金级认证，得分120分；获美国绿色建筑委员会颁发的LEED v5（既有建筑：营运与维护）铂金级认证，得分91分，为全球七项目中评分最高[28] - 香港置地旗下中环建筑面积约613,900平方米的既有建筑物物业组合获“三铂金”认证，为全球11座获此殊荣建筑中数量最多[28] - 2024年11月8日公司与GRESB及大湾区碳中和协会携手举办《2024 GRESB区域洞察：香港（房地产和基础设施）》活动，是连续第三年合办该系列活动[29] - 2022年2月公司成立责任投资委员会，推动可持续采购实践，将ESG等因素纳入投资规划[30] - 2024年7月4日，马来西亚办事处与马来西亚拉曼大学签署合作谅解备忘录[73] - 2024年9月11日，公司在“一带一路”倡议框架下，与多个企业签署共九份合作协议[75] - 2024年11月22日，公司新签三项合作协议推动绿色科技创新及ESG发展[76] - 2024年12月10日，马来西亚办事处与马来西亚诺丁汉大学签署谅解备忘录[77] - 2025年2月19日，马来西亚办事处与Global Hemisphere Group Sdn Bhd签署谅解备忘录，成立全球可持续发展领袖学院[77] - 2025年1月24日，公司与配售代理订立配售协议，以每股0.10港元配售最多3600万股股份，配售佣金为总配售价的2.0%，配售价较收市价折让约7.41%[119] - 2025年2月13日，配售完成，3600万股配售股份约占配售协议当天已发行股本的5.13%，及扩大后已发行股本的4.88%，总面额为72万港元[119] - 配售所得款项总额为360万港元，净额约为345万港元，净发行价为每股0.0958港元，截至2025年3月31日已动用约172.5万港元，年报日期前已全數动用[120] - 截至2025年3月31日止年度，集团未订立任何衍生工具协议，也未采用金融工具对冲外汇风险[68] - 公司于2022年成立责任投资委员会，初步投资于绿色运输行业[72] - 集团大部分收益通过投标获得，成功投标能力对收益重要[85] - 集团面临市场竞争，加强内部专业员工团队，面临额外成本不产生相应收益风险[90] - 首次更改所得款项用途后，透过收购或成立附属公司进军中国市场的款项为13313千港元，占比40% [91] - 首次更改所得款项用途后，于香港透过战略性并购扩展业务的款项从6679千港元下调至5800千港元，占比从20%调整 [91] - 首次更改所得款项用途后，进一步扩充及发展本集团环境、社会及管治服务的款项为3634千港元，占比20% [91] - 首次更改所得款项用途后，进一步加强及扩充本集团内部专业员工团队的款项为663千港元，占比15% [91] - 首次更改所得款项用途后，拨支本集团营运资金及其他一般企业用途的款项为879千港元，占比5% [91] - 第二次更改所得款项用途后，透过收购或成立附属公司进军中国市场的款项下调至12500千港元 [92] - 第二次更改所得款项用途后，就声学及照明业务收购及发展香港附属公司的款项下调至3000千港元 [92] - 第二次更改所得款项用途后，进一步扩充及发展本集团环境、社会及管治服务等的款项为2176千港元 [93] - 第二次更改所得款项用途后，拨支本集团营运资金及其他一般企业用途的款项为1868千港元 [93] - 首次公开发售所得款项净额原定分配总计33396千港元 [91] - 2019年12月20日公司第三次更改首次公开发售所得款项净额用途，进军中国市场未动用所得款项净额从12500千港元调至7800千港元[94] - 2019年12月20日声学及照明业务收购及发展香港附属公司未动用所得款项净额从3000千港元调至0千港元[94] - 2019年12月20日扩充及发展集团环境、社会及管治服务未动用所得款项净额从2176千港元调至0千港元[94] - 2019年12月20日拨支集团营运资金及其他一般企业用途未动用所得款项净额从1868千港元调至4700千港元[95] - 2022年3月16日公司第四次更改首次公开发售所得款项净额用途，进军中国市场未动用所得款项净额从7800千港元调至3300千港元[96] - 2022年3月16日进军中国市场部分未动用所得款项净额2800千港元用于投资多元化投资产品组合[96] - 第三次更改所得款项用途中进军中国市场下调分配是因目标公司估值少于预期[94] - 第三次更改所得款项用途中拨支营运资金是因原分配进军中国市场的未动用款项更适合满足集团财务活动需求[95] - 第四次更改所得款项用途中进军中国市场调整分配是因COVID - 19疫情变化及全球爆发不确定因素[96] - 第四次更改所得款项用途中投资多元化产品组合是因董事会认为责任投资考虑多因素影响长远回报[96] - 2022年3月16日，拨支集团营运资金及其他一般企业用途未动用所得款项净额原计划为4700千港元，更改后为1700千港元[97] - 2022年3月16日，总未动用所得款项净额为7800千港元[97] - 2025年3月31日，所得款项净额实际用途总计6770千港元，尚未动用1030千港元[98] - 截至2021年3月31日，透过收购或成立附属公司进军至中国市场未动用所得款项净额为7800千港元[98] - 2022年3月16日修订后，透过收购或成立附属公司进军至中国市场未动用所得款项净额经修订分配为3300千港元[98] - 2022年3月16日修订后，投资多元化的投资产品组合未动用所得款项净额经修订分配为2800千港元，2025年3月31日实际使用1770千港元，尚未动用1030千港元[98] - 2022年3月16日修订后，拨支集团营运资金及其他一般企业用途未动用所得款项净额经修订分配为1700千港元[98] - 林健枝教授自2025年4月30日起辞任公司独立非执行董事等多个职位[102] - 司徒智恒先生自2025年4月30日起获委任为公司审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员[102] - 截至2025年3月31日止年度，公司控股股东及联系人无与集团业务构成竞争的业务权益，无利益冲突，且遵守不竞争契据承诺[107][108] - 截至2025年3月31日止年度，除公司及其附属公司权益外，董事无与公司业务构成竞争的业务权益[109] - 截至2025年3月31日止年度，公司与客户及供应商无纠纷[113] - 截至2025年3月31日止年度，公司未发行任何债权证[123] - 购股计划最高股份数目为1.2亿股每股面值0.01港元股份，占上市后已发行股份总数10%，股份合并后调整为6000万股

收入和利润（同比环比） - 截至2025年3月31日止年度，集团综合收益约为港币1082.9万元，较上一年度的约港币1660.2万元减少约34.8%[5] - 截至2025年3月31日止年度，集团年内亏损约为港币713万元，上一年度约为港币415.5万元[5] - 2025年收益为10,829千港元，2024年为16,602千港元，同比下降34.77%[12] - 2025年毛利为6,441千港元，2024年为11,327千港元，同比下降43.13%[12] - 2025年经营亏损为7,023千港元，2024年为3,992千港元，同比扩大75.93%[12] - 2025年内亏损为7,130千港元，2024年为4,155千港元，同比扩大71.59%[12][13] - 2025年基本每股亏损为0.38港仙，2024年为0.22港仙，同比扩大72.73%[12] - 2025年机器人课程收益为10,293千港元，2024年为16,290千港元；2025年比赛入场收益为217千港元，2024年为312千港元；2025年短期住宿式培训收益为319千港元，2024年无此项收益[32] - 2025年中国内地收益为10,829千港元，2024年为16,602千港元[33] - 2025年指定时间点转移服务收益为217千港元，2024年为312千港元；2025年随时间转移服务收益为10,612千港元，2024年为16,290千港元[33] - 2025年分配至余下履约责任1年内预期确认收益为8,044千港元，2024年为6,650千港元[34] - 2025年所得税抵免为77千港元，2024年为110千港元[40] - 2025年税前亏损为7,207千港元，按25%税率计算的税项为1,802千港元；2024年税前亏损为4,265千港元，按25%税率计算的税项为1,066千港元[42] - 2025年未确认暂时差额的税务影响为68千港元，2024年为 - 199千港元[42] - 2025年不可扣税开支的税务影响为2,184千港元，2024年为1,951千港元[42] - 2025年公司每股基本亏损基于公司拥有人应占年内亏损约7,130,000港元（2024年为4,155,000港元）及年内已发行普通股加权平均数约1,895,697,017股（2024年同）计算[45] - 截至2025年3月31日止年度产生亏损约港币7,130,000元[55] - 截至2025年3月31日止年度收益约港币10,829,000元，较上一年减少约34.8%[56] 成本和费用（同比环比） - 集团服务成本由上一年度的约港币530万元大幅减少至本年度的约港币440万元[7] - 集团销售及分销以及行政开支总额由上一年度的约港币1600万元减少至本年度的约港币1360万元[7] - 2025年公司年内亏损扣除项目中，审核服务酬金600,000港元，其他服务酬金158,000港元，物业、厂房及设备折旧6,000港元，使用权资产折旧2,114,000港元，法律及专业费用542,000港元，土地及楼宇短期租赁费用76,000港元；2024年对应数据分别为608,000港元、275,000港元、7,000港元、2,375,000港元、882,000港元、100,000港元[43] - 截至2025年3月31日止年度员工成本约为港币760万元，2024年为港币850万元[65] 各条业务线表现 - 截至2025年3月31日止年度，集团机器人业务收益较上一年度减少约34.8%，主要因经济环境充满挑战[6] 管理层讨论和指引 - 集团计划开办各类机器人主题活动，与黑龙江省全国学校体育机器人联盟成员合作筹划智能机器人教室[9] - 集团将积极参与筹划全国的机器人教育发展策略，培育机器人产业及机器人运动专才[9] 其他没有覆盖的重要内容 - 集团主要股东神州通信集团给予服务费折扣总额约港币440万元[7] - 报告期末后，集团成立拥有51%股权的附属公司北京神通祥合智慧科技有限公司[8] - 截至年报日期，已向附属公司注资人民币51万元作为注册资本[8] - 2024年6月1日公司与神州通信投资延迟还款港币9510万元至2025年8月15日，2025年6月1日进一步延迟至2026年8月15日[18] - 公司采纳香港会计准则第1号修订变更借款分类会计政策，借款分类无变动且无追溯调整[21] - 截至报表刊发日，多项新订及经修订准则及诠释于2025年3月31日止年度未生效，公司未提前应用[22] - 香港会计准则第21号（修订本）于2025年1月1日生效[23] - 公司董事评估新订、经修订准则及诠释首次应用影响，预计对综合财务报表无重大影响[24] - 香港财务报告准则第9号及第7号（修订本）、年度改进第11册于2026年1月1日生效[26] - 香港财务报告准则第18号、第19号及香港诠释第5号（修订本）于2027年1月1日生效[26] - 香港财务报告准则第18号将取代香港会计准则第1号，影响财务报表呈列及披露方式[27] - 公司董事正评估应用香港财务报告准则第18号对综合财务报表的影响[28] - 香港会计师公会发布香港财务报告准则第9号及第7号针对性修订，预期对公司财务状况及表现无重大影响[28] - 修订澄清金融资产和负债确认及终止确认日期，增加豁免规定和披露要求[29] - 香港会计准则第21号修订将于2025年1月1日或之后开始的年度报告期间生效，预计对集团财务状况及表现无重大影响[30] - 2025年及2024年均无客户占集团收益的10%或以上[37] - 报告期内及自报告期末以来均无派付或建议派付任何股息（2024年亦无）[44] - 截至2025年及2024年3月31日止年度公司并无任何摊薄潜在普通股，未呈列每股摊薄盈利[46] - 2025年预付款项、按金及其他应收款项中，应收一名主要股东款项5,645,000港元，其他应收款项4,000港元，预付款项及按金1,961,000港元，总计7,610,000港元；2024年对应数据分别为3,147,000港元、38,000港元、2,256,000港元、5,441,000港元[47] - 2025年应计费用及其他应付款项中，应付神州通信投资款项95,100,000港元、564,000港元，应付神州通信贸易性质款项727,000港元，应付关联公司款项282,000港元，应计薪金5,941,000港元，应计开支1,396,000港元，保证金4,854,000港元，其他应付款项976,000港元，总计110,448,000港元；2024年对应数据分别为95,100,000港元、564,000港元、729,000港元、625,000港元、6,654,000港元、1,214,000港元、4,825,000港元、1,082,000港元、110,185,000港元[48] - 已发行及缴足普通股年初及年终均为1,895,697,017股，每股面值港币0.01元[50] - 公司须维持至少25%已发行股份的公众持股量以保持上市地位[52] - 2025年4月成立拥有51%股权的附属公司，注资人民币510,000元[53] - 2025年6月1日，应付神州通信投资款项还款日期延至2026年8月15日[53] - 2025年6月20日，公司与神州通信投资订立港币1,580,000元贷款协议[53] - 2025年3月31日，来自神州通信投资的未偿还贷款约为港币3,708,000元[59] - 2025年3月31日，应付神州通信投资款项约港币95,100,000元及港币600,000元[59] - 2025年3月31日集团流动负债净值约为港币6850万元，2024年3月31日为港币6240万元[60] - 2025年3月31日集团现金及现金等价物约为港币7360万元，2024年3月31日约为港币7770万元[60] - 2025年3月31日集团资本负债比率为0%，2024年3月31日为0%[62] - 年内并无资本结构变动[63] - 2025年3月31日及2024年3月31日集团并无抵押任何资产[64] - 董事不建议于年内派付任何股息[76] - 截至2025年3月31日止年度审核委员会举行三次会议，审阅集团内部监控制度及相关报告[77] - 公司及集团截至2025年3月31日止年度的财务报表经审核委员会审阅，符合规定并已充分披露[78] - 罗申美会计师事务所核对公司截至2025年3月31日年度综合财务报表数字[79] - 公司应届股东周年大会于2025年7月25日上午11时在香港信德中心西座30楼3006室举行[80] - 公司将向股东寄发股东周年大会通告[80] - 公布日期执行董事为何晨光先生及鲍跃庆先生[80] - 公布日期独立非执行董事为叶棣谦先生、韩力群女士及陈蕾女士[80] - 公布由刊登日期起最少7日载于GEM网站及集团网站[81]

财务数据关键指标变化 - 公司2025财年总收入上升6.0%至8.37亿港元，2024年为7.893亿港元[4] - 公司2025财年净亏损2.481亿港元，2024年净溢利6280万港元[4] - 2025财年每股基本亏损为0.16港元，2024年每股基本盈利0.05港元[4] - 2025年3月31日，集团银行结余及现金、短期银行存款及已抵押银行存款总额为5.729亿港元，较2024年的6.458亿港元有所下降[17] - 2025年3月31日，集团借款总额为3950万港元，与2024年持平，资本负债比率为零[17] - 2025年3月31日，账面价值为5.832亿港元的资产已抵押给银行，较2024年的6.001亿港元有所下降[18] - 2025年3月31日，集团雇员数目为659人，较2024年的630人有所增加；本年度总员工成本为3.251亿港元，较2024年的2.962亿港元有所增加[22] - 董事会决定不建议就本年度派付任何末期股息，2024年为每股0.015港元[23] - 截至2025年3月31日止年度，集团总收入为8.36955亿港元，较2024年的7.89262亿港元有所增加；年度亏损为2.48078亿港元，而2024年为溢利6283.1万港元[24] - 2025年3月31日，集团非流动资产为40.93594亿港元，较2024年的41.57013亿港元有所下降；流动资产为6.16108亿港元，较2024年的7.05371亿港元有所下降[25] - 2025年3月31日，集团权益总额为40.93594亿港元，较2024年的41.57013亿港元有所下降[26] - 2025年博彩收入505,616千港元，2024年为459,150千港元，同比增长约10.12%[30][37][38] - 2025年酒店收入279,180千港元，2024年为281,587千港元，同比下降约0.86%[30][37][38] - 2025年租赁收入52,159千港元，2024年为48,525千港元，同比增长约7.5%[37][38] - 2025年合计收入836,955千港元，2024年为789,262千港元，同比增长约6.04%[37][38] - 2025年经调整EBITDA为208,147千港元，2024年为175,031千港元，同比增长约18.92%[37][38] - 2025年银行利息收入14,284千港元，2024年为19,311千港元，同比下降约26.03%[37][38] - 2025年除税前亏损279,448千港元，2024年除税前溢利35,410千港元[37][38] - 2025年出售物业、机器及设备收益为33,664千港元，2024年为0；汇兑亏损净额2025年为34千港元，2024年为78千港元[42] - 2025年财务费用为1,106千港元，2024年为1,073千港元；博彩业务佣金费用2025年为62,821千港元，2024年为69,706千港元[43] - 2025年即期税项为5,837千港元，2024年为4,053千港元；税项回拨2025年为31,370千港元，2024年为27,421千港元；所得补充税按12%计算，香港利得税按16.5%计算[44][46] - 董事会决定2025年不派付末期股息，2024年每股0.015港元，合共17,827,000港元[47] - 2025年本公司拥有人应占年度亏损为188,859千港元，2024年溢利为60,885千港元；已发行普通股加权平均数均为1,188,490,983股[48] - 2025年贸易应收款为47,709千港元，扣除减值拨备后为35,339千港元；2024年贸易应收款为70,653千港元，扣除减值拨备后为49,184千港元[49] - 2025年贸易应付款为11,776千港元，应付工程款项及应计费用为24,896千港元，其他应付款及应计费用为58,073千港元，应计员工成本为28,506千港元；2024年对应数据分别为9,420千港元、4,524千港元、64,172千港元、24,402千港元[52] 各条业务线表现 - 酒店及租赁公寓收入维持在3.314亿港元，2024年为3.301亿港元，占总收入39.6%，2024年占比41.8%[4][14] - 博彩收入增加10.1%至5.056亿港元，2024年为4.592亿港元，占总收入60.4%，2024年占比58.2%[4][15] - 酒店及租赁公寓收入中，客房收入1.638亿港元，2024年为1.662亿港元；餐饮收入1.15亿港元，2024年为1.145亿港元；租金及其他收入5260万港元，2024年为4940万港元[14] 各地区表现 - 2024年访港旅客人次由3400万增加30.9%至4450万，内地旅客增幅27.2%[5] - 2024年访澳旅客人次由2820万增加23.8%至3490万[6] - 2025年1月香港发布旅游蓝图，3月启德体育园启用，人才流入或刺激住宅租赁需求[16] - 澳门政府推动经济多元化，2025年1月实施新签注政策，旅游局预期访澳旅客有望恢复至疫情前水平[16] - 2025年来自外部客户收入澳门为690,611千港元，香港为146,344千港元；2024年澳门为649,508千港元，香港为139,754千港元[40] - 2025年非流动资产澳门为1,624,913千港元，香港为2,436,591千港元；2024年澳门为1,751,126千港元，香港为2,375,076千港元[40] 管理层讨论和指引 - 2025年6月9日，集团接获澳娱通知，服务协议于2025年12月31日届满后，澳娱决定不再继续经营位于英皇娱乐酒店的博彩区[58] 其他没有覆盖的重要内容 - 2024年7月19日，集团以7亿港元完成收购The Unit Soho[19] - 2024年12月16日，集团以2.75亿港元完成出售The Unit Davis[20] - 2024年7月19日公司完成收购香港中环物业，协定价值7亿港元，现金支付5亿港元，余下平均分七期每季度支付[54] - 收购时确认投资物业700,000千港元，贸易及其他应收款1,159千港元，银行结余及现金105千港元，贸易及其他应付款36,094千港元；收购产生净现金流出547,087千港元[55] - 2024年10月31日订立协议出售Bausman集团全部股本权益及贷款，总代价271,232,000港元，12月16日完成出售[56] - 出售Bausman集团时，投资物业为275000千港元，贸易及其他应收款为193千港元，贸易及其他应付款为 - 3961千港元，Poly Keen之贷款为 - 432076千港元[57] - 出售事项产生的现金流入净额中，已收现金代价为271232千港元[57] - 德勤•关黄陈方会计师行已核对本公告内集团本年度综合财务报表数字与2025年6月20日经董事会批准的经审核综合财务报表金额一致[59] - 审核委员会信纳经审核综合财务报表按适用会计准则编制，公平呈列集团于2025年3月31日的财务状况及本年度年度业绩[60] - 本年度公司遵守上市规则附录C1所载之企业管治守则之所有守则条文[61] - 全体董事确认本年度内均遵守英皇娱乐酒店证券守则规定交易准则，未发现相关雇员违反与标准守则一致的书面指引[62] - 本年度公司或其附属公司概无购回、出售或赎回任何本公司上市证券[63] - 本年度业绩公告刊发于联交所网站及公司网站，公司年报将适时于前述网站刊发[64] - 公告日期为2025年6月20日，董事会成员包括非执行董事陆小曼女士等[65]

财务数据关键指标变化 - 公司2025财年收入约10610万港元，较2024财年的约10780万港元减少约1.6%[13] - 2025财年公司收入约10610万港元，较2024财年约10780万港元减少约1.6%，主要因设备安装、拆卸及检测服务收入减少[24] - 2025财年销售及提供服务成本约8310万港元，较2024财年约8390万港元减少约0.9%，因收入减少所致[25] - 2025财年毛利约2290万港元，较2024财年约2390万港元减少约4.2%，毛利率降至约21.6%（2024财年约22.2%）[26] - 2025财年其他收入约25.5万港元，2024财年约44.1万港元，减少因2025财年无补偿收入（2024财年约36万港元）[27] - 2025财年行政开支约3150万港元，2024财年约2460万港元，增加因2025财年出售物业、厂房及设备亏损约860万港元（2024财年约40万港元）[28] - 2025财年融资成本约190万港元，较2024财年约150万港元增加约45.2万港元或30.9%，因未偿还银行贷款及其他借款结余及售后租回交易财务费用增加[29] - 公司2025财年及2024财年分别录得亏损及全面开支总额约2470万港元及约60万港元[13] - 2025财年亏损及全面开支总额约2470万港元，2024财年约60万港元，变动因出售物业、厂房及设备亏损增加、物业等减值亏损及贸易应收款项减值亏损及撇销[30] - 2025财年资本开支约6030万港元（2024财年约3280万港元），大部分用于购置额外塔式起重机，占比约95.8%（2024财年87.3%）[31] - 2025年3月31日，公司资产负债率约56.9%（2024年3月31日约23.3%），增加因未偿还银行及其他借款结余增加[32] - 2025年3月31日，公司资本承担约860万港元（2024年3月31日约3770万港元）[35] - 2025年3月31日，公司就租赁安排下的厂房及机械向附属公司发出企业担保，年利率5.12% - 5.18%，账面价值约98.7万港元，2024年3月31日约为369.5万港元[36] - 2025年3月31日，集团雇用32名全职雇员，2024财年为35名；2025财年员工成本约2780万港元，2024财年约为2920万港元，其中包括绩效花红约330万港元[42] - 2025年3月31日，公司可供分派的储备约为475.3万港元，2024年约为1583.8万港元[77] - 2025财年来自最大客户的营业额百分比为37.1%，2024财年为46.6%[116] - 2025财年来自五大客户的营业额总额百分比为85.3%，2024财年为92.8%[116] - 2025财年来自最大供应商的采购百分比为34.5%，2024财年为28.3%[116] - 2025财年来自五大供应商的采购总额百分比为57.8%，2024财年为70.9%[116] - 公司香港运营温室气体排放总量从2024年的199吨二氧化碳当量降至2025年的174吨，减少25吨[197] - 公司范围1直接排放的二氧化碳从2024年的149吨降至2025年的128吨，减少21吨[197] - 公司范围2间接排放的二氧化碳从2024年的46吨降至2025年的41吨，减少5吨[197] - 公司范围3其他间接排放的二氧化碳从2024年的4吨增至2025年的5吨，增加1吨[197] - 公司温室气体排放密度从2024年每百万港元收入约1.8吨二氧化碳当量降至2025年约1.6吨，减少约11%[197] - 公司2025年和2024年收入分别约为106百万港元和108百万港元[199] 各条业务线表现 - 2025财年公司主要业务为投资控股，且无重大变动[62] - 报告涵盖截至2025年3月31日年度公司建筑设备租赁及贸易业务表现[177] - 公司业务集中在临时吊船等租赁及贸易服务[189] 管理层讨论和指引 - 公司将继续抢占香港建筑市场潜在增长，采用积极审慎业务策略提升盈利能力及股东价值[14] 公司基本信息 - 公司股份代号为8425[2,10] - 公司注册办事处位于Cricket Square, Hutchins Drive, PO Box 2681, Grand Cayman, KY1 - 1111, Cayman Islands[10] - 公司总办事处及香港主要营业地点位于香港九龙弥敦道83–87号华源大厦2楼A4室[10] - 公司网页为www.hing - ming.com[2,10] - 公司独立核数师为天职香港会计师事务所[9] - 公司主要往来银行包括华侨永亨银行有限公司、星展银行（香港）有限公司、交通银行（香港）有限公司[9] - 公司于2016年4月8日在开曼群岛注册成立，2017年2月23日成为集团控股公司[63] - 已发行股份自2017年3月15日起于联交所GEM上市[64] 股息分配 - 董事会决定不建议派付2025财年的末期股息，2024财年也未派付[38] - 2025财年公司并无派付或拟派任何股息[65] - 公司决定不建议派付2025财年的末期股息，2024财年也无派息[66] 重大交易与投资 - 2025财年，集团无重大收购或出售附属公司、联营公司及合营企业，2025年3月31日无重大投资或资本资产的其他计划[39] - 2025年3月31日，集团无持有任何重大投资[40] - 2025年3月31日，集团无抵押集团资产[41] - 2025财年，公司或集团成员公司无购买、出售或赎回公司任何上市证券[43] - 要约人收购80,000,000股股份，占公司已发行股本约21.28%，总代价32,000,000港元，每股0.04港元[85] - 要约期间有五份涉及48,132,000股要约股份的有效接纳，占公司已发行股本约12.80%[85] 股权结构 - 兴吉有限公司于年报日期持有约31.9%已发行股份，邓兴强先生和区凤怡女士为该公司董事[45][51] - 2025年3月31日，邓兴强先生持有公司120,000,000股股份，占已发行股份总数约31.9%[86] - 2025年3月31日，区凤怡女士持有公司120,000,000股股份，占已发行股份总数约31.9%[86] - 2025年3月31日，邓铭禧先生持有公司128,132,000股股份，占已发行股份总数约34.1%[86] - 2025年3月31日，邓兴强先生持有兴吉9股股份，占股90.0%[88] - 2025年3月31日，区凤怡女士持有兴吉1股股份，占股10.0%[88] - 2025年3月31日，兴吉持有公司120,000,000股股份，占已发行股份总数约31.9%[89] 购股计划 - 公司于2017年2月23日采纳购股计划，截至2025年3月31日无购股获授出、行使、注销或失效[91] - 购股计划合资格人士包括行政人员、雇员、董事、股东及联系人[92] - 根据购股计划及其他计划行使购股权可能发行的股份总数不超4000万股，占上市日期已发行股份总数10%，占2024年4月1日、2025年3月31日及年报日期已发行股份约10.6%[93][100] - 12个月内，各合资格人士行使购股权已发行及将发行的最高股份数不超当时已发行股份的1%[94] - 向主要股东等授出购股权，若导致12个月内已发行及将发行股份占授出日期已发行股份超0.1%且总值超500万港元，需获股东事先批准[94] - 授出购股要约须在21日内获接纳[96] - 购股权可自授出及接纳日起行使，最长不超接纳日起10年[97] - 获授购股权需支付1港元，须在要约日期起21日内或董事会规定期限内支付[98] - 股份认购价不得低于要约日收市价、前五个营业日平均收市价及股份面值中的最高者[99] - 购股计划自2017年2月23日起为期10年，2025年3月31日剩余约2年[100] 关联交易与契约 - 集团与关联人士订立两项交易，属符合最低豁免水平的持续关连交易，豁免多项规定[101][102] - 邓兴强等订立不竞争契约，承诺不从事与集团有竞争的业务，公司收到控股股东遵守契约的年度确认书[107][108] 董事与管理层信息 - 董事会由7名董事组成，包括2名执行董事、2名非执行董事及3名独立非执行董事[44] - 区立华先生69岁，2016年5月24日获委任为董事，6月24日调任非执行董事[52] - 关焕民先生66岁，2017年2月23日获委任为独立非执行董事[54] - 胡健生先生43岁，2023年11月1日获委任为独立非执行董事[56] - 杨志辉先生75岁，2021年3月5日获委任为独立非执行董事[59] - 王汉强先生66岁，1997年9月加入集团任建筑地盘控制员，为集团工程总监[60] - 邓铭禧先生于2016年6月23日获委任为公司合规主任，负责集团合规事项[48] - 邓铭禧先生、区凤怡女士及关焕民先生将在应届股东周年大会上轮席退任，并符合资格且愿意膺选连任[81] - 董事会由七名董事组成，非执行董事及独立非执行董事人数合共超董事会成员70.0%以上[131] - 审核委员会由三名独立非执行董事组成[121] - 邓兴强先生担任主席兼行政总裁，董事会认为权力保持适当平衡[140] - 董事会设立审核、薪酬及提名三个委员会[141] - 董事委员会书面职权范围刊登于联交所及公司网站[142] - 审核委员会于2017年2月23日设立，2025财年举行两次会议，成员出席率100%[143][144] - 薪酬委员会于2017年2月23日设立，2025财年举行一次会议，成员出席率100%[145][147][149] - 提名委员会于2017年2月23日设立，2025财年举行一次会议，成员出席率100%[150][151][152] - 执行董事与公司订立服务合约，初步固定年期3年，可自动续任3年，可提前3个月书面通知终止[156] - 非执行董事及独立非执行董事与公司订立委任函，初步固定年期3年，可自动续任3年，可提前1个月书面通知或公司立即书面通知终止[156] - 每届股东周年大会上，当时三分之一的董事（人数非三的倍数时取最接近但不少于三分之一的人数）轮席告退，每名董事至少每三年轮席告退一次[157] - 2025财年，薪酬在0至100万港元的高级管理层（董事除外）有2人[159] - 执行董事实行薪酬待遇参考角色、职责、资历、行业经验及现行市况，非执行董事薪酬主要为董事袍金[159] - 提名委员会根据集团面临挑战、机会、业务发展及需求，重选及委任董事并向董事会推荐[155] - 余子敖于2021年9月1日获委任为公司秘书，2025财年接受不少于15小时专业培训[166] - 2024年股东周年大会于8月26日举行，全体董事出席率100%[168] 公司治理与合规 - 2025财年公司维持GEM上市规则规定的足够公众持股量[114] - 2025财年公司拥有至少三名独立非执行董事，符合GEM上市规则[133] - 2025财年各董事接受持续专业发展课程，培训类别为A及B[134] - 公司为董事及高级职员责任安排适当保险保障，由董事会按年度审核[135] - 董事会预定每年举行四次会议，2025财年举行三次会议[136][137] - 2025财年董事会审阅多元化政策，认为达到政策目标[138] - 2025年3月31日，公司董事由六名男性及一名女性组成[138] - 2025年3月31日，公司有32名雇员，30名（约94%）为男性，2名（约6%）为女性[139] - 2025财年审核委员会会议审议集团年度综合财务报表、中期及季度报告等[144] - 2025财年薪酬委员会会议厘定执行董事薪酬政策等[147] - 2025财年提名委员会会议审查董事会结构、规模及组成等[151] - 2025年6月20日审核委员会会议审议综合财务报表并建议提呈董事会[144] - 2025年6月20日薪酬委员会会议考虑董事及高级管理层薪酬事项[149] - 2025年6月20日提名委员会会议评估独立董事独立性并推荐重新委任退任董事[152] - 2025财年无有关购股计划重大事宜需薪酬委员会审阅或批准[148] - 公司制定并采用风险管理程序，定期及最少每年进行内部控制评估[164] - 2025财年，董事会认为集团的风险管理及内部控制系统充分有效[164] - 董事会负责集团的风险管理及内部控制系统，监督管理层设计、实施及监察该系统[163] - 持有公司