资助对象与范围 - 合并报表内持股超50%且无关联人的控股子公司适用制度[2] 审议规则 - 董事会对外资助需三分之二以上董事同意，关联董事回避[6] - 特定情形需经董事会和股东会审议[6][7] 资助条件 - 其他股东按出资比例提供同等条件资助[6][7] - 资助成本按市场利率，不低于公司融资利率[8] 流程管理 - 续资助视同新行为，重新报批[8] 信息披露 - 披露资助事项含概述等内容[10] - 特定情形及时披露措施[11] 违规处理 - 违规资助追究责任，严重移交司法[15] 制度说明 - “以上”等含本数，“超过”等不含[17] - 未尽事宜依法律和章程，后者为准[17] - 董事会负责解释修订，审议通过生效[17]

投资决策权限 - 提交股东会审议投资事项需满足资产总额占比超50%、营业收入占比超50%且超5000万元等条件[6] - 董事会有权审议股东会权限外其他投资事项[7] - 董事会授权总经理决定资产总额占比低于10%等条件的投资事项[7] 投资交易规定 - 公司“购买或出售资产”交易累计达最近一期经审计总资产30%需审计或评估并提交股东会审议[9] 投资实施流程 - 股东会审议投资事项经总经理办公会议、董事会、股东会批准后实施[9] - 董事会审议投资事项经总经理办公会议、董事会批准后实施[10] - 总经理审议投资事项经总经理办公会议审查后实施[10] 投资收回与转让 - 经营期满、破产等情况公司可收回对外投资[12] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让对外投资[13] 财务管理 - 财务部对对外投资活动全面财务记录和详尽会计核算[17] - 长期对外投资财务管理由财务部负责，需取得被投资单位财务报告[17] - 公司每年末对长、短期投资全面检查，对子公司定期或专项审计[17] - 子公司会计核算和财务管理遵循公司会计管理制度[17] - 子公司每月向公司财务部报送财务会计报表[17] - 公司可向子公司委派财务总监监督财务状况[18] - 对投资资产定期盘点或与委托保管机构核对[18] 信息披露与汇报 - 公司对外投资按规定履行信息披露义务[20] - 控股子公司投资项目完成审批后实施，每月至少汇报一次进展[20] - 控股子公司明确信息披露责任人及部门并向董事会秘书备案[20]

博士眼镜连锁股份有限公司 第一条 为规范博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"）董事、高 级管理人员的离职管理，保障公司治理的稳定性及股东合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》（以下简称"《上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作指 引》"）等相关法律、行政法规、规范性文件以及《博士眼镜连锁股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司全体董事及高级管理人员的辞任、辞职、任期届 满、解任、解聘或退休离任等离职情形。 第二章 离职情形与生效条件 第三条 董事、高级管理人员可以在任期届满以前提出辞任、辞职。董事 辞任、高级管理人员辞职应提交书面报告，董事辞任的，自公司收到通知之日 生效；高级管理人员辞职的，自董事会收到辞职报告时生效，公司将在2个交 易日内披露有关情况。公司披露董事、高级管理人员离任公告的，应当在公告 中说明离任时间、离任的具体原因、离任的职务、离任后是否继续在公司及其 控股子公司任职（如继续任职，说明继续任职的 ...

会计师事务所相关 - 审计委员会需检查拟聘会计师事务所及年审注册会计师从业资格[3] - 公司应在被审计年度第四季度结束前完成年审会计师事务所选聘[6] - 公司解聘或不再续聘会计师事务所需提前30天通知[6] 审计委员会职责 - 年度报告披露前15日内及业绩快报披露前5日内，委员不得买卖公司股票[8] - 应在年审注册会计师进场前审阅年度财务报表[4] - 有权督促会计师事务所按时提交审计报告并记录[5] - 应对审计后财报审议并提交董事会审核[5] - 应审阅内部审计报告并形成书面意见[5] - 应评价内控情况并形成报告向董事会报告[6] 制度生效 - 本制度自董事会批准生效，由董事会解释和修订[10]

博士眼镜连锁股份有限公司重大信息内部报告制度 博士眼镜连锁股份有限公司 重大信息内部报告制度 第一章 总则 第一条 为规范博士眼镜连锁股份有限公司(以下简称"公司")的重大信息 内部报告工作，保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，及时、准 确、全面、完整地披露信息，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公 司法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《上市公司信息披露管 理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》（以下简称"《股票上市规则》"）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规、规范性文件及《博士眼镜连锁股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）的要求，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司重大信息内部报告制度是指当出现、发生或即将发生可能对公 司股票及其衍生品种交易价格或投资决策产生较大影响的情形或事件时，按照本 制度规定负有报告义务的有关人员和公司，应当在第一时间将相关信息向董事长 和董事会秘书报告的制度。 第三条 本制度所称"内部信息报告义务人"包括： （一）公司董事、高级管理人员、各部门负责人； （二）公 ...

博士眼镜连锁股份有限公司外部信息报送及使用管理制度 博士眼镜连锁股份有限公司 外部信息报送及使用管理制度 第一章 总则 第一条 为了进一步加强博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"或 "本公司"）定期报告、临时报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信 息使用人的管理，规范外部信息报送管理事务，确保公平信息披露，杜绝泄露内 幕信息、内幕交易等违法违规行为，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市 规则》等法律、法规、规范性文件和《博士眼镜连锁股份有限公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）、《博士眼镜连锁股份有限公司内幕信息知情人登记管理制 度》等有关规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度的适用范围包括本公司及公司各部门、分公司、子公司，公 司的董事、高级管理人员及其他相关人员，公司对外报送信息涉及的外部单位或 个人。 第三条 本制度所指信息是指所有对公司证券及其衍生品种交易价格可能产 生较大影响的信息，包括但不限于：定期报告、临时报告、财务数据、统计数据 及需要报批的重大事项等。 第四条 公司董事会是信息对外报送 ...

博士眼镜连锁股份有限公司董事会专门委员会实施细则 博士眼镜连锁股份有限公司 第六条 提名委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名；设主任委员 （召集人）一名，由独立董事委员担任。 第七条 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名；设主 任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任。 董事会专门委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为提高博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"）的决策科 学性，增强公司核心竞争力，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 《博士眼镜连锁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关 规定，特制订本细则。 第二条 公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考 核委员会。专门委员会成员全部由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪 酬与考核委员会中独立董事应过半数并由独立董事担任召集人，审计委员会的召 集人应当为独立董事中的会计专业人士，且成员应当为不在公司担任高级管理人 员的董事。 第三条 专门委员会对董事会负责，依照《公司章程》和董事会授权履行职 责，专门委员会的提案应当提交董事会审议决定。 公司董事会应履行对其下属委员会的监督职能，不 ...

博士眼镜连锁股份有限公司会计师事务所选聘制度 博士眼镜连锁股份有限公司 第一条 为规范博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"）选聘（含续 聘、改聘，下同）执行财务报表审计业务的会计师事务所相关行为，保证财务信 息质量，维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国会计 法》《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》及《博士眼 镜连锁股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 公司选聘执行财务报表审计业务的会计师事务所相关行为，应当遵 照本制度，履行选聘程序，披露相关信息。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会审议同意后，提交 董事会审议，并由股东会决定，董事会不得在股东会决定前委任会计师事务所。 在公司董事会、股东会审议批准前，公司不得聘请会计师事务所开展财务报表审 计业务。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东会审议前，向 公司指定会计师事务所，不得 ...

投资者关系管理制度 第一章 总 则 博士眼镜连锁股份有限公司投资者关系管理制度 博士眼镜连锁股份有限公司 博士眼镜连锁股份有限公司投资者关系管理制度 第一条 为了切实加强博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称"公司"）与投资 者和潜在投资者（以下统称"投资者"）之间的沟通，促进投资者对公司的了解， 进一步完善公司法人治理结构，提升公司的投资价值，实现公司价值和股东利益最 大化，切实保护投资者特别是中小投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易 所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上 市公司规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《博士眼镜连锁股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，特制定本 制度。 第四条 投资者关系管理工作的基本原则如下： 第二条 投资者关系管理是指公司通过便利股东权利行使、信息披露、互动交流 和诉求处理等工作，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司了 解和认同，以提升公司治理水平和企业整体价值，实现尊重投资者、回报投资者、 保护投资 ...

板块整体表现 - 10月28日专业连锁板块整体下跌0.89% [1] - 当日上证指数下跌0.22%至3988.22点 深证成指下跌0.44%至13430.1点 [1] - 板块内7只个股中仅孩子王上涨0.55% 其余6只均下跌 华致酒行以-1.96%领跌 [1] 个股市场表现 - 孩子王为板块内唯一上涨个股 收盘价10.88元 涨幅0.55% 成交28.59万手 成交额3.12亿元 [1] - 华致酒行领跌板块 跌幅1.96% 收盘价21.01元 成交8.41万手 成交额1.77亿元 [1] - 爱施德跌幅最大达1.72% 成交35.08万手 成交额4.43亿元 [1] 板块资金流向 - 专业连锁板块主力资金净流出1.55亿元 [1] - 板块游资资金净流入3141.33万元 散户资金净流入1.24亿元 [1] - 爱施德主力资金净流出8787.26万元 净流出占比最高达19.84% [2] - 天音控股主力资金净流出2107.89万元 净流出占比10.47% [2] - 华致酒行主力资金净流出1449.76万元 净流出占比8.20% [2]