核心观点 - 天地源股份有限公司制定大宗销售决策管理办法 旨在规范面向单一客户的大额累计销售行为 强化决策科学性与合规性 明确分级审批权限并建立监督机制 [1][2][3] 适用范围与定义 - 办法适用于公司及下属全资子公司 控股子公司和实际控制的参股公司 [2] - 大宗销售指房地产业务中面向单一客户的较大金额累计销售行为 不包括资产出售 [2] - 单一客户定义为具有购买资格的单一自然人 企业法人或其他实体 [2] 决策原则 - 遵循合法合规 风险控制 市场化和依法监督四大原则 [2] 决策权限分级 - 单一客户销售金额2000万元（不含）以内：依据区域公司制定的销售方案执行 [2] - 金额2000万元（含）至5000万元（不含）：由区域公司办公会集体决策 [2] - 金额5000万元（含）至1亿元（不含）：经区域公司审议后报公司总裁办公会集体决策 [2] - 金额1亿元（含）以上：经总裁办公会审议后报董事会决策并对外公告披露 [3] - 审批按连续12个月内累计销售金额计算 已履行董事会审批的不再纳入累计范围 [3] 监督与审计机制 - 区域公司需在最终决定后3个工作日内向内部审计部门备案 [3] - 内部审计部门每自然年度开展不少于一次大宗销售专项审计 [3] - 财务管理部门每自然年度进行不少于一次财务检查评价 [3] - 大宗销售决策纳入公司纪检监察范围 由内部审计部门监督执行情况 [3] 附则规定 - 未尽事宜依照国家法律法规及公司章程等相关规定执行 [5] - 本办法由董事会负责解释并自批准之日起实施 [5]