交易对财务指标的影响 - 交易后公司资产总额增加4,302.92万元至152,746.88万元，增幅2.90% [2] - 负债总额减少56,904.83万元至49,828.65万元，降幅53.31% [2] - 归属于母公司所有者权益增长61,207.74万元至103,582.72万元，增幅144.44% [2] - 营业收入下降16,557.50万元至49,693.22万元，降幅24.99% [2] - 归属于母公司净利润由亏损44,872.22万元转为盈利41,009.43万元，改善幅度达191.39% [2] - 基本每股收益从-1.22元/股提升至0.73元/股，增幅160.00% [2] - 资产负债率从71.90%降至32.62%，降幅54.63% [2] 交易的必要性与合理性 - 通过置出亏损业务并置入南京工艺的滚动功能部件业务，实现公司业务转型升级 [3] - 标的公司主营业务为滚动功能部件研发、生产及销售，可快速为公司带来成熟产品线、客户群和技术人才 [3] - 交易有助于从根本上改善公司经营状况，增强持续盈利能力和股东利益 [4] - 南京工艺将借助资本市场提升治理结构、融资渠道和品牌效应，扩大业务规模 [3] 填补即期回报的措施 - 加快战略转型，寻求新利润增长点，改善盈利能力和抗风险能力 [4] - 配套募集资金将用于支付现金对价、标的公司项目建设和补充流动资金 [4] - 提前实施募投项目相关工作，资金到位后加快项目建设进度 [4] - 优化治理结构，加强内部控制，提升资金使用效率 [5] - 完善利润分配政策，增强分红透明度和股东回报 [5] 相关主体的承诺 - 控股股东承诺不干预公司经营，不侵占公司利益，否则将赔偿损失 [6] - 董事及高管承诺勤勉履职，不损害公司利益，薪酬与填补措施执行情况挂钩 [7] - 若承诺未履行，相关主体将依法承担赔偿责任 [7] 独立财务顾问意见 - 交易不会摊薄每股收益，填补措施和相关承诺符合监管规定 [7] - 交易有利于保护中小投资者合法权益 [7]

交易财务影响分析 - 交易后资产总额增加4302.92万元至152746.88万元 增幅2.9% [2] - 负债总额减少56904.83万元至49828.65万元 降幅53.31% [2] - 归母净利润改善85881.64万元 从亏损44872.22万元转为盈利41009.43万元 [2] - 基本每股收益从-1.22元提升至0.73元 增幅160% [2] - 资产负债率从71.9%降至32.62% 降幅54.63% [2] 业务转型战略 - 置出持续亏损的化纤业务 置入南京工艺装备100%股权 [1][3] - 新主营业务为滚动功能部件研发生产 切入装备制造核心零部件领域 [3] - 标的公司2024年备考营业收入49693.22万元 较原业务下降24.99% [2][3] - 通过重组获得成熟产品线 客户群及技术人才资源 [3] 配套融资用途 - 募集资金用于支付现金对价 标的公司项目建设和补充流动资金 [4] - 重点投向"滚动功能部件国产化关键高端制造装备产业化应用项目" [4] - 募投项目符合国家产业政策 预计将提升中长期经济效益 [4] 公司治理措施 - 控股股东承诺不干预经营 不侵占公司利益 [6] - 董事及高管承诺薪酬与填补回报措施执行情况挂钩 [7] - 将优化利润分配政策 提高现金分红透明度 [5]