本期债券基本情况 - 债券简称为21国信06 债券代码为149558 属于国信证券2021年面向专业投资者公开发行的公司债券(第三期)(品种二) [1] - 债券期限为5年 附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权 发行总额为20亿元 [1] - 债券信用评级为AAA 评级展望稳定 采用固定利率形式 票面利率3.48% [1][2] - 计息方式为按年付息 到期一次还本 末期利息随本金一并支付 付息日为每年7月21日 [1] 本年度付息安排 - 2025年付息债权登记日为7月18日 付息日为7月21日 每10张债券派发利息34.80元(税前) [2] - 个人及投资基金持有人按20%税率扣税后 每10张实得27.84元 非居民企业(含QFII/RQFII)暂免所得税 [2][3] - 付息对象为截至7月18日深交所收市后登记在册的持有人 7月18日前卖出者不享有本次利息 [2] 付息操作流程 - 公司将在付息日前2个交易日将利息足额划付至中国结算深圳分公司指定账户 [2] - 中国结算深圳分公司通过资金结算系统将利息划付至持有人指定的付息网点 [2] 税务处理说明 - 个人利息所得税由付息网点代扣代缴 税率20% 证券投资基金参照个人标准执行 [3] - 非居民企业2018年11月7日至2025年12月31日期间取得的利息收入免征企业所得税 [4] - 其他债券持有者的利息所得税需自行申报缴纳 [4] 投资者服务 - 咨询联系人刘晓亚 电话0755-82130833 传真0755-82133058 地址深圳市福田区国信金融大厦 [4]