您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 大华会计师事务所(特殊普通合伙) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership ) 内蒙古大唐药业股份有限公司 审计报告 大华审字[2024] 0011014728 号 内蒙古大唐药业股份有限公司 审计报告及财务报表 (2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日止） | 目 录 | 页 次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-6 | | 已审财务报表 | | | 合并资产负债表 | 1-2 | | 合并利润表 | 3 | | 合并现金流量表 | 4 | | 合并股东权益变动表 | 5-6 | | 母公司资产负债表 | 7-8 | | 母公司利润表 | 9 | | 母公司现金流量表 | 10 | | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | 财务报表附注 | 1-101 | 大华会计师事务所(特 北京市海淀区两四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 电话:86(10) 5835 00 ...

证券代码：836433 证券简称：大唐药业 公告编号：2024-015 内蒙古大唐药业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告（张振华） 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 根据《公司法》、《证券法》、《北京证券交易所股票上市规则（试行）》《上 市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所上市公司持续监管指引第 1 号— —独立董事》等法律法规及《公司章程》、《公司独立董事工作制度》的规定， 作为内蒙古大唐药业股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度的独立董事， 忠实、勤勉、尽责地履行独立董事职责，积极出席相关会议，认真审议董事会 各项议案，充分发挥独立董事的独立性和专业性作用，切实维护了公司股东尤 其是中小股东的利益。现将 2023 年度履职情况作出如下报告： 一、独立董事基本情况及独立性情况 张振华，男，1969 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。高级会计 师、高级经济师。1991 年 7 月至 2002 年 8 月，历任内蒙古大公实业有限责任 公司财务部主任、合资合作与 ...

公司基本信息 - 公司于2021年11月15日在北京证券交易所上市[22] - 公司已连续8个年度被呼和浩特市税务局评定为A级纳税人[6] - 公司控股股东为呼和浩特市仁和房地产开发有限公司，实际控制人为郝艳涛[23] - 公司普通股总股本为258,777,181股，优先股总股本为0股[23] - 公司注册资本为258,777,181元[24] - 公司拥有药品生产许可证、GMP证书、266个药品注册批件[44] - 公司化学制剂药和中成药（不含民族药）主要通过经销模式销售，民族药（蒙药）主要通过学术推广模式销售[44] - 公司适用15%的企业所得税优惠税率[82] - 自2023年1月1日至2027年12月31日，公司作为先进制造业企业可按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额[84] 公司荣誉与资质 - 2023年2月，公司产品沙棘糖浆质量标准提高和规格变更获国家药监局批准[6] - 2023年3月，公司获“内蒙古自治区药品检验员职业技能大赛”优秀组织单位奖[6] - 2023年4月，公司获“呼和浩特市五一劳动奖”和2022年度呼和浩特市民营企业“税收贡献百强”奖[6] - 2023年6月，公司申报项目获批2023年内蒙古自治区科技厅“十四五”社会公益领域重点研发和成果转化计划项目[6] - 2023年11月，公司液体制剂数字化车间建设项目获2023年自治区重点产业（园区）发展专项资金（第四批）拟支持项目入库公示[6] - 公司产品商标“三花”被认定为中国驰名商标，“同泰永”品牌被认定为中华老字号[199] - 本年度公司获批国家科技部项目1项（联合申报）[200] - 获批内蒙古自治区科技厅“十四五”社会公益领域重点研发和成果转化计划项目1项[200] - 获批呼和浩特市创新人才项目1项[200] - 获批自治区工信厅重点产业发展专项1项[200] - 获批自治区发改委战略性新兴产业发展专项项目1项[200] - 获批“创新型中小企业”称号[200] - 授权发明专利2项（其中国际专利1项），外观专利2项[200] 财务数据关键指标变化 - 2023年营业收入188,252,662.38元，较2022年增长19.39%[29] - 2023年归属于上市公司股东的净利润7,927,636.45元，较2022年下降46.71%[29] - 2023年末资产总计740,257,570.88元，较2022年末增长14.55%[31] - 2023年末负债总计251,918,583.61元，较2022年末增长54.02%[31] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -21,125,533.75元，2022年为101,836,479.47元[31] - 2023年非经常性损益合计8,184,642.38元，2022年为15,268,132.10元[37] - 2023年公司实现营业收入18,825.27万元，同比增长19.39%，原因是加大市场投入拓展销售渠道及部分产品开发新客户[46] - 2023年公司净利润792.76万元，同比减少46.71%，受政府补助减少、销售费用增加等多因素影响[47] - 2023年计入当期损益的政府补助同比减少55.48%[47] - 2023年销售费用同比增加21.49%[47] - 2023年末货币资金120,815,757.96元，占总资产16.32%，较2022年末增加46.62%，因赎回银行理财产品[53] - 2023年末交易性金融资产15,125,580.82元，占总资产2.04%，较2022年末减少87.59%，因投入产业园项目资金增加[53] - 2023年末在建工程263,377,154.83元，占总资产35.58%，较2022年末增加60.88%，因产业园项目支出增加[53] - 2023年末短期借款123,825,526.20元，占总资产16.73%，较2022年末增加74.55%，因购买原材料流动资金需求增加[54] - 2023年末应付账款74,996,172.08元，占总资产10.13%，较2022年末增加285.70%，因应付产业园项目在建工程款项增加[54] - 2023年营业收入188,252,662.38元，较2022年增加19.39%[57] - 2023年营业成本53,811,462.88元，占营业收入28.58%，较2022年增加23.91%[57] - 2023年销售费用92,488,721.60元，占营业收入49.13%，较2022年增加21.49%[57] - 2023年净利润7,927,636.45元，占营业收入4.21%，较2022年减少46.71%，因政府补助减少、销售费用增加等[57][59] - 2023年主营业务收入187,094,619.06元，较2022年增加19.10%；其他业务收入1,158,043.32元，较2022年增加99.05%[61] - 2023年经营活动现金流量净额 -21,125,533.75元，投资活动净额13,653,265.81元，筹资活动净额45,718,221.53元[71] - 报告期投资额145,206,257.03元，较上年同期增长29.90%[73] - 2023年研发支出金额为707.254571万元，占营业收入的比例为3.76%，上期研发支出金额为654.182684万元，占比4.15%[86] - 2022年1月1日，递延所得税资产原列报3590910.54元，调整后为3643364.18元，累积影响52453.64元[99] - 2022年1月1日，资产合计原列报687534613.17元，调整后为687587066.81元，累积影响52453.64元[99] - 2022年12月31日，递延所得税资产变更前为4265812.89元，变更后为4320764.32元，累计影响54951.43元[100] - 2022年12月31日，资产合计变更前为646151101.29元，变更后为646206052.72元，累计影响54951.43元[100] - 2022年度，所得税费用变更前为3264728.99元，变更后为3261015.89元，累计影响 - 3713.10元[101] - 2022年度，净利润变更前为14873108.35元，变更后为14876821.45元，累计影响3713.10元[101] 各季度财务数据 - 2023年第一季度营业收入54,218,554.17元，归属于上市公司股东的净利润7,507,383.78元[35] - 2023年第二季度营业收入68,942,077.31元，归属于上市公司股东的净利润14,300,372.34元[35] - 2023年第三季度营业收入25,060,891.14元，归属于上市公司股东的净利润 -11,355,890.53元[35] - 2023年第四季度营业收入40,031,139.76元，归属于上市公司股东的净利润 -2,524,229.14元[35] 业务线数据关键指标变化 - 外用制剂营业收入53,031,258.45元，毛利率66.93%，同比减少1.71个百分点[62] - 口服制剂营业收入134,063,360.61元，毛利率72.98%，同比减少1.08个百分点[62] - 东北地区营业收入16,643,012.19元，同比增长32.46%，毛利率增加1.37个百分点[64] - 前五大客户销售金额合计114,923,317.96元，占年度销售比61.05%[66] - 前五大供应商采购金额合计37,190,074.50元，占年度采购比52.73%[69] - 公司舒筋丸生产量为614.41万盒，销售量为588.59万盒[190] - 外用制剂营业收入为5303.13万美元，营业成本为1753.48万美元，毛利率为66.93%，收入同比增14.04%，成本同比增20.22%，毛利率同比降1.71%[191] - 口服制剂营业收入为1.34亿美元，营业成本为3621.91万美元，毛利率为72.98%，收入同比增21.22%，成本同比增26.27%，毛利率同比降1.08%[191] - 公司产品合计营业收入为1.87亿美元，营业成本为5375.39万美元[191] 子公司相关数据 - 内蒙古盛唐国际蒙医药研究院有限公司净利润为 -71.92万元，内蒙古三花大唐药业有限公司净利润为9.12万元，内蒙古国际蒙医药研究院净利润为 -20.96万元[80] - 内蒙古盛唐国际蒙医药研究院有限公司注册资本2000万元，总资产1980.28万元，净资产1788.59万元，主营业务收入83.04万元[80] - 内蒙古三花大唐药业有限公司注册资本500万元，总资产537.12万元，净资产537.04万元，主营业务利润9.05万元[80] - 内蒙古国际蒙医药研究院注册资本100万元，总资产52.13万元，净资产52.13万元，主营业务利润 -20.96万元[80] 审计相关 - 公司将收入确认识别为关键审计事项，因收入是关键业绩指标且存在管理层操纵收入确认的固有风险[93] - 审计针对收入确认实施多项程序，认为公司管理层对收入确认的判断合理，会计处理及列报恰当[94][95] - 大华会计师事务所与公司无关联关系，有证券业务资格和审计经验，履职尽责，报告客观真实[96] 公司发展战略 - 公司确定“123”总体发展战略，即以蒙药为中心，聚焦特色专科药和大健康产品，实现金融资本、营销资源、研发培育三大嫁接[105] - 公司要提高蒙药产品在医院系统和OTC领域销售份额，打造中国中蒙药优秀品牌[105] - 公司针对国内市场将特色专科药OTC产品深度渠道下沉，加强与KA百强连锁终端合作，提高直供和二级经销商以下的渠道占比[106] - 公司要巩固公立院线与OTC两大市场，开发民营专科医院市场，大力发展医药电子商务[106] - 公司以盛唐国际蒙医药研究院为平台引进专业研发人才，推行人才战略，制定人才培养、激励和留存机制，通过登录资本市场推行股权激励计划[106] - 公司积极采用新技术等稳定和提高产品质量，制造高附加值产品，提升市场竞争力[108] - 公司将加大营销投入，强化营销队伍，建设内部营销数据中心和区域营销中心，提升营销专业性及有效性[108] - 公司将加大品牌推广投入，打造三花、同泰永系列品牌，配合儿科、成人、妇科用药发展战略[108] 公司风险因素 - 公司地处偏远少数民族地区，吸引优秀人才有难度，未来规模扩张对人才需求增加，会影响经营计划落实[109] - 公司研发进度可能受不确定因素影响滞后于计划，影响经营计划落实[109] - 公司预计未来一段时间我国药品降价趋势仍将持续[111] - 公司复方醋酸氟轻松酊目前不需要进行一致性评价，但未来若纳入范围未完成评价可能影响业绩[112] - 本期重大风险未发生重大变化[112] - 报告期内无新增风险因素[113] 公司重大事项 - 公司存在重大关联交易事项[116] - 公司存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[116] - 公司存在股份回购事项[116] - 公司存在已披露的承诺事项[116] - 公司存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况[116] - 公司预计日常性关联交易中其他类型预计金额和发生金额均为5500万元[119] - 2023年7月24日，公司控股股东为大唐药业向光大银行贷款提供的5500万元房屋抵押担保已注销抵押登记[120] - 2021年1月5日，公司确定为首次授予日，实际向71名激励对象首次授予385万股限制性股票，授予价格为3.83元/股[122] - 2021年8月30日，公司对1名离职激励对象持有的5万股限制性股票进行回购注销，回购价格为3.43元/股[123] - 2022年5月31日，调整后公司2020年第一期股权激励计划限制性股票授予数量为684万股，回购价格为1.63元/股，为64名激励对象办理解限售合计128.16万股[124] - 2022年8月25日，公司对1名离职激励对象持有的28,800股限制性股票进行回购注销，回购价格为1.63元/股[126] - 2023年4月24日，公司对63名激励对象持有的2,226,600股限制性股票回购注销，占公司总股本的0.85%，回购价格为1.63元/股，回购资金总额为3,624,410元[126][129] - 2023年7月11日，股份注销手续办理完毕，公司股本总额由261,017,281股变更为258,790,681股，注册资本由261,017,281元变更为258,790,681元[130] - 2023年8月15日，公司对2名离职激励对象持有的13,500股限制性股票进行回购注销，回购价格为1.63元/股[127] -

内蒙古上都律师事务所 关于内蒙古大唐药业股份有限公司 2020年第一期股权激励计划第三个解除限售期 解限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票 之法律意见书 内蒙古上都律师事务所 Shangdu Law Firm 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区昭乌达路352 邮编:010010 关于内蒙古大唐药业股份有限公司 内蒙古上都律师事务所 2020年第一期股权激励计划第三个解除限售期解限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票之法律意见书 对本所出具的本法律意见书,本所律师声明如下: 1、本所律师承诺依据本法律意见书出具日以前已经发生或存在的事实和我国现 行法律、法规和中国证监会、北京证券交易所的有关规定发表法律意见。 2、本所对公司本次回购注销的合法、合规、真实、有效性进行了核实验证,法 律意见书中不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。本所及在本法律意见书上 签字的律师与公司不存在可能影响公正履行职责的关系。 内蒙古上都律师事务所 内蒙古上都律师事务所 关于内蒙古大唐药业股份有限公司 2020年第一期股权激励计划第三个解除限售期 解限售条件未成就暨回购注销部分限制性股票 之法律意见书 致:内蒙古大唐药业股份有限公司 根据 ...

内蒙古大唐药业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的 专项说明 大华核字[2024] 0011004324 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) DaHua Certified Public Accountants（Special General Partnership ) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 内蒙古大唐药业股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 ( 截止 2023 年 12 月 31 日 ） 录 页 次 第1页 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2 í 说明 11 内蒙古大唐药业股份有限公司 2023 年度非经 1 营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表 86 (10) 5835 0011 传真: 86 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了内蒙古 大唐药业股份有限公司(以下简称大唐药业公司)2023 年度财务报 表,包括 2023年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表,2023年度 的合并及母公司 ...

证券代码：836433 证券简称：大唐药业 公告编号：2024-008 内蒙古大唐药业股份有限公司 关于变更签字注册会计师的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 项目签字注册会计师张洁：于2019年12月成为注册会计师、2018年12月开 始从事上市公司和挂牌公司审计、2020年09月开始在本所执业；近三年签署上 市公司和挂牌公司审计报告数量超过2家次。 （二）独立性和诚信情况 新任项目签字注册会计师张洁不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》 对独立性要求的情形，最近三年未受到过刑事处罚、行政处罚、行政监管措施 和自律处分。符合定期轮换的规定，无不良诚信记录。 三、对公司的影响 本次变更过程中相关工作安排有序交接，变更事项不会对公司2023年度财 务报表及内部控制审计及项目质量复核工作产生影响。 内蒙古大唐药业股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年4月24日召开 第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的 议案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合 ...

证券代码：836433 证券简称：大唐药业 公告编号：2024-008 内蒙古大唐药业股份有限公司 关于变更签字注册会计师的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。 内蒙古大唐药业股份有限公司（以下简称"公司"）于2023年4月24日召开 第三届董事会第十一次会议，审议通过了《关于续聘公司2023年度审计机构的 议案》，同意续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大华会计 师事务所"）为公司2023年度审计机构。上述议案已经公司2022年年度股东大 会审议通过。具体内容详见公司于2023年4月26日在北京证券交易所信息披露平 台（www.bse.cn）披露的《内蒙古大唐药业股份有限公司拟续聘会计师事务所 公告》（公告编号：2023-023）以及2023年5月17日披露的《内蒙古大唐药业股 份有限公司2022年年度股东大会决议公告》（公告编号：2023-038）。 一、变更签字会计师情况 近日，公司收到大华会计师事务所《关于变更内蒙古大唐药业股份有限公 司签字注册会计师的函》，大华会计 ...

业绩预告期间 - 业绩预告期间为2023年1月1日至12月31日[2] 业绩变动情况 - 预计本报告期业绩同向下降[3] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为764.40万元，上年同期为1487.31万元，变动比例为-48.61%[3] 业绩下降原因 - 2023年度净利润同比下降，原因包括政府补助同比减少[4] 费用变动情况 - 销售费用同比增加，因加大市场投入拓展销售渠道[4] 投资收益情况 - 投资收益降低，因购买银行理财产品金额减少及收益率下降[5] 资产减值及折旧情况 - 存货跌价减值准备同比增加[5] - 大唐药业健康科技产业园区项目在建工程陆续转固，折旧费用同比增加[5] 财务数据审计情况 - 本次业绩预告财务数据未经审计，具体以2023年年度报告披露为准[1][6] 公告发布时间 - 公告发布时间为2024年2月28日[7]

财务数据关键指标变化 - 2023年公司营业收入188,252,662.38元，同比增长19.39%[4][5][6] - 2023年归属于上市公司股东的净利润7,644,018.38元，同比下降48.61%[4][5][6] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润815,857.82元，同比下降56.46%[4][6] - 2023年基本每股收益0.03元，同比下降40.00%[4][5][6] - 2023年末公司总资产739,931,642.46元，同比增长14.51%[4][5] - 2023年末归属于上市公司股东的所有者权益488,047,942.98元，同比增长1.12%[4][5] - 2023年末股本258,777,181.00元，同比下降0.86%[4] - 2023年末归属于上市公司股东的每股净资产1.89元，同比增长2.16%[4][5] 财务数据变化原因 - 2023年营业收入增长因加大市场投入、拓展销售渠道和开发新客户[6] - 2023年净利润下降因政府补助减少、销售费用增加等因素[6]

业绩总结 - 大唐药业连续竞价成交数量为26283202股[1] - 大唐药业连续竞价成交金额为14493.4万元[1] - 大唐药业当日收盘价涨幅达20%，位列前5只股票[1] 交易数据 - 东亚前海证券上海分公司买入6398066.3元，卖出744789.22元[1] - 东方财富证券拉萨团结路第二证券营业部买入2859959.76元，卖出1742888.35元[1]